株式会社ハマキョウレックス 内部統制報告書 第48期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第48期(平成30年4月1日－平成31年3月31日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ハマキョウレックス |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
株式会社ハマキョウレックス(E04220)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年６月18日
【会社名】 株式会社ハマキョウレックス
【英訳名】 HAMAKYOREX CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大須賀 秀徳
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 静岡県浜松市南区寺脇町1701番地の１
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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EDINET提出書類
株式会社ハマキョウレックス(E04220)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役社長大須賀秀徳は、当社及び連結子会社（以下当企業グループという。）の財務報告に係る内部統
制の整備及び運用に責任を有しております。
当企業グループの内部統制の整備及び運用は、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に
係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に準拠し、財務報告の信頼性を確保して
おります。
なお、内部統制は固有の限界を有するため、財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可
能性があります。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
当企業グループは、当連結会計年度末日である2019年3月31日を基準日として一般に公正妥当と認められる財務報
告に係る内部統制の評価の基準に準拠して当企業グループの財務報告に係る内部統制の評価を実施いたしました。評
価の範囲は、以下のとおりであります。
全社的な内部統制及び決算・財務報告に係る業務プロセスのうち全社的な観点で評価することが適切と考えられる
ものにつきましては、連結営業収益を指標とし、その概ね95％を占める事業拠点を評価範囲といたしました。
また、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲は、財務報告に対する金額的及び質的重要性を考慮し、上記全社的
な内部統制の評価結果を踏まえ、連結営業収益を指標として、その概ね３分の２を占める割合に達している事業拠点
を評価範囲に選定し、それら事業拠点における当企業グループの事業目的に大きく関わる勘定科目、すなわち、「受
取手形及び売掛金」「支払手形及び買掛金」「営業収益」「営業原価」に至る業務プロセスを評価範囲とし、さらに
財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスについては個別に評価対象に追加いたしました。上記評価
の範囲に関して実施した評価手続は、以下のとおりであります。
全社的な内部統制及び決算・財務報告に係る業務プロセスのうち全社的な観点から評価することが適切と考えられ
るものに関しましては、「財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準」に示された「全社的な内部統
制に関する評価項目」に基づき評価項目毎に関係者への質問、記録の検証等の手続を実施することにより、内部統制
の整備及び運用状況並びにその状況が業務プロセスに係る内部統制に及ぼす影響を評価いたしました。
また、業務プロセスに係る内部統制の評価手続は、評価範囲における事業拠点の業務プロセスを分析した上で、財
務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を選定し、関連文書の閲覧、内部統制に関係する担当者への質
問、業務の観察、内部統制実施記録の検証を実施することにより、内部統制の整備状況及び運用状況を評価いたしま
した。
なお、ＩＴへの対応についても関連文書の閲覧、内部統制に関係する担当者への質問、業務の観察、内部統制実施
記録の検証を実施いたしました。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、2019年3月31日現在の当企業グループの財務報告に係る内部統制は、有効であると判断いたし
ました。
４【付記事項】
該当事項はありません。
５【特記事項】
該当事項はありません。
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