フィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け) 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第14期(平成30年9月22日-令和1年9月24日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成30年9月22日-令和1年9月24日)
提出日
提出者 フィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け)
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                 半期報告書

      【提出先】                 関東財務局長殿

      【提出日】                 2019年6月19日        提出

      【計算期間】                 第14期中(自 2018年9月22日 至 2019年3月21日)

                       フィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け)

      【ファンド名】
      【発行者名】                 フィデリティ投信株式会社

      【代表者の役職氏名】                 代表取締役社長  デレック・ヤング

      【本店の所在の場所】                 東京都港区六本木七丁目7番7号

      【事務連絡者氏名】                 照沼 加奈子

      【連絡場所】                 東京都港区六本木七丁目7番7号

                       03-4560-6000

      【電話番号】
      【縦覧に供する場所】                 該当事項はありません。

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      1【ファンドの運用状況】
       (1)【投資状況】

                                               (2019年4月26日現在)
                                        時価合計            投資比率

            資産の種類                 国 名
                                         (円)            (%)
                                         150,998,399               100.11

     親投資信託受益証券                        日本
     預金・その他の資産(負債控除後)                         -            △170,993              △0.11

          合計(純資産総額)                               150,827,406               100.00

     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
     (参考)マザーファンドの投資状況

     フィデリティ・ジャパン・オープン・マザーファンド
                                               (2019年4月26日現在)
                                      時価合計             投資比率
             資産の種類                国 名
                                       (円)             (%)
                                      83,087,871,650                   98.83

     株式                       日本
     預金・その他の資産(負債控除後)                        -          983,198,404                 1.17

          合計(純資産総額)                            84,071,070,054                  100.00

     (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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       (2)【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2019年4月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は
        次のとおりです。
                     純資産総額       純資産総額        1口当たり純資産額             1口当たり純資産額

                     (百万円)       (百万円)           (円)             (円)
      期      年月日
                     (分配落)       (分配付)          (分配落)             (分配付)
         (2009年9月24日)                995       995           0.5898             0.5898

     4期
         (2010年9月21日)                722       722           0.5421             0.5421

     5期
         (2011年9月21日)                557       557           0.4926             0.4926

     6期
         (2012年9月21日)                 388       388           0.5099             0.5099

     7期
         (2013年9月24日)                108       108           0.8285             0.8285

     8期
         (2014年9月22日)                213       213           0.9077             0.9077

     9期
         (2015年9月24日)                 45       45          0.9670             0.9670

     10期
         (2016年9月21日)                 97       97          0.9824             0.9824

     11期
         (2017年9月21日)                 12       12          1.3009             1.3009

     12期
         (2018年9月21日)                203       203           1.4528             1.4528

     13期
                          11       -          1.4212               -

          2018年4月末日
                          11       -          1.4170               -

          2018年5月末日
                          11       -          1.3956               -

          2018年6月末日
                          11       -          1.3959               -

          2018年7月末日
                          87       -          1.4004               -

          2018年8月末日
                         205        -          1.4732               -

          2018年9月末日
                         175        -          1.2566               -

          2018年10月末日
                         182        -          1.3095               -

          2018年11月末日
                         161        -          1.1590               -

          2018年12月末日
                         168        -          1.2100               -

          2019年1月末日
                         177        -          1.2733               -

          2019年2月末日
                         181        -          1.2986               -

          2019年3月末日
                         150        -          1.3481               -

          2019年4月末日
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        ②【分配の推移】
                                        1口当たりの分配金(円)
                  期
                                                        0.0000
     第4期
                                                        0.0000
     第5期
                                                        0.0000
     第6期
                                                        0.0000
     第7期
                                                        0.0000
     第8期
                                                        0.0000
     第9期
                                                        0.0000
     第10期
                                                        0.0000
     第11期
                                                        0.0000
     第12期
                                                        0.0000
     第13期
        ③【収益率の推移】

                                           収益率(%)
                  期
                                                        △13.2
     第4期
                                                         △8.1
     第5期
                                                         △9.1
     第6期
                                                          3.5
     第7期
                                                         62.5
     第8期
                                                          9.6
     第9期
                                                          6.5
     第10期
                                                          1.6
     第11期
                                                         32.4
     第12期
                                                         11.7
     第13期
     第14期中
                                                        △11.8
     自 2018年9月22日 至 2019年3月21日
     (注)収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除し
     た額を直前の計算期間末の基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小
     数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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      2【設定及び解約の実績】
         下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおりで
        す。
                      設定数量              解約数量              発行済数量

           期
                       (口)              (口)              (口)
                        677,926,208              468,432,319             1,687,410,690

     第4期
                        146,304,224              500,971,349             1,332,743,565

     第5期
                         14,298,462              214,955,911             1,132,086,116

     第6期
                          2,691,913             373,279,078              761,498,951

     第7期
                         10,336,464              640,959,601              130,875,814

     第8期
                        152,783,795               48,864,680              234,794,929

     第9期
                         10,777,799              198,158,392               47,414,336

     第10期
                         52,393,786                339,902            99,468,220

     第11期
                              0         89,731,006               9,737,214

     第12期
                        132,004,941               1,909,806             139,832,349

     第13期
     第14期中
                              0           420,424            139,411,925
     自 2018年9月22日
     至 2019年3月21日
     (注)本邦外における設定及び解約はありません。
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      3【ファンドの経理状況】
      ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
     大蔵省令第38号)ならびに同規則第38条の3、第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
     る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第14期中間計算期間(2018年9月

     22日から2019年3月21日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監
     査を受けております。
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       【フィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け)】
       (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                  第13期計算期間             第14期中間計算期間
                                 2018年9月21日現在              2019年3月21日現在
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                              203,145,965              178,588,230
                                        194,098              934,968
         未収入金
         流動資産合計                              203,340,063              179,523,198
       資産合計
                                      203,340,063              179,523,198
      負債の部
       流動負債
         未払受託者報酬                                19,930              94,614
         未払委託者報酬                                155,740              738,237
                                         18,428              87,580
         その他未払費用
         流動負債合計                                194,098              920,431
       負債合計                                 194,098              920,431
      純資産の部
       元本等
         元本                              139,832,349              139,411,925
         剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                             63,313,616              39,190,842
          (分配準備積立金)                             13,821,889              13,780,332
                                      203,145,965              178,602,767
         元本等合計
       純資産合計                               203,145,965              178,602,767
      負債純資産合計                                 203,340,063              179,523,198
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       (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                 第13期中間計算期間              第14期中間計算期間
                                 自 2017年9月22日              自 2018年9月22日
                                 至 2018年3月21日              至 2019年3月21日
      営業収益
                                       1,137,728             △ 23,093,479
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                1,137,728             △ 23,093,479
      営業費用
       受託者報酬                                  6,888              94,614
       委託者報酬                                  54,064              738,237
                                         6,361              87,580
       その他費用
       営業費用合計                                  67,313              920,431
      営業利益又は営業損失(△)                                  1,070,415             △ 24,013,910
      経常利益又は経常損失(△)                                  1,070,415             △ 24,013,910
      中間純利益又は中間純損失(△)                                  1,070,415             △ 24,013,910
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        365,668              △ 81,494
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  2,929,511              63,313,616
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   543,697              190,358
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        543,697              190,358
       額
      分配金                                     -              -
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                                  3,090,561              39,190,842
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       (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      有価証券の評価基準及び評                 親投資信託受益証券
      価方法
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                      ては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                           第13期計算期間                  第14期中間計算期間
            項 目
                          2018年9月21日現在                   2019年3月21日現在
     1.元本の推移
                                 9,737,214      円            139,832,349       円
        期首元本額
                                132,004,941       円                 -  円
        期中追加設定元本額
                                 1,909,806      円              420,424     円
        期中一部解約元本額
                                139,832,349       口            139,411,925       口
     2.受益権の総数
                                   1.4528    円               1.2811    円
     3.1口当たり純資産額
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

      該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
     1.中間貸借対照表計上額、時                    中間貸借対照表計上額は中間計算期末の時価で計上しているた
        価及びその差額                め、その差額はありません。
                        (1)有価証券
     2.時価の算定方法
                        売買目的有価証券
                          重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準
                        及び評価方法」に記載しております。
                        (2)上記以外の金融商品
                          短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似している
                        ため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する                    金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格
        事項についての補足説明                がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
                          当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているた
                        め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあ
                        ります。
     (デリバティブ取引に関する注記)

      該当事項はありません。
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     (重要な後発事象に関する注記)
      該当事項はありません。
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     (参考情報)
      ファンドは、「フィデリティ・ジャパン・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象とし
     ており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受
     益証券です。
      なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
     「フィデリティ・ジャパン・オープン・マザーファンド」の状況

      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
       (1)貸借対照表

                          2018年9月21日現在                   2019年3月21日現在

            区 分
                             金額(円)                   金額(円)
     資産の部

     流動資産
                                 1,892,598,078                   1,086,909,704
      金銭信託
                                92,525,625,000                   79,873,318,300
      株式
                                  829,640,307                   898,181,730
      未収入金
                                   33,687,391                   73,867,550
      未収配当金
                                95,281,550,776                   81,932,277,284
     流動資産合計
                                95,281,550,776                   81,932,277,284
     資産合計
     負債の部
     流動負債
                                  133,794,984                   215,526,774
      未払金
                                 2,266,319,623                   1,580,775,169
      未払解約金
                                     37,966                   23,699
      その他未払費用
                                 2,400,152,573                   1,796,325,642
     流動負債合計
                                 2,400,152,573                   1,796,325,642
     負債合計
     純資産の部
     元本等
                                38,315,597,459                   37,292,069,201
      元本
      剰余金
       剰余金又は欠損金(△)                           54,565,800,744                   42,843,882,441
                                92,881,398,203                   80,135,951,642
     元本等合計
                                92,881,398,203                   80,135,951,642
     純資産合計
                                95,281,550,776                   81,932,277,284
     負債純資産合計
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       (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
      有価証券の評価基準及び評                株式
      価方法
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のない
                      ものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から
                      提示される気配相場に基づいて評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                 項 目                 2018年9月21日現在             2019年3月21日現在

     1.元本の推移
        期首元本額                            42,454,296,374         円    38,315,597,459         円
        期中追加設定元本額                             2,375,201,586        円      960,334,936       円
        期中一部解約元本額                             6,513,900,501        円     1,983,863,194        円
     2.期末元本額及びその内訳
        フィデリティ・ジャパン・オープン                            26,585,351,876         円    25,691,948,629         円
        フィデリティ・ジャパン・オープン(確定拠
                                    10,886,988,982         円    10,770,510,797         円
        出年金向け)
        フィデリティ・ジャパン・オープン(野村S
                                      83,802,634       円       83,106,813       円
        MA向け)
        フィデリティ・ジャパン・オープンVA(適
                                      759,453,967       円      746,502,962       円
        格機関投資家専用)
                   計                 38,315,597,459         円    37,292,069,201         円
     3.受益権の総数                               38,315,597,459         口    37,292,069,201         口
     4.1口当たり純資産額                                   2.4241    円         2.1489    円
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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
     1.貸借対照表計上額、時価及び                     貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差
        その差額                  額はありません。
     2.時価の算定方法                    (1)有価証券
                          売買目的有価証券
                           重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基
                          準及び評価方法」に記載しております。
                          (2)上記以外の金融商品
                           短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似してい
                          るため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     3.金融商品の時価等に関する事                     金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価
        項についての補足説明                  格がない場合には合理的に算定された価額が含まれておりま
                          す。
                           当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用している
                          ため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                          もあります。
     (デリバティブ取引に関する注記)

      該当事項はありません。
     (重要な後発事象に関する注記)

      該当事項はありません。
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      4【委託会社等の概況】
       (1)【資本金の額】

        (2019年4月末日現在)

        資本金の額                                     金10億円

        発行する株式の総数                                     80,000株

        発行済株式総数                                     20,000株

        最近5年間における資本金の額の増減                                 該当事項はありません。

       (2)【事業の内容及び営業の状況】

         「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資

        信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資
        運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
         2019年4月26日現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託160本、親投資
        信託53本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額3,284,935,585,613円です。
       (3)【その他】

          委託会社に関し、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を与えた事実および重要な影響を与

         えることが予想される事実は存在しておりません。
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      5【委託会社等の経理状況】
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

        59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業
        等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大

        蔵省令第38号)並びに同規則第38条および第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第32期事業年度(平成29年4月1日

        から平成30年3月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受
        けております。第33期事業年度の中間会計期間(平成30年4月1日から平成30年9月30日まで)の
        中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
        当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

        具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開情
        報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
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       (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                    第31期               第32期

                                 (平成29年3月31日)               (平成30年3月31日)
     資産の部

      流動資産
       現金及び預金                                  881,556               975,413
       立替金                                   85,308               72,930
       前払費用                                   30,449               28,800
       未収委託者報酬                                 5,342,216               5,464,066
       未収収益                                 1,378,266               1,921,861
       未収入金                     *1              286,806               365,790
                                         453,542               607,573
       繰延税金資産
       流動資産計                                 8,458,145               9,436,436
      固定資産
       無形固定資産
                                          7,487               7,487
        電話加入権
        無形固定資産合計                                  7,487               7,487
       投資その他の資産
        長期貸付金                    *1            21,722,618               22,863,900
        長期差入保証金                                  15,558               17,804
        繰延税金資産                                 796,264               778,438
                                           230               230
        その他
        投資その他の資産合計                                22,534,671               23,660,373
       固定資産計                                 22,542,158               23,667,860
     資産合計                                   31,000,304               33,104,296
     負債の部
      流動負債
       預り金                                  141,925               103,438
       未払金                     *1
        未払手数料                                2,371,159               2,425,583
        その他未払金
                                        2,767,150               2,622,149
       未払費用                                  568,610               551,982
       未払法人税等                                   36,838              193,363
       未払消費税等                                  466,813               291,148
       賞与引当金                                 1,703,603               1,858,394
                                          1,467                931
       その他流動負債
       流動負債合計                                 8,057,569               8,046,992
      固定負債
       長期賞与引当金                                  194,809               239,904
                                        5,094,290               4,786,190
       退職給付引当金
       固定負債合計                                 5,289,099               5,026,094
      負債合計                                  13,346,669               13,073,087
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                 1,000,000               1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金                                 100,000               100,000
        その他利益剰余金
                                        16,553,634               18,931,208
        繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                16,653,634               19,031,208
       株主資本合計                                 17,653,634               20,031,208
      純資産合計                                  17,653,634               20,031,208
      負債・純資産合計                                  31,000,304               33,104,296
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       (2)【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                                    第31期               第32期

                                (自 平成28年4月1日               (自 平成29年4月1日
                                 至 平成29年3月31日)               至 平成30年3月31日)
     営業収益

      委託者報酬                                  47,434,300               47,015,140
                                        3,825,412               4,392,629
      その他営業収益
     営業収益計                                   51,259,712               51,407,769
     営業費用
                            *1
      支払手数料                                  22,288,152               22,128,840
      広告宣伝費                                   672,366               493,950
      調査費
       調査費                                  460,109               487,993
       委託調査費                                 10,233,243               10,160,657
      営業雑経費
       通信費                                   56,369               50,195
       印刷費                                  151,589               117,152
       協会費                                   35,216               35,503
                                          1,100               1,555
       諸会費
     営業費用計                                   33,898,147               33,475,849
     一般管理費
      給料
       給料・手当                                 2,735,513               2,529,490
       賞与                                 1,993,857               2,272,929
      福利厚生費                                   587,661               593,981
      交際費                                    28,792               27,478
      旅費交通費                                   170,657               176,209
      租税公課                                   132,592               129,039
      弁護士報酬                                    14,000               15,719
      不動産賃貸料・共益費                                   568,831               602,626
      支払ロイヤリティ                                  1,414,418               1,033,326
      退職給付費用
                                         294,160               201,666
      消耗器具備品費                                    21,484               5,733
      事務委託費                                  5,550,653               6,503,327
                                         359,514               322,446
      諸経費
     一般管理費計                                   13,872,137               14,413,974
     営業利益                                   3,489,427               3,517,944
     営業外収益
      受取利息                      *1              118,872               122,290
      保険配当金                                    14,367               8,991
      受取配当金                                      130               -
      為替差益                                    30,178               86,339
                                          3,442               4,534
      雑益
     営業外収益計                                     166,991               222,156
     営業外費用
      寄付金
                                           300               -
                                            -               -
      為替差損
     営業外費用計                                       300               -
     経常利益                                   3,656,118               3,740,101
     特別利益
                                         148,786                 -
      投資有価証券売却益
     特別利益計                                     148,786                 -
     特別損失
      特別退職金                                   225,526               285,710
                                            9              596
      事務過誤損失
     特別損失計                                     225,535               286,306
     税引前当期純利益                                   3,579,369               3,453,794
     法人税、住民税及び事業税
                                         799,824              1,212,425
                                        (769,601)               (136,204)
     法人税等調整額
     法人税等合計                                     30,223             1,076,221
     当期純利益                                   3,549,146               2,377,574
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       (3)【株主資本等変動計算書】
       第31期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
     (単位:千円)

                                     株主資本
                                    利益剰余金
                                    その他利益
                                     剰余金
                    資本金                         利益剰余金        株主資本合計
                            利益準備金
                                              合計
                                     繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高                1,000,000          100,000       13,004,488         13,104,488         14,104,488
     当期変動額
      当期純利益                  -         -     3,549,146         3,549,146         3,549,146
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  -         -         -         -         -
     当期変動額合計                   -         -     3,549,146         3,549,146         3,549,146
     当期末残高                1,000,000          100,000       16,553,634         16,653,634         17,653,634
                      評価・換算差額等

                                    純資産合計
                  その他有価証券        評価・換算差額等
                   評価差額金          合計
     当期首残高                 125,824         125,824       14,230,313
     当期変動額
      当期純利益                  -         -     3,549,146
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)               △125,824         △125,824         △125,824
     当期変動額合計                △125,824         △125,824         3,423,322
     当期末残高                   -         -    17,653,634
       第32期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

     (単位:千円)

                                     株主資本
                                    利益剰余金
                                    その他利益
                                     剰余金
                    資本金                         利益剰余金        株主資本合計
                            利益準備金
                                              合計
                                     繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高                1,000,000          100,000       16,553,634         16,653,634         17,653,634
     当期変動額
      当期純利益                  -         -     2,377,574         2,377,574         2,377,574
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  -         -         -         -         -
     当期変動額合計                   -         -     2,377,574         2,377,574         2,377,574
     当期末残高                1,000,000          100,000       18,931,208         19,031,208         20,031,208
                      評価・換算差額等

                                    純資産合計
                  その他有価証券        評価・換算差額等
                   評価差額金          合計
     当期首残高                   -         -    17,653,634
     当期変動額
      当期純利益                  -         -     2,377,574
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純額)                  -         -         -
     当期変動額合計                   -         -     2,377,574
     当期末残高                   -         -    20,031,208
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     重要な会計方針
     1. 資産の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
        時価のあるもの
         期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算
         定)を採用しております。
        時価のないもの
         総平均法による原価法を採用しております。
     2. 引当金の計上基準

      (1) 貸倒引当金
        債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
       ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
      (2) 退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発生して
       いると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、期間定
       額基準によっております。過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       (10年)による按分額を定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用
       処理しております。
      (3) 賞与引当金、長期賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
     3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1) 消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
      (2) 連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
     (未適用の会計基準等)

       第32期
       自     平成29年4月1日
       至     平成30年3月31日
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号                         平成30年3月30日)

       「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                   平成30年3月30日)
       (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       ステップ1     : 顧客との契約を識別する。
       ステップ2     : 契約における履行義務を識別する。
       ステップ3     : 取引価格を算定する。
       ステップ4     : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ5     : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  適用予定日

         平成34年3月期の期首より適用予定であります。
       (3)  当該会計基準等の適用による影響

         影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     注記事項
     (貸借対照表関係)
     *1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                      第31期                      第32期
                   (平成29年3月31日)                      (平成30年3月31日)
                     153,988    千円                  75,889    千円
       未収入金
                    2,076,244     千円                 2,274,334     千円
      その他未払金
                    20,030,000      千円                 21,400,000      千円
       長期貸付金
     (損益計算書関係)

     *1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                      第31期                      第32期
                   (自 平成28年4月         1日              (自 平成29年4月         1日
                   至 平成29年3月31日)                       至 平成30年3月31日)
                    12,599,807      千円                 13,524,345      千円
       営業費用
                     48,779    千円                   57,463    千円
       受取利息
     (株主資本等変動計算書関係)

      第31期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      発行済株式
       普通株式              20,000株               -            -        20,000株
         合計                20,000株               -            -        20,000株
      第32期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

      発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      発行済株式
       普通株式              20,000株               -            -        20,000株
         合計                20,000株               -            -        20,000株
     (リース取引関係)

      該当事項はありません。
     (金融商品関係)

      1. 金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。また、所要資金は自己資

      金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を

      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収収益、未収入金については、それらの源泉である預り純
      資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理している
      ため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無い
      と考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じた外貨建ての資産・
      負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
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      (3)金融商品に係るリスク管理体制
      信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収収益は、投資信託また
      は取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少でありま
      す。また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事
      により、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。また、外貨建ての債権債務
      に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
      流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      (最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      2. 金融商品の時価に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて
      困難と認められるものは含まれておりません。
      第31期    (平成29年3月31日)

                      貸借対照表計上額                 時価              差額
                        (千円)              (千円)              (千円)
      (1)現金及び預金                       881,556              881,556                -
      (2)未収委託者報酬                      5,342,216              5,342,216                  -
      (3)未収入金                       286,806              286,806                -
      (4)長期貸付金                     21,722,618              21,722,618                  -
           資産計                28,233,196              28,233,196                  -
      (1)未払手数料                      2,371,159              2,371,159                  -
      (2)その他未払金                      2,767,150              2,767,150                  -
           負債計                 5,138,309              5,138,309                  -
      第32期(平成30年3月31日)

                      貸借対照表計上額                 時価              差額
                        (千円)              (千円)              (千円)
      (1)現金及び預金                       975,413              975,413                -
      (2)未収委託者報酬                      5,464,066              5,464,066                  -
      (3)未収収益                      1,921,861              1,921,861                  -
      (4)未収入金                       365,790              365,790                -
      (5)長期貸付金                     22,863,900              22,863,900                  -
           資産計                31,591,030              31,591,030                  -
      (1)未払手数料                      2,425,583              2,425,583                  -
      (2)その他未払金                      2,622,149              2,622,149                  -
           負債計                 5,047,732              5,047,732                  -
      (注)1. 金融商品の時価の算定方法に関する事項

      第31期(平成29年3月31日)
          資 産
          (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収入金
          これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (4)長期貸付金
          変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          負 債
          (1)未払手数料、(2)その他未払金
          短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
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      第32期(平成30年3月31日)
          資 産
          (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益、(4)未収入金
          これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          (5)長期貸付金
          変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。
          負 債
          (1)未払手数料、(2)その他未払金
          短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (注)2. 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      第31期    (平成29年3月31日)
                         1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                        (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
         現金及び預金                  881,556             -          -         -
         未収委託者報酬                 5,342,216              -          -         -
         未収入金                  286,806             -          -         -
            合計              6,510,579              -          -         -
      金銭債権のうち長期貸付金(21,722,618千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
      第32期    (平成30年3月31日)

                         1年以内         1年超5年以内          5年超10年以内            10年超
                        (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
         現金及び預金                  975,413             -          -         -
         未収委託者報酬                 5,464,066              -          -         -
         未収収益                 1,921,861              -          -         -
         未収入金                  365,790             -          -         -
            合計              8,727,132              -          -         -
      金銭債権のうち長期貸付金(22,863,900千円)については、契約上返済期限の定めがないため、上記に含めておりませ
      ん。
     (有価証券関係)

      第31期(平成29年3月31日)
       1. その他有価証券
         該当事項はありません。
       2. 当事業年度中に売却したその他有価証券(自平成28年4月1日 至平成29年3月31日)

            売却額(千円)                 売却益の合計(千円)                  売却損の合計(千円)
                  322,623                   148,786                    -
      第32期(平成30年3月31日)

       1. その他有価証券
         該当事項はありません。
       2. 当事業年度中に売却したその他有価証券(自平成29年4月1日 至平成30年3月31日)

         該当事項はありません。
     (デリバティブ取引関係)

      該当事項はありません。
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     (退職給付関係)
      第31期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        (千円)
       退職給付債務の期首残高                                 5,434,582
        勤務費用                                 211,876
        利息費用                                  9,092
        数理計算上の差異の発生額
                                         13,576
        退職給付の支払額                               △532,305
        制度改定による変動額                                   -
        為替変動による影響額                                △51,769
        その他                                 △3,080
      退職給付債務の期末残高
                                        5,081,972
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        (千円)
      非積立型制度の退職給付債務                                  5,081,972
      未認識過去勤務費用                                   12,318
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  5,094,290
      退職給付引当金                                  5,094,290

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  5,094,290
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                        (千円)
        勤務費用                                 211,876
        利息費用                                  9,092
        数理計算上の差異の費用処理額                                 13,576
        過去勤務債務の費用処理額                                 △3,045
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                                   231,499
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
      割引率      0.5%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は97,624千円であります。
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      第32期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定給付型年金制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                        (千円)
       退職給付債務の期首残高                                 5,081,972
        勤務費用                                 195,462
        利息費用                                 10,317
        数理計算上の差異の発生額                                △59,517
        退職給付の支払額                               △315,132
        制度改定による変動額                                   -
        為替変動による影響額
                                        △130,690
        その他                                 △5,965
      退職給付債務の期末残高                                  4,776,447
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                        (千円)
      非積立型制度の退職給付債務                                  4,776,447
      未認識過去勤務費用                                    9,743
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  4,786,190
      退職給付引当金                                  4,786,190

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  4,786,190
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                        (千円)
        勤務費用                                 195,462
        利息費用                                 10,317
        数理計算上の差異の費用処理額                                △59,517
        過去勤務債務の費用処理額                                 △2,575
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用                                   143,687
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
      割引率     0.4%
     3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は90,790千円であります。
      (ストック・オプション等関係)

        該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                         第31期             第32期

                                      (平成29年3月31日)             (平成30年3月31日)
        (流動)                                     (千円)             (千円)
        繰延税金資産
        未払費用                                     178,920             186,465
        賞与引当金                                     518,171             561,152
        その他                                     28,302             62,704
        繰延税金資産合計                                     725,393             810,321
        繰延税金負債

        未払金                                     271,851             202,748
        繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額                                     453,542             607,573
        (固定)                                     (千円)             (千円)

        繰延税金資産
        退職給付引当金                                    1,567,372             1,473,419
        資産除去債務                                      2,685             2,685
        その他                                     69,626             81,708
        繰延税金資産小計                                    1,639,683             1,557,812
        評価性引当額                                    △806,442             △765,291
        繰延税金資産合計                                     833,241             792,521
        繰延税金負債

        長期貸付金                                    △36,976             △14,084
        繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額                                     796,264             778,437
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
                                         第31期             第32期
                                      (平成29年3月31日)             (平成30年3月31日)
      法定実効税率                                       30.86%             30.62%
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                        1.67%             1.32%
      評価性引当額                                      △31.49%             △1.47%
      過年度法人税等                                       △0.08%              0.27%
      税率変更差異                                        0.00%             0.00%
      その他                                       △0.12%              0.42%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                              0.84%            31.16%
      (持分法損益等)

        該当事項はありません。
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      (企業結合等関係)
        該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

        当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
        ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保
        証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めない
        と認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
      (賃貸等不動産関係)

        該当事項はありません。
      (セグメント情報等)

      セグメント情報
        第31期(自      平成28年4月1日        至  平成29年3月31日)及び           第32期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
       当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

       第31期(自平成28年4月1日             至平成29年3月31日)
       1. サービスごとの情報
                                                      (単位:千円)
                         投資信託の運用              投資顧問業               合計
        外部顧客への売上高                    47,434,300              2,071,319             49,505,619
       2. 地域ごとの情報

       (1) 売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

                                                      (単位:千円)
                  投資信託の名称                     委託者報酬         関連するサービスの種類
        フィデリティ・US          リート・ファンドB(為替ヘッジなし)
                                                   投資信託の運用
                                          18,437,379
        フィデリティ・USハイ・イールド・ファンド                                  12,375,032         投資信託の運用
        フィデリティ・日本成長株・ファンド                                   4,758,201         投資信託の運用
       第32期(自平成29年4月1日             至平成30年3月31日)

       1. サービスごとの情報
                                                      (単位:千円)
                         投資信託の運用              投資顧問業               合計
        外部顧客への売上高                    47,015,140              2,583,082             49,598,222
       2. 地域ごとの情報

       (1) 売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
       3. 主要な顧客ごとの情報

                                                      (単位:千円)
                  投資信託の名称                     委託者報酬         関連するサービスの種類
        フィデリティ・US          リート・ファンドB(為替ヘッジなし)
                                          14,973,284         投資信託の運用
        フィデリティ・USハイ・イールド・ファンド                                  13,887,634         投資信託の運用
        フィデリティ・日本成長株・ファンド                                   5,377,121         投資信託の運用
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      関連当事者情報
        第31期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
         関連当事者との取引
          (1)財務諸表提出会社の親会社
                              議決権等
                                             取引金額           期末残高
                会社等の     資本金     事業の    の所有    関連当事者
      種類    会社等の名称                              取引の内容             科目
                所在地          内容    (被所    との関係
                                              (注2)           (注2)
                              有)割合
                     千米ドル                           千円           千円
                英領バ
                                  投資顧問契
                              被所有
                                        委託調査
                ミュー
                          投資        約の再委任
                               間接
                                        等報酬
     親会社           ダ、ペン                                   未収入金
         FIL  Limited
                      6,981                        148,301            50,544
                          顧問業        等役員の兼
                ブローク
                              100  %
                                        (注3)
                                    任
                 市
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                             9,369,491            774,378
                                        (注4)
                       千円                         千円           千円

         フ  ィ  デ  リ
                                  当社事業
                              被所有
         ティ・ジャパ                 グループ
                                       金銭の貸付
                東京都                  活動の管                  長期
                               直接
     親会社    ン・ホール                 会社経営
                    4,510,000                         3,790,000           20,030,000
                 港区                  理等役員                 貸付金
                                        (注1)
         ディングス株                 管理
                              100  %
                                  の兼任
         式会社
                                       利息の受取
                                                   未収入金
                                               48,780           15,988
                                        (注1)
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                              275,171           135,607
                                        (注4)
                                       連結法人税の
                                                   未払金
                                                -         588,819
                                       個別帰属額
                                       固定資産の
                                                   未払金
                                             1,363,103              -
                                        譲渡
                     千米ドル                           千円           千円
                シンガ
         FIL  Asia
                              被所有         共通発生
                ポ  ー       グループ
                               間接         経費負担額
     親会社    Holdings    Pte.   ル、ブ         会社経営         営業取引                 未払金
                     215,735                        2,837,501            410,638
                ルバー          管理
                              100%         (注4)
         Limited
                ド市
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                              議決権等の
                                   関連当事者            取引金額         期末残高
      属性    会社等の名称       所在地     資本金    事業の内容     所有(被所           取引の内容            科目
                                    との関係
                                                (注2)         (注2)
                               有)割合
                       千円                           千円         千円
     同一の                              当社設定
                                          共通発生
     親会社    フィデリティ       東京都                   投資信託
                                         経費負担額
                          証券業     なし                      未払金
                    8,157,500                            752,870         46,354
     をもつ    証券株式会社       港区                   の募集・
                                          (注4)
      会社                              販売
                                         投資信託販
                                         売に係る代
                                                     未払金
                                                1,028,080          182,164
                                          行手数料
                                          (注5)
                     千米ドル                             千円         千円
         FIL
     同一の                              当社事業
         Investment                                 共通発生
                香港、セ
     親会社                    証券投資          活動への
         Management
                                         経費負担額
                ントラル                なし                      未払金
                     22,897                            930,544         91,375
     をもつ                     顧問業         サービス
                 市
                                          (注4)
         (Hong   Kong)
      会社                              の提供
         Limited
                     千米ドル                             千円         千円
     同一の          ルクセン
         FIL
     親会社          ブルグ、          証券投資          商標使用     ロイヤリティ
                               なし                      未払金
         (Luxembourg)            1,622                          1,414,418          282,976
     をもつ          ルクセン          顧問業         契約       の支払
         S.A.
      会社          ブルグ市
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     (注2)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
     (注3)当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
     (注4)共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一定の
     比率により負担しております。
     (注5)代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
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        第32期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
         関連当事者との取引
          (1)財務諸表提出会社の親会社
                              議決権等
                                             取引金額           期末残高
                会社等の     資本金     事業の    の所有    関連当事者
      種類    会社等の名称                              取引の内容             科目
                所在地          内容    (被所    との関係
                                              (注2)           (注2)
                              有)割合
                     千米ドル                           千円           千円
                英領バ
                                  投資顧問契
                              被所有
                                        委託調査
                ミュー
                          投資        約の再委任
                               間接
                                        等報酬
     親会社    FIL  Limited     ダ、ペン                                   未収入金
                      6,825                         41,611           55,710
                          顧問業        等役員の兼
                ブローク
                              100  %
                                        (注3)
                                    任
                 市
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                             9,313,596            565,117
                                        (注4)
                       千円                         千円           千円

         フ  ィ  デ  リ
                                  当社事業
                              被所有
         ティ・ジャパ                 グループ
                                       金銭の貸付
                東京都                  活動の管                  長期
                               直接
     親会社    ン・ホール                 会社経営
                    4,510,000                         1,370,000           21,400,000
                 港区                  理等役員                 貸付金
                                        (注1)
         ディングス株                 管理    100  %
                                  の兼任
         式会社
                                       利息の受取
                                                   未収入金
                                               57,463           20,178
                                        (注1)
                                        共通発生
                                       経費負担額
                                                   未払金
                                              525,884           100,806
                                        (注4)
                                       連結法人税の
                                                   未払金
                                                -         926,608
                                       個別帰属額
                     千米ドル                           千円           千円
                シンガ
         FIL  Asia
                              被所有         共通発生
                ポ  ー       グループ
                               間接         経費負担額
     親会社    Holdings    Pte.   ル、ブ         会社経営         営業取引                 未払金
                     189,735                        3,456,684            681,294
                ルバー          管理
                              100%         (注4)
         Limited
                ド市
                                 29/41










                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                              議決権等の
                                   関連当事者            取引金額         期末残高
      属性    会社等の名称       所在地     資本金    事業の内容     所有(被所           取引の内容            科目
                                    との関係
                                                (注2)         (注2)
                               有)割合
                       千円                           千円         千円
     同一の                              当社設定
                                          共通発生
     親会社    フィデリティ       東京都                   投資信託
                                         経費負担額
                          証券業     なし                     未収入金
                    8,557,500                            648,819          9,821
     をもつ    証券株式会社       港区                   の募集・
                                          (注4)
      会社                              販売
                                         投資信託販
                                         売に係る代
                                                     未払金
                                                1,046,990          206,260
                                          行手数料
                                          (注5)
                     千米ドル                             千円         千円
         FIL
     同一の                              当社事業
         Investment                                 共通発生
                香港、セ
     親会社                    証券投資          活動への
         Management
                                         経費負担額
                ントラル                なし                      未払金
                     22,897                           1,025,434          60,135
     をもつ                     顧問業         サービス
                 市
                                          (注4)
         (Hong   Kong)
      会社                              の提供
         Limited
                     千米ドル                             千円         千円
     同一の          ルクセン
         FIL
     親会社          ブルグ、          証券投資          商標使用     ロイヤリティ
                               なし                      未払金
         (Luxembourg)            1,676                          1,033,326          29,993
     をもつ          ルクセン          顧問業         契約       の支払
         S.A.
      会社          ブルグ市
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
     (注2)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
     (注3)当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
     (注4)共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一定の
     比率により負担しております。
     (注5)代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     (1株当たり情報)

                        第31期                第32期
                     (自 平成28年4月         1日       (自 平成29年4月         1日
                     至 平成29年3月31日)                 至 平成30年3月31日)
     1株当たり純資産額                  882,681円74銭               1,001,560円45銭
     1株当たり当期純利益                  177,457円33銭                118,878円71銭
     (注1)1.    なお潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
       2.  1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                     第31期               第32期

                                 (自 平成28年4月         1日      (自 平成29年4月         1日
                 項目
                                  至 平成29年3月31日)                至 平成30年3月31日)
     当期純利益(千円)                                3,549,146               2,377,574
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -               -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                                3,549,146               2,377,574
     期中平均株式数                                20,000株               20,000株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                 30/41





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       中間財務諸表
          (1)中間貸借対照表

                                           第33期中間会計期間末
                                            (平成30年9月30日)
                                          金額           構成比
                                  注記
                   科目
                                         (千円)             (%)
                                  番号
       (資産の部)
       Ⅰ 流動資産
                                           1,008,695
           現金及び預金
                                           5,516,395
           未収委託者報酬
                                             396,967
           未収収益
                                             204,689
           未収入金
                                             79,951
           その他
                                                         21.3
              流動資産計                              7,206,698
       Ⅱ    固定資産

                                              7,487
           無形固定資産
           投資その他の資産
                                           25,178,457
            長期貸付金
                                             20,840
            長期差入保証金
                                               230
            会員預託金
                                           1,386,011
            繰延税金資産
                                           26,585,540              78.7
             投資その他の資産計
                                                         78.7
                                           26,593,027
             固定資産計
                                           33,799,726              100.0
                  資産合計
                                 31/41









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                                           第33期中間会計期間末
                                            (平成30年9月30日)
                                          金額           構成比
                                  注記
                   科目
                                         (千円)             (%)
                                  番号
       (負債の部)
       Ⅰ 流動負債
                                           2,439,829
           未払手数料
                                           1,660,952
           その他未払金
                                             555,969
           未払費用
                                             278,255
           未払法人税等
                                           2,384,616
           賞与引当金
                                             166,773
                                  *1
           その他
                                                         22.1
                                           7,486,396
            流動負債計
       Ⅱ 固定負債

                                             992,631
           長期賞与引当金
                                           4,805,821
           退職給付引当金
                                                         17.2
                                           5,798,453
            固定負債計
                                           13,284,849              39.3
             負債合計
       (純資産の部)
         株主資本
                                           1,000,000
           資本金
           利益剰余金
                                             100,000
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                           19,414,876
             繰越利益剰余金
                                           19,514,876
            利益剰余金合計
                                           20,514,876              60.7
           株主資本合計
                                           20,514,876              60.7

             純資産合計
                                           33,799,726              100.0

            負債・純資産合計
                                 32/41







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          (2)中間損益計算書
                                            第33期中間会計期間
                                            自 平成30年4月          1日
                                            至 平成30年9月30日
                                            金額          百分比

                                    注記
                    科目
                                           (千円)            (%)
                                    番号
        Ⅰ

          営業収益
                                              19,988,166
           委託者報酬
                                               1,466,580
           その他営業収益
                                                        100.0
                                              21,454,747
            営業収益計
                                              20,603,544
        Ⅱ                                                 96.0
          営業費用及び一般管理費
                                                851,202          4.0
           営業利益
        Ⅲ                             *2                     0.4
                                                81,640
          営業外収益
        Ⅳ                             *3           128,059          0.6
          営業外費用
                                                          3.8
           経常利益                                     804,783
        Ⅴ                                            -       -
          特別利益
                                                45,652
        Ⅵ                                                  0.2
          特別損失
                                                759,131          3.5
           税引前中間純利益
                                    *1           275,463          1.3
           法人税等
                                                          2.3
                                                483,667
           中間純利益
                                 33/41












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      重要な会計方針
                                     第33期中間会計期間
                                     自 平成30年4月          1日
              項目
                                     至 平成30年9月30日
       1.引当金の計上基準                   (1)退職給付引当金
                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職

                            給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生
                            していると認められる額を計上しております。退職給付見込
                            額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
                            期間定額基準によっております。
                            過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤

                            務期間以内の一定の年数(10年)による按分額を定額法によ
                            り費用処理しております。数理計算上の差異については、発
                            生年度に全額費用処理しております。
                          (2)賞与引当金、長期賞与引当金
                            従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給

                            見込額の当中間会計期間負担額を計上しております。
       2.  その他中間財務諸表作成の                 (1)消費税等の会計処理

                            消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており
        ための基本となる重要な事項
                            ます。
                          (2)連結納税制度の適用

                            連結納税制度を適用しております。
      表示方法の変更

                                     第33期中間会計期間
                                     自 平成30年4月          1日
              項目
                                     至 平成30年9月30日
       1.  「『税効果会計に係る会計基
                            「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基
        準』の一部改正」の適用
                            準第28号平成30年2月16日)等を当中間会計期間から適用
                            し、繰延税金資産          は投資その他の資産の区分に表示し、繰
                            延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しており
                            ます。
                                 34/41








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      注記事項
      (中間貸借対照表関係)
                                     第33期中間会計期間末
              項目
                                      平成30年9月30日
                          仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「そ
       *1 消費税等の取扱い
                          の他」に含めて表示しております。
      (中間損益計算書関係)

                                     第33期中間会計期間
                                     自 平成30年4月          1日
              項目
                                     至 平成30年9月30日
       *1   税金費用の取扱い                 税金費用については、簡便法による税効果会計を適用している
                          ため、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しております。
       *2   営業外収益の主要な項目                 営業外収益のうち主要な項目は以下のとおりであります。
                          貸付金利息 70,890千円
       *3   営業外費用の主要な項目                 営業外費用は以下のとおりであります。
                          為替差損     128,059千円
      (リース取引関係)

      第33期中間会計期間(自             平成30年4月1日 至           平成30年9月30日)
        該当事項はありません。
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      (金融商品関係)
      第33期中間会計期間(平成30年9月30日)
        金融商品の時価等に関する事項
         平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとお
         りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりませ
         ん。((注)2.参照)
                         中間貸借対照表計上額                時価           差額

                             (千円)           (千円)           (千円)
                                1,008,695         1,008,695                  -
         (1)現金及び預金
                                5,516,395         5,516,395                  -
         (2)未収委託者報酬
                                 396,967         396,967                 -
         (3)未収収益
                                 204,689         204,689                 -
         (4)未収入金
                               25,178,457         25,178,457                   -
         (5)長期貸付金
                               32,305,205         32,305,205                   -
              資産計
                                2,439,829         2,439,829                  -
         (1)未払手数料
                                1,660,952         1,660,952                  -
         (2)その他未払金
                                4,100,781         4,100,781                  -
              負債計
      (注)    1.金融商品の時価の算定方法に関する事項

         資産
         (1)現金及び預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収収益、(4)未収入金
            これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
            ております。
         (5)長期貸付金
            変動金利によるものであり、時価はほぼ帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっ
            ております。
         負債
          (1)未払手数料、(2)その他未払金
            短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
            す。
         2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (有価証券関係)
         第33期中間会計期間(平成30年9月30日)
          該当事項はありません。
      (デリバティブ取引関係)

         第33期中間会計期間(平成30年9月30日)
          該当事項はありません。
      (ストックオプション等関係)

         第33期中間会計期間(自             平成30年4月1日         至  平成30年9月30日)
          該当事項はありません。
      (資産除去債務関係)

         第33期中間会計期間(平成30年9月30日)
         当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回
         復する義務を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当
         該賃貸借契約に関連する              長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債
         計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、直
         接減額しております。
      (持分法損益等)

         第33期中間会計期間(自             平成30年4月1日         至  平成30年9月30日)
          該当事項はありません。
      (賃貸等不動産関係)

         第33期中間会計期間(平成30年9月30日)
          該当事項はありません。
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      (セグメント情報等)
       セグメント情報
         第33期中間会計期間(自             平成30年4月1日         至  平成30年9月30日)
         当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      関連情報

         第33期中間会計期間(自             平成30年4月1日         至  平成30年9月30日)
         1.サービスごとの情報
         単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるた
         め、記載を省略しております。
         2.地域ごとの情報

         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略し
         ております。
         3.主要な顧客ごとの情報

                                        委託者報酬
                                                 関連するサービス
                   投資信託の名称
                                       (単位:千円)
                                                    の種類
           フィデリティ・USハイ・イールド・ファンド                              5,668,446         投資信託の運用
             フィデリティ・USリート・ファンドB
                                         4,810,787
                                                  投資信託の運用
                  (為替ヘッジなし)
                                         2,906,524
             フィデリティ・日本成長株・ファンド                                    投資信託の運用
      (1株当たり情報)

                                            第33期中間会計期間
                                            自 平成30年4月          1日
                                            至 平成30年9月30日
          1株当たり純資産額                                        1,025,743.84円
          1株当たり中間純利益金額                                          24,183.39円
          (算定上の基礎)
          中間純利益金額                                          483,667千円
                                                         -
          普通株主に帰属しない金額
          普通株式に係る中間純利益金額                                          483,667千円
          普通株式の期中平均株式数                                            20,000株
         (注)   潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し

            ておりません。
      (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
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                   独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成30年6月15日

     フィデリティ投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                            PwCあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士   大畑 茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているフィデリティ投信株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの第32期事業年度の財務諸表、
     すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
     ティ投信株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点
     において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.   XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                    平成30年12月5日

     フィデリティ投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                            PwCあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士 大畑         茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に


     掲げられているフィデリティ投信株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31日までの第33期事業年度の中間会計期
     間(平成30年4月1日から平成30年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、フィデリティ投信株式会社の平成30年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成30年4
     月1日から平成30年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        2.   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                    フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                 独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
                                                     2019年5月22日

     フィデリティ投信株式会社

      取 締 役 会 御 中
                            PwCあらた有限責任監査法人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士 大畑  茂
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲


     げられているフィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け)の2018年9月22日から2019年3月21日までの中間計
     算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を
     行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、フィデリティ・ジャパン・オープン(野村SMA向け)の2019年3月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
     了する中間計算期間(2018年9月22日から2019年3月21日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと
     認める。
     利害関係
      フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載す
     べき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.      上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
        2.   XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2017年10月31日

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