ＮＥＸＴ　ＦＵＮＤＳ　野村株主還元７０連動型上場投信 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年7月16日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      ＣＥＯ兼代表取締役社長            中川　順子
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋一丁目１２番１号
      【事務連絡者氏名】                      松井　秀仁
      【電話番号】                      03-3241-9511
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＮＥＸＴ　ＦＵＮＤＳ　野村株主還元７０連動型上場投信
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      (1)自己設定額
      信託受益証券の金額】
                            　40億円に相当する有価証券等を上限とします。
                            (2)継続募集額
                            　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                            （東京都中央区日本橋兜町2番1号）
                                  1/41













                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     　2019年4月2日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）において、約款変更に
     よる管理及び運営に関する事項と委託会社の情報に変更事項がございますので、これを訂正するため本訂正届
     出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

      原届出書の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                                               は訂正部分を示
     し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
                                  2/41

















                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第一部【証券情報】

     （４）発行（売出）価格

      ＜訂正前＞

      ①当初自己設定日

         当初元本は1口当り、1,000円とします。
      ②申込期間
                       ※
         取得申込受付日の基準価額               とします。
         なお、2019年4月22日以降、取得申込受付日の前営業日（「取得申込日」といいます。）の午後                                                 3 時ま
        でに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当
        該取得申込受付日の受付分とします。
          㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Žᒌ익⍽쾘䴰鈰崰湦䈰湓흶쩪⥓瀰枖搰地晟霰徘䴰鈰䐰䐰縰夰Ȱ樰䨰İ픰ꄰ줰欰䨰䐰昰
          100口当りの価額で表示されます。
       ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

           野村アセットマネジメント株式会社
           サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
             ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
           インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ＜訂正後＞

      ①当初自己設定日

         当初元本は1口当り、1,000円とします。
      ②申込期間
                       ※
         取得申込受付日の基準価額               とします。
         なお、2019年4月22日以降、取得申込受付日の前営業日（「取得申込日」といいます。）の午後                                                 ▶ 時ま
        でに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当
        該取得申込受付日の受付分とします。
          㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Žᒌ익⍽쾘䴰鈰崰湦䈰湓흶쩪⥓瀰枖搰地晟霰徘䴰鈰䐰䐰縰夰Ȱ樰䨰İ픰ꄰ줰欰䨰䐰昰
          100口当りの価額で表示されます。
       ファンドの基準価額については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

           野村アセットマネジメント株式会社
           サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
             ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
           インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
                                  3/41



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １ファンドの性格

     （１）ファンドの目的及び基本的性格

      ＜更新後＞

                ;

       「野村株主還元70          」（「対象株価指数」といいます。）に連動する投資成果（基準価額の変動率が対
       象株価指数の変動率に一致することをいいます。）を目指します。
                                              ＊
       ※野村株主還元70は、国内金融商品取引所に上場する普通株式のうち、金融・保険業                                       を除く銘柄の中から、配
        当、自社株買い等の株主還元を積極的に行なっている70銘柄を選定して構成銘柄とする株価指数です。
       ＊金融・保険業とは、東証33業種分類の「銀行業」、「証券、商品先物取引業」、「保険業」、「その他金融業」
        を指します。
       ファンドの受益権は、金融商品取引所において時価により株式と同様に売買することができます。

      ■信託金の限度額■

       ファンドの信託の限度額は、2,000億円相当です。ただし、受託者と合意のうえ、当該信託の限度額を変
      更することができます。
       ファンドは契約型の追加型株式投資信託ですが、以下の点で通常の投資信託とは異なる商品設計となって

      おります。
          ①　受益権を上場します。
            株式の組入比率を高位に維持するために、現金による解約は行なえないこととしていることか
           らこれに代わる換金手段として、金融商品取引所により流通市場を提供するものです。
             ※金融商品取引所での売買
                上場日である2019年4月19日以降、いつでも下記の金融商品取引所で売買することができ
              ます。
                  東京証券取引所
                売買単位は1口以上1口単位です。
                手数料は申込みの取り扱いの第一種金融商品取引業者等が独自に定める金額とします。
                取引方法は原則として株式と同様です。詳しくは取り扱いの第一種金融商品取引業者等へ
              お問い合わせください。
          ②　ファンドの設定は株式によって行ないます。
                            (※)
           ファンドの設定は原則として株式                   によって行ないます。
           受益権の取得（追加設定）については、原則として、委託者が事前に提示する現物株式のポート
           フォリオ（以下「指定株式ポートフォリオ」といいます。）による設定に限定します。
           投資家は指定株式ポートフォリオをもって受益権を取得します。なお、指定株式ポートフォリオの
                                  4/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           時価評価額が、取得する受益権の評価額に満たない場合は、その差額に相当する金銭にて設定する
           ものとします。
           また、投資家が指定株式ポートフォリオに含まれる株式の発行会社またはその子会社（会社法第2
           条第3号に規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいま
           す。）である場合には、原則として、指定株式ポートフォリオの時価総額のうち当該発行会社の株
           式の時価総額に相当する金額および、当該発行会社の株式を信託財産において取得するために必要
           な経費に相当する金額(当該時価総額の0.15％の額)を当該株式に代えて金銭にて設定するものとし
           ます。
             (※)ファンドの設定は、以下に示す要件をすべて満たす、委託者の指定する有価証券等（これを「信託適

               格有価証券等」といいます。）によって行なわれます。
                1.原則として対象株価指数に採用されているまたは採用が決定された銘柄の株式であること
                2.原則として有価証券の株数の比率が、運用の基本方針に沿ったものであること
                3.投資信託及び投資法人に関する法律施行令ならびに同法律施行規則に定めるものであること
          ③　追加設定は一定口数以上の申込みでないと行なうことはできません。

           対象株価指数に連動する投資成果という目的の支障とならないようにするために、追加設定をポー
           トフォリオを組成するために必要な金額以上の場合に限定するものです。
          ④　受益権と株式を交換することができます。
           一定口数以上の受益権を有する投資家は、それに相当する信託財産中の有価証券ポートフォリオと
           交換することができます。
           基準価額と金融商品取引所での時価との間に乖離が生じたときに、合理的な裁定が入り、そうした
           乖離が収斂することにより、金融商品取引所での円滑な価格形成が行なわれることを期待するもの
           です。
           なお、投資家が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として、
           委託者は、交換必要口数から当該発行会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数
           の受益権と、取引所売買単位の整数倍となる株式（当該発行会社の株式を除きます。）を交換する
           よう指図するものとします。
          ⑤　収益分配金の支払いは、名義登録によって受益者を確定する方法で行なわれます。
     ＜商品分類＞


     一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類は以下の通りで
     す。
     なお、ファンドに該当する商品分類及び属性区分は下記の表中に                                 網掛け表示      しております。
               （ＮＥＸＴ      ＦＵＮＤＳ      野村株主還元70連動型上場投信）

     《商品分類表》
                            投資対象資産
      単位型・追加型           投資対象地域                       独立区分           補足分類
                            （収益の源泉）
                                  5/41




                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              株　　式

                   国　　内                      ＭＭＦ
        単　位　型                      債　　券                    インデックス型
                   海　　外          不動産投信            ＭＲＦ

        追　加　型                     その他資産                      特  殊  型

                   内　　外           （　　）           ＥＴＦ
                             資産複合

     《属性区分表》

       投資対象資産             決算頻度           投資対象地域           対象インデックス
      株式               年1回           グローバル
       一般
      　大型株               年2回
      　中小型株                            日本
                     年4回                       日経225
      債券                            北米
      　一般               年6回
      　公債               （隔月）             欧州
      　社債
       その他債券              年12回            アジア           ＴＯＰＩＸ
       クレジット属性              （毎月）
       （　　　　）                          オセアニア
                      日々
      不動産投信                           中南米
                     その他                        その他
                                          （野村株主還元70）
      その他資産                （　　）           アフリカ
      （　　）
                                 中近東
      資産複合                           （中東）
      （　　）
      　資産配分固定型                          エマージング
      　資産配分変更型
     （２）ファンドの沿革


      ＜訂正前＞

       2019年4月18日                 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始

       2019年4月19日                 受益権を東京証券取引所に上場                （予定）
      ＜訂正後＞

       2019年4月18日                 信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始

       2019年4月19日                 受益権を東京証券取引所に上場
     第２【管理及び運営】

                                  6/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １申込（販売）手続等

      ＜訂正前＞

      ・申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。

      ・取得申込みの受付けについては、2019年4月22日以降、取得申込受付日の前営業日（「取得申込日」とい
        います。）の午後         3 時までに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手
        続が完了したものを当該取得申込受付日の受付分とします。
        なお、次の各号の期日または期間における受益権の取得申込みについては、原則として、当該取得申込
        みの受付けを停止します。ただし、次に該当する期日および期間における受益権の取得申込みであって
        も、信託財産の状況、資金動向、市況動向等に鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断され
        る期日および期間（第5号に掲げるものを除きます。）における受益権の取得申込みについては、当該取
        得申込みの受付けを行なうことができます。
          1.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日から起算して                                          3 営業日以内
          2.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々5営業日前から起算して6営業日以
           内
          3.ファンドの決算日の前月最終営業日の                     3 営業日前からファンドの決算日の前営業日まで
          4.この信託契約を解約し信託を終了することとなる場合において、信託終了日の                                          ▶ 営業日前から起算
           して  5 営業日以内
          5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのあるやむを得ない
           事情が生じたものと認めたとき
       ファンドの申込(販売)手続についてご不明な点がある場合には、下記の照会先までお問い合わせ下さい。

         野村アセットマネジメント株式会社
         サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
           ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
         インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ・販売の単位は、1ユニット以上1ユニット単位とします。

       なお、「ユニット」とは、対象株価指数に連動すると委託者が想定する、1単位の株式のポートフォリオ
       に相当する口数の受益権をいいます。
                     ※1
       1ユニットの受益権の口数              は、10万口の整数倍とし、取得申込受付日に委託者が定めます。
          㬀㄰Oឌꅵ⌰䲐䭵⠰湛ﺌ愰栰夰譔Ғ顧쐰湨⩟༰湥瀰湩쭢ၫ푳蜰歶匰夰譫푳蜰欰蠰詩쭢ူ唰谰ř풊ក԰䱛ﺌ慨

            価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオ（原則日々公表するものとします。）を
            構成する銘柄の株式につき金融商品取引所または認可金融商品取引業協会（店頭売買有価証券市場で取引さ
            れる銘柄の株式の場合）が定める一売買単位（「取引所売買単位」といいます。）の整数倍の株数をもって
            受益権を取得するために必要な口数を基礎として委託者が別に定めます。
      ・受益権の取得（追加設定）については、原則として、委託会社が事前に提示する現物株式のポートフォリ

       オ（「指定株式ポートフォリオ」といいます。）による設定に限定します。
      ・取得申込日の2営業日前までに、申込ユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを販売会社に提示しま
        す。
      ・取得申込者は、取得申込のユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを取得申込日から起算して3営業
                                  7/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                   ※2
       日目までに、販売会社に保護預けをするものとします                             。
          

            規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいます。)である場合に
            は、原則として、取得申込者は、指定株式ポートフォリオにおける当該株式の時価総額に相当する金額およ
            び、当該株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額(当該時価総額の0.15％の額)を
            当該株式に代えて金銭にて、取得申込日から起算して3営業日目までに販売会社に支払うものとします。
      ・取得申込者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、取得申込みを当該取得申込

        者から受付けた販売会社（販売会社が対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等に該当する場合
        に、当該販売会社が自己勘定で取得申込みを行なうときを含むものとします。）は、取得申込を取次ぐ
        際に委託者にその旨を書面をもって通知するものとします。
        また、当該通知が取得申込の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財産
        その他に損害が生じたときには、取得申込を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
      ・指定株式ポートフォリオの時価評価額が取得する受益権の評価額に満たない場合は、取得申込者は、その

        差額に相当する金額を取得申込日から起算して3営業日目までに販売会社に支払うものとします。
      ・受益権の販売価額は、取得申込受付日(取得申込日の翌営業日)の基準価額とします。

      ・金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8

        項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合
        があり、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取
        引を行なう市場ないしは当該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があります。）等におけ
        る取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、信託約
        款の規定に従い、委託者の判断で受益権の取得申込みの受付けを停止することおよびすでに受付けた取
        得申込みの受付けを取り消す場合があります。
        ※　取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め、自己のために開設されたこの信託の受益権

          の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増
          加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込に要する指定株式ポートフォ
          リオ等（株式の個別銘柄時価総額に相当する金額および必要な経費に相当する金額を含みます。）の
          受渡しまたは支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を
          行なうことができます。
          受託者は、追加信託にかかる指定株式ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受けた
          場合には、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。
          委託者は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
          は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委
          託者から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新た
          な記載または記録を行ないます。
      ＜訂正後＞

      ・申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。

                                  8/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・取得申込みの受付けについては、2019年4月22日以降、取得申込受付日の前営業日（「取得申込日」とい
        います。）の午後         ▶ 時までに、取得申込みが行なわれかつ当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手
        続 が完了したものを当該取得申込受付日の受付分とします。
        なお、次の各号の期日または期間における受益権の取得申込みについては、原則として、当該取得申込
        みの受付けを停止します。ただし、次に該当する期日および期間における受益権の取得申込みであって
        も、信託財産の状況、資金動向、市況動向等に鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断され
        る期日および期間（第5号に掲げるものを除きます。）における受益権の取得申込みについては、当該取
        得申込みの受付けを行なうことができます。
          1.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日から起算して                                          2 営業日以内
          2.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々5営業日前から起算して6営業日以
           内
          3.ファンドの決算日の前月最終営業日の                     2 営業日前からファンドの決算日の前営業日まで
          4.この信託契約を解約し信託を終了することとなる場合において、信託終了日の                                          3 営業日前から起算
           して  ▶ 営業日以内
          5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのあるやむを得ない
           事情が生じたものと認めたとき
       ファンドの申込(販売)手続についてご不明な点がある場合には、下記の照会先までお問い合わせ下さい。

         野村アセットマネジメント株式会社
         サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
           ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
         インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ・販売の単位は、1ユニット以上1ユニット単位とします。

       なお、「ユニット」とは、対象株価指数に連動すると委託者が想定する、1単位の株式のポートフォリオ
       に相当する口数の受益権をいいます。
                     ※1
       1ユニットの受益権の口数              は、10万口の整数倍とし、取得申込受付日に委託者が定めます。
          㬀㄰Oឌꅵ⌰䲐䭵⠰湛ﺌ愰栰夰譔Ғ顧쐰湨⩟༰湥瀰湩쭢ၫ푳蜰歶匰夰譫푳蜰欰蠰詩쭢ူ唰谰ř풊ក԰䱛ﺌ慨

            価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオ（原則日々公表するものとします。）を
            構成する銘柄の株式につき金融商品取引所または認可金融商品取引業協会（店頭売買有価証券市場で取引さ
            れる銘柄の株式の場合）が定める一売買単位（「取引所売買単位」といいます。）の整数倍の株数をもって
            受益権を取得するために必要な口数を基礎として委託者が別に定めます。
      ・受益権の取得（追加設定）については、原則として、委託会社が事前に提示する現物株式のポートフォリ

       オ（「指定株式ポートフォリオ」といいます。）による設定に限定します。
      ・取得申込日の2営業日前までに、申込ユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを販売会社に提示しま
        す。
      ・取得申込者は、取得申込のユニット数に応じた指定株式ポートフォリオを取得申込日から起算して3営業
                                   ※2
       日目までに、販売会社に保護預けをするものとします                             。
          

            規定する子会社をいい、当該発行会社またはその子会社を以下「発行会社等」といいます。)である場合に
            は、原則として、取得申込者は、指定株式ポートフォリオにおける当該株式の時価総額に相当する金額およ
            び、当該株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額(当該時価総額の0.15％の額)を
            当該株式に代えて金銭にて、取得申込日から起算して3営業日目までに販売会社に支払うものとします。
                                  9/41

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・取得申込者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、取得申込みを当該取得申込

        者から受付けた販売会社（販売会社が対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等に該当する場合
        に、当該販売会社が自己勘定で取得申込みを行なうときを含むものとします。）は、取得申込を取次ぐ
        際に委託者にその旨を書面をもって通知するものとします。
        また、当該通知が取得申込の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財産
        その他に損害が生じたときには、取得申込を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
      ・指定株式ポートフォリオの時価評価額が取得する受益権の評価額に満たない場合は、取得申込者は、その

        差額に相当する金額を取得申込日から起算して3営業日目までに販売会社に支払うものとします。
      ・受益権の販売価額は、取得申込受付日(取得申込日の翌営業日)の基準価額とします。

      ・金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8

        項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合
        があり、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取
        引を行なう市場ないしは当該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があります。）等におけ
        る取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、信託約
        款の規定に従い、委託者の判断で受益権の取得申込みの受付けを停止することおよびすでに受付けた取
        得申込みの受付けを取り消す場合があります。
        ※　取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め、自己のために開設されたこの信託の受益権

          の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増
          加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込に要する指定株式ポートフォ
          リオ等（株式の個別銘柄時価総額に相当する金額および必要な経費に相当する金額を含みます。）の
          受渡しまたは支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を
          行なうことができます。
          受託者は、追加信託にかかる指定株式ポートフォリオ等について受入れまたは振替済の通知を受けた
          場合には、振替機関に対し追加信託が行われた旨を通知するものとします。
          委託者は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
          は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委
          託者から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新た
          な記載または記録を行ないます。
     ２換金（解約）手続等

      ＜訂正前＞

      (a)信託の一部解約(解約請求制)

         受益者は、自己に帰属する受益権（後述の「反対者の買取請求権」に基づき受託者が買取った受益権
        を除きます。）について、信託期間中においてこの信託の一部解約の実行を請求することはできませ
        ん。
                                 10/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (b)受益権と信託財産に属する株式との交換

       ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、2019年7月19日以降、委託者に対し、交換請求受付日の前営
        業日（「交換申込日」といいます。）までに、一定口数の整数倍の受益権をもって、当該受益権と当該
        受益権の信託財産に対する持分に相当する株式との交換（「交換」といいます。）を請求することがで
        きます。なお、交換申込日の午後                 3 時までに委託者に交換の連絡をして受理されたものを、交換の申込
        みとして取扱います。
        上記にかかわらず、委託者は、次の各号の期日または期間における交換請求については、原則として、
        当該交換請求の受付けを停止します。ただし、委託者は、次に該当する期日および期間における交換請
        求であっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等
        と判断される期日および期間（第5号に掲げるものを除きます。）における交換請求については、当該
        交換請求の受付けを行なうことができます。
          1.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日
          2.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々5営業日前から起算して7営業日
            以内
          3.ファンドの決算日の前月最終営業日の                     3 営業日前からファンドの決算日の前営業日まで
          4.この信託契約を解約し信託を終了することとなる場合において、信託終了日の                                         ▶ 営業日前から起算
            して  5 営業日以内
          5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのあるやむを得な
            い事情が生じたものと認めたとき
        なお、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとします。
       ・交換の単位は、信託財産に属する銘柄の株式の構成比率に相当する比率により構成され、委託者が対象

        株価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオを構成する銘柄の株式につき取引
        所売買単位の整数倍の株数と交換するために必要な口数を基礎として委託者が別に定める口数（以下
        「最小交換口数」といいます。）とし、10万口とします。
        なお、対象株価指数の値上がりなどにより、基準とする口数は変更されることがあります。
       ・受益者が、交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって、販売会社所定の方法で行

        なうものとします。
       ・販売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消に係る手続きを行なうものとします。振

        替機関は、当該抹消に係る手続きおよび交換株式に係る振替請求が行なわれた後に、当該交換に係る受
        益権の口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座に交
        換の請求を行なった受益者に係る当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
        委託者は、交換請求受付日の翌営業日以降、交換によって抹消されることとなる振替受益権と同口数の
        受益権を失効したものとして取扱うこととし、受託者は、委託者の交換の指図に基づいて、交換にかか
        る振替受益権については、振替口座簿における抹消の手続きおよび交換株式の振替日における抹消の確
        認をもって、当該振替受益権を受け入れ抹消したものとして取り扱います。
                                 11/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・交換の価額は、交換請求受付日（交換申込日の翌営業日）の基準価額とします。
       ・販売会社は、受益者が交換を行なうとき、当該受益者から販売会社が独自に定める手数料および当該手

        数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
       ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情

        があるときは、信託約款の規定に従い、委託者の判断で交換請求の受付けを停止することおよびすでに
        受付けた交換請求の受付けを取り消す場合があります。
        また、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとして信託約款の規定に準じ
        て計算されたものとします。
       ・交換の請求を行なう受益者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、当該交換

        の請求を当該受益者から受付けた販売会社（販売会社が対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社
        等に該当する場合に、当該販売会社が自己勘定で交換を請求するときを含むものとします。）は、交換
        の請求を取次ぐ際に委託者にその旨を書面をもって通知するものとします。
        また、当該通知が交換の請求の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財
        産その他に損害が生じたときには、交換の請求を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
       (交換で交付する銘柄・株数の計算)

         受益者が交換によって取得できる個別銘柄の株数は、交換請求受付日（交換申込日の翌営業日）の基
        準価額に基づいて計算された株数とし、取引所売買単位の整数倍（以下「単位株数」といいます。）と
        します。
         なお、具体的な計算方法は、原則として以下の通りです。
          Ⅰ交換申込日の翌営業日における、信託財産中の株式時価総額のうち、交換口数分の概算株式時価総
           額を計算します。
          Ⅱ上記Ⅰで求めた時価総額に、ファンドが保有している銘柄の時価構成比率を乗じ、銘柄毎の時価で
           除した各銘柄の株数を計算します。
          Ⅲ上記Ⅱで求めた各銘柄の株数を、単位株数の整数倍に、単位株数未満を四捨五入することにより調
           整します。（これを「仮交換ポートフォリオ」とします。）
          Ⅳ上記Ⅲで求めた仮交換ポートフォリオに各銘柄の時価を乗じ、仮交換ポートフォリオの時価総額を
           計算します。
          Ⅴ上記Ⅳで求めた仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
           を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
           逆に、上回っている場合は仮交換ポートフォリオについて、以下の調整を行ないます。
             (ⅰ)上記Ⅲにおける四捨五入の結果、繰り上げた金額（「繰り上げた株数×当該銘柄の株価」
               をいい、以下「繰上金額」といいます。）が一番大きい銘柄を1単位株数分減じ、これを
               新たな仮交換ポートフォリオとします。
             (ⅱ)新たな仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
               を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
               逆に、上回っている場合は、Ⅲにおける繰上金額が次に大きい銘柄を1単位株数分減じ、
                                 12/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               これを新たな仮交換ポートフォリオとします。
             (ⅲ)上記(ⅱ)を繰り返します。
          Ⅵ原則として、上記Ⅴで求めた交換ポートフォリオを構成する銘柄・株数が交換で交付する銘柄・株
           数となります。
         なお、交換を請求した受益者が複数いる場合等において、四捨五入による丸め誤差の影響等により、
        各受益者毎の交換株数の合計がファンドで保有する株数を超えてしまう銘柄が生じた場合等には、交換
        ポートフォリオから当該銘柄を1単位株数分減じる等の調整を行なう場合があります。
          

           ん。また、交換により交付する個別銘柄の構成比は、必ずしも対象株価指数を構成する個別銘柄の
           構成比と等しくなる訳ではありません。
       (交換する受益権口数の確定)

         委託者は、受益者が最小交換口数の整数倍の振替受益権をもって交換の請求を行ない、その請求を受
        付けた場合には、受益者から提示された口数の受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株式の株数を
        計算し、交換に要する受益権の口数（１口未満の端数があるときは、１口に切上げます。以下「交換必
        要口数」といいます。）を確定します。
         委託者は、受託者に対し、交換必要口数の受益権と信託財産に属する株式のうち取引所売買単位の整
        数倍となる株式を交換するよう指図します。ただし、交換の請求を行なった受益者が、対象株価指数の
        構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として、委託者は、交換必要口数から当該発行
        会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受益権と、取引所売買単位の整数倍とな
        る株式（当該発行会社の株式を除きます。）を交換するよう指図するものとします。この場合の個別銘
        柄時価総額は、交換請求受付日の基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品取引所の終
        値（終値のないものについてはそれに準ずる価額とし、店頭売買有価証券市場で取引される銘柄の株式
        については最終価格又はこれに準ずるものとして合理的に算出した価格とします。）に上記「交換で交
        付する銘柄・株数の計算」に基づき計算された株数を乗じて得た金額とします。
       (交換による株式の交付等)

         受託者は、交換のための振替受益権の抹消の申請の手続きが行なわれたことを確認したときには、委
        託者の指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式に係る振替請求を行なうも
        のとします。受益者への交換株式の交付に際しては、原則として交換請求受付日から起算して                                                ▶ 営業日目
        から、振替機関等の口座に交換の請求を行なった受益者に係る株数の増加の記載または記録が行なわれ
        ます。
     (c)  受益権の買取り(買取請求制)

       販売会社は、次の各号に該当する場合で、受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。ただ
      し、第２号の場合の請求は、信託終了日の２営業日前までとします。
          １　交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
          ２　受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取申込みを受付けた日の基準価額とします。
       販売会社は、受益権の買取りを行なうときは、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消
      費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
                                 13/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを
      得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、委託者と協議に基づいて受益権の買取りを停止するこ
      と、  およびすでに受付けた受益権の買取りを取り消す場合があります。
       また、受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取り停止以前に行なった当日の買取り請求を撤
      回できます。ただし、受益者がその買取り請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、買取り停
      止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとして計算されたものとします。
       上記(a)、(b)及び(c)の詳細については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

                 野村アセットマネジメント株式会社
                 サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
                   ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
                 インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
      ＜訂正後＞

      (a)信託の一部解約(解約請求制)

         受益者は、自己に帰属する受益権（後述の「反対者の買取請求権」に基づき受託者が買取った受益権
        を除きます。）について、信託期間中においてこの信託の一部解約の実行を請求することはできませ
        ん。
      (b)受益権と信託財産に属する株式との交換

       ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、2019年7月19日以降、委託者に対し、交換請求受付日の前営
        業日（「交換申込日」といいます。）までに、一定口数の整数倍の受益権をもって、当該受益権と当該
        受益権の信託財産に対する持分に相当する株式との交換（「交換」といいます。）を請求することがで
        きます。なお、交換申込日の午後                 ▶ 時までに委託者に交換の連絡をして受理されたものを、交換の申込
        みとして取扱います。
        上記にかかわらず、委託者は、次の各号の期日または期間における交換請求については、原則として、
        当該交換請求の受付けを停止します。ただし、委託者は、次に該当する期日および期間における交換請
        求であっても、信託財産の状況、資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等
        と判断される期日および期間（第5号に掲げるものを除きます。）における交換請求については、当該
        交換請求の受付けを行なうことができます。
          1.対象株価指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々前営業日
          2.対象株価指数の銘柄変更実施日および銘柄株数変更実施日の各々5営業日前から起算して7営業日
            以内
          3.ファンドの決算日の前月最終営業日の                     2 営業日前からファンドの決算日の前営業日まで
          4.この信託契約を解約し信託を終了することとなる場合において、信託終了日の                                         3 営業日前から起算
            して  ▶ 営業日以内
          5.前各号のほか、委託者が、運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれのあるやむを得な
            い事情が生じたものと認めたとき
        なお、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとします。
                                 14/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・交換の単位は、信託財産に属する銘柄の株式の構成比率に相当する比率により構成され、委託者が対象

        株価指数に連動すると想定する、1単位の現物株式のポートフォリオを構成する銘柄の株式につき取引
        所売買単位の整数倍の株数と交換するために必要な口数を基礎として委託者が別に定める口数（以下
        「最小交換口数」といいます。）とし、10万口とします。
        なお、対象株価指数の値上がりなどにより、基準とする口数は変更されることがあります。
       ・受益者が、交換の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって、販売会社所定の方法で行

        なうものとします。
       ・販売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消に係る手続きを行なうものとします。振

        替機関は、当該抹消に係る手続きおよび交換株式に係る振替請求が行なわれた後に、当該交換に係る受
        益権の口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座に交
        換の請求を行なった受益者に係る当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
        委託者は、交換請求受付日の翌営業日以降、交換によって抹消されることとなる振替受益権と同口数の
        受益権を失効したものとして取扱うこととし、受託者は、委託者の交換の指図に基づいて、交換にかか
        る振替受益権については、振替口座簿における抹消の手続きおよび交換株式の振替日における抹消の確
        認をもって、当該振替受益権を受け入れ抹消したものとして取り扱います。
       ・交換の価額は、交換請求受付日（交換申込日の翌営業日）の基準価額とします。

       ・販売会社は、受益者が交換を行なうとき、当該受益者から販売会社が独自に定める手数料および当該手

        数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
       ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情

        があるときは、信託約款の規定に従い、委託者の判断で交換請求の受付けを停止することおよびすでに
        受付けた交換請求の受付けを取り消す場合があります。
        また、交換請求の受付けを停止した場合には、受益者は当該受付け停止以前に行なった当日の交換の請
        求を撤回できます。ただし、受益者がその交換の請求を撤回しない場合には、当該交換は、当該受付け
        停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換の請求を受付けたものとして信託約款の規定に準じ
        て計算されたものとします。
       ・交換の請求を行なう受益者が、対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社等である場合、当該交換

        の請求を当該受益者から受付けた販売会社（販売会社が対象株価指数の構成銘柄である株式の発行会社
        等に該当する場合に、当該販売会社が自己勘定で交換を請求するときを含むものとします。）は、交換
        の請求を取次ぐ際に委託者にその旨を書面をもって通知するものとします。
        また、当該通知が交換の請求の取次ぎの際に行なわれなかった場合において、そのことによって信託財
        産その他に損害が生じたときには、交換の請求を取次いだ販売会社がその責を負うものとします。
       (交換で交付する銘柄・株数の計算)

         受益者が交換によって取得できる個別銘柄の株数は、交換請求受付日（交換申込日の翌営業日）の基
        準価額に基づいて計算された株数とし、取引所売買単位の整数倍（以下「単位株数」といいます。）と
                                 15/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        します。
         なお、具体的な計算方法は、原則として以下の通りです。
          Ⅰ交換申込日の翌営業日における、信託財産中の株式時価総額のうち、交換口数分の概算株式時価総
           額を計算します。
          Ⅱ上記Ⅰで求めた時価総額に、ファンドが保有している銘柄の時価構成比率を乗じ、銘柄毎の時価で
           除した各銘柄の株数を計算します。
          Ⅲ上記Ⅱで求めた各銘柄の株数を、単位株数の整数倍に、単位株数未満を四捨五入することにより調
           整します。（これを「仮交換ポートフォリオ」とします。）
          Ⅳ上記Ⅲで求めた仮交換ポートフォリオに各銘柄の時価を乗じ、仮交換ポートフォリオの時価総額を
           計算します。
          Ⅴ上記Ⅳで求めた仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
           を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
           逆に、上回っている場合は仮交換ポートフォリオについて、以下の調整を行ないます。
             (ⅰ)上記Ⅲにおける四捨五入の結果、繰り上げた金額（「繰り上げた株数×当該銘柄の株価」
               をいい、以下「繰上金額」といいます。）が一番大きい銘柄を1単位株数分減じ、これを
               新たな仮交換ポートフォリオとします。
             (ⅱ)新たな仮交換ポートフォリオの時価総額が上記Ⅰで求めた交換口数分の概算株式時価総額
               を下回っている場合は、当該仮交換ポートフォリオを交換ポートフォリオとします。
               逆に、上回っている場合は、Ⅲにおける繰上金額が次に大きい銘柄を1単位株数分減じ、
               これを新たな仮交換ポートフォリオとします。
             (ⅲ)上記(ⅱ)を繰り返します。
          Ⅵ原則として、上記Ⅴで求めた交換ポートフォリオを構成する銘柄・株数が交換で交付する銘柄・株
           数となります。
         なお、交換を請求した受益者が複数いる場合等において、四捨五入による丸め誤差の影響等により、
        各受益者毎の交換株数の合計がファンドで保有する株数を超えてしまう銘柄が生じた場合等には、交換
        ポートフォリオから当該銘柄を1単位株数分減じる等の調整を行なう場合があります。
          

           ん。また、交換により交付する個別銘柄の構成比は、必ずしも対象株価指数を構成する個別銘柄の
           構成比と等しくなる訳ではありません。
       (交換する受益権口数の確定)

         委託者は、受益者が最小交換口数の整数倍の振替受益権をもって交換の請求を行ない、その請求を受
        付けた場合には、受益者から提示された口数の受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株式の株数を
        計算し、交換に要する受益権の口数（１口未満の端数があるときは、１口に切上げます。以下「交換必
        要口数」といいます。）を確定します。
         委託者は、受託者に対し、交換必要口数の受益権と信託財産に属する株式のうち取引所売買単位の整
        数倍となる株式を交換するよう指図します。ただし、交換の請求を行なった受益者が、対象株価指数の
        構成銘柄である株式の発行会社等である場合には、原則として、委託者は、交換必要口数から当該発行
        会社の株式の個別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受益権と、取引所売買単位の整数倍とな
        る株式（当該発行会社の株式を除きます。）を交換するよう指図するものとします。この場合の個別銘
        柄時価総額は、交換請求受付日の基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品取引所の終
                                 16/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        値（終値のないものについてはそれに準ずる価額とし、店頭売買有価証券市場で取引される銘柄の株式
        については最終価格又はこれに準ずるものとして合理的に算出した価格とします。）に上記「交換で交
        付 する銘柄・株数の計算」に基づき計算された株数を乗じて得た金額とします。
       (交換による株式の交付等)

         受託者は、交換のための振替受益権の抹消の申請の手続きが行なわれたことを確認したときには、委
        託者の指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式に係る振替請求を行なうも
        のとします。受益者への交換株式の交付に際しては、原則として交換請求受付日から起算して                                                3 営業日目
        から、振替機関等の口座に交換の請求を行なった受益者に係る株数の増加の記載または記録が行なわれ
        ます。
     (c)  受益権の買取り(買取請求制)

       販売会社は、次の各号に該当する場合で、受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。ただ
      し、第２号の場合の請求は、信託終了日の２営業日前までとします。
          １　交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
          ２　受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取申込みを受付けた日の基準価額とします。
       販売会社は、受益権の買取りを行なうときは、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消
      費税等に相当する金額を徴することができるものとします。
       販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを
      得ない事情があるときは、信託約款の規定に従い、委託者と協議に基づいて受益権の買取りを停止するこ
      と、およびすでに受付けた受益権の買取りを取り消す場合があります。
       また、受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取り停止以前に行なった当日の買取り請求を撤
      回できます。ただし、受益者がその買取り請求を撤回しない場合には、当該受益権の買取価額は、買取り停
      止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとして計算されたものとします。
       上記(a)、(b)及び(c)の詳細については下記の照会先までお問い合わせ下さい。

                 野村アセットマネジメント株式会社
                 サポートダイヤル　0120-753104                 (フリーダイヤル)
                   ＜受付時間＞　営業日の午前9時～午後5時
                 インターネットホームページ　http://www.nomura-am.co.jp/
                                 17/41







                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     ３委託会社等の経理状況

       ＜更新後＞

       １．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
       ２．財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2018年4月1日から2019年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
        なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日に名称を変更し、
        EY新日本有限責任監査法人となりました。
     （１）貸借対照表

                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                              919              1,562
      金銭の信託                            47,936               45,493
      有価証券                            22,600               19,900
      前払金                               0               -
      前払費用                               26               27
      未収入金                              464               500
      未収委託者報酬                            24,059               25,246
      未収運用受託報酬                             6,764               5,933
      その他                              181               269
      貸倒引当金                              △15               △15
          流動資産計                        102,937               98,917
     固定資産
      有形固定資産                              874               714
       建物              ※２       348               320
       器具備品              ※２       525               393
      無形固定資産                             7,157               6,438
       ソフトウェア                    7,156               6,437
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            13,825               18,608
                                 18/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       投資有価証券                    1,184               1,562
       関係会社株式                    9,033               12,631
       従業員長期貸付金                      36                -
       長期差入保証金                      54               235
       長期前払費用                      36               22
       前払年金費用                    2,350               2,001
       繰延税金資産                    3,074               2,694
       その他                     168               168
       貸倒引当金                     △0                -
       投資損失引当金                      -             △707
          固定資産計                         23,969               25,761
          資産合計                        126,906               124,679
                        前事業年度　　　　　　　　               当事業年度　　　　　　　　

                           (2018年3月31日)               (2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              133               145
      未払金               ※１             17,853               16,709
       未払収益分配金                      1               0
       未払償還金                      31               25
       未払手数料                    7,884               7,724
       関係会社未払金                    7,930               7,422
       その他未払金                    2,005               1,535
      未払費用               ※１             12,441               11,704
      未払法人税等                             2,241               1,560
      前受収益                               33               29
      賞与引当金                             4,626               3,792
          流動負債計                         37,329               33,942
     固定負債
      退職給付引当金                             2,938               3,219
      時効後支払損引当金                              548               558
          固定負債計                          3,486               3,777
          負債合計                        40,816               37,720
         (純資産の部)
     株主資本                             86,078               86,924
      資本金                             17,180               17,180
     　資本剰余金                              13,729               13,729
     　　資本準備金                      11,729               11,729
     　　その他資本剰余金                      2,000               2,000
     　利益剰余金                              55,168               56,014
     　　利益準備金                       685               685
     　　その他利益剰余金                      54,483               55,329
     　　　別途積立金                      24,606               24,606
     　　　繰越利益剰余金                      29,876               30,723
     評価・換算差額等                                11               33
     　その他有価証券評価差額金                                11               33
          純資産合計                         86,090               86,958
        負債・純資産合計                          126,906               124,679
                                 19/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自　2017年4月1日               (自　2018年4月1日
                           至　2018年3月31日)               至　2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            115,907              119,196
      運用受託報酬                             26,200              21,440
      その他営業収益                              338              355
          営業収益計                        142,447              140,992
     営業費用
      支払手数料                             45,252              42,675
      広告宣伝費                             1,079              1,210
      公告費                               0              0
      調査費                             30,516              30,082
       調査費                    5,830               5,998
       委託調査費                    24,685               24,083
      委託計算費                             1,376              1,311
      営業雑経費                             5,464              5,435
       通信費                     125                92
       印刷費                     966               970
       協会費                      79               86
       諸経費                    4,293               4,286
          営業費用計                         83,689              80,715
     一般管理費
      給料                             11,716              11,113
       役員報酬                     425               379
       給料・手当                    6,856               7,067
       賞与                    4,433               3,666
      交際費                              132              107
      旅費交通費                              482              514
      租税公課                             1,107              1,048
      不動産賃借料                             1,221              1,223
      退職給付費用                             1,110              1,474
      固定資産減価償却費                             2,706              2,835
      諸経費                             9,131              10,115
          一般管理費計                         27,609              28,433
           営業利益                        31,148              31,843
                            前事業年度              当事業年度

                          (自　2017年4月1日              (自　2018年4月1日
                          至　2018年3月31日)              至　2019年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
     営業外収益
      受取配当金               ※１      4,031              6,538
                                 20/41

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      受取利息                       ▶              0
      その他                      362              424
          営業外収益計                         4,398              6,964
     営業外費用
     　支払利息                        2              1
     　金銭の信託運用損                       312              489
     　時効後支払損引当金繰入額                        13              43
      為替差損                       46              34
      その他                       31              17
          営業外費用計                          405              585
           経常利益                       35,141              38,222
     特別利益
      投資有価証券等売却益                       20              20
      関係会社清算益               ※３        -              29
      株式報酬受入益                       75              85
          特別利益計                          95              135
     特別損失
      投資有価証券等評価損                       2             938
      関係会社株式評価損                       -             161
      固定資産除却損               ※２       58              310
      投資損失引当金繰入額                       -             707
          特別損失計                          60             2,118
         税引前当期純利益                          35,176              36,239
     法人税、住民税及び事業税                             10,775              10,196

     法人税等調整額                             △439               370
          当期純利益                        24,840              25,672

     （３）株主資本等変動計算書

     　　前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)
                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株　主　
                         その他     資　本                     利　益
                                              繰　
               資本金                                         資　本
                     資　本              利　益
                         資　本     剰余金                     剰余金
                                        別　途     越　　
                                                         合　計
                     準備金              準備金
                         剰余金     合　計                     合　計
                                        積立金     利　益
                                             剰余金
     当期首残高          17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      30,635      55,927      86,837
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △25,598      △25,598      △25,598
      当期純利益                                        24,840      24,840      24,840
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
                                 21/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期変動額合計             －     －    －     －     －     －    △758      △758      △758
     当期末残高           17,180     11,729     2,000     13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
                                 (単位：百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証         評価・換算
                  券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                  41        41       86,878

     当期変動額
     　剰余金の配当                                △25,598
     　当期純利益                                 24,840
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純                △29        △29         △29
      額）
     当期変動額合計                 △29        △29         △788
     当期末残高                  11        11       86,090
       当事業年度(自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)

                                                     (単位：百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株　主　
                         その他    資　本                     利　益
                                              繰　
                資本金                                         資　本
                     資　本              利　益
                         資　本    剰余金                     剰余金
                                        別　途     越　　
                                                         合　計
                     準備金              準備金
                         剰余金    合　計                     合　計
                                        積立金     利　益
                                             剰余金
     当期首残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      29,876      55,168      86,078
     当期変動額
      剰余金の配当                                       △24,826      △24,826      △24,826
      当期純利益                                        25,672      25,672      25,672
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額（純額）
     当期変動額合計             －     －    －     －     －     －     846      846      846
     当期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      30,723      56,014      86,924
                                 (単位：百万円)

                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証        評価・換算
                  券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                  11        11       86,090

                                 22/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期変動額
     　剰余金の配当                                △24,826
     　当期純利益                                 25,672
      株主資本以外の項目
      の当期変動額（純                 21        21         21
      額）
     当期変動額合計                  21        21         868
     当期末残高                  33        33       86,958
     [重要な会計方針]

     １．有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)  子会社株式及び関連会社株式              … 移動平均法による原価法

                         (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …  決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                    (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                    売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                    す。)
                         時価のないもの        …  移動平均法による原価法
     ２．金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     ３．固定資産の減価償却の方法                    (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物          38～50年
                             附属設備           8～15年
                             構築物            20年
                             器具備品           4～15年
                         (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                          　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
                          よっております。
     ４．引当金の計上基準                    (1)  貸倒引当金

                           一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
                          債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
                          上しております。
                         (2)  賞与引当金

                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                                 23/41





                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                         (4)  時効後支払損引当金

                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
                         (5)  投資損失引当金

                           子会社等に対する投資に係る損失に備えるため、当該会社の財
                          政状態等を勘案して必要額を計上しております。
     ５．消費税等の会計処理方法                     消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                         除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                         す。
     ６．連結納税制度の適用                     連結納税制度を適用しております。

     [ 未適用の会計基準等           ]

       ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
       ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       （1）概要
          収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識さ
       れます。
           ステップ1：顧客との契約を識別する。
           ステップ2：契約における履行義務を識別する。
           ステップ3：取引価格を算定する。
           ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
           ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       （2）適用予定日
         　2022年3月期の期首より適用予定であります。
       （3）当該会計基準等の適用による影響
          影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     [ 表示方法の変更に関する注記               ]

      （「  『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更                                ）
       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                    平成30年2月16日)         を当事業年度        の期
                                 24/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示
       する方法に変更しました。
        この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」2,111百万円は、「投資
       その他の資産」の「繰延税金資産」3,074百万円に含めて表示しております。
     [注記事項]

     ◇　貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2018年3月31日)                           (2019年3月31日)
      ※１．関係会社に対する資産及び負債                           ※１．関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
         未払費用                 1,781百万円          未払費用                 1,434百万円
      ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額

         建物                  708百万円         建物                  736百万円
         器具備品                3,491           器具備品                3,106
         合計                4,200           合計                3,842
     ◇　損益計算書関係

                前事業年度                           当事業年度

             (自　2017年4月１日                           (自　2018年4月１日
              至　2018年3月31日)                           至　2019年3月31日)
      ※１．関係会社に係る注記                           ※１．関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
         受取配当金                4,026百万円           受取配当金                6,531百万円
         支払利息                  2         支払利息                  1
      ※２．固定資産除却損                           ※２．固定資産除却損

         建物                   4百万円        建物                    -百万円
         器具備品                   0        器具備品                   3
         ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ   フ   ト   ウ   ェ
                           53                           307
         ア　　　　　　　　　　                           ア　　　　　　　　　　
         合計                  58         合計                  310
                                 ※３．関係会社清算益

                                    関係会社清算益は、関係会社の清算にともなう
                                   清算配当です。
     ◇　  株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

       １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

       ２.  剰余金の配当に関する事項

                                 25/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2017年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,598百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,970円
            基準日                     2017年3月31日
            効力発生日                     2017年6月23日
        (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,820円
            基準日                    2018年3月31日
            効力発生日                    2018年6月25日
       当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

       １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

       ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2018年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,826百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,820円
            基準日                     2018年3月31日
            効力発生日                     2018年6月25日
        (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2019年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,650百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,980円
            基準日                     2019年3月31日
            効力発生日                     2019年6月28日
     ◇　金融商品関係

       前事業年度（自         2017年4月１日         至  2018年3月31日）

                                 26/41

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2018年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位：百万円)
                             貸借対照表計上額                時価         差額
     (1)現金・預金                                919          919         -
     (2)金銭の信託                               47,936           47,936           -
     (3)未収委託者報酬                               24,059           24,059           -
     (4)未収運用受託報酬                               6,764          6,764          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               22,600           22,600           -
                                 27/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        その他有価証券                            22,600           22,600           -
              資産計                      102,279           102,279           -
     (6)未払金                               17,853           17,853           -
     　　未払収益分配金                                 1          1        -
     　　未払償還金                                 31          31        -
     　　未払手数料                               7,884          7,884          -
        関係会社未払金                             7,930          7,930          -
     　　その他未払金                               2,005          2,005          -
     (7)未払費用                               12,441           12,441           -
     (8)未払法人税等                               2,241          2,241          -
              負債計                      32,536           32,536           -
      注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
      注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,184百万円、関係会社株式9,033百万円）は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
                                 28/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
                                          (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                     919        -       -       -
       金銭の信託                   47,936          -       -       -
       未収委託者報酬                   24,059          -       -       -
       未収運用受託報酬                   6,764         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                   22,600          -       -       -
       合計                  102,279          -       -       -
       当事業年度（自         2018年4月１日         至  2019年3月31日）


       １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
                                 29/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         た め、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2019年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。な
         お、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位：百万円)
                             貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                               1,562          1,562          -
     (2)金銭の信託                               45,493          45,493           -
     (3)未収委託者報酬                               25,246          25,246           -
     (4)未収運用受託報酬                               5,933          5,933          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               19,900          19,900           -
        その他有価証券                            19,900          19,900           -
              資産計                      98,136          98,136           -
     (6)未払金                               16,709          16,709           -
     　　未払収益分配金                                 0          0        -
     　　未払償還金                                 25          25        -
     　　未払手数料                               7,724          7,724          -
     　　関係会社未払金                               7,422          7,422          -
     　　その他未払金                               1,535          1,535          -
     (7)未払費用                               11,704          11,704           -
     (8)未払法人税等                               1,560          1,560          -
              負債計                      29,974          29,974           -
      注1：金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
                                 30/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等


        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      注2：非上場株式等（貸借対照表計上額：投資有価証券1,562百万円、関係会社株式12,631百万円）は、市場

        価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困
        難と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。なお、当事業年度におい
        て、非上場株式について1,100百万円（投資有価証券938百万円、関係会社株式161百万円）減損処理を
        行っております。
      注3：金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                          (単位：百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                   1,562         -       -       -
       金銭の信託                   45,493          -       -       -
       未収委託者報酬                   25,246          -       -       -
       未収運用受託報酬                   5,933         -       -       -
       有価証券及び投資有価証券
       　その他有価証券                   19,900          -       -       -
       合計                   98,136          -       -       -
     ◇　有価証券関係

       前事業年度      （自   2017年4月１日         至  2018年3月31日）

       １．売買目的有価証券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
       ２．満期保有目的の債券(2018年3月31日)

        該当事項はありません。
                                 31/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ３．子会社株式及び関連会社株式(2018年3月31日)
        該当事項はありません。
       ４．その他有価証券(2018年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             22,600       22,600         -
         小計          22,600       22,600         -
         合計          22,600       22,600         -
       ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                         2017年4月１日         至  2018年3月31日）

       　該当事項はありません。
       当事業年度      （自   2018年4月１日         至  2019年3月31日）


       １．売買目的有価証券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ２．満期保有目的の債券(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ３．子会社株式及び関連会社株式(2019年3月31日)

        該当事項はありません。
       ４．その他有価証券(2019年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
                                 32/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      譲渡性預金             19,900       19,900         -
         小計          19,900       19,900         -
         合計          19,900       19,900         -
       ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                         2018年4月1日        至  2019年3月31日）

       　該当事項はありません。
       ◇　退職給付関係

                   前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

          １．採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                             19,546   百万円
             　勤務費用                              929
             　利息費用                              167
             　数理計算上の差異の発生額                             1,415
             　退職給付の支払額                             △660
             　その他                               0
             退職給付債務の期末残高                             21,398
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                             16,572   百万円
             　期待運用収益                              414
             　数理計算上の差異の発生額                              395
             　事業主からの拠出額                              510
             　退職給付の支払額                             △518
             年金資産の期末残高                             17,373
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                             18,163   百万円
             年金資産                            △17,373
                                           790
             非積立型制度の退職給付債務                             3,235
             未積立退職給付債務                             4,025
             未認識数理計算上の差異                            △3,768
             未認識過去勤務費用                               331
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
             退職給付引当金                             2,938

             前払年金費用                            △2,350
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                               588
                                 33/41




                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
             勤務費用                              929  百万円
             利息費用                              167
             期待運用収益                             △414
             数理計算上の差異の費用処理額                              244
             過去勤務費用の費用処理額                              △40
             確定給付制度に係る退職給付費用                              887
          (5)  年金資産に関する事項

          　　①年金資産の主な内容
          　　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                               0%
             合計                              100%
          　　②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
             退職一時金制度の割引率                             0.5%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          ３．確定拠出制度

          　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、195百万円でした。
                   当事業年度(自　2018年4月1日　至　2019年3月31日)


          １．採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          ２．確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                            21,398   百万円
             　勤務費用                              951
             　利息費用                              179
             　数理計算上の差異の発生額                             1,672
             　退職給付の支払額                             △737
             過去勤務費用の発生額                              71
             　その他                              15
             退職給付債務の期末残高                            23,551
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                            17,373   百万円
             　期待運用収益                              434
             　数理計算上の差異の発生額                             △241
             　事業主からの拠出額                              483
             　退職給付の支払額                             △579
             年金資産の期末残高                            17,469
                                 34/41



                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                            20,181   百万円
             年金資産                           △17,469
                                         2,712
             非積立型制度の退職給付債務                             3,369
             未積立退職給付債務                             6,082
             未認識数理計算上の差異                            △5,084
             未認識過去勤務費用                              220
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
             退職給付引当金                             3,219

             前払年金費用                            △2,001
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             1,218
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

             勤務費用                              951  百万円
             利息費用                              179
             期待運用収益                             △434
             数理計算上の差異の費用処理額                              598
             過去勤務費用の費用処理額                             △38
             確定給付制度に係る退職給付費用                             1,255
          (5)  年金資産に関する事項

          　　①年金資産の主な内容
          　　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              47%
             株式                              41%
             生保一般勘定                              12%
             その他                              0%
             合計                             100%
          　　②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

          　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.7%
             退職一時金制度の割引率                             0.4%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          ３．確定拠出制度

          　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
     ◇　税効果会計関係


                前事業年度末                            当事業年度末

               (2018年3月31日)                            (2019年3月31日)
                                 35/41





                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,434      賞与引当金                      1,175
       退職給付引当金                        910     退職給付引当金                       998
       投資有価証券評価減                        417     投資有価証券評価減                       708
       未払事業税                        409     未払事業税                       288
       投資損失引当金                         -    投資損失引当金                       219
       ゴルフ会員権評価減                        207     ゴルフ会員権評価減                       192
       時効後支払損引当金                        169     時効後支払損引当金                       172
       減価償却超過額                        171     減価償却超過額                       171
       子会社株式売却損                        148     子会社株式売却損                       148
       未払社会保険料                        107     未払社会保険料                        82
                               566                            466
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                        4,543      繰延税金資産小計                      4,625
      評価性引当額                            評価性引当額
                              △735                           △1,295
      繰延税金資産合計                        3,808     繰延税金資産合計                       3,329
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                         5   その他有価証券評価差額金                         15
       前払年金費用                        728     前払年金費用                       620
      繰延税金負債合計                         733     繰延税金負債合計                       635
      繰延税金資産の純額                        3,074     繰延税金資産の純額                       2,694
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0％      法定実効税率                      31.0％
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                       0.2％      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.1％
      受取配当金等永久に益金に算入されな                            目
      い項目                      △3.4％       受取配当金等永久に益金に算入され
      タックスヘイブン税制                       1.8％      ない項目                      △5.6％
      外国税額控除                      △0.2％       タックスヘイブン税制                       2.6％
      外国子会社からの受取配当に係る外国                            外国税額控除                      △0.6％
      源泉税                       0.3％      外国子会社からの受取配当に係る外
      その他                      △0.4％       国源泉税                       0.3％
                                   その他                       1.3％
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                             29.3％
                                   税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                         29.1％
     ◇　セグメント情報等


       前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

      １．セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       （２）地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
                                 36/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       （３）主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
       当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

      １．セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      ２．関連情報

       （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       （２）地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       （３）主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
     ◇　関連当事者情報

     前事業年度(自　2017年4月１日　至　2018年3月31日)

      １．関連当事者との取引

         （ア）親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                  取引         期末

          会社等                        関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目    残高
          の名称                          関係
                             (被所有)割合                  (百万円)         (百万円)
                                         資金の借入
                                                3,000
                                         （*1）
                                                   短期借
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   入金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株               持株会社      直接    及び購入等
                                         資金の返済       3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                     100％
                                   役員の兼任
                                         借入金利息           未払費
                                                  2       -
                                         の支払           用
         （イ）子会社等

         該当はありません。
                                 37/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         （ウ）兄弟会社等

                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      －          行手数料の      37,482        6,691
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払（*2）
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

      　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*１)　資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
         　(*２)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　　　（１）親会社情報
     　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場）
     　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

      　　　　　該当はありません。
     当事業年度(自　2018年4月１日　至　2019年3月31日)

      １．関連当事者との取引

         （ア）親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                 取引        期末

           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                          資金の借入
                                                3,000
                                          （*1）
                                                   短期借入
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株                持株会社      直接    及び購入等
                                          資金の返済      3,000
               中央区     (百万円)
         式会社                      100％
                                   役員の兼任
                                          借入金利息
                                                  1 未払費用       -
                                          の支払
         （イ）子会社等

           該当はありません。
         （ウ）兄弟会社等

                                 38/41

                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      －          行手数料の      34,646        6,410
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払（*2）
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

      　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*１)　資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
         　(*２)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     　　　　（１）親会社情報
     　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場）
     　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

      　　　　　該当はありません。
     ◇　１株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自　2017年4月1日                           (自　2018年4月1日
              至　2018年3月31日)                           至　2019年3月31日)
     １株当たり純資産額                    16,714円33銭       １株当たり純資産額                    16,882円89銭

     １株当たり当期純利益                    4,822円68銭       １株当たり当期純利益                    4,984円30銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在

     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     １株当たり当期純利益の算定上の基礎                           １株当たり当期純利益の算定上の基礎

       損益計算書上の当期純利益                  24,840百万円         損益計算書上の当期純利益                  25,672百万円
       普通株式に係る当期純利益                  24,840百万円         普通株式に係る当期純利益                  25,672百万円
       普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
        該当事項はありません。                           該当事項はありません。
       普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株
                                 39/41




                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の監査報告書

                                               ２０１９年６月５日

     野村アセットマネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          亀　井　　純　子
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          櫻　井　　雄一郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          津　村　　健二郎
                     業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０１８年
     ４月１日から２０１９年３月３１日までの第６０期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
     実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
     れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
     のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
     に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
     よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
                                 40/41


                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０１９年３月３１日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                    以　　上
     (注)　１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 41/41

PDFをダウンロード

関連コンテンツ