株式会社エスエルディー 内部統制報告書 第16期(平成30年4月1日-平成31年2月28日)

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内部統制報告書-第16期(平成30年4月1日-平成31年2月28日)

提出日:

提出者:株式会社エスエルディー

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社エスエルディー(E31291)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2019年5月29日
      【会社名】                    株式会社エスエルディー
      【英訳名】                    SLD  Entertainment       Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長CEO  伴 直樹
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都渋谷区神南一丁目20番2号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社エスエルディー(E31291)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長CEO伴直樹は、               当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審
       議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関
       する実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統
       制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2019年2月28日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。なお、決算日
       の変更に伴い、基準日を3月31日から2月28日に変更しております。
        本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、その
       結果を踏まえ、評価対象とする業務プロセスを選定いたしました。当該業務プロセスの評価においては、選定された
       業務プロセスを分析したうえで、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点
       について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定い
       たしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全
       社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲につきましては、本社及び店舗を「重要な事業拠点」としております。選
       定した重要な事業拠点にお            いては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、仕入高、買掛
       金に至る業務プロセスを評価の対               象といたしました。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積や予測を伴
       う重要な勘定科目に係る業務プロセスや、リスクが大きい取引に係る業務プロセスについては、財務報告への影響を
       勘案し、重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
        なお、棚卸資産に至る業務プロセスにおいては、財務報告に対する影響の重要性が僅少であることから評価対象か
       ら除外しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし
       た。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2







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