株式会社ヤマザワ 有価証券報告書 第57期(平成30年3月1日－平成31年2月28日)

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    有価証券報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条第１項
      【提出先】                    東北財務局長
      【提出日】                    2019年５月28日
      【事業年度】                    第57期（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
      【会社名】                    株式会社ヤマザワ
      【英訳名】                    YAMAZAWA     CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　古山　利昭
      【本店の所在の場所】                    山形県山形市あこや町三丁目８番９号
      【電話番号】                    ０２３（６３１）２２１１（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長兼総務部長　　佐藤　慎三
      【最寄りの連絡場所】                    山形県山形市あこや町三丁目８番９号
      【電話番号】                    ０２３（６３１）２２１１（代表）
      【事務連絡者氏名】                    取締役管理本部長兼総務部長　　佐藤　慎三
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                          （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                  1/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第一部【企業情報】
     第１【企業の概況】
      １【主要な経営指標等の推移】
       (1)連結経営指標等
              回次             第53期       第54期       第55期       第56期       第57期
             決算年月             2015年２月       2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月

                   （百万円）        112,086       114,266       114,111       114,303       110,688

     売上高
                   （百万円）         1,235       1,988       1,625       1,231        283

     経常利益
     親会社株主に帰属する当期
     純利益又は親会社株主に帰              （百万円）          396       517      1,361        389      △ 245
     属する当期純損失（△）
                   （百万円）          482       428      1,432        388      △ 282
     包括利益
                   （百万円）         28,068       28,188       29,265       29,297       28,658

     純資産額
                   （百万円）         53,690       52,125       51,799       50,906       49,397

     総資産額
     １株当たり純資産額               （円）       2,577.17       2,587.70       2,685.88       2,688.36       2,629.22

     １株当たり当期純利益金額
     又は１株当たり当期純損失               （円）        36.43       47.50       125.04        35.74      △ 22.50
     金額（△）
     潜在株式調整
                    （円）        36.37       47.42       124.82        35.67         －
     後　　　　　　　１株当たり
     当期純利益金額
                    （％）         52.2       54.0       56.5       57.5       58.0
     自己資本比率
                    （％）         1.41       1.84       4.74       1.33      △ 0.85

     自己資本利益率
                    （倍）        47.40       34.56       14.49       48.18         －

     株価収益率
     営業活動によ
                   （百万円）         4,702       2,801       3,172       1,884       3,161
     る　　　　　　　キャッ
     シュ・フロー
     投資活動によ
                   （百万円）         △ 716     △ 2,932        691     △ 3,437       △ 718
     る　　　　　　　キャッ
     シュ・フロー
     財務活動によ
                   （百万円）         △ 985     △ 1,821      △ 3,175        △ 57     △ 1,106
     る　　　　　　　キャッ
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の　　
                   （百万円）         7,466       5,513       6,202       4,593       5,929
     期末残高
                            1,224       1,214       1,206       1,215       1,210
     従業員数
                    （人）
     ［外、平均臨時雇用者数］                       [ 3,490   ]    [ 3,401   ]    [ 3,440   ]    [ 3,521   ]    [ 3,469   ]
     　（注）１．従業員数の［　］内は１日８時間換算によるパートタイマー、アルバイトの人員を表示しております。
         ２．売上高には、消費税等（消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。）は含まれておりません。
         ３．第57期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在するものの１株当たり当期
           純損失金額であるため記載しておりません。
         ４．第57期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
         ５．第54期より、金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするた
           め、第53期についても百万円単位に組替えて表示しております。
                                  2/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       (2)提出会社の経営指標等
              回次             第53期       第54期       第55期       第56期       第57期
             決算年月             2015年２月       2016年２月       2017年２月       2018年２月       2019年２月

     売上高（営業収入を含む）              （百万円）         88,929       90,682       91,028       90,816       87,989

                   （百万円）          917      1,539       1,310        865       187

     経常利益
     当期純利益又は当期純損失
                   （百万円）          242       304      1,361        266      △ 238
     （△）
                   （百万円）         2,388       2,388       2,388       2,388       2,388
     資本金
                    （株）      10,960,825       10,960,825       10,960,825       10,960,825       10,960,825

     発行済株式総数
                   （百万円）         26,195       26,068       27,124       27,031       26,396

     純資産額
                   （百万円）         46,427       44,121       44,071       43,324       41,790

     総資産額
                    （円）       2,404.98       2,392.88       2,489.27       2,480.23       2,421.49

     １株当たり純資産額
                            33.00       33.00       33.00       33.00       30.00
     １株当たり配当額
                    （円）
     （内１株当たり中間配当額）                       ( 16.50   )    ( 16.50   )    ( 16.50   )    ( 16.50   )    ( 16.50   )
     １株当たり当期純利益金額又
     は１株当たり当期純損失金額               （円）        22.27       27.94       125.03        24.50      △ 21.88
     （△）
     潜在株式調整
                    （円）        22.23       27.88       124.81        24.45         －
     後　　　　　　　１株当たり
     当期純利益金額
                    （％）         56.4       59.0       61.5       62.3       63.1
     自己資本比率
                    （％）         0.92       1.17       5.12       1.44      △ 0.92

     自己資本利益率
                    （倍）        77.54       58.78       14.49       70.29         －

     株価収益率
                    （％）        148.2       118.1        26.4       134.7         －

     配当性向
                             885       875       855       865       854
     従業員数
                    （人）
     ［外、平均臨時雇用者数］                       [ 2,761   ]    [ 2,687   ]    [ 2,722   ]    [ 2,803   ]    [ 2,761   ]
     　（注）１．従業員数の［　］内は１日８時間換算によるパートタイマー、アルバイトの人員を表示しております。
         ２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
         ３．第57期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期
           純損失金額であるため記載しておりません。
         ４．第57期の株価収益率、配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
         ５．第54期より、金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするた
           め、第53期についても百万円単位に組替えて表示しております。
                                  3/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ２【沿革】
       年月                            事項
      1962年10月       山形県山形市香澄町に株式会社ヤマザワを設立（資本金500万円）。
      1962年11月       第１号店である駅前店（山形県山形市）を開店し、食品（生鮮食品含む）、雑貨、衣料品、薬品、
             化粧品の販売を開始。
      1966年12月       薬品、化粧品の販売を主体とした有限会社粧苑ヤマザワ（山形県山形市）を設立。
      1967年２月       スーパーマーケット事業の拡大のため、有限会社ヤマザワ薬局の神町店（山形県東根市）、ストア
             店（山形県山形市）、マート店（山形県山形市）の営業権を譲り受ける。
      1968年10月       集中配送による、商品供給の合理化を目的として、配送センター（山形県山形市）を開設。
      1970年４月       多層階（４階建）で非食品を幅広く品揃えした、天童店（山形県天童市）を開店。
      1970年12月       山形県山形市あこや町に新本部社屋落成、本社機構移転（本店登記は1971年10月）。
      1972年５月       薬品部門を有限会社ヤマザワ薬局に営業譲渡。
      1974年７月       有限会社ヤマザワ薬局を組織変更し、株式会社ヤマザワ薬品（山形県山形市）を設立。
      1975年４月       豆腐・油揚等の日配食品製造工場として、株式会社サンコー食品（山形県山形市）を設立。
      1977年11月       神町店を有限会社サンマート（山形県東根市）に売却。
      1978年６月       売場面積1,200㎡郊外型スーパーマーケットの標準店として松見町店（山形県山形市）を開店。
      1978年６月       青果物のパッケージを目的としてパッケージセンター（山形県山形市）を開設。
      1981年３月       山形市及びその周辺地域のドミナントエリア強化のため、株式会社スーパー今井を営業譲受し、仕
             入先を全面的に継承。
      1984年10月       宮城県の第１号として泉ヶ丘店（現仙台市泉区）を開店。
      1986年10月       寿司・弁当・餃子等の総菜類製造工場である株式会社サンフーズ（山形県山形市）を設立。
      1989年３月       宮城県仙台地区の販売力強化を目的とし、株式会社ワコー（現仙台市泉区）と業務提携。（1991年
             １月業務提携解消）
      1990年９月       経営基盤の強化及び経営の多角化を目的として、株式会社ヤマザワ薬品、株式会社サンコー食品、
             株式会社サンフーズ及び有限会社粧苑ヤマザワを吸収合併。なお被合併会社４社は合併に先立ち、
             各々の100％子会社に各々の営業の全部を譲渡しており、株式会社ヤマザワ薬品、株式会社サンコー
             食品、株式会社サンフーズ及び株式会社粧苑ヤマザワは当社の100％子会社となる。
      1992年１月       100％子会社（新）株式会社ヤマザワ保険サービスを設立。
      1992年11月       共同仕入、ノウハウの交流を目的として、日本流通産業株式会社に資本参加。
      1994年６月       オペレーションの効率化と商品の安定供給を目的として、商品サービスセンター（山形県山形市）
             を開設。
      1994年９月       日本証券業協会に株式を店頭登録。
      1996年８月       仕入、販売一体となる物流改善のため、仕入専門会社株式会社ヤマザワフーズサプライの株式を取
             得し子会社とする。
      1999年11月       薬品販売業務の効率化のため、株式会社ヤマザワ薬品は株式会社ワイエスドラッグの株式を取得し
             子会社とする。
      2004年２月       東京証券取引所市場第二部に株式を上場。
      2004年10月       経営の効率化のため、100％子会社の株式会社サンコー食品、株式会社サンフーズ及び株式会社ヤマ
             ザワフーズサプライを合併し、株式会社サンコー食品を存続会社とする。
      2005年３月       東京証券取引所市場第一部に指定。
      2011年８月       株式会社ヤマザワ薬品が営業を引き継ぎ、株式会社ワイエスドラッグを精算する。
      2014年２月       収益力の向上と企業体質強化のため、よねや商事株式会社（秋田県横手市）の株式を取得し、当社
             の100％子会社とする。
                                  4/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ３【事業の内容】
       　当社グループ（当社及び当社の関係会社）は、株式会社ヤマザワ（当社）及び子会社５社並びに関連会社１社で構
       成されており、各種商品の小売及び関連する製品の製造販売を主な事業内容とし、更に各事業に関するその他のサー
       ビス等の事業を展開しております。
       　各事業内容と、当社、子会社及び関連会社の当該事業にかかる位置づけは、次のとおりであります。
           事業の種類           部門及び主要な商品・製品等                        主要な会社

       スーパーマーケット事業             食料品・家庭用品・衣料品の販売                  　　㈱ヤマザワ

                                      　　よねや商事㈱　　　　　　　　計２社
       ドラッグストア事業             医薬品・化粧品の販売                  　　㈱ヤマザワ薬品
                    調剤薬局の経営                   ※１㈱粧苑ヤマザワ　　　　　　　計２社
       その他事業             寿司・米飯等の惣菜類、牛乳・麺類                  　　㈱サンコー食品

                    等の日配商品の製造販売業                  　　　　　　　　　　　　　　　　計１社
                    保険・携帯電話代理店業                   ※１㈱ヤマザワ保険サービス
                    損害保険・生命保険・携帯電話                  　　　　　　　　　　　　　　　　計１社
                    不動産の売買、賃貸業                   ※２㈱横手エス・シー
                                      　　　　　　　　　　　　　　　　計１社
     　以上の当社グループについて図示すると、次のとおりであります。

                                  5/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ４【関係会社の状況】
                                               関係内容
                                   議決
                                   権の
                                       役員の兼任
                     資本金
         名称      所在地          主要な事業の内容         所有
                    （百万円）                         資金   営業上
                                   割合
                                      当社    当社           設備の賃貸借
                                              援助   の取引
                                  （％）
                                      役員    従業員
                                      （人）    （人）
       （連結子会社）
                         ドラッグストア                        賃貸料
       ㈱ヤマザワ薬品       山形県山形市         90            100     ▶    1  －       店舗用建物の賃貸
                         事業                        の収入
                         スーパーマーケット
       よねや商事㈱       秋田県横手市         39            100     2   －   －   －       －
                         事業
                                                 商品の
       ㈱サンコー食品       山形県山形市           その他事業                           土地の賃貸
                       70            100     3   －   －
                                                 仕入
     　　（注）１．「主要な事業の内容」の欄にはセグメントの名称を記載しております。
        　　２．㈱ヤマザワ薬品については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が
        　　　　10％を超えております。
            主要な損益情報等　　　(1)売上高　　　　　　　　13,272百万円
                       (2)経常損失（△）　　　　　△36百万円
                       (3)当期純損失（△）　　　　△50百万円
                       (4)純資産額　　　　　　　　              235百万円
                       (5)総資産額　　　　　　　             3,867百万円
      ５【従業員の状況】

       (1)連結会社の状況
                                              2019年２月28日現在
           セグメントの名称

                                   従業員数（人）
        スーパーマーケット事業                             995          [3,043]

        ドラッグストア事業                             158          [　342]
        　　報告セグメント計                            1,153           [3,385]

                                                [　  84]

        その他事業                              57
              合計                       1,210           [3,469]

     　　（注）従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は［　］内に１日１人８時間換算の年間の平均人員を
     　　　　　外数で記載しております。
       (2)提出会社の状況

                                              2019年２月28日現在
         従業員数（人）            平均年令（歳）           平均勤続年数（年）            平均年間給与（円）

          854  [2,761]

                        42.1            16.7           4,598,182
     　　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員数は［　］内に１日１人８時間換算の年間の平均人員を
     　　　　　　　外数で記載しております。
         　２．平均年間給与（税込み）は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
         　３．提出会社は、スーパーマーケット事業を営んでおります。
       (3）労働組合の状況

        ①名称　　　　　　　ＵＡゼンセン　ヤマザワ労働組合
        ②所属上部団体名　　ＵＡゼンセン　流通部門
        ③結成年月日　　　　1982年７月６日
        ④組合員数　　　　　　　　547名
        ⑤労使関係　　　　　労使関係は円満に推移し、特記すべき事項はありません。
                                  6/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第２【事業の状況】
      １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
       　文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
       (1）会社の経営の基本方針

        　当社グループは、スーパーマーケットを主な事業内容とし、ドラッグストア・調剤薬局、食品の製造卸業を展開
        いたしております。
        　スーパーマーケット事業を展開する当社は、「毎日の生活に必要な商品を新鮮で美味しく、安く提供する事によ
        り、食生活を豊かにし地域社会に貢献する」という経営理念のもと、「地域のお客様に繰り返しご来店していただ
        ける店づくり」に日々取り組んでおります。
        　この理念のもと、「お客様の食生活向上」により高いレベルでお応えしていくために、食料品を中心としたスー
        パーマーケットを通して「地域社会になくてはならない企業」を目指し、総力をあげて取り組んでまいります。今
        後の出店につきましても、地域社会への貢献と事業の拡大を目指し積極的に推し進めてまいります。
        　グループ各社におきましても、当社と一体となって、ご満足いただける商品の開発・販売を行い、お客様の信頼
        を更に高められるよう努めてまいります。
       (2）中長期的な会社の経営戦略

        　当社グループは、現在山形県、宮城県におきましてスーパーマーケット、ドラッグストアと調剤薬局を展開いた
        しております。また、秋田県におきましてもスーパーマーケットを展開いたしております。
        　今後も、当社基本方針に沿い、企業規模拡大と収益力の向上により企業価値を高めてまいります。また、今後の
        成長のために、新規出店エリアの開発やドミナントの推進、人材の育成等を継続的に行ってまいります。
       (3）目標とする経営指標

        　当社グループは、連結売上高経常利益率を重要な経営指標と捉えており、その目標値は３％であります。この目
        標に向け、連結株主資本利益率（ＲＯＥ）及び連結総資産利益率（ＲＯＡ）を意識した経営を心がけ、財務体質の
        更なる強化を図ってまいります。
       (4）経営環境及び対処すべき課題

        　今後におきましては、外需の低迷がマイナス材料となる一方、良好な所得環境を背景に個人消費は緩やかな回復
        基調が当面続くと見られます。しかし、米中貿易摩擦や欧州経済の減速リスクに注視が必要となる中、国内では設
        備投資の鈍化や、消費税増税前の駆け込み需要とその後の反動による影響等、景気の先行きが未だ不透明な状況に
        あります。
        　小売業界におきましては、消費税の軽減税率制度の開始へ向けた諸方面での対応を控える中、企業間競争はます
        ます激化し、厳しい収益状況を踏まえた生産性の高い店舗運営が求められております。
        　このような環境の中、引き続き当社グループの経営理念であります「毎日の生活に必要な商品を新鮮で美味し
        く、安く提供する事により、食生活を豊かにし地域社会に貢献する」ことを目指し、食品スーパーマーケットとし
        てお客様にとって選びやすく買いやすい売場の実現や、イベント・賑わいのある売場づくり、笑顔の接客を進めて
        まいります。
        　また、地産地消を推進し、生鮮食品の品揃え強化を更に進め「より安全・安心な商品」の販売に努めるととも
        に、お客様の立場に立ったオリジナル商品の開発や商品の改廃をスピーディーに行い、機会ロスや在庫の削減に努
        めてまいります。
        　更に、ＱＣサークルの実践、作業改善による生産性の向上や、新規出店開発、企業規模拡大のために必要な人材
        の育成、経費の削減に努めてまいります。
                                  7/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ２【事業等のリスク】
       　有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可
       能性のある事項には、以下のようなものがあります。
       　なお、当該事項は有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
        (1）  業界動向・競合環境

         　現在のスーパーマーケット業界は、消費の飽和状態に加えオーバーストア状況にあるものの、引き続き各社の
         積極的な新規出店が続いております。近年は、資本提携や合併等による経営規模の拡大化、また、大手量販店、
         ドラッグストア、ホームセンター、コンビニエンスストア等との業界垣根を越えた競争や、ネット宅配等の新業
         態の進展等もあり、企業間競争は更に激しさを増しております。このような中、当社グループにおいては、地域
         密着型の企業としてドミナント経営を軸とし、品質、価格、サービス面等において地域のお客様からより信頼を
         得られるよう努め競合他社等との差別化を図っていく所存ですが、こうした競合は当社グループの業績及び財政
         状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (2）  出店政策

         　当社グループは、スーパーマーケット及びドラッグストア等の多店舗展開を行っており、既存店の活性化とと
         もに新規出店計画を実行中でありますが、用地選定、地権者との交渉、テナント募集、出店に伴う各種法的手続
         き等にはある程度期間を要することから、これらの進捗状況によっては、今後の開発計画及び計画中の一部店舗
         について変更・修正等を行うことが予想されます。また、災害・事故、人手不足等による工期の遅れや建築単価
         の高騰等によっても、対応するための計画変更が必要となり、場合によってはやむを得ず計画を中断することも
         あり得ます。このような場合は、各利害関係者や業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、店
         舗の新規出店及び既存店の売場面積等の変更については、「大規模小売店舗立地法」の規制を受けております。
        (3）  自然災害・事故

         　当社グループの各本社、物流センター、出店地域等において大地震や台風、集中豪雨等の自然災害または予期
         せぬ事故等が発生した場合は、流通網等に物理的損害が生じるなど営業活動が阻害され、建物等固定資産やたな
         卸資産への被害等によっては、営業継続に支障をきたす可能性があります。また、国内外を問わず、災害、事
         故、暴動、テロ活動、新型インフルエンザその他当社グループの仕入・流通網に影響する何らかの事故が発生し
         た場合は、営業活動が阻害され、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (4）  商品の安全性・衛生管理

         　当社グループは、生鮮食品を中心に加工食品、日配食品、その他日用品、薬品等、広範囲に亘り商品を扱って
         おります。お客様に安全・安心な商品を提供するため、品質管理および商品の表示に関する担当組織の強化を図
         り、取引先を含めた商品管理の徹底、生産履歴の明確化（トレーサビリティ）、適正な食品表示等に努めるとと
         もに、衛生・温度管理に日頃より十分な注意を払い、５Ｓ（整理・整頓・清掃・清潔・躾）を徹底し、常に安全
         で衛生的な店づくりを心がけております。しかしながら、万一食中毒や異物混入の発生等でお客様にご迷惑をお
         掛けする事態が発生したり、調達した商品について有害物質・放射能等による予期せぬ汚染等が発覚したりした
         場合、また、ＢＳＥや鳥インフルエンザ等の不可抗力な要因が発生し、お客様の食品に対する不安感から商品の
         需要が減少するなどした場合は、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (5）  人材の確保・育成

         　当社グループにおいて更なる成長を実現するためには、優秀な人材の確保及び育成が重要な課題となります。
         このため、新卒採用、中途採用並びにパートタイマーの確保に積極的に取り組むとともに、社員の配置転換や社
         内研修制度・昇給昇格制度の充実を図るなど、人材の育成に注力しております。しかしながら、人材獲得競争の
         激化等により十分な採用が行えない場合及びその育成が計画どおりに進まない場合は、出店計画の見直しや商品
         力の低下等により営業活動に支障をきたし、また、人件費負担が増加し、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能
         性があります。
        (6）  法令・制度の変更

         　当社グループは、労務関連、環境整備関連をはじめとする各種法令・制度に十分留意のうえ事業活動を進めて
         おりますが、新たな法令・制度の制定及び導入を含む各種法令・制度の変更が生じた場合は、対応によるコスト
         負担が発生し、財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
                                  8/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        (7）  個人情報の管理
         　当社グループは、ポイントカードによるお客様サービスに伴うカード会員情報のほか、ギフト配送やお客様相
         談室等、多数の個人情報を保有しております。個人情報の管理につきましては、個人情報の保護に関する法律等
         及びグループ内部統制システムに基づき適正な運用・管理に向けた取り組みを実施しておりますが、万一個人情
         報の漏洩や不正利用等の事態が生じた場合は、当社グループの社会的信用の失墜により、業績及び財政状態に影
         響を及ぼす可能性があります。
        (8）  システムトラブル

         　当社グループは、通信ネットワークやコンピューターシステムを使用し、商品の調達や販売等、多岐にわたる
         オペレーションを実施しております。システムの運用・管理には万全を期しておりますが、想定外の自然災害や
         事故等により設備に甚大な被害があった場合や、システム障害、ネットワーク障害、ウイルス感染、ソフトウェ
         アやハードウェアの欠陥、サイバー攻撃等が発生した場合は、業務に支障をきたし、業績及び財政状態に影響を
         及ぼす可能性があります。
        (9）  減損・評価損

         　当社グループは、減損会計適用の対象となる事業資産を所有しております。競争激化や周辺環境の変化等によ
         り、保有する資産の時価が著しく低下した場合や収益性が悪化する店舗が発生した場合は、減損損失が発生し、
         当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。また、保有する有価証券において、当該証
         券等の時価や実質価額が下落した場合や投資先の業績が著しく悪化するなどした場合は、有価証券の評価損が発
         生し、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
        (10）   調剤業務

         　当社子会社の株式会社ヤマザワ薬品は、ドラッグストア及び調剤薬局の経営を行っております。調剤において
         は、調剤業務に関する技術や医薬品知識の向上に取り組み、調剤過誤を防止すべく万全の管理体制のもと業務を
         行っておりますが、万一重大な調剤過誤の発生により訴訟や行政処分を受けた場合は、業績及び財政状態に影響
         を及ぼす可能性があります。
                                  9/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
       （１）経営成績等の概要
        ①　財政状態及び経営成績
          当連結会計年度におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善を背景に緩やかな回復基調で推移いたしまし
         た。一方で、海外輸出の減少による鉄工業生産の鈍化を受けて外需は低迷しており、堅調な内需が牽引してきた
         国内景気は足踏み感が強まっております。
          小売業界におきましては、消費マインドの冷え込みが見られる中、業種業態を超えた競争の激化や、地方にお
         ける人口減少に伴う市場規模の縮小等、業界を取り巻く環境は厳しい状況が続いております。
          このような環境の中、当社グループにおきましては、「毎日の生活に必要な商品を新鮮で美味しく、安く提供
         する事により、食生活を豊かにし地域社会に貢献する」という経営理念のもと、「地域のお客様に繰り返しご来
         店していただける店づくり」に向け、『全員の努力で改革推進』『お客様の満足のために』を本年度のスローガ
         ンに掲げ、全社一丸となって各施策の実行及び検証を行ってまいりました。
          この結果、当連結会計年度の財政状態及び経営成績は、以下のとおりとなりました。
         ａ．財政状態

          当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ15億８百万円減少し、493億97百万円となりました。
          当連結会計年度末の負債は、前連結会計年度末に比べ８億70百万円減少し、207億38百万円となりました。
          当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べ６億38百万円減少し、286億58百万円となりました。
         ｂ．経営成績

          当連結会計年度の売上高は1,106億88百万円（前年同期比3.2％減）、営業利益は２億20百万円（同81.0％
         減）、経常利益は２億83百万円（同77.0％減）、親会社株主に帰属する当期純損失は２億45百万円（前連結会計
         年度は親会社株主に帰属する当期純利益３億89百万円）となりました。
          セグメントの経営成績は、次のとおりであります。

          スーパーマーケット事業におきましては、販売企画として、引き続き「生活応援セール」や「水曜均一祭」を
         実施しました。両企画では食料品を中心にお買い得商品を多数揃え、販売を強化してまいりました。さらに、当
         社グループ独自の電子マネー機能付きポイントカード「にこかカード」の利用拡大のため、チャージ機利用によ
         る特典付与等の販促活動を継続的に実施いたしました。
          商品政策では、生鮮部門の強化を主軸とし、品質・味・買いやすさの追求に注力いたしました。鮮魚部門で
         は、日本海沿岸・太平洋沿岸の近郊地域を中心として、地元で水揚げされた新鮮な海産物を販売する「鮮魚まつ
         り」の展開を拡大しました。惣菜部門では、毎週金曜日の新企画として「フライデーバイキング」を開始し、店
         内調理した出来立ての揚げ物を販売して商品の訴求力強化に努めました。部門を横断した取り組みとしては、月
         替わりで担当バイヤーが厳選商品をチラシ掲載する「バイヤーいちおし商品」を実施しました。また、当社が加
         盟するニチリウグループ（日本流通産業株式会社）のプライベートブランド商品である「くらしモア」や、連結
         子会社の「株式会社サンコー食品」による当社グループオリジナルの惣菜及び日配商品の拡販を積極的に行って
         まいりました。
          店舗運営面では、お買い上げ商品の精算等をお客様自身で行うセルフ式レジの導入を進め、お客様の待ち時間
         短縮と店舗の作業効率向上を図りました。
          設備投資といたしましては、株式会社ヤマザワにおきまして、2018年３月に「宮内店」（山形県南陽市）の近
         隣地への新設移転を実施いたしました。旧店舗と比較して拡充した売場面積を活用し、売上規模も拡大しており
         ます。具体的な取り組みとしては、サラダ・カットフルーツステーションの展開強化、調理済み商品やレンジ
         アップ商品等の簡便性商品の充実、インストアベーカリー及びイートインコーナーの設置等を実施し、地域のお
         客様からより一層の支持をいただける店づくりを行いました。
          既存店の活性化といたしましては、株式会社ヤマザワにおきまして2018年７月に「南陽店」（山形県南陽
         市）、同年９月に「中田店」（宮城県仙台市）の改装を、よねや商事株式会社におきまして同年７月に「千石大
         橋店」（秋田県湯沢市）の改装をそれぞれ実施いたしました。なお、株式会社ヤマザワにおきまして2018年９月
         に「仙台中山店」（宮城県仙台市）、2019年１月に「南光台店」（宮城県仙台市）を閉店いたしております。
          以上によりまして、株式会社ヤマザワの店舗が山形県内43店舗、宮城県内22店舗、よねや商事株式会社の店舗
         が秋田県内９店舗となり、スーパーマーケット事業の合計店舗数は74店舗となりました。
          この結果、スーパーマーケット事業の売上高は974億３百万円（同3.2％減）となりました。
          ドラッグストア事業におきましては、主力の医薬品と化粧品のカウンセリング推進をはじめとした販促活動の
         強化に取り組むとともに、トータルコストリダクションを掲げ、全社一丸となって経費削減活動に取り組みまし
                                 10/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         た。なお、2018年４月に「ヤマザワ薬品田子店」（宮城県仙台市）、同年７月に「ヤマザワ薬品加茂店」（宮城
         県仙台市）を閉店いたしております。
          この結果、ドラッグストア事業の売上高は132億72百万円（同2.7％減）となりました。
          その他事業におきましては、惣菜及び日配商品を開発製造して当社グループへ納品しており、スーパーマー
         ケット事業との連携を密にし、安全・安心で美味しいオリジナル商品の開発を行ってまいりました。
          この結果、その他事業の売上高は12百万円となりました。
        ②　キャッシュ・フロー

         　当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ13億36百
         万円増加し、当連結会計年度末は59億29百万円（前連結会計年度比29.1％増）となりました。
         　当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
         （営業活動によるキャッシュ・フロー）

         　営業活動の結果得られた資金は31億61百万円となり、前連結会計年度に比べ12億76百万円増加しました。これ
         は主に、法人税等の支払額が２億87百万円となり、前連結会計年度と比べて11億96百万円減少したことによるも
         のです。
         （投資活動によるキャッシュ・フロー）

         　投資活動の結果使用した資金は７億18百万円となり、前連結会計年度に比べ27億18百万円減少しました。これ
         は主に、有形固定資産の売却による収入が16億50百万円あったことによるものです。
         （財務活動によるキャッシュ・フロー）

         　財務活動の結果使用した資金は11億６百万円となり、前連結会計年度に比べ10億49百万円増加しました。これ
         は主に、短期借入金の純増減額が３億50百万円の減少となったこと（前連結会計年度は９億70百万円の増加）に
         よるものです。
        ③　生産、受注及び販売の実績

         　当社グループ（当社及び連結子会社）は、スーパーマーケット事業及びドラッグストア事業を主な事業として
         おり、当社グループにおける食品の製造は当社グループへの商品の納入となっておりますので、生産及び受注に
         ついては記載しておりません。
         販売実績

         　当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
             セグメントの名称                  金額（百万円）                前年同期比増減（％）
           スーパーマーケット事業                          97,403                  △3.2

           ドラッグストア事業                          13,272                  △2.7

             報告セグメント計                       110,676                  △3.1

         その他事業                             12                △5.7

                合計                   110,688                  △3.1

         （注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
         　　　２．上記金額には消費税等は含まれておりません。
                                 11/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       （２）経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
        　当連結会計年度の経営者による財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。
        　なお、記載事項につきましては、本有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。従いまして、
        将来に関する事項には不確実性を内在しておりますので、将来生じる実際の結果とは異なる可能性もあります。
        ①　財政状態の分析

         （流動資産）
          当連結会計年度末における流動資産は134億66百万円（前連結会計年度末123億68百万円）となり、前連結会計
         年度末と比べ10億98百万円増加しました。これは主に、現金及び預金が13億48百万円増加したことによるもので
         す。
         （固定資産）

          当連結会計年度末における固定資産は359億30百万円（同385億38百万円）となり、前連結会計年度末と比べ26
         億７百万円減少しました。これは主に、建物及び構築物が12億61百万円、土地が12億22百万円減少したことによ
         るものです。
         （流動負債）

          当連結会計年度末における流動負債は169億18百万円（同176億74百万円）となり、前連結会計年度末と比べ７
         億56百万円減少しました。これは主に、短期借入金が３億50百万円、１年内返済予定の長期借入金が１億24百万
         円減少したことによるものです。
         （固定負債）

          当連結会計年度末における固定負債は38億19百万円（同39億33百万円）となり、前連結会計年度末と比べ１億
         14百万円減少しました。これは主に、長期借入金が11百万円減少したことによるものです。
         （純資産合計）

          当連結会計年度末における純資産合計は286億58百万円（同292億97百万円）となり、前連結会計年度末と比べ
         ６億38百万円減少しました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純損失の計上による利益剰余金の減少によ
         るものです。自己資本比率は58.0%となりました。
                                 12/85











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ②　経営成績の分析
         （営業収益）
         　売上高は1,106億88百万円となりました。
         　スーパーマーケット事業におきましては、974億３百万円となりました。これは、既存店の建て替えを１店舗
         行ったものの、不採算店舗を２店舗閉店したこと等によるものです。ドラッグストア事業におきましては、132
         億72百万円となりました。これは、ドラッグストアの店舗を２店舗閉店したこと等によるものです。
         （売上総利益）

         　売上総利益は303億66百万円、売上総利益率は27.4％と前連結会計年度と比較し0.5ポイント減となりました。
         これは、スーパーマーケット事業及びドラッグストア事業におきまして、仕入価格・原材料の値上げがあり、売
         上原価が高止まりしたこと等によるものです。
         （販売費及び一般管理費）

         　販売費及び一般管理費は301億45百万円となりました。
         　販売費及び一般管理費を要約すると下記のとおりです。
                区分               金額（百万円）                前年同期比増減（％）
           販売費                          3,423                 △5.6
           人件費                          14,188                  △0.4
           設備費                          10,779                  △1.9
           管理費                          1,754                 △6.5
                合計                    30,145                  △1.9
         　販売費は34億23百万円となりました。これは、ポイント費用及び広告宣伝費等によるものです。

         　人件費は141億88百万円となりました。当社グループにおきましては、従業員数が1,210名、１日８時間換算に
         よる臨時従業員数が3,469名となっております。
         　設備費は107億79百万円となりました。これは光熱費、地代家賃、減価償却費、店舗管理費等によるもので
         す。
         （営業利益及び経常利益）

         　営業利益は２億20百万円、経常利益は２億83百万円となりました。
         （親会社株主に帰属する当期純利益）

         　親会社株主に帰属する当期純損失は２億45百万円となりました。これは、固定資産売却益及び減損損失等によ
         るものです。
        ③　キャッシュ・フロー分析

         　当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの分析につきましては、「第２　事業の状況　３．経営者による
         財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　(1)                              業績等の概要　②         キャッシュ・フロー」をご
         参照ください。
        ④　経営者の問題認識と今後の方針について

         「第２　事業の状況　１．経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」をご参照ください。
      ４【経営上の重要な契約等】

       　該当事項はありません。
      ５【研究開発活動】

       　該当事項はありません。
                                 13/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第３【設備の状況】
      １【設備投資等の概要】
       　当社グループ（当社及び連結子会社）は、長期的な販売力の強化と競争の激化に対応するため、当連結会計年度に
       おいて23億25百万円（ただし、自己所有資産17億８百万円、リース資産６億17百万円）の設備投資を実施いたしまし
       た。
       　スーパーマーケット事業においては、20億59百万円の設備投資を実施いたしました。
       　ドラッグストア事業においては、74百万円の設備投資を実施いたしました。
       　その他事業においては、１億92百万円の設備投資を実施いたしました。
       　なお、金額には無形固定資産への投資金額を含めて表示しております。
       各社の主な設備投資は、次のとおりとなります。

       　スーパーマーケット事業の             当連結会計年度末の店舗数は、株式会社ヤマザワの店舗が山形県内43店舗、宮城県内22
       店舗、よねや商事株式会社の店舗が秋田県内９店舗、合計74店舗となりました。
       （株式会社ヤマザワ）
          2018年３月に「宮内店」（山形県南陽市）の近隣地への新設移転を実施いたしました。旧店舗と比較して拡
        充した売場面積を活用し、売上規模も拡大しております。具体的な取り組みとしては、サラダ・カットフルーツス
        テーションの展開強化、調理済み商品やレンジアップ商品等の簡便性商品の充実、インストアベーカリー及びイー
        トインコーナーの設置等を実施し、地域のお客様からより一層の支持をいただける店づくりを行いました。
         既存店の活性化といたしましては、2018年７月に「南陽店」（山形県南陽市）、同年９月に「中田店」（宮城県
        仙台市）の改装をそれぞれ実施いたしました。なお、2018年９月に「仙台中山店」（宮城県仙台市）、2019年１月
        に「南光台店」（宮城県仙台市）を閉店いたしております。
       （よねや商事      株式会社）
        　2018   年７月に「千石大橋店」（秋田県湯沢市）の改装を                        実施いたしました。
       　ドラッグストア事業の           当連結会計年度末の店舗数は、73店舗となりました。
       （株式会社ヤマザワ薬品）
        　2018年４月に「        ヤマザワ薬品      田子店」（宮城県仙台市）、同年７月に「                    ヤマザワ薬品      加茂店」（宮城県仙台市）
        を閉店いたしております。
                                 14/85











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ２【主要な設備の状況】
       　当社グループ（当社及び連結子会社）における主要な設備は、以下のとおりであります。
       (1)提出会社
                                                   （2019年２月28日現在）
                                    帳簿価額（百万円）
        事業所名       　セグメント       設備の                                  従業員
        （所在地）       　の名称       内容    　建物及び       土地                       (人)
                                      リース資産             合計
                                            その他
                          　構築物
                                （面積㎡）
     北町店他
               スーパーマー                   6,203                        488
                      店舗       8,405             591      563     15,763
     （山形県内43店
               ケット事業                  [162,326]                        [1,770]
     舗）
     泉ヶ丘店他
               スーパーマー                   4,180                        202
                      店舗
                             3,392             186      226     7,986
     （宮城県内22店
               ケット事業
                                 [121,124]                         [921]
     舗）
               スーパーマー                    326                       164
     本部
                      事務所
                             637            31      80     1,075
               ケット事業
                                  [7,815]                         [71]
     （山形県山形市）
       (2)国内子会社

                                                   （2019年２月28日現在）
                                        帳簿価額（百万円）
                事業所名       セグメントの      設備の内                             従業員
        会社名
                                 建物及び      土地     リース
                      名称      容
               （所在地）                                          （人）
                                                その他     合計
                                 構築物     （面積㎡）      資産
             ドラッグ松見町店他         ドラッグスト                  111                   158
     ㈱ヤマザワ薬品                       店舗等       233         176     25    546
                      ア事業
             （山形県山形市他）                         [1,944]                   [342]
             ハッピーモール店他
                      スーパーマー                  512                   141
     よねや商事㈱                       店舗等      1,461           1    192    2,167
             （秋田県横手市他）         ケット事業                [23,759]                    [281]
             製造工場                           667                   57
     ㈱サンコー食品                 その他事業      食品工場       179          1    213    1,063
             （山形県山形市）
                                      [10,929]                    [84]
     　（注）１．帳簿価額のうちその他は、機械及び装置、車両及び運搬具、器具及び備品並びに建設仮勘定の合計でありま
           す。なお、金額には消費税等は含まれておりません。
         ２．土地及び建物の一部を連結会社以外の者に貸与しております。
         ３．土地及び建物の一部を連結会社以外の者から賃借しております。
         ４．土地の[　]は、自社所有の面積であります。
         ５．従業員数の[　]は、期中平均の１日８時間換算によるパートタイマー、アルバイトの人員を外書きしており
           ます。
         ６．現在休止中の主要な設備はありません。
      ３【設備の新設、除却等の計画】

       　当社グループ（当社及び連結子会社）の設備投資については、今後の売上計画、利益に対する投資割合等を総合的
       に勘案して計画しております。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定しておりますが、グループ全体で効率
       が高まるよう、提出会社を中心に調整を図っております。
       　重要な設備の新設の計画は、次のとおりであります。

                              投資予定金額             着手及び完了予定年月
                                                       年間売上増加
         会社名          セグメントの       設備の             資金調達
              所在地                                        予定額
                              総額    既支払額
        事業所名            名称     内容              方法
                                            着手      完了
                                                       （百万円）
                             (百万円)    (百万円)
        ㈱ヤマザワ      宮城県    スーパーマー

                         店舗    1,000      17   自己資金     2019年４月      2019年９月       1,200
         角田店     角田市    ケット事業
       （注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。

          ２．経常的な設備の更新を除き、重要な設備の改修及び除却はありません。
                                 15/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第４【提出会社の状況】
      １【株式等の状況】
       （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数（株）
        普通株式                                          19,835,000
                  計                                19,835,000
        ②【発行済株式】

              事業年度末現在発行数              提出日現在発行数            上場金融商品取引所名又
        種類          （株）             （株）         は登録認可金融商品取引                内容
              （2019年２月28日）             （2019年５月28日）            業協会名
                                                     単元株式数
     普通株式             10,960,825             10,960,825        東京証券取引所市場第一部
                                                       100株
        計          10,960,825             10,960,825              －           －
         (注)　「提出日現在発行数」欄には、2019年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使                                                   に
            より発行された株式は含まれておりません。
       （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
         2009年７月28日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　154（注１）                 　154（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,540（注２）                 1,540（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2009年７月30日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2039年７月29日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,269
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　635
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
                                 16/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         2010年７月27日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　197（注１）                 　197（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,970（注２）                 1,970（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2010年７月29日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2040年７月28日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,069
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　535
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
         2011年７月26日の取締役会において決議されたもの

                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　195（注１）                 　195（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,950（注２）                 1,950（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2011年７月28日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2041年７月27日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,109
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　555
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
                                 17/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         2012年７月27日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　202（注１）                 　202（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                2,020（注２）                 2,020（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2012年７月29日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2042年７月28日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,320
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　660
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
         2013年６月25日の取締役会において決議されたもの

                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　180（注１）                 　180（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
     　新株予約権の目的となる株式の数（株）                            1,800（注２）                 1,800（注２）

                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2013年６月27日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2043年６月26日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,380
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　690
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
                                 18/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         2014年６月27日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　139（注１）                 　139（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,390（注２）                 1,390（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2014年６月29日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2044年６月28日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,493
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　747
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
         2015年６月26日の取締役会において決議されたもの

                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　173（注１）                 　173（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,730（注２）                 1,730（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2015年６月28日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2045年６月27日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,611
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　806
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
                                 19/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         2016年６月27日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　191（注１）                 　191（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,910（注２）                 1,910（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2016年６月29日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2046年６月28日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,600
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　800
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
         2017年６月26日の取締役会において決議されたもの

                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　169（注１）                 　169（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,690（注２）                 1,690（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2017年６月28日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2047年６月27日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,705
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　853
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
                                 20/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         2018年６月25日の取締役会において決議されたもの
                                                提出日の前月末現在
                                事業年度末現在
                                                （2019年４月30日）
                               （2019年２月28日）
                                　188（注１）                 　188（注１）

     　新株予約権の数（個）
     　新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）                               ―                 ―

     　新株予約権の目的となる株式の種類                             普通株式                  同左
                                1,880（注２）                 1,880（注２）

     　新株予約権の目的となる株式の数（株）
                            株式１株当たりの払込金額を１円と

     　新株予約権の行使時の払込金額（円）                       し、これに各新株予約権の目的たる                        同左
                            株式の数を乗じた金額とする。
                           　　　2018年６月27日から
     　新株予約権の行使期間                                               同左
                           　　　2048年６月26日まで
     　新株予約権の行使により株式を発行する場合                           発行価格　1,806
                                                    同左
     　の株式の発行価格及び資本組入額（円）                           資本組入額　903
     　新株予約権の行使の条件                             （注３）                  同左
                           　譲渡による新株予約権の取得につ
     　新株予約権の譲渡に関する事項                      　いては、当社の取締役会の承認を                         同左
                           　要することとする。
     　代用払込みに関する事項                               ―                 ―
     　組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関
                                  （注４）                  同左
     　する事項
        （注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数10株

           ２．新株予約権の目的となる株式数
            新株予約権の割当日後に、当社が当社普通株式の株式分割または株式併合を行う場合は、新株予約権のう
            ち、当該株式分割または株式併合の時点で行使されていない新株予約権について、次の算式により新株予
            約権１個当たりの目的である株式の数の調整を行い、調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨
            てる。
            　調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割または併合の比率
            また、割当日後、当社が合併、会社分割または資本金の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株
            式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整される。
           ３．新株予約権の行使の条件
            ①新株予約権者は、新株予約権の行使時において、当社の取締役の地位を喪失した日の翌日から10日を経
             過する日までの間に限り、新株予約権を行使できるものとする。
            ②新株予約権者が新株予約権を行使する場合は、保有する全ての新株予約権を一度に行使するものとし、
             また、１個の新株予約権の一部の行使はできないものとする。
            ③その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書の定めるところ
            　による。
           ４．組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項
            当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移
            転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生日に
            おいて残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）を保有する場合につき、会社法第236条
            第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条
            件に基づき交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社の新株予
            約権を新たに交付するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨
            を、合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限
            るものとする。
            ①交付する再編対象会社の新株予約権の数
            　新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数を交付するものとする。
                                 21/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
            ②新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類及び数
            　新株予約権の目的となる株式の種類は再編対象会社の普通株式とし、新株予約権の行使により付与する
            　再編対象会社普通株式の数は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記(注２)に準じて決定する。
            ③新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
            　交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後行使価額に当該各
            　新株予約権の目的となる株式数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される新株予約
            　権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
            ④新株予約権を行使することができる期間
            　前記「新株予約権の行使期間」に定める新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行
            　為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、前記「新株予約権の行使期間」に定める期間の満了日まで
            　とする。
            ⑤新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
            　前記「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」に準じて決定す
            　る。
            ⑥新株予約権の譲渡制限
            　譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
            　る。
            ⑦新株予約権の取得に関する事項
            　次の事項に該当した場合、当社は当社の取締役会が別途定める日をもって新株予約権を無償で取得する
            　ことができる。
             イ　当社が消滅会社となる吸収合併に関する議案が株主総会（株主総会が不要な場合は取締役会）にお
               いて決議された場合
             ロ　当社が完全子会社となる株式交換または株式移転に関する議案が株主総会（株主総会が不要な場合
             　　場合は取締役会）において決議された場合
             ハ　吸収分割、新設分割に関する議案が株主総会において決議され、これにより新株予約権を無償で取
             　　得することが妥当であると取締役会が認めた場合
        ②【ライツプランの内容】

         　該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         　該当事項はありません。
                                 22/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
         　該当事項はありません。
       （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式総                              資本準備金増
                       発行済株式総        資本金増減額        資本金残高              資本準備金残
        年月日       数増減数                              減額
                       数残高（株）        （百万円）        （百万円）              高（百万円）
                 （株）                             （百万円）
      2007年４月１日
                 1,826,804       10,960,825            －      2,388         －      2,200
        （注）
     　（注）　株式分割（１：1.2）によるものであります。
       （５）【所有者別状況】

                                                 （2019年２月28日現在）
                          株式の状況（１単元の株式数100株）
                                                       単元未満株
                                                       式の状況
       区分                             外国法人等
            政府及び地           金融商品取     その他の法
                  金融機関                           個人その他       計    （株）
            方公共団体            引業者    人
                                  個人以外      個人
     株主数（人）           －     24     21     185      51      13    7,424     7,718       －
     所有株式数
                －    16,391       397    58,445      1,290       14    32,697     109,234      37,425
     （単元）
     所有株式数の
                －    15.005      0.363     53.504      1.180      0.012     29.932     100.000       －
     割合（％）
     　（注）１．自己株式70,448株は、「個人その他」に704単元及び「単元未満株式の状況」に48株を含めて記載しており
           ます。
         ２.  上記「その他の法人」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が4単元含まれております。
       （６）【大株主の状況】

                                                 （2019年２月28日現在）
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                           所有株式数
                                                   総数に対する所有
         氏名又は名称                    住所
                                            （千株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
                                             1,011          9.29

     有限会社ヤマザワ興産               山形県山形市末広町15番８号
     公益財団法人ヤマザワ教育振
                                              893         8.20
                    山形県山形市あこや町三丁目８番９号
     興基金
     ヤマザワ取引先持株会               山形県山形市あこや町三丁目８番９号                          731         6.72

     ヤマザワ産業株式会社               山形県山形市末広町15番８号                          634         5.83

                                              611         5.62

     株式会社山景               東京都世田谷区成城五丁目24番１号
     有限会社ヤマザワコーポレー
                                              531         4.88
                    山形県山形市末広町15番８号
     ション
                                              487         4.48
     有限会社ヤマザワホーム               山形県山形市末広町15番８号
     株式会社ヤマザワ・エージェ
                                              481         4.42
                    山形県山形市末広町15番８号
     ンシー
                                              340         3.13
     株式会社山形銀行               山形県山形市七日町三丁目１番２号
                                              319         2.93

     株式会社きらやか銀行               山形県山形市旅籠町三丁目２番３号
                              －                6,043          55.49

            計
                                 23/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                 （2019年２月28日現在）
              区分              株式数（株）           議決権の数（個）               内容

      無議決権株式                             －            －            －

      議決権制限株式（自己株式等）                             －            －            －

      議決権制限株式（その他）                             －            －            －

                         （自己保有株式）
      完全議決権株式（自己株式等）                                        －            －
                          普通株式           70,400
                          普通株式     10,853,000
      完全議決権株式（その他）                                      108,530              －
                          普通株式           37,425

      単元未満株式                                        －            －
      発行済株式総数                         10,960,825                －            －

      総株主の議決権                             －         108,530              －

     　（注）　「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が400株（議決権の数4個）含まれてお
          ります。
        ②【自己株式等】

                                                 （2019年２月28日現在）
                                                    発行済株式総数

                             自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の        に対する所有株
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                             株式数（株）        株式数（株）        合計（株）        式数の割合
                                                      （％）
     （自己保有株式）             山形県山形市あこや
                                70,400          －      70,400          0.64
     株式会社ヤマザワ             町三丁目８番９号
           計            －          70,400          －      70,400          0.64
      ２【自己株式の取得等の状況】

       【株式の種類等】　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

       （１）【株主総会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （２）【取締役会決議による取得の状況】

         　該当事項はありません。
       （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                  区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                     112            190,248
      当期間における取得自己株式                                     －              －

     　（注）当期間における取得自己株式には、2019年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
         による株式は含まれておりません。
                                 24/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                   当事業年度                当期間
                区分
                                     処分価額の総額               処分価額の総額
                               株式数（株）               株式数（株）
                                       （円）               （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      消却の処分を行った取得自己株式                             －        －       －        －

      合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った
                                   －        －       －        －
      取得自己株式
      その他　（注２）                           1,710      2,390,830           －        －
      保有自己株式数                           70,448          －       －        －

     　（注）１．当期間における保有自己株式には、2019年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
           取りによる株式は含まれておりません。
         ２．当事業年度におけるその他の内訳は、ストック・オプションの権利行使による売渡し及び単元未満株式の売
           渡しであります。
      ３【配当政策】

       　当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の重要施策と位置づけ、１株当たりの価値向上及び安定した配当を実
       施できるよう努めることを基本方針としております。
       　当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配
       当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。
       　この方針に基づき、当事業年度につきましては、１株につき年間30円（うち中間配当１株につき16円50銭は実施済
       み）の配当を実施することを決定いたしました。内部留保資金につきましては、新店投資、既存店活性化のための改
       装投資に充てるとともに、情報関連・人材育成等の投資に活用し、株主の皆様のご期待に応えてまいります。
       　当社は、取締役会の決議により、毎年８月31日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めてお
       ります。なお、当事業年度に係る剰余金の配当は、以下のとおりであります。
         決議年月日　　　　　　　　　　　　　                   配当金の総額　　　          １株当たり配当額
       　2018年９月28日　取締役会決議　　　　　　　179百万円　　　　　　16円50銭
       　2019年５月28日　株主総会決議　　　　　　　147百万円　　　　　　13円50銭
                                 25/85










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ４【株価の推移】
       （１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
        回次         第53期         第54期         第55期         第56期         第57期
       決算年月         2015年２月         2016年２月         2017年２月         2018年２月         2019年２月

       最高（円）            1,805         1,788         1,892         1,877         2,090

       最低（円）            1,478         1,600         1,631         1,705         1,589

     　（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。

       （２）【最近６月間の月別最高・最低株価】

       月別      2018年９月          10月        11月        12月       2019年１月          ２月
      最高（円）          1,754        1,722        1,805        1,800        1,797        1,799

      最低（円）          1,687        1,589        1,612        1,635        1,713        1,737

     　（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
                                 26/85















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ５【役員の状況】
        男性　12名　女性　1名　（役員のうち女性の比率　7.7％）
                                                       所有株式数
       役名      職名      氏名     生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                             1993年４月     ㈱山形銀行入行

                             2009年７月     同行融資部
                             2011年10月     当社入社
                             2012年４月     当社企画室長
     取締役社長                   1970年
                             2012年６月     当社取締役に就任
                  古山　利昭
                                                   (注５)        15
     （代表取締役）                   10月11日生
                             2012年７月     当社営業本部副本部長
                             2013年３月     当社営業本部長
                             2013年５月     当社代表取締役副社長に就任
                             2015年５月
                                  当社代表取締役社長に就任（現任）
                             1977年４月     ㈱山形銀行入行

                             2011年６月     同行常務取締役本店営業部長
                             2014年７月     当社入社
                         1953年
     専務取締役             木村　孝               当社専務執行役員に就任                 (注５)        －
                        ５月１日生
                                  当社営業本部副本部長
                             2015年５月
                                  当社専務取締役に就任（現任）
                             2016年３月     当社出店戦略・店舗開発室長
                             1977年４月     当社入社

                             2008年４月     当社執行役員に就任
                                  当社宮城南ブロック長
                             2009年10月     当社生鮮商品部長
                             2010年６月     当社取締役に就任
                         1954年
     常務取締役       営業本部長      宇井　俊郎                                 (注５)        11
                             2015年３月     当社商品部長
                        11月６日生
                             2016年３月     当社生鮮商品部長
                             2018年５月     ㈱サンコー食品取締役社長
                             2019年５月
                                  当社常務取締役に就任（現任）
                                  ㈱サンコー食品代表取締役社長（現任）
                             1976年４月     ㈱山形銀行入行

                             2007年４月     同行天童支店長
                             2010年４月     当社へ出向
            管理本部長
                         1952年
                                  当社総合企画室部長
     取締役             佐藤　慎三                                 (注５)        －
                             2010年６月     当社入社
             兼  総務部長
                        ６月27日生
                                  当社取締役に就任(現任)
                             2013年３月     当社管理本部長（現任）
                             2014年５月     当社総務部長（現任）
                             1999年１月     ㈱ヤマザワ薬品入社

                             2002年４月     当社移籍
                             2002年５月     当社社長室長
                             2002年６月
                                  当社取締役に就任(現任)
                             2003年３月     当社常務取締役に就任
                         1970年
                             2003年４月     当社営業本部副本部長
     取締役             山澤　廣                                 (注５)        81
                        ９月９日生
                             2004年４月     当社専務取締役に就任
                             2006年６月     ㈱ヤマザワ薬品取締役副社長に就任
                             2009年４月     同社営業本部副本部長
                             2011年４月     同社販売部長
                             2013年３月
                                  同社代表取締役社長に就任（現任）
                             1982年９月     当社入社

                             2008年１月     当社山形ブロック長
                             2010年６月     当社執行役員に就任
                         1959年
     取締役       人事教育部長      工藤　和久                                 (注５)        3
                        １月13日生     2014年７月     当社販売部長
                             2015年５月
                                  当社取締役に就任（現任）
                             2019年５月
                                  当社人事教育部長（現任）
                                 27/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
       役名      職名      氏名     生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                             1979年４月     当社入社
                             2005年４月     当社生鮮商品部水産マネジャー
                             2012年４月     当社生鮮グループ副部長          兼 鮮魚マネ
                                  ジャー
                         1957年
                             2013年５月     当社執行役員に就任
     取締役       生鮮商品部長      黒田　俊郎                                 (注５)        2
                        １月１日生
                                  当社生鮮第一グループ部長代理
                             2016年３月     当社品質管理室長
                             2018年４月     当社生鮮商品部長（現任）
                             2018年５月     当社取締役に就任（現任）
                             1999年５月     ㈱ヤマザワ薬品入社

                             2005年５月     同社調剤部長（現任）兼          調剤宮城ブロッ
                                  ク長
                         1960年
                             2007年６月     同社取締役に就任
     取締役             上畑　日登美                                  (注５)        23
                        ２月１日生
                             2008年６月
                                  同社専務取締役に就任（現任）
                                  当社取締役に就任
                             2018年５月
                                  当社取締役に就任（現任）
                             1996年７月     新日本有限責任監査法人（現            EY新日本有

                                  限責任監査法人）       山形事務所長
                             2011年７月     髙橋一夫公認会計士事務所所長（現任）
                             2012年６月     当社社外監査役に就任
     取締役                   1952年
                  髙橋　一夫                                 (注５)        －
      ※社外                  ５月22日生
                             2013年７月     日本公認会計士協会東北会会長
                             2015年５月     当社社外取締役に就任（現任）
                             2019年４月     山形県立山形東高等学校同窓会会長（現
                                  任）
                             1983年４月     弁護士登録

                             1985年４月     浜田敏法律事務所（現         浜田・伊藤法律事
                                  務所）所長（現任）
                             2008年６月     ㈱山形銀行社外監査役に就任
     取締役                   1948年
                             2011年６月     公益財団法人山形東高奨学会理事長（現
                   浜田　敏                                 (注５)        －
      ※社外                  ６月30日生
                                  任）
                             2012年４月
                                  当社顧問弁護士（現任）
                             2016年５月
                                  当社社外取締役に就任（現任）
                             2016年６月     ㈱山形銀行社外取締役(監査等委員)に就任
                                  （現任）
                             1976年11月     当社入社

                             2007年４月
                                  当社執行役員に就任
                                  当社総合企画室長
     監査役                   1951年
                             2008年４月     当社管理本部長
                   森　美博                                 (注６)        9
     （常勤）                   11月28日生
                                  当社総務部長
                             2008年６月     当社取締役に就任
                             2014年５月
                                  当社監査役に就任（現任）
                             1972年４月     麒麟麦酒㈱（現キリンビール㈱）入社

                             1973年８月     男山酒造㈱代表取締役に就任(現任)
                                  山形酒類販売㈱代表取締役に就任（現任）
                             2007年６月     一般社団法人山形県法人会連合会会長（現
     監査役                   1948年
                                  任）
                  尾原　儀助                                 (注７)        －
      ※社外                  ２月24日生
                                  当社社外監査役に就任(現任)
                             2014年６月     ㈱山形銀行社外取締役に就任
                             2016年５月
                                  山形県酒造組合副会長（現任）
                             2016年６月     ㈱山形銀行社外取締役(監査等委員)に就任
                                  （現任）
                                 28/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                       所有株式数
       役名      職名      氏名     生年月日               略歴             任期
                                                        （千株）
                             1977年９月     ㈱塚田会計事務所入社

                             1984年３月
                                  川井雅浩税理士事務所所長（現任）
                             1986年３月     ㈱塚田会計事務所取締役
     監査役                   1954年
                             1998年３月     同社専務取締役
                  川井　雅浩
                                                   (注８)        －
      ※社外                  １月14日生
                             2008年３月
                                  同社代表取締役専務（現任）
                             2013年５月     当社補欠監査役に就任
                             2016年５月
                                  当社社外監査役に就任（現任）
                                         計                  146

     　（注）１．取締役          髙橋一夫及び浜田敏は、社外取締役であります。

         ２．監査役      尾原儀助及び川井雅浩は、社外監査役であります。
         ３．取締役      山澤廣は、取締役社長           古山利昭の義弟であり、取締役               上畑日登美は、取締役社長             古山利昭の義姉
           であります。
         ４．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
           役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は、次のとおりであります。
                                                       所有株式数
              氏名       生年月日                   略歴
                                                       （千株）
                           1962年12月　当社入社
                           1975年５月　当社人事教育部人事課長
                     1941年
                           1984年12月　㈱スポーツクラブ天童出向                   専務取締役
            石井　堯生                                               5
                    ４月９日生
                           1992年９月　ヤマザワ産業㈱取締役管理部長
                           2009年６月　同社特別顧問（現任）
         　　なお、補欠監査役石井堯生は補欠の社外監査役であります。
         ５．2019年５月28日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
         ６．2018年５月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ７．2017年５月26日         開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ８．  2016年５月27日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
         ９．  当社では、意思決定・監督と執行の分離による取締役会の活性化のため、執行役員制度を導入しておりま
           す。執行役員は、以下の４名で構成されております。
            執行役員　大場        正   （グロサリー商品部長）
            執行役員　佐竹        光宏（開発部長）
            執行役員　小野        幸悦（最上村山ブロック長）
            執行役員　岡崎        雅則（置賜ブロック長）
                                 29/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
       （１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
       　当社は、法令に基づく企業倫理の向上が重要な課題と認識いたしております。また、株主の皆様に迅速で正確な情
       報開示を行い、経営の透明性を高め、取引先様、従業員等ステークホルダーとの良好な関係を築き、コーポレート・
       ガバナンスの充実を図ってまいります。当社におきまして、コーポレート・ガバナンスの向上を目指すための課題は
       以下の項目と認識いたしております。
        １．企業倫理の確立とコンプライアンス
        ２．リスクマネジメント
        ３．経営効率の向上
       ①　企業統治の体制

       　イ．企業統治の体制の概要
         　取締役会は、月１回開催しており、その取締役は10名（うち２名は社外取締役であり独立役員）で構成され、
         重要事項や業績報告及びその対策について付議いたしております。また、月２回の常務会や毎月開催される経営
         戦略会議、店長会議・営業推進会議をはじめ、種々の会議をとおして正確な情報把握と、迅速な意思決定が図れ
         る体制作りを行っております。
         　監査役会は、常勤監査役１名と非常勤監査役２名（非常勤監査役２名は社外監査役であり独立役員）で構成さ
         れております。取締役会には全て出席し、更に常勤監査役は、社内の各種会議に積極的に参加しております。
         　内部統制につきましては、監査役、会計監査人による監査とともに内部監査室を設置しており、年間計画に基
         づき全店舗で必要な監査を実施しております。また、代表取締役社長直轄の組織であるコンプライアンス委員会
         を設置し、内部通報があった場合の審議並びにコンプライアンスの全社的な推進と実効性確保に向けた諸施策の
         企画を行い、コンプライアンス活動の推進及び実行にあたっております。
         　体制の概要を図示すると次のとおりであります。
       　ロ．当該体制を採用する理由









         　社外取締役２名及び社外監査役２名は、その全員が東京証券取引所の定めに基づく独立役員であり、客観的、
         中立的な立場より取締役の職務執行を含む経営活動の監視・監督及び監査を行うとともに、株主総会、取締役会
         等の各種重要な会議に出席して実効性のあるモニタリングに取り組んでおります。以上により当社取締役の職務
         執行に対する十分なチェック体制が機能していることから、当該体制が有効であると考えております。
                                 30/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       　ハ．その他の企業統治に関する事項
        ・内部統制システムの整備の状況
         　当社は、「内部統制システム構築に関する基本方針」について、2006年３月28日の取締役会において、取締役
         の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するため
         に必要なものとして法務省令で定める体制の整備に関し決議し、2015年７月29日の取締役会において全面改定い
         たしました。その整備並びに運用状況は、以下のとおりであります。
         ＜コンプライアンス＞
         ・「ヤマザワグループ企業行動規範」を当社グループの全従業員へ配布し、各店舗、本部各部署において朝礼等
          で読み合わせをするなど、周知及び意識の向上に努めております。
         ・当社は、内部通報制度（内部通報ホットライン）を整備し、グループ全体で共有しており、問題の早期発見と
          改善に努めております。
         ＜グループ管理体制＞
         ・子会社の取締役会には当社の取締役が出席し適宜意見を述べており、また、子会社において重要事項を決定す
          る場合は随時報告を受け、当社においても十分な協議・検討を行っております。
         ・子会社の財務状況及びその他の状況について、毎月の子会社取締役会において報告を受ける体制となっており
          ます。子会社取締役会には、当社代表取締役をはじめ複数の当社取締役及び担当部長が出席しております。ま
          た、グループ会社の内部統制システムの整備・運用状況についても定期的に確認するとともに、問題の早期発
          見や損失の防止に努めております。
         ＜取締役の職務執行体制＞
         ・毎月の取締役会において、その都度、当社に関わる重要事項（中期経営計画の進捗確認、予算策定、設備投資
          等）について審議を行い、社外取締役２名は適宜意見を述べ、経営の監視・監督に努めております。
         ・毎月の経営戦略会議や店長会議・営業推進会議、また、週３回、代表取締役・取締役・担当部長による情報交
          換会議を実施し、情報共有を図り組織による円滑な業務執行を目指しております。
         ＜監査役の監査体制＞
         ・当社の監査役会は、常勤監査役１名と社外の非常勤監査役２名で構成されており、毎月の取締役会への出席、
          また、内部監査室・会計監査人とも定期的な情報交換を行うことで、取締役の職務執行の監査、内部統制の整
          備並びにその運用状況を確認しております。
         ・当社の監査役は、毎月の取締役会にて代表取締役・取締役と意見交換を行うほか、毎月の監査役会において情
          報共有を図り、経営の健全化に努めております。常勤監査役においては、毎月の監査報告会にて、関係取締
          役・内部監査室・各顧問とも意見交換を行っております。
         ・常勤監査役は、経営戦略会議、常務会、店長会議・営業推進会議等の当社における重要な会議に出席するほ
          か、社内稟議書等の重要書類を随時閲覧することにより、監査の実効性の向上を図っております。
        ・リスク管理体制の整備状況

         　当社グループが損失又は不利益を被る可能性のある企業内外の諸要因について、また、当社グループの信頼性
         のある財務報告の作成に影響があると思われる情報・事案については、各部署の責任者へ随時報告される仕組み
         が構築されており、その後、必要に応じ当社の経営戦略会議、常務会及び取締役会において多岐にわたる検討が
         行われ、適切な対応を行っております。
         　不正に関するリスクを調査・検討する際は、内部監査室にモニタリング報告を求め、より深く分析を行うよう
         にしており、その結果及び対策については、店長会議・営業推進会議、店舗運営会議等において報告され、各責
         任者より全従業員への周知が図られる体制を構築しております。
       　ニ．責任限定契約の内容の概要

         　当社と社外取締役及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を
         限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額としておりま
         す。また、業務執行を行わない取締役についても会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損
         害賠償責任を限定する契約を締結できる体制を整備しております。
         　当社と会計監査人EY新日本有限責任監査法人は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の
         損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額
         としております。
                                 31/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       ②　内部監査及び監査役監査の状況
        　内部監査室は監査室長１名と担当者１名で、年間計画に基づいて全店舗で必要な監査を実施しております。また
        本部及びグループ各社においても監査を実施しております。内部監査室は監査結果を常勤監査役に随時報告すると
        ともに内容の説明を行っております。また、内部監査室は内部統制の整備、運用の状況の評価を実施しており、適
        時、取締役会、監査役会及び会計監査人に報告しております。
        　監査役会は、常勤監査役１名と非常勤監査役２名（非常勤監査役２名は社外監査役であり独立役員）で構成さ
        れ、取締役会への出席はもとより、常勤監査役は社内の経営戦略会議、常務会、店長会議・営業推進会議等の各種
        会議に積極的に参加しております。常勤監査役は、毎月１回監査役会を開催し、出席した会議での議事の経過報告
        や毎月の会計帳簿等の閲覧による監査の結果を報告しております。また、会計監査人からは、定期的に監査の状況
        及び結果の報告を受けております。内部監査室、監査役会及び会計監査人は、相互に意志の疎通をはかれる体制を
        とっております。
       ③　社外取締役及び社外監査役の状況

        　当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名（うち、非常勤監査役２名）であり、当社は、その全員を東京証券
        取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。当社において、社外取締役及び社外
        監査役を選任するための独立性について特定の定めはありませんが、専門的な知見に基づく客観的かつ適切な監
        視・監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考
        え方として選任しております。
        　社外取締役の髙橋一夫は、公認会計士として高度な専門知識と豊富な経験を有しており、社外取締役としての職
        務を適切に遂行できるものと判断しております。なお、同氏と当社並びに子会社等との間に利害関係はなく高い独
        立性を有しており、一般株主と利益相反が生じる恐れがなく、独立役員として問題なく職務を遂行できるものと判
        断しております。
         社外取締役の浜田敏は、弁護士として法務に関する高度な専門知識と豊富な経験を有しており、社外取締役とし
        ての職務を適切に遂行できるものと判断しております。当社は同氏と顧問弁護士契約を締結しておりますが、当該
        契約に基づく報酬額は少額であり社外取締役としての独立性に影響を与えるものではなく、一般株主と利益相反が
        生じる恐れがなく、独立役員として問題なく職務を遂行できるものと判断しております。
        　社外監査役の尾原儀助は、男山酒造株式会社及び山形酒類販売株式会社の代表取締役として営業及び管理全般を
        統括しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、実質的かつ客観的な経営監視が可能であると
        判断しております。なお、同氏及び男山酒造株式会社・山形酒類販売株式会社と当社並びに子会社等との間に利害
        関係はなく高い独立性を有しており、一般株主と利益相反が生じる恐れがなく、独立役員として問題なく職務を遂
        行できるものと判断しております。
        　社外監査役の川井雅浩は、株式会社塚田会計事務所の代表取締役専務として管理全般を統括しており、また、税
        理士として税務・会計に関する高度な専門知識と豊富な経験を有しており、その高い見識と公正な立場より実質的
        かつ客観的な経営監視が可能であると判断しております。なお、同氏及び株式会社塚田会計事務所と当社並びに子
        会社等との間に利害関係はなく高い独立性を有しており、一般株主と利益相反が生じる恐れがなく、独立役員とし
        て問題なく職務を遂行できるものと判断しております。
       ④　会計監査の状況
        　会計監査人として、EY新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、会社法並びに金融商品取引法に基づく監査
        を受けております。業務を執行した公認会計士の氏名等は次のとおりであります。
                                   所属する監査法人名             継続監査年数
                公認会計士の氏名等
                     　　原口　清治                             －
         　指定有限責任社員
                                 EY新日本有限責任監査法人
         　業務執行社員
                     　　髙橋　和典                             －
         （注）継続監査年数については、全員７年以内であるため記載を省略しております。
         監査業務に係った補助者の構成は、公認会計士9名、その他8名であります。
                                 32/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       ⑤　役員報酬等
        　当社が当事業年度に取締役及び監査役に支払った報酬等は、下記のとおりであります。
             区　分         役員の人数          報酬等
         　取締役          　　　　　12名         　　　　97百万円         （うち、社外取締役          2名　4百万円）

         　監査役                3名        9百万円    （うち、社外監査役          2名　3百万円）

        　（注）１．使用人兼務取締役の使用人分給与相当額は含まれておりません。
            ２．当事業年度末日現在の取締役の員数は11名であります。上記の取締役の員数と相違しておりますの
              は、2018年４月９日付で退任した取締役１名を含んでいるためであります。
            ３．  当事業年度に係る役員賞与（取締役0百万円、監査役0百万円）及びストック・オプションによる報酬
              額（取締役3百万円）を含めております。
        　役員報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針は定めておりませんが、2009年６月23日開催の定時株主
        総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止し、株式報酬型ストック・オプションを導入いたしました。
       ⑥　当社定款において定めている事項

       　イ　取締役の定数
         　当社の取締役は15名以内とする旨定款に定めております。
       　ロ　取締役の選任の決議要件
         　当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株
         主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、累積投票による取締役の選任に
         ついては、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。
       　ハ　自己の株式の取得
         　当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる
         旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、市
         場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
       　ニ　取締役及び監査役の責任免除
         　当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締
         役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除す
         ることができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十
         分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
       　ホ　株主総会の特別決議要件
         　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
         主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めており
         ます。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを
         目的とするものであります。
       　ヘ　中間配当
         　当社は取締役会の決議によって、毎年８月31日を基準日として中間配当を行うことができる旨定款に定めてお
         ります。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
                                 33/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       ⑦　株式の保有状況
        イ　保有目的が純投資目的以外の目的の投資株式

        　　　　銘柄数　　　　　　　　　　　　　11銘柄
        　　　　貸借対照表計上額の合計額　　                   305百万円
        ロ　保有目的が純投資目的以外の目的の上場投資株式の貸借対照表計上額

         　前事業年度
         　特定投資株式
                銘　　柄              株式数(株)        貸借対照表計上額(百万円)               保有目的
                                 61,050              142
         　㈱山形銀行                                         　関係強化
                                 323,168               60
         　㈱じもとホールディングス                                         　関係強化
                                 22,000               59
         　㈱七十七銀行                                         　関係強化
                                 65,360               12
         　フィデアホールディングス㈱                                         　関係強化
                                 36,820               7
         　㈱みずほフィナンシャルグループ                                         　関係強化
         　当事業年度

         　特定投資株式
                銘　　柄              株式数(株)        貸借対照表計上額(百万円)               保有目的
                                 61,050              121
         　㈱山形銀行                                         　関係強化
                                 323,168               41
         　㈱じもとホールディングス                                         　関係強化
                                 22,000               39
         　㈱七十七銀行                                         　関係強化
                                 65,360               8
         　フィデアホールディングス㈱                                         　関係強化
                                 36,820               6
         　㈱みずほフィナンシャルグループ                                         　関係強化
        ハ　保有目的が純投資目的である投資株式

                      前事業年度

                                        当事業年度(百万円)
                       (百万円)
                     貸借対照表計上額         貸借対照表計上額         受取配当金       売却損益       評価損益
                       の合計額         の合計額        の合計額       の合計額       の合計額
                           49                              30
          上場株式                    　　　　　　48         　　　　　1       　　　　－
                                 34/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       （２）【監査報酬の内容等】
        ①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
                      前連結会計年度                       当連結会計年度

         区分
               監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報            監査証明業務に基づく            非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）            酬（百万円）            報酬（百万円）            酬（百万円）
      提出会社                  34            －            34            －
      連結子会社                  －            －            －            －

         計               34            －            34            －

        ②【その他重要な報酬の内容】

         該当事項はありません。
        ③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

         該当事項はありません。
        ④【監査報酬の決定方針】

         該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
                                 35/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に
       基づいて作成しております。
      (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財

       務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
       　また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
       す。
     ２．監査証明について

      　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2018年３月１日から2019年２月28日ま
      で）の連結財務諸表及び事業年度（2018年３月１日から2019年２月28日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任
      監査法人により監査を受けております。
      　なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。
     ３.  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

      　当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
      を適切に把握し、会計基準等の変更等について適確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構
      へ加入し、会計監査人等が主催する研修会への参加並びに会計専門書の定期購読を行っております。
                                 36/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      １【連結財務諸表等】
       （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年２月28日)              (2019年２月28日)
      資産の部
       流動資産
                                         5,052              6,400
         現金及び預金
                                           666              690
         受取手形及び売掛金
                                         4,598              4,262
         商品及び製品
                                            0              1
         仕掛品
                                           92              96
         原材料及び貯蔵品
                                           409              700
         繰延税金資産
                                         1,550              1,316
         その他
                                           △ 1             △ 1
         貸倒引当金
                                         12,368              13,466
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         45,225              45,099
          建物及び構築物
                                        △ 28,684             △ 29,819
            減価償却累計額
                                        ※２ 16,541             ※２ 15,280
            建物及び構築物（純額）
          土地                               14,453              13,231
                                         2,551              2,450
          リース資産
                                        △ 1,896             △ 1,462
            減価償却累計額
            リース資産（純額）                               654              988
          建設仮勘定                                194              183
                                         4,405              4,842
          その他
                                        △ 2,966             △ 3,465
            減価償却累計額
            その他（純額）                              1,439              1,377
                                         33,284              31,061
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         1,027               899
          借地権
                                           76              47
          リース資産
                                           110               －
          のれん
                                           550              411
          その他
                                         1,764              1,358
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         ※１ 501             ※１ 436
          投資有価証券
                                           17              16
          長期貸付金
                                           67              66
          保険積立金
                                         1,463              1,403
          敷金及び保証金
                                         1,407              1,530
          繰延税金資産
                                           36              61
          その他
                                           △ ▶             △ ▶
          貸倒引当金
                                         3,489              3,510
          投資その他の資産合計
                                         38,538              35,930
         固定資産合計
                                         50,906              49,397
       資産合計
                                 37/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (2018年２月28日)              (2019年２月28日)
      負債の部
       流動負債
                                         6,837              6,689
         支払手形及び買掛金
                                         4,270              3,920
         短期借入金
                                           315              191
         1年内返済予定の長期借入金
                                         2,892              2,317
         未払金
                                           247              289
         リース債務
                                           103              341
         未払法人税等
                                           158              329
         未払消費税等
                                           328              318
         賞与引当金
                                           10               3
         役員賞与引当金
                                           712              644
         ポイント引当金
                                           77              77
         商品券回収損失引当金
                                         1,721              1,797
         その他
                                         17,674              16,918
         流動負債合計
       固定負債
                                           537              526
         長期借入金
                                           506              831
         リース債務
                                           698              683
         退職給付に係る負債
                                         1,137              1,142
         資産除去債務
                                        ※２ 1,052              ※２ 634
         その他
                                         3,933              3,819
         固定負債合計
                                         21,608              20,738
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         2,388              2,388
         資本金
                                         2,206              2,206
         資本剰余金
                                         24,709              24,104
         利益剰余金
                                          △ 82             △ 80
         自己株式
         株主資本合計                                29,221              28,619
       その他の包括利益累計額
                                           43               2
         その他有価証券評価差額金
                                            7              10
         退職給付に係る調整累計額
         その他の包括利益累計額合計                                  51              13
                                           24              25
       新株予約権
                                         29,297              28,658
       純資産合計
                                         50,906              49,397
      負債純資産合計
                                 38/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
                                        114,303              110,688
      売上高
                                         82,404              80,322
      売上原価
                                         31,899              30,366
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                         2,317              2,232
       広告宣伝費
                                           164              159
       役員報酬
                                         10,928              10,918
       給料及び手当
                                           873              814
       従業員賞与
                                           322              313
       賞与引当金繰入額
                                           10               3
       役員賞与引当金繰入額
                                           712              644
       ポイント引当金繰入額
                                           126              135
       退職給付費用
       法定福利費                                  1,505              1,526
                                           230              240
       福利厚生費
                                           797              735
       租税公課
                                         1,805              1,773
       地代家賃
                                           26              16
       リース料
                                         2,221              2,190
       光熱費
                                         3,637              3,556
       店舗管理費
                                         2,582              2,570
       減価償却費
                                           110              110
       のれん償却額
                                            0              0
       貸倒引当金繰入額
                                         2,366              2,203
       その他
                                         30,740              30,145
       販売費及び一般管理費合計
                                         1,159               220
      営業利益
      営業外収益
                                            3              3
       受取利息
                                           11              11
       受取配当金
                                           11              12
       データ提供料
                                           41              41
       未回収商品券受入益
                                           53              65
       その他
                                           122              133
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           15              16
       支払利息
                                           31              32
       商品券回収損失引当金繰入額
                                           －              12
       賃貸借契約解約損
                                            3              10
       その他
                                           50              71
       営業外費用合計
                                         1,231               283
      経常利益
                                 39/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
      特別利益
                                          ※１ 57            ※１ 395
       固定資産売却益
                                           57              395
       特別利益合計
      特別損失
                                          ※２ 29             ※２ 37
       固定資産除却損
                                         ※３ 375             ※３ 750
       減損損失
                                           －               7
       投資有価証券評価損
                                           404              794
       特別損失合計
      税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
                                           884             △ 115
      失（△）
                                           528              525
      法人税、住民税及び事業税
                                          △ 33             △ 396
      法人税等調整額
                                           495              129
      法人税等合計
      当期純利益又は当期純損失（△）                                     389             △ 245
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
                                           389             △ 245
      帰属する当期純損失（△）
                                 40/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
      当期純利益又は当期純損失（△）                                     389             △ 245
      その他の包括利益
                                           △ ▶             △ 40
       その他有価証券評価差額金
                                            3              2
       退職給付に係る調整額
                                          ※ △ 0            ※ △ 37
       その他の包括利益合計
                                           388             △ 282
      包括利益
      （内訳）
                                           388             △ 282
       親会社株主に係る包括利益
                                           －              －
       非支配株主に係る包括利益
                                 41/85
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高
                       2,388         2,205        24,679         △ 83       29,190
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 359                △ 359
      親会社株主に帰属する当期
                                         389                 389
      純利益
      自己株式の取得
                                                  △ 0        △ 0
      自己株式の処分                           0                 1         1
      株主資本以外の項目の当期
                                                           －
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                         －         0        29         1        31
     当期末残高                  2,388         2,206        24,709         △ 82       29,221
                          その他の包括利益累計額

                                             新株予約権         純資産合計
                  その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                  差額金         累計額         計額合計
     当期首残高                   47         ▶        52         23       29,265
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                          △ 359
      親会社株主に帰属する当期
                                                          389
      純利益
      自己株式の取得                                                    △ 0
      自己株式の処分                                            △ 1         0
      株主資本以外の項目の当期
                        △ ▶         3        △ 0         3         2
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   △ ▶         3        △ 0         1        31
     当期末残高                   43         7        51         24       29,297
                                 42/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                      (単位：百万円)
                                     株主資本
                    資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  2,388         2,206        24,709         △ 82       29,221
     当期変動額
      剰余金の配当
                                        △ 359                △ 359
      親会社株主に帰属する当期
                                        △ 245                △ 245
      純損失（△）
      自己株式の取得                                            △ 0        △ 0
      自己株式の処分
                                  0                 1         2
      株主資本以外の項目の当期
                                                           －
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         0       △ 604         1       △ 602
     当期末残高
                       2,388         2,206        24,104         △ 80       28,619
                          その他の包括利益累計額

                                             新株予約権         純資産合計
                  その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                  差額金         累計額         計額合計
     当期首残高
                         43         7        51         24       29,297
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 359
      親会社株主に帰属する当期
                                                          △ 245
      純損失（△）
      自己株式の取得                                                    △ 0
      自己株式の処分                                            △ 2         0
      株主資本以外の項目の当期
                        △ 40         2       △ 37         3       △ 34
      変動額（純額）
     当期変動額合計
                        △ 40         2       △ 37         1       △ 638
     当期末残高                    2        10         13         25       28,658
                                 43/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純
                                           884             △ 115
       損失（△）
       減価償却費                                  2,670              2,654
                                           110              110
       のれん償却額
                                           375              750
       減損損失
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）                                   △ 0             △ 15
       ポイント引当金の増減額（△は減少）                                    33             △ 68
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 3             △ 10
       商品券回収損失引当金の増減額（△は減少）                                    2              0
       役員賞与引当金の増減額（△は減少）                                   △ 1             △ 7
                                          △ 14             △ 14
       受取利息及び受取配当金
                                           15              16
       支払利息
       有形固定資産売却益                                   △ 57             △ 395
                                           29              37
       有形固定資産除却損
       売上債権の増減額（△は増加）                                   △ 36             △ 24
       たな卸資産の増減額（△は増加）                                   △ 99              330
       仕入債務の増減額（△は減少）                                  △ 292             △ 148
       未払消費税等の増減額（△は減少）                                   △ 36              220
       その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  △ 207              △ 65
       その他の流動負債の増減額（△は減少）                                   △ 27              385
                                           32             △ 407
       その他
                                         3,373              3,233
       小計
       利息及び配当金の受取額                                    10              12
                                          △ 15             △ 16
       利息の支払額
                                        △ 1,484              △ 367
       法人税等の支払額
                                           －              298
       法人税等の還付額
                                         1,884              3,161
       営業活動によるキャッシュ・フロー
                                 44/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
      投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の純増減額（△は増加）                                   166              △ 12
                                           △ 3             △ 1
       有価証券の取得による支出
                                           －               0
       有価証券の売却による収入
                                        △ 3,566             △ 2,319
       有形固定資産の取得による支出
                                           68             1,650
       有形固定資産の売却による収入
                                         △ 157              △ 82
       その他の無形固定資産の取得による支出
                                            0              0
       貸付金の回収による収入
                                           △ 9             △ 14
       敷金及び保証金の差入による支出
                                           81              70
       敷金及び保証金の回収による収入
                                           △ 7             △ 6
       保険積立金の積立による支出
                                            5              7
       保険積立金の払戻による収入
                                          △ 15             △ 12
       資産除去債務の履行による支出
                                        △ 3,437              △ 718
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                   970             △ 350
                                         △ 365             △ 335
       長期借入金の返済による支出
                                           －              200
       長期借入金の借入による収入
                                           △ 0             △ 0
       自己株式の取得による支出
                                           －               0
       自己株式の処分による収入
                                         △ 359             △ 359
       配当金の支払額
                                         △ 302             △ 261
       ファイナンス・リース債務の返済による支出
                                          △ 57            △ 1,106
       財務活動によるキャッシュ・フロー
      現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                   △ 1,609              1,336
                                         6,202              4,593
      現金及び現金同等物の期首残高
                                         ※ 4,593              ※ 5,929
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 45/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
       １．連結の範囲に関する事項
        (1）連結子会社・・・・・            3 社
                    ㈱ヤマザワ薬品
                    よねや商事㈱
                    ㈱サンコー食品
        (2）非連結子会社・・・・2社

                    ㈱粧苑ヤマザワ
                    ㈱ヤマザワ保険サービス
                    （連結の範囲から除いた理由）
                     　非連結子会社２社は小規模であり、総資産、売上高、当期純利益及び利益剰余金
                     等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除
                     外いたしました。
       ２．持分法の適用に関する事項

        　非連結子会社２社及び関連会社（㈱横手エス・シー）はいずれも小規模であり、それぞれ連結財務諸表に及ぼす
        影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため持分法の適用から除外いたしました。
       ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

        　すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
       ４．会計方針に関する事項

        (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
          ①  有価証券
           イ  子会社株式　　　　　　　　　　　　                  移動平均法による原価法によっております。
           ロ  その他有価証券
             ▶ 時価のあるもの　　　　　　　　　                 決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。（評価
                               差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                               により算定）
             b 時価のないもの　　　　　　　　　                 移動平均法による原価法によっております。
          ②  たな卸資産
           イ  商品
            （店舗）　　　　　　　　　　　　　　売価還元法による原価法（貸借対照表価額は、収益性の低下に基
                               づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
            （生鮮センター及びドライセンター）　最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切
                               下げの方法により算定）を採用しております。
           ロ  製品・仕掛品　　　　　　　　　　　                  総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく
                               簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
           ハ  原材料・貯蔵品　　　　　　　　　　                  最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切
                               下げの方法により算定)を採用しております。
        (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

          ①  有形固定資産（リース資産を除く）　　                   定率法を採用しております。
                               主な耐用年数は、次のとおりであります。
                               　建物及び構築物           　　３年～50年
          ②  無形固定資産（リース資産を除く）　　                   定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアにつ
                               いては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採
                               用しております。
                                 46/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
          ③  リース資産　　　　　　　　　　　　　                   ・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                                自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採
                                用しております。
                               ・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                                リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用
                                しております。
        (3）重要な引当金の計上基準

          ①  貸倒引当金　　　　　　　　　　　　　                   売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権について
                               は、貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、
                               個別の回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しておりま
                               す。
          ②  賞与引当金　　　　　　　　　　　　　                   従業員へ支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上し
                               ております。
          ③  役員賞与引当金　　　　　　　　　　　                   役員賞与の支給に備えて、当連結会計年度における支給見込額に
                               基づき計上しております。
          ④  ポイント引当金　　　　　　　　　　　                   ヤマザワポイントカード制度に基づくポイント付与による将来の
                               負担に備えるため、付与されたポイントの未回収額に対し過去の
                               回収実績率に基づき、将来利用されると見込まれる額を計上して
                               おります。
          ⑤  商品券回収損失引当金　　　　　　　　                   負債計上中止後の未回収商品券の回収による損失に備えるため、
                               過去の回収実績に基づき、将来の回収見込額を計上しておりま
                               す。
        (4）退職給付に係る会計処理の方法

          ①  退職給付見込額の期間帰属方法　　　　                   退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度
                               末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
                               よっております。
          ②  数理計算上の差異及び過去勤務　　　　                   過去勤務費用については、その発生時に費用処理しており、数理
           費用の費用処理方法　　　　　　　　　                   計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業
                               員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法に
                               より按分した金額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処
                               理しております。
          ③  小規模企業等における簡便法の採用　　                   一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計
                               算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とす
                               る方法を用いた簡便法を適用しております。
        (5）のれんの償却方法及び償却期間

          　のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
        (6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

          　手許現金、随時引き出し可能な預金からなっております。
        (7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

          　消費税等の会計処理　　　　　　　　　　税抜方式を採用しております。なお、控除対象外消費税等は当連
                               結会計年度の費用として処理しております。
                                 47/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
      ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）

      ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準委員
       会）
      (1）概要

        国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計
       基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいては
       Topic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日
       より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的
       な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性
       を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発
       点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合
       には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
      (2）適用予定日

        2023年２月期の期首から適用します。
      (3）当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」              等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であり
       ます。
                                 48/85













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （連結貸借対照表関係）
      ※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     投資有価証券（株式）                             68百万   円              68百万   円
      ※２　担保資産及び担保付債務

        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     建物及び構築物                            23百万   円              21百万   円
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     固定負債その他                            41百万円                 36百万円
      　３　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行９行と当座貸越契約を締結してお

         ります。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     当座貸越極度額の総額                          11,500百万     円            11,600百万     円
     借入実行残高                           4,270                 3,920
              差引額                   7,230                 7,680
                                 49/85











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
      ※１　固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年３月１日                 （自　2018年３月１日
                              至　2018年２月28日）                 至　2019年２月28日）
     土地                            57百万円                 127百万円
     建物及び構築物                            －                 265
     有形固定資産その他                             0                 1
     無形固定資産その他                            －                  1
               計                   57                 395
      ※２　固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年３月１日                 （自　2018年３月１日
                              至　2018年２月28日）                 至　2019年２月28日）
     建物及び構築物                            23百万円                 34百万円
     有形固定資産その他                             5                 3
     借地権                            －                  0
               計                   29                 37
      ※３　減損損失

        　当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
       前連結会計年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）
             場所                   用途                   種類
      ヤマザワ新庄宮内店
                        店舗                   土地及び建物等
      （山形県新庄市）他13店
      賃貸不動産及び遊休資産
                        賃貸不動産及び遊休資産                   土地及び建物等
      （秋田県横手市）他２件
         当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、また、賃貸不動産及び
        遊休資産及び売却予定資産については物件単位毎にグルーピングしております。
         営業活動による損益が継続してマイナスとなる店舗及び賃貸不動産及び遊休資産について、帳簿価額を回収可
        能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（375百万円）として特別損失に計上いたしました。
         なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地及び建物については、原則と
        して不動産鑑定評価額により評価しております。
       当連結会計年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

             場所                   用途                   種類
      ヤマザワ北町店
                        店舗                   土地及び建物等
      （山形県山形市）他９店
      賃貸不動産及び遊休資産
                        賃貸不動産及び遊休資産                   土地
      （山形県山形市）他１件
         当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、また、賃貸不動産及び
        遊休資産及び売却予定資産については物件単位毎にグルーピングしております。
         営業活動による損益が継続してマイナスとなる店舗及び賃貸不動産及び遊休資産について、帳簿価額を回収可
        能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（750百万円）として特別損失に計上いたしました。その内訳は、建物
        及び構築物257百万円、土地366百万円、借地権126百万円であります。
         なお、当資産グループの回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地及び建物については、原則と
        して不動産鑑定評価額により評価しております。
                                 50/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
     　　※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自　2017年３月１日                 （自　2018年３月１日
                              至　2018年２月28日）                 至　2019年２月28日）
      その他有価証券評価差額金：
       当期発生額                          △6百万円                 △65百万円
                                  －                  7
       組替調整額
       　税効果調整前
                                 △6                 △58
                                  1                 17
       　税効果額
      　　その他有価証券評価差額金                           △4                 △40
      退職給付に係る調整額：
       当期発生額                           5                 5
                                 △0                 △1
       組替調整額
       　税効果調整前
                                  5                 ▶
                                 △1                 △1
       　税効果額
      　　退職給付に係る調整額                            3                 2
       その他の包括利益合計                          △0                 △37
                                 51/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
       前連結会計年度（自           2017年３月１日　至           2018年２月28日）
        １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                   10,960,825              －          －      10,960,825

            合計             10,960,825              －          －      10,960,825

     自己株式

      普通株式（注）                     73,402            84        1,440         72,046

            合計               73,402            84        1,440         72,046

     　　　（注）１．普通株式の自己株式数の増加84株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
           ２．普通株式の自己株式数の減少1,440株は、ストック・オプションの行使による減少であります。
        ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                        新株予約権
                                 新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                       当連結会計
                        の目的とな
       区分      新株予約権の内訳                                          年度末残高
                              当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                        る株式の種
                                                       （百万円）
                              年度期首      年度増加      年度減少       年度末
                           類
      提出会社      ストック・オプションと
                          －      －      －      －      －        24
     （親会社）       しての新株予約権
             合計             －      －      －      －      －        24
        ３．配当に関する事項

        　（１）配当金支払額
                     配当金の総額        １株当たり

     （決議）         株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     （百万円）        配当額
     2017年５月26日

               普通株式        179      16円50銭       2017年２月28日         2017年５月29日         利益剰余金
     定時株主総会
     2017年９月26日
               普通株式        179      16円50銭       2017年８月31日         2017年11月１日         利益剰余金
     取締役会
        　（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額               １株当たり
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）               配当額
     2018年５月29日
                普通株式        179     利益剰余金        16円50銭       2018年２月28日         2018年５月30日
     定時株主総会
                                 52/85






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度（自           2018年３月１日　至           2019年２月28日）
        １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

                      当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度          当連結会計年度末
                      期首株式数（株）          増加株式数（株）          減少株式数（株）          株式数（株）
     発行済株式

      普通株式                   10,960,825              －          －      10,960,825

            合計             10,960,825              －          －      10,960,825

     自己株式

      普通株式（注）                     72,046           112         1,710         70,448

            合計               72,046           112         1,710         70,448

     　　　（注）１．普通株式の自己株式数の増加112株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。
           ２．普通株式の自己株式数の減少1,710株は、ストック・オプションの行使による減少1,630株、単元未満株
             式の売渡しによる減少80株であります。
        ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

                        新株予約権
                                 新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                       当連結会計
                        の目的とな
       区分      新株予約権の内訳                                          年度末残高
                              当連結会計      当連結会計      当連結会計      当連結会計
                        る株式の種
                                                       （百万円）
                              年度期首      年度増加      年度減少       年度末
                           類
      提出会社      ストック・オプションと
                          －      －      －      －      －        25
     （親会社）       しての新株予約権
             合計             －      －      －      －      －        25
        ３．配当に関する事項

        　（１）配当金支払額
                     配当金の総額        １株当たり

     （決議）         株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     （百万円）        配当額
     2018年５月29日

               普通株式        179      16円50銭       2018年２月28日         2018年５月30日         利益剰余金
     定時株主総会
     2018年９月28日
               普通株式        179      16円50銭       2018年８月31日         2018年11月１日         利益剰余金
     取締役会
        　（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                      配当金の総額               １株当たり
     （決議）          株式の種類              配当の原資                基準日        効力発生日
                      （百万円）               配当額
     2019年５月28日
                普通株式        147     利益剰余金        13円50銭       2019年２月28日         2019年５月29日
     定時株主総会
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

      ※．現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （自    2017年３月１日              （自    2018年３月１日
                              至   2018年２月28日）               至   2019年２月28日）
      現金及び預金勘定                            5,052   百万円              6,400   百万円
      預入期間が３か月を超える定期預金                            △458                 △470
      現金及び現金同等物                            4,593                 5,929
                                 53/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （リース取引関係）
      ファイナンス・リース取引（借主側）
       ①リース資産の内容

        ア  有形固定資産
        　店舗設備、事務機器（器具及び備品）であります。
        イ  無形固定資産
        　ソフトウエアであります。
       ②リース資産の減価償却の方法
        　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項                                       （2）重要な減価償却資産の減
        価償却の方法」に記載のとおりであります。
         （金融商品関係）

      １．金融商品の状況に関する事項
       (1)金融商品に関する取組方針

        　当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。一時的な余資は
        主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。投機的な取引
        は行わない方針です。
       (2)金融商品の内容及びリスク

        　営業債権である受取手形及び売掛金は、主に調剤薬局の診療報酬であり、社会保険診療報酬支払基金及び国民健
        康保険連合団体に対するものであります。主たる事業である小売事業は一般消費者に対し、現金販売を行ってお
        り、リスクのある受取手形及び売掛金はほとんどありません。
        　投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
        　営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、すべて1年内の支払期日であります。外貨建てで為替変動
        リスクのあるものはありません。
        　借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであ
        り、2019年２月末現在、リース債務の最終支払日は2027年１月であります。リース契約は、契約時に支払額が確定
        しており、金利変動リスクはありません。
        　デリバティブ取引は行っておりません。
       (3)金融商品に係るリスク管理体制

       ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

        　営業債権及び長期貸付金について、継続的な売掛販売は公的機関及び社会福祉団体のみに限定しており、販売部
        長の許可により取引を開始しております。一般消費者への一時的な売掛販売は１ケ月以内に回収しております。長
        期貸付金は、取締役会の承認の基に実行され、主に店舗及び出店予定地の地権者に貸付したものであり、賃借地へ
        の抵当権の設定及び支払地代家賃により担保されております。
       ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

        　外貨建ての営業債権債務はありません。
        　投資有価証券について、取得、売却は取締役会の承認の基に行われ、上場株式については四半期毎に時価を把握
        するとともに、その他の株式等についても定期的に財務状況等を把握しております。
       ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

        　現金販売を主としており、日々の売上予算及び仕入先毎の締め日、支払日等をもとに、資金繰計画を作成してお
        ります。また、機動的かつ効率的な運転資金の調達を行うため、当座借越契約を取引銀行９行と結んでおります。
       (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
        ております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することによ
        り、当該価額が変動することがあります。
                                 54/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ２．金融商品の時価等に関する事項
       　連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが

       極めて困難と認められるものは含まれておりません（(注)２.参照）。
          前連結会計年度（2018年２月28日）

                       連結貸借対照表計上額
                                      時価(百万円)             差額(百万円)
                          (百万円)
      (1)   現金及び預金
                               5,052             5,052              －
      (2)   投資有価証券
       その他有価証券                        339             339             －
     　　資産計                          5,391             5,391              －
      (1)   支払手形及び買掛金

                               6,837             6,837              －
      (2)   短期借入金

                               4,270             4,270              －
      (3)   未払金
                               2,892             2,892              －
     　　負債計                          13,999             13,999               －

          当連結会計年度（2019年２月28日）

                       連結貸借対照表計上額
                                      時価(百万円)             差額(百万円)
                          (百万円)
      (1)   現金及び預金
                               6,400             6,400              －
      (2)   投資有価証券
       その他有価証券                        273             273             －
     　　資産計                          6,674             6,674              －
      (1)   支払手形及び買掛金

                               6,689             6,689              －
      (2)   短期借入金

                               3,920             3,920              －
      (3)   未払金

                               2,317             2,317              －
     　　負債計                          12,926             12,926               －

     　(注)　１.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         資産
     　　　　　(1)       現金及び預金
     　　　　　　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     　　　　　(2)       投資有価証券　その他有価証券
     　　　　　　時価について、株式は取引所の価格によっております。
         負債
     　　　　　(1)       支払手形及び買掛金、（2）短期借入金、（3）未払金
     　　　　　　短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     　　　　２.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                    （単位：百万円）
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
                 区分
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
           非上場株式                              162                 162
           　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（2）
           投資有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
                                 55/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
      １．その他有価証券
        前連結会計年度（2018年２月28日）

                             連結貸借対照表計上
                     種類                   取得原価（百万円）            差額（百万円）
                             額（百万円）
                 (1）株式                    184           100           84
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債等                 －           －           －
     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えるも
                  ②   社債
                                     －           －           －
     の
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                    －           －           －
                     小計                184           100           84
                 (1）株式                    155           180          △25
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債等
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                  ②   社債
     が取得原価を超えない                                －           －           －
     もの
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                    －           －           －
                     小計                155           180          △25
               合計                     339           280           58
        当連結会計年度（2019年２月28日）

                             連結貸借対照表計上
                     種類                   取得原価（百万円）            差額（百万円）
                             額（百万円）
                 (1）株式                    101           50           50
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債等
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
     が取得原価を超えるも
                  ②   社債
                                     －           －           －
     の
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                    －           －           －
                     小計                101           50           50
                 (1）株式                    172           230          △57
                 (2）債券
                  ①   国債・地方債等
                                     －           －           －
     連結貸借対照表計上額
                  ②   社債
     が取得原価を超えない                                －           －           －
     もの
                  ③   その他
                                     －           －           －
                 (3）その他                    －           －           －
                     小計                172           230          △57
               合計                     273           280           △6
      （注）１．非上場株式等（前連結会計年度計上額93百万円、当連結会計年度計上額93百万円）については、市場価額が
           なく時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
           せん。
         ２．
         （デリバティブ取引関係）

        前連結会計年度（自2017年３月１日　至2018年２月28日）
         当社グループは、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。

        当連結会計年度（自2018年３月１日　至2019年２月28日）

         当社グループは、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。

                                 56/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （退職給付関係）
      １．採用している退職給付制度の概要

       　当社及び連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度、
       前払退職金制度及び中小企業退職金共済制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う
       場合があります。
      ２．確定給付制度

       (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年３月１日              （自　2018年３月１日
                                  至　2018年２月28日）              至　2019年２月28日）
         退職給付債務の期首残高                                287百万円              287百万円
          勤務費用                                20              19
          利息費用                                2              2
          数理計算上の差異の発生額                               △5              △5
          退職給付の支払額                               △16              △22
         退職給付債務の期末残高                                287              282
       (2）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年３月１日              （自　2018年３月１日
                                  至　2018年２月28日）              至　2019年２月28日）
         退職給付に係る負債の期首残高                                412百万円              411百万円
          退職給付費用                                40              50
          退職給付の支払額                               △41              △58
         退職給付に係る負債の期末残高                                411              401
       (3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

         産の調整表
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                  （2018年２月28日）              （2019年２月28日）
         非積立型制度の退職給付債務                                698百万円              683百万円
         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                698              683
         退職給付に係る負債                                698              683

         連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                698              683
        　（注）簡便法を適用した制度を含みます。
       (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年３月１日              （自　2018年３月１日
                                  至　2018年２月28日）              至　2019年２月28日）
         勤務費用                                 20百万円              19百万円
         利息費用                                  2              2
         数理計算上の差異の費用処理額                                △0              △1
         簡便法で計算した退職給付費用                                 40              50
         その他                                 63               2
         確定給付制度に係る退職給付費用                                126               73
                                 57/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       (5）退職給付に係る調整額
       　　退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                 （自　2017年３月１日              （自　2018年３月１日
                                  至　2018年２月28日）              至　2019年２月28日）
         数理計算上の差異                                  5百万円              4百万円
                                          5              ▶
           合　計
       (6）退職給付に係る調整累計額

       　　退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は、次のとおりであります。
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                  （2018年２月28日）              （2019年２月28日）
         未認識数理計算上の差異                                 11百万円              15百万円
           合　計                               11              15
       (7）数理計算上の計算基礎に関する事項

       　　当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                   前連結会計年度              当連結会計年度

                                  （2018年２月28日）              （2019年２月28日）
         割引率                                0.91％              0.91％
           合　計                              0.91              0.91
      ３．確定拠出制度

       　当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度61百万円、当連結会計年度61百万円でありま
       す。
                                 58/85











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
      １．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
                                                    （単位：百万円）
                           前連結会計年度                    当連結会計年度
                         （自　2017年３月１日                    （自　2018年３月１日
                          至　2018年２月28日）                    至　2019年２月28日）
     一般管理費の株式報酬費                                  3                    3
      ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

       (1)   ストック・オプションの内容
                          株式の種類別のス
                 付与対象者の区分                        権利確定      対象勤務
                          トック・オプショ
                                    付与日                権利行使期間
                 及び人数                        条件      期間
                          ンの数（注）
                                    2009年     該当あり      該当あり
                                                    自2009年７月30日
     2009年
                 当社取締役      ８名    普通株式     3,270株
                                                    至2039年７月29日
     ストック・オプション
                                    ７月29日     ません。      ません。
                                    2010年     該当あり      該当あり
                                                    自2010年７月29日
     2010年
                 当社取締役      ８名    普通株式     3,590株
                                                    至2040年７月28日
     ストック・オプション
                                    ７月28日     ません。      ません。
                                    2011年     該当あり      該当あり
                                                    自2011年７月28日
     2011年
                 当社取締役      ８名    普通株式     3,620株
                                                    至2041年７月27日
     ストック・オプション
                                    ７月27日     ません。      ません。
                                    2012年     該当あり      該当あり
                                                    自2012年７月29日
     2012年
                 当社取締役      ９名    普通株式     3,480株
                                                    至2042年７月28日
     ストック・オプション
                                    ７月28日     ません。      ません。
                                    2013年     該当あり      該当あり
                                                    自2013年６月27日
     2013年
                 当社取締役      ９名    普通株式     3,030株
                                                    至2043年６月26日
     ストック・オプション
                                    ６月26日     ません。      ません。
                                    2014年     該当あり      該当あり
                                                    自2014年６月29日
     2014年
                 当社取締役      ８名    普通株式     2,460株
                                                    至2044年６月28日
     ストック・オプション
                                    ６月28日     ません。      ません。
                                    2015年     該当あり      該当あり
                                                    自2015年６月28日
     2015年
                 当社取締役      ９名    普通株式     2,150株
                                                    至2045年６月27日
     ストック・オプション
                                    ６月27日     ません。      ません。
                                    2016年     該当あり      該当あり
                                                    自2016年６月29日
     2016年
                 当社取締役      ９名    普通株式     2,250株
                                                    至2046年６月28日
     ストック・オプション
                                    ６月28日     ません。      ません。
                                    2017年     該当あり      該当あり
                                                    自2017年６月28日
     2017年
                 当社取締役      ８名    普通株式     1,850株
                                                    至2047年６月27日
     ストック・オプション
                                    ６月27日     ません。      ません。
                                    2018年     該当あり      該当あり
                                                    自2018年６月27日
     2018年
                 当社取締役      ９名    普通株式     1,880株
                                                    至2048年６月26日
     ストック・オプション
                                    ６月26日     ません。      ません。
      （注）株式数に換算して記載しております。
                                 59/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
       (2)   ストック・オプションの規模及びその変動状況
        当連結会計年度（2019年２月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの
       数については、株式数に換算して記載しております。
       ①ストック・オプションの数

              権利確定前（株）                       権利確定後（株）
              前連結会                       前連結会
                   付与     失効     権利確定     未確定残         権利確定     権利行使     失効     未行使残
              計年度末                       計年度末
     2009年ストッ

                                      1,540           －
                －     －     －     －     －         －         －   1,540
     ク・オプション
     2010年ストッ

                                      2,210
                －     －     －     －     －         －    240     －   1,970
     ク・オプション
     2011年ストッ

                                      2,210
                －     －     －     －     －         －    260     －   1,950
     ク・オプション
     2012年ストッ

                                      2,240
                －     －     －     －     －         －    220     －   2,020
     ク・オプション
     2013年ストッ

                                      1,990
                －     －     －     －     －         －    190     －   1,800
     ク・オプション
     2014年ストッ

                                      1,590
                －     －     －     －     －         －    200     －   1,390
     ク・オプション
     2015年ストッ

                －     －     －     －     －   1,910      －    180     －   1,730
     ク・オプション
     2016年ストッ

                －     －     －     －     －   2,090      －    180     －   1,910
     ク・オプション
     2017年ストッ

                －     －     －     －     －   1,850      －    160     －   1,690
     ク・オプション
     2018年ストッ

                －   1,880      －   1,880      －     －   1,880      －     －   1,880
     ク・オプション
       ②単価情報

                                                付与日における公正な
                    権利行使価格　（円）              行使時平均株価　（円）
                                                評価単価　（円）
     2009年
                                          －            1,269
                             1
     ストック・オプション
     2010年

                                         1,752              1,069
                             1
     ストック・オプション
     2011年

                                         1,752              1,109
                             1
     ストック・オプション
     2012年

                                         1,752              1,320
                             1
     ストック・オプション
     2013年

                                         1,752              1,380
                             1
     ストック・オプション
     2014年

                                         1,752              1,493
                             1
     ストック・オプション
     2015年

                                         1,752              1,611
                             1
     ストック・オプション
     2016年

                                                       1,600
                             1            1,752
     ストック・オプション
                                 60/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                付与日における公正な
                    権利行使価格　（円）              行使時平均株価　（円）
                                                評価単価　（円）
     2017年
                             1            1,752              1,705
     ストック・オプション
     2018年

                                                       1,806
                             1             －
     ストック・オプション
      ３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

       当連結会計年度において付与された2018年ストック・オプションについての公正な評価単価の見積方法は、以下の
      とおりであります。
      ①   使用した評価技法                      ブラック・ショールズ式
      ②   主な基礎数値及び見積方法
                               2018年ストック・オプション
         株価変動性（注）１                                  9.7％
                                          2.7年
         予想残存期間（注）２
         予想配当（注）３                                  33円／株
                                        △0.13％
         無リスク利子率（注）４
        （注）１．     2015  年10月５日から       2018  年６月18日までの株価実績に基づき算定しております。
           ２．予想在任期間を見積もっております。
           ３．  2018  年２月期の配当実績によっております。
           ４．予想残存期間に対応する期間に対応する国債の利回りであります。
      ４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法

       基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しており
      ます。
                                 61/85











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （税効果会計関係）
      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度
                              （2018年２月28日）            （2019年２月28日）
       繰延税金資産
        未払事業税                           10百万円            30百万円
        賞与引当金                           103            99
        減価償却費                           772            836
        退職給付に係る負債                           228            223
        未払役員退職慰労金                           122            121
        ポイント引当金                           222            200
        減損損失                          1,227            1,412
        資産除去債務                           352            354
        投資有価証券評価損                           158            160
        その他                           230            430
       繰延税金資産小計
                                  3,429            3,869
       評価性引当額
                                 △1,328            △1,374
       繰延税金資産合計
                                  2,101            2,494
       繰延税金負債
        資産除去債務に対応する除去費用                          △120            △115
        固定資産圧縮積立金                          △144            △144
        その他有価証券評価差額金                          △15            △1
        その他                           △4            △3
       繰延税金負債合計
                                  △284            △264
       繰延税金資産の純額
                                  1,816            2,230
       （注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれて
          おります。
                               前連結会計年度            当連結会計年度

                              （2018年２月28日）            （2019年２月28日）
       流動資産－繰延税金資産
                                   409百万円            700百万円
       固定資産－繰延税金資産                           1,407            1,530
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                               前連結会計年度            当連結会計年度
                              （2018年２月28日）            （2019年２月28日）
       法定実効税率                            30.7％             －％
       （調整）
        住民税均等割                            6.9            －
        交際費等永久に損金に算入されない項目                            2.1            －
        受取配当金等永久に益金に算入されない項目                           △0.1             －
        評価性引当額                            8.9            －
        のれん償却額                            4.3            －
        その他                            3.2            －
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   56.0             －
       （注）当連結会計年度においては税金等調整前当期純損失のため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しておりま
          す。
                                 62/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （資産除去債務関係）
      　資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
       １．当該資産除去債務の概要

         営業店舗及び事務所が存する土地の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
       ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から５年～39年と見積り、割引率は0.0％～2.2％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
       ３．当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2017年３月１日              （自　2018年３月１日
                                  至　2018年２月28日）              至　2019年２月28日）
          期首残高                            1,066百万円              1,137百万円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                              65               3
          時の経過による調整額                              21              22
          資産除去債務の履行による減少額                             △15              △21
          期末残高                            1,137              1,142
                                 63/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
        １．報告セグメントの概要

         　当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、
         取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであ
         ります。
         　当社グループは、主に販売する商品・提供するサービス別に事業会社を置き、各事業会社は、それぞれ包括
         的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。なお、事業活動は国内においてのみ行っております。した
         がって、当社グループは、事業会社を基礎とした販売する商品・提供するサービス別の事業セグメントから構
         成されており、「スーパーマーケット事業」及び「ドラッグストア事業」を報告セグメントとしております。
         　「スーパーマーケット事業」は、食料品の販売等を主体としたスーパーマーケット業態のチェーンストアを
         展開しており、「ドラッグストア事業」は、医薬品、化粧品の販売等を主体としたドラッグストア業態の
         チェーンストア及び調剤薬局の経営を展開しております。
        ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

         　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」
         における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメン
         ト間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
        ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

         　前連結会計年度（自            2017年３月１日         至   2018年２月28日）

                                                     (単位：百万円)
                        報告セグメント
                                      その他                  連結財務
                    スーパー      ドラッグ
                                                  調整額
                                            合　計
                                      （注）1                 諸表計上額
                   マーケット       ストア       計
                                                 （注）２
                                                        （注）３
                    事　業      事　業
           売上高
            外部顧客への
                     100,646       13,644      114,290        13    114,303         －    114,303
            売上高
            セグメント間
                       974       0     974     4,483      5,458      △ 5,458       －
            の内部売上高
            又は振替高
                     101,620       13,644      115,265      4,496     119,762      △ 5,458     114,303
              計
                      1,017       87     1,105      135     1,240       △ 80     1,159
           セグメント利益
                      44,539       3,720      48,259      2,646      50,906        －    50,906
           セグメント資産
                      18,207       3,069      21,276       331     21,608        －    21,608
           セグメント負債
           その他の項目
                      2,401       161     2,562      107     2,670        －     2,670
            減価償却費
            有形固定資産
                      3,777       137     3,915      104     4,019        －     4,019
            及び無形固定
            資産の増加額
           （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、惣菜及び日配商品を
                開発製造し、製造された商品は主にスーパーマーケット事業で販売しております。
           　　　２．セグメント利益の調整額は、内部取引の消去29百万円、のれん償却額△110百万円によるもので
                す。
           　　　３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を図っております。
                                 64/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         　当連結会計年度（自            2018年３月１日         至   2019年２月28日）
                                                     (単位：百万円)
                        報告セグメント
                                      その他                  連結財務
                    スーパー      ドラッグ
                                                  調整額
                                            合　計
                                      （注）1                 諸表計上額
                   マーケット       ストア       計
                                                 （注）２
                                                        （注）３
                    事　業      事　業
           売上高
            外部顧客への
                      97,403      13,272      110,676        12    110,688         －    110,688
            売上高
            セグメント間
                       975       0     976     4,388      5,364      △ 5,364       －
            の内部売上高
            又は振替高
                      98,379      13,272      111,652      4,400     116,053      △ 5,364     110,688
              計
           セグメント利益
                       245      △ 40      205      97      302      △ 82      220
           又は損失（△）
                      42,916       3,770      46,687      2,710      49,397        －    49,397
           セグメント資産
                      17,259       3,155      20,415       323     20,738        －    20,738
           セグメント負債
           その他の項目
                      2,420       129     2,550      104     2,654        －     2,654
            減価償却費
            有形固定資産
                      2,059       74     2,133      192     2,325        －     2,325
            及び無形固定
            資産の増加額
           （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、惣菜及び日配商品を
                開発製造し、製造された商品は主にスーパーマーケット事業で販売しております。
           　　　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、内部取引の消去27百万円、のれん償却額△110百万
                円によるものです。
           　　　３．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を図っております。
          【関連情報】

           前連結会計年度（自           2017年３月１日         至   2018年２月28日）
           　１．製品及びサービスごとの情報
           　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           　２．地域ごとの情報

           　　（１）売上高　（２）有形固定資産
           　　当社グループは在外連結子会社及び在外支店がなく、また、海外売上高がないため、該当事項はありま
            せん。
           　３．主要な顧客ごとの情報

           　　該当事項はありません。
           当連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）

           　１．製品及びサービスごとの情報
           　　セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
           　２．地域ごとの情報

           　　（１）売上高　（２）有形固定資産
           　　当社グループは在外連結子会社及び在外支店がなく、また、海外売上高がないため、該当事項はありま
            せん。
           　３．主要な顧客ごとの情報

           　　該当事項はありません。
                                 65/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
           前連結会計年度（自           2017年３月１日         至   2018年２月28日）
                                                    （単位：百万円）
                  スーパーマーケット            ドラッグストア
                                          その他           合　計
                     事　業           事　業
                          366            9          －          375
         減損損失
           当連結会計年度（自           2018年３月１日         至   2019年２月28日）

                                                    （単位：百万円）
                  スーパーマーケット            ドラッグストア
                                          その他           合　計
                     事　業           事　業
                          742            7          －          750
         減損損失
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

            前連結会計年度（自            2017年３月１日         至   2018年２月28日）
                                                    （単位：百万円）
                 スーパーマーケット            ドラッグストア
                                          その他           合　計
                    事　業           事　業
                         110            －           －           110
        当期償却額
                         110            －           －           110
        当期末残高
            当連結会計年度（自            2018年３月１日         至   2019年２月28日）

                                                    （単位：百万円）
                 スーパーマーケット            ドラッグストア
                                          その他           合　計
                    事　業           事　業
                         110            －           －           110
        当期償却額
                          －           －           －           －
        当期末残高
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           　該当事項はありません。
                                 66/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         【関連当事者情報】
      　関連当事者との取引

       連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       　連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
        前連結会計年度（自2017年３月１日　至2018年２月28日）

         該当事項はありません。
        当連結会計年度（自2019年３月１日　至2020年２月28日）

                     資本金又          議決権等の

           会社等の              事業の内容          関連当事者      取引の     取引金額          期末残高
                     は出資金
       種類          所在地              所有(被所                     科目
           名称又は氏名               又は職業          との関係      内容    (百万円)          (百万円)
                     (百万円)          有)割合
     役員及びそ

     の近親者が
           ㈲ヤマザワ                              賃借料の
                              被所有
                山形県         不動産           社宅の賃
     議決権の過
           ホーム             3                 支払等         10  前払費用        0
     半数を所有
                山形市         　賃貸業     直接4.5％     借
           (注)２                              (注)３
     している会
     社等
     　（注）１．取引金額及び期末残高には、消費税等は含まれておりません。
         ２．当社取締役会長山澤進及びその近親者が議決権の100％を直接保有している会社との取引であります。
         ３．取引条件及び取引条件の決定方針等
           賃借料の支払については、近隣の取引実勢に基づいて、２年に一度交渉の上賃借料金額を決定しておりま
           す。
                                 67/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （１株当たり情報）
                              前連結会計年度                  当連結会計年度

              項目              （自　2017年３月１日                  （自　2018年３月１日
                             至　2018年２月28日）                  至　2019年２月28日）
      １株当たり純資産額                           2,688円36銭                  2,629円22銭
      １株当たり当期純利益金額又は１株当
                                  35円74銭                 △22円50銭
      たり当期純損失金額（△）
      潜在株式調整後１株当たり当期純利益
                                  35円67銭                     －
      金額
     　（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当
           たり当期純損失金額であるため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の
           算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                              (自　2017年３月１日                 (自　2018年３月１日
                              至　2018年２月28日)                 至　2019年２月28日)
     １株当たり当期純利益金額又は１株当たり
     当期純損失金額（△）
      親会社株主に帰属する当期純利益又は親
      会社株主に帰属する当期純損失（△）                                  389                △245
      （百万円）
      普通株主に帰属しない金額（百万円）                                  －                 －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当
      期純利益又は普通株式に係る親会社株主                                  389                △245
      に帰属する当期純損失（△）（百万円）
      期中平均株式数（株）                              10,888,491                 10,890,260
     潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

      親会社株主に帰属する当期純利益調整額
                                         －                 －
      （百万円）
      普通株式増加数（株）                                18,477                   －
      （うち新株予約権）                                (18,477)                   (－)

     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
     後１株当たり当期純利益の算定に含めな                                   －                 －
     かった潜在株式の概要
         （重要な後発事象）


     　　　該当事項はありません。
                                 68/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
          　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高        当期末残高       平均利率
                区分                                     返済期限
                               （百万円）        （百万円）        （％）
     短期借入金                             4,270        3,920       0.2      －
     １年以内に返済予定の長期借入金                              315        191      0.2      －
     １年以内に返済予定のリース債務                              247        289      －      －
     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                              537        526      0.2   2019年～2026年
     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                              506        831      －   2019年～2027年
     その他有利子負債                               －        －      －      －
                合計                  5,877        5,758       －      －
     　（注）１．「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
     　　　　２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を
           連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
     　　　　３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以
           下のとおりであります。
                      １年超２年以内          ２年超３年以内          ３年超４年以内          ４年超５年以内
                       （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
            長期借入金                  146          105          97         77
            リース債務                  222          158          130         107
         【資産除去債務明細表】

                      当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
           区分
                      （百万円）          （百万円）          （百万円）          （百万円）
      不動産賃貸借契約に伴う
                           1,137            25          21         1,142
      原状回復義務
       （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）
                         第１四半期         第２四半期         第３四半期        当連結会計年度
                             27,198
     売上高（百万円）                                 55,882         82,243         110,688
     税金等調整前四半期純利益金額又は
     税金等調整前四半期（当期）純損失                         152         200         445        △115
     金額（△）（百万円）
     親会社株主に帰属する四半期純利益
     金額又は親会社株主に帰属する四半
                               85
                                        101         245        △245
     期（当期）純損失金額（△）（百万
     円）
     １株当たり四半期純利益金額又は１
     株当たり四半期（当期）純損失金額                        7.89         9.29         22.56        △22.50
     （△）（円）
     （会計期間）

                         第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期
     １株当たり四半期純利益金額又は１
     株当たり四半期純損失金額（△）                        7.89         1.40         13.27        △45.06
     （円）
                                 69/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
      ２【財務諸表等】
       （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年２月28日)              (2019年２月28日)
      資産の部
       流動資産
                                         2,975              4,288
         現金及び預金
                                          ※３ 5             ※３ 5
         売掛金
                                         2,557              2,144
         商品及び製品
                                           50              47
         原材料及び貯蔵品
                                         ※３ 187             ※３ 174
         前払費用
                                           356              634
         繰延税金資産
                                            0              1
         未収収益
                                        ※３ 1,137              ※３ 941
         未収入金
                                           35              29
         その他
                                           △ 0             △ 0
         貸倒引当金
                                         7,305              8,267
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        ※１ 13,524             ※１ 12,507
          建物
                                         1,173              1,003
          構築物
                                           108               90
          機械及び装置
                                            3              2
          車両運搬具
                                           862              852
          工具、器具及び備品
                                         13,486              12,097
          土地
                                           450              809
          リース資産
                                           181              183
          建設仮勘定
                                         29,790              27,545
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         1,036               908
          借地権
                                           335              257
          ソフトウエア
                                           76              47
          リース資産
                                           82              66
          その他
                                         1,531              1,280
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                           418              353
          投資有価証券
                                         1,863              1,863
          関係会社株式
                                            3              5
          出資金
                                           16              16
          長期貸付金
                                           22              19
          長期前払費用
                                           349              304
          差入保証金
                                           914              907
          敷金
                                         1,105              1,225
          繰延税金資産
                                            5              ▶
          その他
                                           △ 2             △ 2
          貸倒引当金
                                         4,697              4,697
          投資その他の資産合計
                                         36,019              33,523
         固定資産合計
                                         43,324              41,790
       資産合計
                                 70/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                 (2018年２月28日)              (2019年２月28日)
      負債の部
       流動負債
                                        ※３ 4,986             ※３ 4,822
         買掛金
                                         3,050              2,550
         短期借入金
                                           150               －
         1年内返済予定の長期借入金
                                           167              221
         リース債務
                                        ※３ 2,458             ※３ 1,922
         未払金
                                            1              1
         未払費用
                                           14              304
         未払法人税等
                                           122              310
         未払消費税等
                                         ※３ 804            ※３ 1,060
         預り金
                                           252              254
         賞与引当金
         役員賞与引当金                                   6              1
                                           613              547
         ポイント引当金
         商品券回収損失引当金                                  77              77
                                         1,024               821
         商品券
         流動負債合計                                13,729              12,896
       固定負債
                                           299              297
         退職給付引当金
                                       ※１ , ※３ 511           ※１ , ※３ 500
         預り保証金
                                           363              701
         リース債務
                                           400               6
         長期未払金
                                           988              990
         資産除去債務
                                         2,563              2,497
         固定負債合計
                                         16,293              15,394
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         2,388              2,388
         資本金
         資本剰余金
                                         2,200              2,200
          資本準備金
                                            5              6
          その他資本剰余金
                                         2,206              2,206
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                           199              199
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                           304              304
            固定資産圧縮積立金
                                         19,191              19,191
            別途積立金
                                         2,757              2,159
            繰越利益剰余金
                                         22,453              21,855
          利益剰余金合計
                                          △ 82             △ 80
         自己株式
                                         26,965              26,370
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                           40               0
         その他有価証券評価差額金
                                           40               0
         評価・換算差額等合計
                                           24              25
       新株予約権
                                         27,031              26,396
       純資産合計
                                         43,324              41,790
      負債純資産合計
                                 71/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
                                        ※１ 86,764             ※１ 83,989
      売上高
      売上原価
                                         2,623              2,574
       商品期首たな卸高
                                        ※１ 65,439             ※１ 63,470
       当期商品仕入高
                                         68,063              66,045
       合計
                                         2,574              2,161
       商品期末たな卸高
                                         65,489              63,883
       商品売上原価
                                         21,275              20,105
      売上総利益
      営業収入
                                        ※１ 1,032             ※１ 1,039
       不動産賃貸収入
                                        ※１ 3,020             ※１ 2,960
       その他の営業収入
       営業収入合計                                  4,052              4,000
                                         25,327              24,105
      営業総利益
      販売費及び一般管理費
                                        ※１ 1,858             ※１ 1,774
       広告宣伝費
       役員報酬                                   108              101
                                         8,472              8,410
       給料及び手当
                                           673              653
       従業員賞与
                                           252              254
       賞与引当金繰入額
                                            6              1
       役員賞与引当金繰入額
                                           613              547
       ポイント引当金繰入額
                                           85              84
       退職給付費用
                                         1,136              1,158
       法定福利費
                                         ※１ 174             ※１ 182
       福利厚生費
                                           599              541
       租税公課
                                        ※１ 1,518             ※１ 1,506
       地代家賃
                                           16               9
       リース料
                                         1,858              1,821
       光熱費
                                         3,100              3,030
       店舗管理費
                                         2,164              2,172
       減価償却費
                                            0              0
       貸倒引当金繰入額
                                        ※１ 1,870             ※１ 1,709
       その他
                                         24,511              23,958
       販売費及び一般管理費合計
                                           816              147
      営業利益
      営業外収益
                                            3              3
       受取利息
                                           10              10
       受取配当金
                                            5              5
       データ提供料
                                           41              41
       未回収商品券受入益
                                          ※１ 30             ※１ 41
       その他
                                           92              103
       営業外収益合計
      営業外費用
                                           10              10
       支払利息
                                           31              32
       商品券回収損失引当金繰入額
                                           －              12
       賃貸借契約解約損
                                            1              7
       その他
                                           43              62
       営業外費用合計
                                           865              187
      経常利益
                                 72/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                   前事業年度              当事業年度
                                (自　2017年３月１日              (自　2018年３月１日
                                　至　2018年２月28日)              　至　2019年２月28日)
      特別利益
                                           57              394
       固定資産売却益
                                           57              394
       特別利益合計
      特別損失
                                           25              37
       固定資産除却損
                                           285              741
       減損損失
                                           －               7
       投資有価証券評価損
                                           311              785
       特別損失合計
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）                                     612             △ 203
      法人税、住民税及び事業税                                     367              415
                                          △ 22             △ 380
      法人税等調整額
      法人税等合計                                     345               34
      当期純利益又は当期純損失（△）                                     266             △ 238
                                 73/85














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計          固定資産圧          繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                        縮積立金          余金
     当期首残高           2,388     2,200       5   2,205      199     304    19,191      2,849     22,545
     当期変動額
      剰余金の配当                                               △ 359    △ 359
      当期純利益                                               266     266
      自己株式の取得
      自己株式の処分
                             0     0
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計             －     －      0     0     －     －     －    △ 92    △ 92
     当期末残高
                 2,388     2,200       5   2,206      199     304    19,191      2,757     22,453
                  株主資本         評価・換算差額等

                                   新株予約権     純資産合計
                         その他有価
                    株主資本合          評価・換算
               自己株式          証券評価差
                    計          差額等合計
                         額金
     当期首残高            △ 83   27,056       45     45     23   27,124
     当期変動額
      剰余金の配当                △ 359                    △ 359
      当期純利益
                       266                     266
      自己株式の取得           △ 0    △ 0                    △ 0
      自己株式の処分            1     1               △ 1     0
      株主資本以外の項
      目の当期変動額                      △ ▶    △ ▶     3    △ 1
      （純額）
     当期変動額合計             1    △ 90     △ ▶    △ ▶     1    △ 93
     当期末残高            △ 82   26,965       40     40     24   27,031
                                 74/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
          当事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                            その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本     資本剰余金                          利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                         剰余金     合計          固定資産圧          繰越利益剰     合計
                                             別途積立金
                                        縮積立金          余金
     当期首残高           2,388     2,200       5   2,206      199     304    19,191      2,757     22,453
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                     △ 359    △ 359
      当期純損失（△）                                               △ 238    △ 238
      自己株式の取得
      自己株式の処分                       0     0
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      （純額）
     当期変動額合計             －     －      0     0     －     －     －    △ 597    △ 597
     当期末残高           2,388     2,200       6   2,206      199     304    19,191      2,159     21,855
                  株主資本         評価・換算差額等

                                   新株予約権     純資産合計
                         その他有価
                    株主資本合          評価・換算
               自己株式          証券評価差
                    計          差額等合計
                         額金
     当期首残高
                 △ 82   26,965       40     40     24   27,031
     当期変動額
      剰余金の配当                △ 359                    △ 359
      当期純損失（△）                △ 238                    △ 238
      自己株式の取得
                 △ 0    △ 0                    △ 0
      自己株式の処分            1     2               △ 2     0
      株主資本以外の項
      目の当期変動額                     △ 40    △ 40      3    △ 36
      （純額）
     当期変動額合計             1   △ 595     △ 40    △ 40      1   △ 634
     当期末残高            △ 80   26,370       0     0     25   26,396
                                 75/85








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
      １．資産の評価基準及び評価方法
       (1）有価証券
        ▶ 子会社株式　　　　　　　　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。
        b その他有価証券
         ・時価のあるもの　　　　　　　　　　決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。（評価差額は全
                           部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
         ・時価のないもの　　　　　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。
       (2）たな卸資産

        ▶ 商品
         （店舗）　　　　　　　　　　　　　　売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価
                           切下げの方法により算定）を採用しております。
         （生鮮センター及びドライセンター）　最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                           方法により算定）を採用しております。
        b 貯蔵品　　　　　　　　　　　　　　　最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの
                           方法により算定）を採用しております。
      ２．固定資産の減価償却の方法
       (1）有形固定資産（リース資産を除く）　　定率法を採用しております。主な耐用年数は以下のとおりであります。
                           建物　　　　３～50年
                           構築物　　　３～50年
       (2）無形固定資産（リース資産を除く）　　定額法を採用しております。自社利用のソフトウェアについては、社内
                           における利用可能期間（５年）に基づいております。
       (3）リース資産　　　　　　　　　　　　　・所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                             自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用して
                             おります。
                           ・所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                             リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用してお
                             ります。
      ３．引当金の計上基準
       (1）貸倒引当金　　　　　　　　　　　　　売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒
                           実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
                           を検討し、回収不能見込額を計上しております。
       (2）賞与引当金　　　　　　　　　　　　　従業員へ支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しており
                           ます。
       (3）役員賞与引当金　　　　　　　　　　　役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額の当事業年度
                           負担額を計上しております。
       (4）ポイント引当金　　　　　　　　　　　ヤマザワポイントカード制度に基づくポイント付与による将来の負担に
                           備えるため、付与されたポイントの未回収額に対し過去の回収実績率に
                           基づき、将来利用されると見込まれる額を計上しております。
       (5）商品券回収損失引当金　　　　　　　　負債計上中止後の未回収商品券の回収による損失に備えるため、過去の
                           回収実績率に基づき、将来の回収見込額を計上しております。
       (6）退職給付引当金　　　　　　　　　　                    　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の
                           見込額に基づき計上しております。
                           数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存
                           勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した金額
                           をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
                           また、過去勤務費用は発生年度に一括処理しております。
      ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        　消費税等の会計処理　　　　　　　　　税抜方式によっております。
                                 76/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
      ※１　担保資産及び担保付債務
        　担保に供している資産は、次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     建物                            23百万円                 21百万円
        　担保付債務は、次のとおりであります。

                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     預り保証金                            41百万円                 36百万円
      　２　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。これら

         の契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                                前事業年度                 当事業年度
                              （2018年２月28日）                 （2019年２月28日）
     当座貸越極度額の総額                           8,800百万円                 8,800百万円
     借入実行残高                           3,050                 2,550
              差引額                   5,750                 6,250
      ※３　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

                                前事業年度                  当事業年度
                              （2018年２月28日）                  （2019年２月28日）
     短期金銭債権                            83百万円                  97百万円
     短期金銭債務                            574                  566
     長期金銭債務                            10                  10
         （損益計算書関係）

      ※１　関係会社との取引高
                                前事業年度                  当事業年度
                             （自　2017年３月１日                  （自　2018年３月１日
                              至　2018年２月28日）                  至　2019年２月28日）
     営業取引による取引高
      営業収益                           979百万円                  979百万円
      営業費用                          4,324                  4,244
     営業取引以外の取引による取引高                             2                  0
                                 77/85







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
         （有価証券関係）
       前事業年度（2018年２月28日現在）
        　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式　1,863百万円）は、市場価格がなく、時価を
        把握するのは極めて困難と認められることから、記載しておりません。
       当事業年度（2019年２月28日現在）

        　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額　子会社株式　1,863百万円）は、市場価格がなく、時価を
        把握するのは極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         （税効果会計関係）

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2018年２月28日）            （2019年２月28日）
       繰延税金資産
        未払事業税                            2百万円           27百万円
        賞与引当金                           77            77
        減価償却費                           717            772
        退職給付引当金                           91            90
        未払役員退職慰労金                           121            121
        ポイント引当金                           188            167
        減損損失                           746            939
        資産除去債務                           301            302
        投資有価証券評価損                           154            156
        その他                           103            259
       繰延税金資産小計
                                  2,506            2,915
       評価性引当額
                                  △789            △818
       繰延税金資産合計
                                  1,716            2,096
       繰延税金負債
        資産除去債務に対応する除去費用                          △102            △98
        固定資産圧縮積立金                          △133            △133
        その他有価証券評価差額金                          △13             －
        その他                           △4            △3
       繰延税金負債合計
                                  △254            △236
       繰延税金資産の純額
                                  1,461            1,860
      ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

       主要な項目別の内訳
                                前事業年度            当事業年度
                              （2018年２月28日）            （2019年２月28日）
       法定実効税率                            30.7％             －％
       （調整）
        住民税均等割                                        －
                                    8.6
        交際費等永久に損金に算入されない項目                                        －
                                    2.6
        受取配当金等永久に益金に算入されない項目                                        －
                                   △0.1
        評価性引当額                           11.6             －
        その他                            3.0            －
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                   56.4             －
       （注）当事業年度においては税引前当期純損失のため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。
         （重要な後発事象）

     　　　該当事項はありません。
                                 78/85



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                    （単位：    百万円   ）
                                                       減価償却累
       区分        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期償却額      当期末残高
                                                       計額
                                        926
                          34,462        739           1,252      34,274      21,767
             建物
     有形固定資産
                                       (240)
                                        77
                          4,143        30            180     4,097      3,093
             構築物
                                        (8)
                           136       －      －      18      136       46
             機械及び装置
                            22      －      －       1      22      20
             車両運搬具
                          2,049       370       37      359     2,382      1,530
             工具、器具及び備品
                                       1,392
                          13,486         3            －    12,097        －
             土地
                                       (365)
                          1,443       564      718      167     1,289       480
             リース資産
                           181     1,453      1,452        －      183       －
             建設仮勘定
                                       4,603
                          55,924       3,162            1,980      54,483      26,937
                 計
                                       (614)
                                        128
                                                           －
                          1,036        －            －      908
     無形固定資産       借地権
                                       (126)
                                                          754
                           940       71      －      149     1,011
             ソフトウエア
                                                          269
                           362       －      45      28      317
             リース資産
                                                          201
                           273       －       ▶      14      268
             その他
                                        178
                                                         1,225
                          2,613        71            192     2,505
                 計
                                       (126)
      　　（注）１．当期増減額の主なものは次のとおりであります。
             資産の種類                          内訳
                    増加額　　南陽店         253百万円　中田店         146百万円
              建物
                    減少額　　仙台中山店           468百万円
                    減少額　　遊休地         1,021百万円
              土地
          　　なお、建設仮勘定の増減額の主なものは、建物の増加内訳に記載した物件等に係るものであります。
          ２．「当期減少額」欄の（　）内は内書で、減損損失の計上額であります。
          ３．当期首残高及び当期末残高は、取得原価により記載しております。
         【引当金明細表】

                                                    （単位：    百万円   ）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
     貸倒引当金                       3          0          －           3
     賞与引当金                      252          254          252          254
     役員賞与引当金                       6          1          6          1
     ポイント引当金                      613          547          613          547
     商品券回収損失引当金                       77          32          31          77
       （２）【主な資産及び負債の内容】

         　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
       （３）【その他】

        ①　決算日後の状況
         　特記事項はありません。
        ②　訴訟
         　該当事項はありません。
                                 79/85


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ３月１日から２月末日まで
      定時株主総会                  ５月中
      基準日                  ２月末日
      剰余金の配当の基準日                  ８月31日、２月末日
      １単元の株式数                  １００株
      単元未満株式の買取り・買増し
                        (特別口座）
       取扱場所                 東京都中央区八重洲一丁目２番１号
                        　みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
                        (特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都中央区八重洲一丁目２番１号
                        　みずほ信託銀行株式会社
       取次所                 　　　　　　　　　　―――――
       買取・買増手数料                 　株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
                        電子公告とする。ただし事故その他やむを得ない事由によって電子公告によ
                        る公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。
      公告掲載方法
                        公告掲載ＵＲＬ
                        http://yamazawa.co.jp
                        ○８月３１日現在の株主　（2018年８月期                    実績）
                        所有株式数100株以上1,000株未満の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」2,000円相当分又は、「山形
                         県産特別栽培米」２kgのどちらかを、上記両県以外の株主に対し「山形県
                         産特別栽培米」を２kg贈呈する。
                        所有株式数1,000株以上3,000株未満の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」5,000円相当分又は、「山形
                         県産特別栽培米」５kgのどちらかを、上記両県以外の株主に対し「山形県
                         産特別栽培米」を５kg贈呈する。
                        所有株式数3,000株以上の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」10,000円相当分又は、「山形
      株主に対する特典                   県産特別栽培米」７kgのどちらかを、上記両県以外の株主に対し「山形県
                         産特別栽培米」を７kg贈呈する。
                        ○２月末日現在の株主　（2019年２月期                   実績）
                        所有株式数100株以上1,000株未満の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」2,000円相当分を、上記両県
                         以外の株主に対し「全国共通ギフトカード(1,000円)」を１枚贈呈する。
                        所有株式数1,000株以上3,000株未満の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」5,000円相当分を、上記両県
                         以外の株主に対し「全国共通ギフトカード(1,000円)」を３枚贈呈する。
                        所有株式数3,000株以上の
                         山形県・宮城県の株主に対し「買物優待券」10,000円相当分を、上記両県
                         以外の株主に対し「全国共通ギフトカード(1,000円)」を５枚贈呈する。
     （注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
        会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
                                 80/85





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第７【提出会社の参考情報】
      １【提出会社の親会社等の情報】
       　当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
      ２【その他の参考情報】

       　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
       (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         2018年５月29日        東北財務局長に提出
         事業年度（第56期）（自　2017年３月１日　至　2018年２月28日）
       (2)  内部統制報告書及びその添付書類
         2018年５月29日        東北財務局長に提出
       (3)  四半期報告書及びその確認書
        （第57期第１四半期）(自　2018年３月１日　至　2018年５月31日）2018年７月11日                                       東北財務局長に提出
        （第57期第２四半期）(自　2018年６月１日　至　2018年８月31日）2018年10月12日                                       東北財務局長に提出
        （第57期第３四半期）(自　2018年９月１日　至　2018年11月30日）2019年１月10日                                       東北財務局長に提出
       (4)  臨時報告書
         2018  年５月30日      東北財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨
         時報告書であります。
         2019  年２月25日      東北財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）に基づく臨時報告書であります。
       (5)  臨時報告書の訂正報告書
         2018  年６月20日      東北財務局長に提出
         2018  年５月30日提出の臨時報告書（株主総会における議決権行使の結果）に係る訂正報告書であります。
                                 81/85












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                 82/85




















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2019年５月28日

     株式会社ヤマザワ

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              原口　清治      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                              髙橋　和典　　印
                             業務執行社員
     ＜財務諸表監査＞

     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社ヤマザワの2018年３月１日から2019年２月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対
     照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸
     表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
     会社ヤマザワ及び連結子会社の2019年２月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及び
     キャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 83/85




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
     ＜内部統制監査＞
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ヤマザワの2019年２
     月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
     係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
     表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
     に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
     表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
     を求めている。
     　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
     めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
     に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
     について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、株式会社ヤマザワが2019年２月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部
     統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告
     に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付す
          る形で別途保管しております。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 84/85









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社ヤマザワ(E03228)
                                                            有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2019年５月28日

     株式会社ヤマザワ

       取締役会　御中

                             EY新日本有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                       公認会計士
                                              原口　清治      　　印
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                       公認会計士
                                              髙橋　和典　　印
                             業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社ヤマザワの2018年３月１日から2019年２月28日までの第57期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
     ヤマザワの2019年２月28日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適
     正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する形
          で別途保管しております。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 85/85

PDFをダウンロード

関連コンテンツ