日鉄鉱業株式会社 訂正四半期報告書 第105期第1四半期(平成30年4月1日－平成30年6月30日)
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日鉄鉱業株式会社(E00036)
訂正四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第４項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和元年５月29日
【四半期会計期間】 第105期第１四半期(自 平成30年４月１日 至 平成30年６月30日)
【会社名】 日鉄鉱業株式会社
【英訳名】 Nittetsu Mining Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小 山 博 司
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目３番２号（郵船ビル）
【電話番号】 03(3284)0516 (代表)
【事務連絡者氏名】 総務課長 野 村 勉
決算課長 北 嶋 新 平
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目３番２号（郵船ビル）
【電話番号】 総務課 03(3284)0516
決算課 03(3216)5255
【事務連絡者氏名】 総務課長 野 村 勉
決算課長 北 嶋 新 平
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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１ 【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
当社の連結子会社であるアタカマ・コーザン鉱山特約会社（以下、「ＡＫ社」という。）において不適切な会計処
理が行われていた可能性のあることが判明したため、当社は、平成31年３月１日付にて外部専門家により構成される
特別調査委員会を設置して、事実関係の解明に向けた調査を進めてまいりました。
当社は、平成31年４月26日付にて特別調査委員会より調査報告書を受領し、その調査結果を踏まえ、ＡＫ社におい
て行われた不適切な会計処理に関して、それらが本来処理されるべきであった決算期に遡って決算の訂正を行うこと
といたしました。
これらの決算訂正により、当社が平成30年８月14日に提出いたしました第105期第１四半期（自 平成30年４月１
日 至 平成30年６月30日）に係る四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引
法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けており、
その四半期レビュー報告書を添付しております。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
第４ 経理の状況
１ 四半期連結財務諸表
四半期レビュー報告書
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第104期 第105期
回次 第１四半期 第１四半期 第104期
連結累計期間 連結累計期間
自 平成29年４月１日 自 平成30年４月１日 自 平成29年４月１日
会計期間
至 平成29年６月30日 至 平成30年６月30日 至 平成30年３月31日
売上高 (百万円) 28,232 30,812 118,709
経常利益 (百万円) 2,916 2,358 8,779
親会社株主に帰属する
(百万円) 1,801 1,675 4,877
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 2,058 421 4,643
純資産額 (百万円) 103,730 106,084 106,164
総資産額 (百万円) 170,712 177,877 172,431
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 216.51 201.33 586.12
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 58.3 57.1 58.9
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容
について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、米中貿易摩擦に端を発する世界経済の減速が懸念されまし
たものの、世界経済の回復に伴い、輸出を中心に企業収益が改善するとともに、個人消費や民間設備投資などの内
需に支えられ、景気は緩やかに回復してまいりました。
このような経済情勢のもと、当社グループにおきましては、資源事業における増収により、売上高は308億１千
２百万円（前年同四半期比9.1％増）と前年同四半期と比べ増加いたしました。
損益につきましては、金属部門等が減益となりましたことから、営業利益は 22億３千３百万円 （前年同四半期比
20.7％ 減）、経常利益は 23億５千８百万円 （前年同四半期比 19.2％ 減） 、親会社株式に帰属する四半期純利益は16
億７千５百万円（前年同期比7.0％減） とそれぞれ前年同四半期に比べ減少いたしました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
［資源事業］
（鉱石部門）
鉱石部門につきましては、主力生産品である石灰石の販売数量が増加しましたことから、売上高は139億３千
３百万円と前年同四半期に比べ６億２千５百万円（4.7％）増加し、営業利益は19億９千６百万円と前年同四半
期に比べ２億９千５百万円（17.4％）増加いたしました。
（金属部門）
金属部門につきましては、銅価の上昇等により、売上高は128億１千８百万円と前年同四半期に比べ15億９千
２百万円（14.2％）増加しましたものの、アタカマ銅鉱山における販売数量の減少等により、営業利益は ７百万
円 と前年同四半期に比べ ７億４千万円 （ 99.0％ ）減少いたしました。
［機械・環境事業］
機械・環境事業につきましては、環境部門の主力商品である水処理剤の販売が順調でありましたことから、売
上高は28億５千５百万円と前年同四半期に比べ３億５千９百万円（14.4％）増加しましたものの、機械関連子会
社における製造コストの増加等により、営業利益は２億１千６百万円と前年同四半期に比べ１千８百万円
（7.7％）減少いたしました。
［不動産事業］
不動産事業につきましては、賃貸物件の稼働状況が概ね順調に推移しましたことから、売上高は６億８千万円
と前年同四半期に比べ４百万円（0.7％）増加しましたものの、修繕費が増加しました結果、営業利益は３億１
百万円と前年同四半期に比べ９千４百万円（23.8％）減少いたしました。
［再生可能エネルギー事業］
再生可能エネルギー事業につきましては、新たに太陽光発電所が稼働しましたものの、地熱部門における減収
により、売上高は５億２千４百万円と前年同四半期に比べ２百万円（0.4％）減少し、営業利益は修繕費の増加
等により１億３千１百万円と前年同四半期に比べ６千万円（31.7％）減少いたしました。
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(2) 財政状態の状況
① 資産の部
当第１四半期連結会計期間末における資産の部の合計は、前連結会計年度末に比べ 54億４千６百万円 （ 3.2％ ）増
加し、 1,778億７千７百万円 となりました。
流動資産につきましては、現金及び預金並びに原材料の増加等により、前連結会計年度末に比べ 64億円 （ 8.3％ ）
増加し、 836億９千６百万円 となりました。
固定資産につきましては、保有株式の時価下落に伴う投資有価証券の減少等により、前連結会計年度末に比べ ９
億５千４百万円 （ 1.0％ ）減少し、 941億８千１百万円 となりました。
② 負債の部
当第１四半期連結会計期間末における負債の部の合計は、前連結会計年度末に比べ 55億２千６百万円 （ 8.3％ ）増
加し、 717億９千３百万円 となりました。
流動負債につきましては、買掛金の増加等により、前連結会計年度末に比べ 62億５千６百万円 （ 14.5％ ）増加
し、 494億５千３百万円 となりました。
固定負債につきましては、繰延税金負債の減少等により、前連結会計年度末に比べ ７億２千９百万円 （ 3.2％ ）減
少し、 223億４千万円 となりました。
③ 純資産の部
当第１四半期連結会計期間末における純資産の部の合計は、利益剰余金 が 増加 しましたものの、その他有価証券
評価差額金の減少 等により、前連結会計年度末に比べ ８千万円 （ 0.1％ ） 減少 し、 1,060億８千４百万円 となりまし
た。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た
に生じた課題はありません。
(4) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は、１億６千７百万円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 20,000,000
計 20,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(平成30年６月30日) (平成30年８月14日) 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は100株でありま
普通株式 8,352,319 8,352,319
す。
市場第一部
計 8,352,319 8,352,319 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
平成30年６月30日 ― 8,352,319 ― 4,176 ― 6,149
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（平成30年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
① 【発行済株式】
平成30年３月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式（自己株式等） ― ― ―
議決権制限株式（その他） ― ― ―
(自己保有株式)
権利内容に何ら限定のない当社にお
普通株式
完全議決権株式（自己株式等） ―
ける標準となる株式
31,500
普通株式
完全議決権株式（その他） 82,896 同上
8,289,600
普通株式
単元未満株式 ― 同上
31,219
発行済株式総数 8,352,319 ― ―
総株主の議決権 ― 82,896 ―
(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が74株含まれております。
② 【自己株式等】
平成30年３月31日現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(％)
(自己保有株式)
東京都千代田区丸の内
31,500 ― 31,500 0.38
二丁目３番２号
日鉄鉱業株式会社
計 ― 31,500 ― 31,500 0.38
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(平成30年４月１日から平成
30年６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成30年４月１日から平成30年６月30日まで)に係る四半期連結財務
諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、
訂正後の四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、EY新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日をもって新日本有限責任監査法人から名称を変更しており
ます。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 30,537 32,938
26,738 27,771
※2 ※2
受取手形及び売掛金
商品及び製品 3,213 3,476
仕掛品 8,399 8,596
原材料及び貯蔵品 2,152 4,394
その他 6,728 6,983
△474 △463
貸倒引当金
流動資産合計 77,296 83,696
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 22,839 22,681
一般用地 16,697 16,598
16,581 16,803
その他（純額）
有形固定資産合計 56,118 56,083
無形固定資産
のれん 75 37
3,641 3,442
その他
無形固定資産合計 3,717 3,480
投資その他の資産
投資有価証券 30,568 29,723
その他 5,129 5,295
貸倒引当金 △387 △387
△10 △14
投資損失引当金
投資その他の資産合計 35,299 34,617
固定資産合計 95,135 94,181
資産合計 172,431 177,877
負債の部
流動負債
11,493 15,210
※2 ※2
支払手形及び買掛金
短期借入金 20,793 20,693
未払法人税等 1,040 890
引当金 1,051 325
その他 8,817 12,332
流動負債合計 43,196 49,453
固定負債
長期借入金 1,933 1,900
引当金 263 265
退職給付に係る負債 3,890 3,900
資産除去債務 4,446 4,436
12,536 11,837
その他
固定負債合計 23,070 22,340
負債合計 66,267 71,793
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金 4,176 4,176
資本剰余金 5,183 5,183
利益剰余金 80,338 81,598
△157 △158
自己株式
株主資本合計 89,540 90,799
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 13,032 12,389
繰延ヘッジ損益 34 △100
為替換算調整勘定 639 205
退職給付に係る調整累計額 △1,712 △1,650
その他の包括利益累計額合計 11,993 10,844
非支配株主持分 4,630 4,441
純資産合計 106,164 106,084
負債純資産合計 172,431 177,877
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 平成29年４月１日 (自 平成30年４月１日
至 平成29年６月30日) 至 平成30年６月30日)
売上高 28,232 30,812
20,602 23,856
売上原価
売上総利益 7,629 6,956
販売費及び一般管理費 4,814 4,722
営業利益 2,815 2,233
営業外収益
受取利息 19 25
受取配当金 437 460
持分法による投資利益 ― 76
為替差益 ― 61
44 41
その他
営業外収益合計 500 665
営業外費用
支払利息 88 84
持分法による投資損失 0 ―
為替差損 27 ―
休廃山管理費 55 154
出向者関係費 98 188
貸与資産減価償却費等 104 92
23 21
その他
営業外費用合計 399 541
経常利益 2,916 2,358
特別利益
固定資産売却益 19 1
7 0
その他
特別利益合計 26 1
特別損失
固定資産除売却損 23 20
減損損失 0 6
0 ―
その他
特別損失合計 24 26
税金等調整前四半期純利益 2,919 2,333
法人税、住民税及び事業税
1,132 1,094
△321 △469
法人税等調整額
法人税等合計 811 624
四半期純利益 2,107 1,708
非支配株主に帰属する四半期純利益 306 33
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,801 1,675
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 平成29年４月１日 (自 平成30年４月１日
至 平成29年６月30日) 至 平成30年６月30日)
四半期純利益 2,107 1,708
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 221 △643
繰延ヘッジ損益 75 △136
為替換算調整勘定 △356 △570
退職給付に係る調整額 8 61
2 1
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △49 △1,286
四半期包括利益 2,058 421
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 1,845 525
非支配株主に係る四半期包括利益 212 △103
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【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
１ 偶発債務
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、次のとおり債務保証を行っております。
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年６月30日)
保証総額 (連結会社負担額） 保証総額 (連結会社負担額）
日比共同製錬㈱ 21,000 (4,258)百万円 日比共同製錬㈱ 19,145 (3,882)百万円
いわき共同タンカル㈱ 165 (31) いわき共同タンカル㈱ 160 (30)
函館生コンクリート 函館生コンクリート
10 (0) 10 (0)
協同組合 協同組合
計 21,175 (4,290) 19,315 (3,913)
※２ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当第１四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形
が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(平成30年３月31日) (平成30年６月30日)
受取手形 413百万円 368百万円
支払手形 34 59
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 平成29年４月１日 (自 平成30年４月１日
至 平成29年６月30日) 至 平成30年６月30日)
減価償却費 1,290百万円 1,352百万円
のれんの償却額 37 37
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
平成29年６月29日
普通株式 332 40 平成29年３月31日 平成29年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 平成30年４月１日 至 平成30年６月30日)
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
平成30年６月28日
普通株式 416 50 平成30年３月31日 平成30年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期連結損益
再生可能 調整額
計算書計上額
鉱石 金属 機械・環境 不動産 合計
エネルギー （注１）
（注２）
売上高
外部顧客への売上高 13,308 11,226 2,496 675 526 28,232 ― 28,232
セグメント間の内部
116 ― 237 2 ― 356 △356 ―
売上高又は振替高
計 13,425 11,226 2,733 678 526 28,588 △356 28,232
セグメント利益 1,701 747 234 395 191 3,271 △456 2,815
(注)１ セグメント利益の調整額△456百万円には、内部取引の相殺消去額14百万円、貸倒引当金の調整額△０百万
円、未実現損益の消去額32百万円、報告セグメントに配分していない全社費用△503百万円が含まれておりま
す。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、試験研究費及び探鉱費であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 平成30年４月１日 至 平成30年６月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期連結損益
再生可能 調整額
計算書計上額
鉱石 金属 機械・環境 不動産 合計
エネルギー （注１）
（注２）
売上高
外部顧客への売上高 13,933 12,818 2,855 680 524 30,812 ― 30,812
セグメント間の内部
101 0 307 2 ― 412 △412 ―
売上高又は振替高
計 14,035 12,819 3,163 682 524 31,225 △412 30,812
セグメント利益 1,996 7 216 301 131 2,653 △420 2,233
(注)１ セグメント利益の調整額 △420百万円 には、内部取引の相殺消去額26百万円、貸倒引当金の調整額０百万円、
未実現損益の消去額 △57百万円 、報告セグメントに配分していない全社費用△388百万円が含まれております。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、試験研究費及び探鉱費であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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日鉄鉱業株式会社(E00036)
訂正四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 平成29年４月１日 (自 平成30年４月１日
項目
至 平成29年６月30日) 至 平成30年６月30日)
１株当たり四半期純利益 216円51銭 201円33銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 1,801 1,675
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
1,801 1,675
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 8,321 8,320
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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日鉄鉱業株式会社(E00036)
訂正四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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訂正四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和元年５月２９日
日鉄鉱業株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 吉 田 英 志 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 遠 藤 正 人 ㊞
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている日鉄鉱業株
式会社の平成３０年４月１日から平成３１年３月３１日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間(平成３０年４月
１日から平成３０年６月３０日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成３０年４月１日から平成３０年６月３０日まで)
に係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益
計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、日鉄鉱業株式会社及び連結子会社の平成３０年６月３０日現在の
財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項がす
べての重要な点において認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。な
お、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成３０年８月１４日に四半期レビュー報告書を提出した。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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