アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォリオ 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                 関東財務局長

     【提出日】                 令和元年5月31日

     【発行者名】                 アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・

                      アール・エル
                      (AllianceBernstein           (Luxembourg)       S.a  r.l.)
     【代表者の役職氏名】                 取締役会による特別受任者 髙 森 雅 也

     【本店の所在の場所】                 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ                     L-2453    ユージェーヌ・

                      リュペール通り2-4番
                      (2-4,   rue  Eugène    Ruppert,     L-2453    Luxembourg,       Grand   Duchy   of
                      Luxembourg)
     【代理人の氏名又は名称】                 弁護士  三 浦    健

                      弁護士  廣 本  文 晴
     【代理人の住所又は所在地】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング

                      森・濱田松本法律事務所
     【事務連絡者氏名】                 弁護士  三 浦    健

                      弁護士  廣 本  文 晴
     【連絡場所】                 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング

                      森・濱田松本法律事務所
     【電話番号】                 03(6212)8316

     【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】

                      アライアンス・バーンスタイン―

                      グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                                          (注)
                      (AB  FCP  I -  Global    Bond   Portfolio)
                      (注)2019年7月1日付で、「アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポート
                        フォリオ」から「アライアンス・バーンスタイン-ショート・デュレーション・ボンド・
                        ポートフォリオ」へのファンド名称変更を予定している。
     【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
                      クラスAJ受益証券について、24億米ドル(約2,664億円)を上限とする。

     【縦覧に供する場所】                 該当事項なし

     (注)「米ドル」とはアメリカ合衆国ドルを指すものとし、米ドルの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2019年3月29日現

        在における対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=110.99円)による。
                                  1/97




                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出いたしましたので、2019年2月28日に提出した有価証券届出書(以下「原届出

      書」といいます。)の関係情報を新たな情報により訂正および追加するため、またファンドの名称および報
      酬料率の変更予定等についての記載の追加、英文目論見書の更新による投資制限の記載の更新ならびにその
      他の関係法人の記載に関する情報の更新等、原届出書の記載事項に訂正すべき事項がありますのでこれを訂
      正するため、本訂正届出書を提出するものです。
       なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いております
      ので、訂正前の換算レートとは異なっております。
     Ⅱ.【訂正の内容】

     (1)半期報告書の提出に伴う訂正

        半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、以下のとおりです。
        原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容*と同一内容に更新または追加されます。
                 原届出書                     半期報告書                訂正の方法

         第二部 ファンド情報
          第1 ファンドの状況
           5 運用状況                     1 ファンドの運用状況
            (1)     投資状況                 (1)   投資状況                   更新
                                                    更新/追加
            (3)     運用実績                 (2)   運用実績
            (4)     販売及び買戻しの実績                2 販売及び買戻しの実績                      追加
          第3 ファンドの経理状況

           1 財務諸表                     3 ファンドの経理状況                      追加
         第三部 特別情報
          第1 管理会社の概況
           1 管理会社の概況                     4 管理会社の概況
            (1)     資本金の額                 (1)   資本金の額                   更新
           2 事業の内容及び営業の概況                      (2)   事業の内容及び営業の状況                   更新
           5 その他                      (3)   その他                   追加
           3 管理会社の経理状況                     5 管理会社の経理の概況                      更新
        * 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。

     次へ
                                  2/97






                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     1 ファンドの運用状況

       アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル                                         (AllianceBernstein
       (Luxembourg)       S.a  r.l.)(以下「管理会社」という。)により管理されるアライアンス・バーンスタイン
       -グローバル・ボンド・ポートフォリオ(AB                       FCP  I -  Global    Bond   Portfolio)(以下「ファンド」とい
       う。)の運用状況は、以下のとおりである。
      (1) 投資状況
                                                  (2019年3月末日現在)

       資産の種類                国 名              時価合計(米ドル)               投資比率(%)

                 アメリカ合衆国                         264,719,859               46.06

                 カナダ                          36,234,420               6.30

                 イタリア                          34,440,930               5.99

                 イギリス                          33,088,790               5.76

                 フランス                          27,299,236               4.75

                 日本                          25,839,204               4.50

                 スペイン                          17,539,736               3.05

                 ドイツ                          16,149,341               2.81

                 ポーランド                          11,866,597               2.06

                 シンガポール                          10,556,272               1.84

                 国際機関                          8,952,930              1.56

        債 券        スウェーデン                          8,904,036              1.55

                 オーストリア                          8,516,480              1.48

                 オーストラリア                          8,072,642              1.40

                 韓国                          7,623,608              1.33

                 中国                          6,556,363              1.14

                 スイス                          5,215,275              0.91

                 ノルウェー                          4,843,879              0.84

                 マレーシア                          4,137,153              0.72

                 オランダ                          4,097,570              0.71

                 ペルー                          2,923,560              0.51

                 デンマーク                          1,994,733              0.35

                 アイルランド                          1,775,525              0.31

                 ベルギー                          1,671,283              0.29

                 ニュージーランド                          1,657,906              0.29

                 カタール                          1,361,254              0.24

                                  3/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                 ポルトガル                          1,041,393              0.18
                 フィンランド                            509,502             0.09

                 アラブ首長国連邦                            408,843             0.07

                 小  計                         557,998,322               97.08

          現金・預金・その他資産(負債控除後)                                 16,758,276               2.92

                                          574,756,598

               合計(純資産総額)                                          100.00
                                         (約63,792百万円)
         (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
         (注2)本書の中で、「米ドル」とはアメリカ合衆国ドルを指すものとし、米ドルの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ
            銀行の2019年3月29日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=110.99円)による。以下、米ドルの円金額
            表示は別段の記載がない限りすべてこれによるものとする。
         (注3)本書の中で、金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場合がある。ま
            た、円貨への換算は本書中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入してあ
            る。従って、本書中の同一の情報につき異なった円貨表示がなされている場合がある。
      (2) 運用実績

       ① 純資産の推移
          2019年3月末日および同日前1年間における各月末のファンドの純資産総額およびクラスAJ証券の
         1口当たり純資産価格の推移は、以下のとおりである。
                              純資産総額                 1口当たり純資産価格

                            (全クラス合計)                   (クラスAJ証券)
                         千米ドル          百万円          米ドル           円

              2018年4月末日            494,376          54,871          7.58          841

                 5月末日         494,435          54,877          7.56          839

                 6月末日         491,983          54,605          7.55          838

                 7月末日         459,042          50,949          7.54          837

                 8月末日         442,438          49,106          7.53          836

                 9月末日         445,803          49,480          7.52          835

                 10月末日         473,601          52,565          7.50          832

                 11月末日         491,990          54,606          7.48          830

                 12月末日         661,556          73,426          7.49          831

              2019年1月末日            568,480          63,096          7.49          831

                 2月末日         580,851          64,469          7.49          831

                 3月末日         574,757          63,792          7.50          832

       ② 分配の推移

          2019年3月末日および同日前1年間における各月末のクラスAJ証券の分配の推移は、以下のとおり
         である。
                                  4/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                        1口当たり分配金
                                  米ドル                  円

             2018年4月末日                      0.0158                 1.75

                5月末日                   0.0158                 1.75

                6月末日                   0.0158                 1.75

                7月末日                   0.0158                 1.75

                8月末日                   0.0158                 1.75

                9月末日                   0.0158                 1.75

                10月末日                   0.0158                 1.75

                11月末日                   0.0158                 1.75

                12月末日                   0.0158                 1.75

             2019年1月末日                      0.0158                 1.75

                2月末日                   0.0158                 1.75

                3月末日                   0.0143                 1.59

       ③ 収益率の推移

          クラスAJ証券
                   期    間                  収 益 率

              2018年4月1日~2019年3月末日                       1.29%
          (注) 収益率(%)=          100×(a-b)/b

             a = 2019年3月末日の1口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計額を加えた額)
             b = 当該期間の直前の日(2018年3月末日)の1口当たり純資産価格(分配落の額)
     2 販売及び買戻しの実績

       2019年3月末日前1年間におけるクラスAJ証券の販売および買戻しの実績ならびに2019年3月末日現在の
      発行済口数は、以下のとおりである。
                        販売口数             買戻口数              発行済口数

                        402,130             478,170              5,335,611

         クラスAJ証券
                       (402,130)             (478,170)              (5,335,611)
     (注)( )内の数字は日本国内における販売、買戻しおよび発行済の口数を示す。
     次へ
                                  5/97





                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     3 ファンドの経理状況

     a. ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計原則に

      準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び
      作成方法に関する規則」第76条第4項ただし書の規定の適用によるものである。
     b. ファンドはアライアンス・バーンスタインのポートフォリオであるが、原文の中間財務書類はアライアン

      ス・バーンスタインおよびポートフォリオにつき一括して作成されているため、日本文の作成にあたっては
      当該ファンドに関連する部分のみを翻訳している。ただし「財務書類に対する注記」については、全ポート
      フォリオまたは他のポートフォリオに関して記載している箇所がある。
     c. ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第7項に規

      定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
     d. ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルおよび各クラス受益証券の基準通貨で表示されている。日本文

      の中間財務書類には、主要な金額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会社三菱
      UFJ銀行の2019年3月29日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル=110.99円)で換算されて
      いる。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
     (注)ファンドの経理状況中において、「ファンド」とは、アライアンス・バーンスタインを意味し、「ポートフォリオ」

        とは、グローバル・ボンド・ポートフォリオを含むアライアンス・バーンスタインの各ポートフォリオを意味する。
                                  6/97












                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (1) 資産及び負債の状況
                         アライアンス・バーンスタイン
                            資産・負債計算書
                            2019年2月28日現在
                                            グローバル・ボンド・

                                              ポートフォリオ
                                         (米ドル)             (千円)
     資 産
       投資有価証券-時価                                     569,484,009             63,207,030
       定期預金                                      4,005,328             444,551
       未収配当金および未収利息                                      5,462,513             606,284
       ファンド証券売却未収金                                      5,732,291             636,227
       保管受託銀行およびブローカー預託金                                      4,046,280             449,097
       スワップ契約の前払プレミアム                                          0            0
       投資有価証券売却未収金                                       454,201             50,412
       先物為替予約未実現評価益                                      2,179,048             241,853
       スワップ未実現評価益                                       52,685             5,848
       スワップに係る未収利息                                        2,260             251
       金融先物契約未実現評価益                                       71,322             7,916
       リバースレポ契約の未収金                                          0            0
       貸付証券収益の未収金                                          0            0
                                                0            0
       その他未収金
                                           591,489,937             65,649,468
     負 債
       投資有価証券購入未払金                                      2,390,830             265,358
       スワップ契約の前受プレミアム                                       425,197             47,193
       保管受託銀行およびブローカーへの未払金                                      2,490,893             276,464
       未払分配金                                       464,250             51,527
       ファンド証券買戻未払金                                      2,215,370             245,884
       先物為替予約未実現評価損                                      1,457,619             161,781
       スワップ未実現評価損                                       132,080             14,660
       金融先物契約未実現評価損                                       170,377             18,910
       スワップに係る未払利息                                          0            0
       リバースレポ契約の未払金                                          0            0
                                             892,718             99,083
       未払費用その他債務
                                            10,639,334             1,180,860
                                           580,850,603             64,468,608

     純資産額
     財務書類に対する注記を参照のこと。

                                  7/97



                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                         アライアンス・バーンスタイン

                          運用および純資産変動計算書
                         2019年2月28日に終了した期間
                                            グローバル・ボンド・

                                              ポートフォリオ
                                         (米ドル)             (千円)
     投資収益
                                            9,834,134            1,091,491
       利息
                                             89,847             9,972
       スワップ収益
                                                0            0
       配当金、純額
                                                0            0
       貸付証券収益、純額
                                            9,923,981            1,101,463
     費 用
                                            2,311,692             256,575
       管理報酬
                                                0            0
       スワップに係る費用
                                             213,591             23,706
       管理会社報酬
                                             161,083             17,879
       名義書換代行報酬
                                             117,157             13,003
       税金
                                             15,390             1,708
       販売報酬
                                             108,731             12,068
       保管報酬
                                             134,549             14,934
       専門家報酬
                                             47,472             5,269
       会計および管理事務代行報酬
                                             35,946             3,990
       印刷費
                                             26,099             2,897
       その他
                                            3,171,710             352,028
                                                0            0
       費用払戻または権利放棄
                                            3,171,710             352,028
       純費用
                                            6,752,271             749,435
       投資純(損)益
     実現(損)益
       投資有価証券、先物為替予約、スワップ、
       金融先物契約、オプションおよび通貨                                    (3,606,361)             (400,270)
                                                0            0
       源泉税
     未実現(損)益の変動
                                            2,547,966             282,799
       投資有価証券
                                             31,797             3,529
       金融先物契約
       先物為替予約                                    (1,058,008)             (117,428)
                                             12,079             1,341
       スワップ
       運用実績                                     4,679,744             519,405
     ファンド証券取引
                                           136,364,771             15,135,126
       増(減)額
       分配金                                    (2,632,351)             (292,165)
     純資産額
                                  8/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                           442,438,439             49,106,242
       期 首
                                                0            0
       通貨換算調整
                                           580,850,603             64,468,608

       期 末
     財務書類に対する注記を参照のこと。

                                  9/97


















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                         アライアンス・バーンスタイン

                              発行済証券数
                            2019年2月28日現在
                       グローバル・ボンド・ポートフォリオ

     受益証券のクラス                    (口)         受益証券のクラス                  (口)

      A                             BT  AUD  H

                           1,013,795                             25,693
      A2                             BT  CAD  H

                           8,953,464                             6,413
      A2  EUR  H                          BT  GBP  H

                             2,776                           6,213
      A2  SGD  H

                              833      BX                     5,679
      AA                     1,717,731         C                    250,021

      AA  AUD  H                          C2

                           2,757,853                            265,233
      AA  CAD  H                          C2  EUR  H

                            846,486                             457
      AA  GBP  H                  196,519        I                   1,807,244

      AA  NZD  H

                             1,008       I2                   9,500,203
      AA  SGD  H                          I2  AUD  H

                            83,043                            1,468
      AJ                             I2  EUR  H

                           5,348,421                            101,754
      AR  EUR  H

                            66,367       IT                    242,455
      AT                             IT  AUD  H

                           7,188,318                              868
      AT  AUD  H                          N2

                            527,183                            30,004
      AT  CAD  H

                            85,232       NT                     7,960
      AT  EUR  H                          S EUR  H

                            21,438                            1,041
      AT  GBP  H                          S SGD  H

                            41,914                             833
      AT  NZD  H                          S1  2

                            68,009                          6,025,253
      AT  SGD  H                          S1  EUR  H

                            24,543                            1,041
                                    SA

      AX                      10,966                           44,658
      B

                            153,155
      B2

                            29,519
      BA                      17,478

      BA  AUD  H

                            11,548
      BT

                            72,052
                                 10/97




                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                         アライアンス・バーンスタイン

                               統計情報
                 ($:米ドル/       € :ユーロ/AUD:豪ドル/CAD:カナダ・ドル/
         £:スターリング・ポンド/NZD:ニュージーランド・ドル/SGD:シンガポール・ドルで表示)
                                    グローバル・ボンド・ポートフォリオ

                              2019年2月28日           2018年8月31日           2017年8月31日
                               (無監査)
                                $ 580,850,603          $ 442,438,439          $ 741,149,459
     純資産
     各クラス1口当たり純資産価格

     A                               $  7.82         $   7.86         $  8.07
     A2                               $  17.96         $  17.82         $  17.83
                                  €           €           €
     A2  EUR  H  
                                    14.72           14.83           15.21
     A2  SGD  H                           SGD           SGD           SGD
                                    15.27           15.22           15.32
     AA                               $  12.27         $  12.43         $  12.95
     AA  AUD  H                           AUD           AUD           AUD
                                    12.19           12.37           12.90
     AA  CAD  H                           CAD           CAD           CAD
                                    12.37           12.54           13.08
     AA  GBP  H                           £           £           £
                                    12.36           12.53           13.09
     AA  NZD  H                           NZD           NZD           NZD
                                    12.48           12.66           13.19
     AA  SGD  H                           SGD           SGD           SGD
                                    12.29           12.44           12.99
     AJ                               $  7.49         $   7.53         $  7.72
                                  €           €           €
     AR  EUR  H  
                                    12.97           13.07           13.60
     AT                               $  7.81         $   7.85         $  8.05
     AT  AUD  H                           AUD           AUD           AUD
                                    12.29           12.37           12.71
     AT  CAD  H                           CAD           CAD           CAD
                                    12.38           12.46           12.79
                                  €           €           €
     AT  EUR  H  
                                    12.03           12.12           12.47
     AT  GBP  H                           £           £           £
                                    12.50           12.58           12.94
     AT  NZD  H                           NZD           NZD           NZD
                                    12.61           12.69           13.03
     AT  SGD  H                           SGD           SGD           SGD
                                    12.74           12.80           13.16
     AX                               $  6.26         $   6.29         $  6.46
     B                               $  7.82         $   7.86         $  8.07
     B2                               $  14.35         $  14.31         $  14.46
     BA                               $  11.63         $  11.85         $  12.47
     BA  AUD  H                           AUD           AUD           AUD
                                    11.56           11.80           12.43
     BT                               $  7.87         $   7.90         $  8.10
     BT  AUD  H                           AUD           AUD           AUD
                                    12.33           12.40           12.73
     BT  CAD  H                           CAD           CAD           CAD
                                    12.33           12.39           12.72
                                             €           €
     BT  EUR  H (3)
                                     N/A          12.08           12.52
     BT  GBP  H                           £           £           £
                                    12.54           12.62           12.98
     BT  NZD  H (4)                                   NZD           NZD
                                     N/A          12.72           13.06
                                 11/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     BX                               $  6.25         $   6.28         $  6.45
     C                               $  7.82         $   7.86         $  8.07
     C2                               $  14.95         $  14.87         $  14.94
                                  €           €           €
     C2  EUR  H  
                                    14.10           14.23           14.67
     I                               $  7.82         $   7.86         $  8.07
     I2                               $  12.78         $  12.65         $  12.58
     I2  AUD  H                           AUD   19.57        AUD   19.41        AUD   19.30
                                  €           €           €
     I2  EUR  H  
                                    15.41           15.49           15.80
     IT                               $  12.83         $  12.90         $  13.24
     IT  AUD  H                           AUD           AUD           AUD
                                    12.83           12.92           13.27
     N2                               $  14.52         $  14.44         $  14.53
     NT                               $  12.65         $  12.71         $  13.03
     S                                                    $  8.08
                                     N/A           N/A
                                  €           €           €
     S EUR  H  
                                    16.32           16.33           16.53
     S SGD  H                           SGD           SGD           SGD
                                    17.16           16.99           16.88
     S1  2                              $  16.08         $  15.89         $  15.76
                                  €           €           €
     S1  EUR  H  
                                    15.57           15.67           15.94
     SA                               $  88.56         $  89.07         $  91.48
                                  €           €           €
     A  — ユーロ換算額       *
                                     6.88           6.77           6.77
                                  €           €           €
     A2  — ユーロ換算額       *
                                    15.80           15.35           14.96
                                  €           €           €
     AT  — ユーロ換算額       *
                                     6.87           6.76           6.75
                                  €           €           €
     B  — ユーロ換算額       *
                                     6.88           6.77           6.77
                                  €           €           €
     B2  — ユーロ換算額       *
                                    12.62           12.33           12.13
                                  €           €           €
     BT  — ユーロ換算額       *
                                     6.92           6.80           6.80
                                  €           €           €
     C  — ユーロ換算額       *
                                     6.88           6.77           6.77
                                  €           €           €
     C2  — ユーロ換算額       *
                                    13.15           12.81           12.53
                                  €           €           €
     I  — ユーロ換算額       *
                                     6.88           6.77           6.77
                                  €           €           €
     I2  — ユーロ換算額       *
                                    11.24           10.90           10.55
                                                         €
     S  — ユーロ換算額       *
                                     N/A           N/A           6.78
                                                     (N/A   : 該当なし)
     * 情報の目的でのみ。

     (3) 清算日:2018年11月20日
     (4) 清算日:2019年1月14日
     次へ
                                 12/97





                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                        アライアンス・バーンスタイン

                          財務書類に対する注記
                        2019年2月28日に終了した期間
     注A:一般的情報

       アライアンス・バーンスタイン(以下「ファンド」という。)は、ルクセンブルグ大公国の法律に基づき
      設定された共有持分型投資信託(fonds                     commun    de  placement)であり、投資信託に関する2010年12月17日法
      (改正済)(以下「2010年法」という。)のパートⅠに基づき登録されている。ファンドは、ルクセンブル
      グ大公国の法律に基づき設立されルクセンブルグに登記上の事務所を有する法人である、アライアンス・
      バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(以下「管理会社」という。)によってその
      共有者(以下「受益者」という。)の利益のために管理運用されている。ファンドは、2009年7月13日付EC
      通達2009/65(改正済)の第1条(2)の意義の範囲内で譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託
      (「UCITS」)として適格性を有する。
       ファンドは現在、運用中の15種類のポートフォリオ(各々を、個々に、また総称して、「ポートフォリ
      オ」という。)から成る独立の資産で構成されている。各クラスの受益証券は、各ポートフォリオの投資有
      価証券その他の純資産における持分を表章する。クラスの全受益証券は、分配および買戻しに関して同等の
      権利を有する。
       2018年10月31日付で、アライアンス・バーンスタイン-USセマティック・リサーチ・ポートフォリオは、
      アライアンス・バーンスタイン-サステイナブルUSセマティック・ポートフォリオに名称を変更した。
       以下は、各ポートフォリオの運用開始日および2019年2月28日現在販売されているクラス受益証券の一覧
      表である。
     アライアンス・バーンスタイン-                  運用開始日         販売クラス受益証券

     ダイナミック・ディバーシファイド・                  2004年11月2日         A, A EUR  H, AX,  B, BX,  C, C EUR  H, CX,  I,  I EUR  H, IX,  S1 EUR  H
     ポートフォリオ
     グローバル・エクイティ・ブレンド・                  2003年9月1日         A, A EUR  H, B, C, I, S, S1
     ポートフォリオ
     グローバル・バリュー・ポートフォリオ                  2006年6月1日         A, A SGD  H, AD,  AD AUD  H, AD CAD H,     AD EUR  H, AD GBP  H,
                               AD SGD   H, AD ZAR  H, B, BD,  BD AUD H,     BD EUR  H, BD ZAR   H, C, I,
                               S, S GBP  H, S1,  S1A  GB,  SD
     エマージング・マーケッツ・                  1992年10月30日         A, A AUD  H, AD,  A SGD  H, B, C, C AUD  H, ED,  I, I AUD  H,
     グロース・ポートフォリオ
                               I CHF  H, N, S, S1
     サステイナブルUSセマティック・                  2006年6月1日         A, A AUD  H, A CAD  H, A EUR  H, A GBP  H, A SGD  H, AN,  B,
     ポートフォリオ
                               B CAD  H, C, C EUR  H, I, I EUR  H, IN,  S, S1,  S1 JPY  H
     アジア・エックス・ジャパン・                  2009年11月30日
                               A, A AUD  H, A SGD  H, AD,  AD AUD  H, AD CAD   H, AD EUR  H,
     エクイティ・ポートフォリオ
                               AD GBP  H, AD NZD  H, AD RMB  H, AD SGD  H, AD ZAR   H, AY JPY,  B, BD,
                               BD AUD   H, BD CAD  H, BD GBP  H, BD NZD H,     BD ZAR  H, BY JPY,  C,
                               C AUD H,    ED,  I, I AUD  H, I GBP,  ID,  ID AUD   H, S, S1,  SD
     ジャパン・ストラテジック・                  2005年12月15日
                               2, A, A AUD  H, A CZK  H, A EUR  H, A NZD  H, A SGD  H, A USD  H, AD,
     バリュー・ポートフォリオ
                               AD AUD  H, AD NZD  H, AD USD  H, AD ZAR  H, B, BD,  BD AUD  H,
                               BD USD  H, BD ZAR   H, C, C EUR  H, I,  I EUR  H, I USD H,    S EUR  H,
                               S1,  S1 USD  H, SD
     チャイナ・オポチュニティー・                  2007年2月1日
                               A, AD,  AD AUD  H, AD CAD  H, AD EUR  H,AD  GBP  H, AD NZD  H, AD RMB  H,
     ポートフォリオ
                               AD SGD H,     AD ZAR  H, B, BD,  BD AUD  H, BD EUR  H, BD NZD  H,
                               BD ZAR  H, C, I, S, S1
                                 13/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                       1996年9月16日         A, A2,  A2 EUR  H, A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H, AA CAD  H, AA GBP  H,
                               AA NZD  H, AA SGD  H, AJ,  AR EUR  H, AT,  AT AUD  H, AT CAD  H,
                               AT EUR  H, AT GBP  H, AT NZD  H, AT SGD  H, AX,  B, B2,  BA,
                               BA AUD  H, BT,  BT AUD  H, BT CAD  H, BT GBP  H, BX,  C, C2,
                               C2 EUR  H, I, I2,  I2 AUD  H, I2 EUR   H, IT,  IT AUD  H, N2,  NT,
                               S EUR H,    S SGD  H, S1 2, S1 EUR  H, SA
     グローバル・ハイ・イールド・
                       1997年9月22日         A, A2,  A2 CHF  H, A2 EUR  H, A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H, AA CAD  H,
     ポートフォリオ
                               AA EUR  H, AA GBP H,     AA NZD  H, AA RMB  H, AA SGD H,     AA ZAR  H,
                               AK,  AK EUR  H, AR EUR  H, AT,  AT AUD  H, AT CAD  H, AT EUR  H,
                               AT GBP H,     AT NZD  H, AT RMB  H, AT SGD H,     B, B2,  B2 EUR  H, BA,
                               BA AUD  H, BA ZAR  H, BT,  BT AUD  H, BT CAD   H, BT EUR  H, BT GBP  H,
                               BT NZD H,     C, C2,  C2 EUR  H, CK,  CK EUR  H, CT,  EA,  I, I2,
                               I2 AUD H,     I2 CHF  H, I2 EUR  H, I2 SGD  H, IA AUD  H, IQD,  IT,
                               IT AUD  H, IT CAD  H, IT EUR  H, IT GBP  H, IT NZD  H, IT RMB  H,
                               J, N2,  NT,  S EUR  H, S1,  S1D,  SA,  SQ,  SHK,  SK,  W2,  W2 CHF  H,
                               WT,  WT AUD  H, WT EUR  H
     アメリカン・インカム・ポートフォリオ
                       1993年7月1日         A, A2,  A2 CHF  H, A2 DUR  PH,  A2 EUR  H, A2 SGD   H, AA,  AA AUD  H,
                               AA CAD  H, AA DUR   PH,  AA EUR  H, AA GBP  H, AA NZD H,     AA RMB  H,
                               AA SGD  H, AA ZAR H,     AK,  AK EUR  H, AR EUR,  AR EUR  H, AT,
                               AT AUD  H, AT CAD  H, AT DUR  PH,  AT EUR  H, AT GBP  H,AT  NZD  H,
                               AT RMB  H, AT SGD  H, B, B2,  BA,  BA AUD  H, BA ZAR  H, BT,
                               BT AUD   H, BT CAD  H, BT EUR  H, BT GBP  H, BT NZD  H, C, C2,
                               C2 DUR  PH,  C2 EUR  H, CT,  I, I2,  I2 AUD  H, I2 CHF H,     I2 DUR  PH,
                               I2 EUR  H, I2 SGD  H, IA,  IA AUD  H, IT,  IT AUD  H, IT CAD H,
                               IT EUR  H,  IT  GBP  H, IT JPY,    IT JPY   H, IT NZD  H, IT SGD  H, J,
                               N2,  NT,  S, S1,  S1D,  SA,  SHK,  W, W2,  W2 CHF  H, W2 EUR   H, WT,
                               WT AUD  H, WT SGD  H
     ヨーロピアン・インカム・
                       1999年2月26日         A, A2,  A2 CHF  H, A2 SGD  H, A2 USD  H, AA,  AA AUD  H, AA HKD  H,
     ポートフォリオ
                               AA RMB  H, AA SGD  H, AA USD  H, AK,  AR,  AT,  AT AUD  H, AT SGD  H,
                               AT USD   H, B, B2,  BA,  BA AUD  H, BA USD  H, BT,  BT AUD  H,
                               BT USD  H, C, C2,  C2 USD  H, CK,  CT USD  H, I, I2,  I2 AUD  H,
                               I2 CHF  H, I2 USD  H, IA,  IA HKD  H, IA SGD  H, IA USD  H, IT,
                               IT SGD  H, IT USD  H, NT USD  H, S, S1,  S1 USD  H, S1D,  SA USD  H,
                               SHK,  W2 CHF  H
     エマージング・マーケッツ・デット・
                       2006年3月23日         A, A2,  A2 CHF  H, A2 EUR  H, A2 SGD  H, AA,  AA AUD  H, AA CAD  H,
     ポートフォリオ
                               AA EUR  H, AA GBP  H, AA NZD  H, AA RMB  H, AA SGD  H, AA ZAR H,
                               AR EUR,  AT,  AT AUD  H, AT CAD  H, AT EUR  H, AT GBP  H, AT NZD  H,
                               AT RMB  H, AT SGD  H, B, B2,  BA,  BA AUD  H, BA ZAR  H, BT,
                               BT AUD  H, BT CAD  H, BT EUR  H, BT GBP  H, BT NZD  H, C, C2,
                               C2 EUR  H, CT,  I, I2,  I2 CHF  H, I2 EUR  H, IT,  IT AUD  H,
                               IT EUR  H, IT SGD  H, N2,  NT,  S, S EUR  H, S GBP   H, S1 2,
                               S1 EUR  H, S1 GBP  H, SA
     モーゲージ・インカム・ポートフォリオ
                       1994年9月27日         A, A2,  A2X,  AA,  AA AUD  H, AA RMB  H, AA SGD  H, AA ZAR   H,
                               AR EUR  H, AT,  AT AUD  H, AT GBP  H, AT SGD  H, AX,  B2X,  BA,
                               BA AUD  H, BA ZAR   H, BX,  C, C2,  C2X,  CX,  I, I2,  I2 EUR  H, I2X,
                               IT EUR  H, IX,  N2,  NT,  S, S1,  S1 JPY,  S1X,  SA
     グローバル・ボンドⅡ・ポートフォリオ
                       2012年12月17日         S1
     注B:重要な会計方針

       財務書類は、ルクセンブルグの法令要件に準拠して作成されている。ポートフォリオが採用している重要
      な会計方針の要約は、以下のとおりである。
     1.評価
     1.1  投資有価証券
                                 14/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        証券取引所に上場されているかまたは他の規制ある市場で取引されている証券は、当該取引所または当
       該市場において入手可能な直近の取引値により評価される。かかる価格が入手できない場合は、当該日の
       最終売買呼び値の仲値で評価される。証券が数ヶ所の証券取引所または市場で上場または取引されている
       場 合は、当該証券の主要市場を成す証券取引所または市場における入手可能な直近の取引値が用いられ
       る。
        証券は、市場相場に基づいて決められる現在の市場価格で評価される。または、市場相場が容易に入手
       できないか信頼できない場合、管理会社の取締役会(以下「取締役会」という。)によって確立された手
       続に従って、また取締役会の総合的監督の下で決められる「公正価額」で評価される。公正な評価手続
       は、ポートフォリオの評価時点でそれら証券の公正価額であると確信されるものを反映して組入証券の最
       終市場価格を調整することを意図している。
        公正な評価手続が特定のポートフォリオ証券に関して採用される場合、証券の直近の公表価格、株式指
       数の現在評価または規制当局の公告から証券に影響を与えたり市場全体を巻き込む展開やその他の事柄を
       含み、様々な客観的かつ主観的要素が考慮される。外部の価格提供者のモデル化手法に基づく公正な価格
       は、可能な限り利用される。従って、公正な評価手続が採用される場合、ポートフォリオの純資産価格を
       計算するために利用される個々のポートフォリオ証券の価格は、同じ証券に関して相場価格もしくは公表
       価格と異なることがある。現在、公正価額調整が一定の株式証券および先物契約にのみ適用されている。
        従って、以前報告された証券取引所価格の場合でも、公正な価格付け手続を利用して決定したポート
       フォリオ証券の価格は、かかる証券の販売の際に実現される価格とかなり異なることがある。
        米国取引所で主に取引されているポートフォリオ証券に関しては、例えば、特定の証券が取引される取
       引所の早期閉鎖または特定の証券の取引停止のような、非常に限られた状況の下でのみ公正な価格付け手
       続が採用されるものと期待される。しかし、公正な価格付け手続が、非米国取引所その他の市場、特に
       ヨーロッパおよび(インドを除く)アジアの市場で取引される証券に関して度々利用されるようになると
       予想される。なぜなら、その他の理由で、これらの市場の取引は、ポートフォリオの評価時点よりかなり
       前に終了されるからである。かかる市場の取引が終了してからポートフォリオの評価時点までに、広範囲
       に及ぶ市場変動を含む重大な事態が起こりうる。特に、これらの金融市場の閉鎖後の取引日における米国
       市場の事態は、ポートフォリオの証券の評価額に影響を及ぼす可能性がある。ジャパン・ストラテジッ
       ク・バリュー・ポートフォリオは、関連する場合、ベンチマークのパフォーマンスおよび関係する株式の
       変動に基づく方針を公正価額で評価された証券のみについて採用している。
        債券(ⅰ)、証券取引所に上場されていないかもしくは規制ある市場において取引が行われていない証
       券(ⅱ)、および証券取引所もしくは規制ある市場での取引がごくわずかな証券(ⅲ)は、主要な値付業
       者が提供する直近の買い呼び値で評価される。かかる市場価格がない場合、またはかかる市場価格が証券
       の公正な時価を反映していない場合は、当該証券は、管理会社の取締役会によって確立された手続に従っ
       て、また取締役会の総合的監督の下で決められる公正価額を反映するように規定された方法で評価され
       る。
        満期までの残存期間が60日以内の米国国債およびその他の債務証書は、市場価格が入手可能である場
       合、一般的に独立の値付業者によって市場で評価される。市場価格が入手できない場合、証券は償却原価
       で評価される。この技法は、当初満期が60日以内の短期証券および当初満期が60日を超える短期証券に関
       して通常用いられる。償却原価が利用される場合、評価委員会(「委員会」)は、償却原価の利用が証券
       の公正価額とほぼ同じであることを合理的に結論付けなければならない。発行体の信用度の低下または金
       利の重大な変更に限定しないが、かかる要因を委員会は考慮する。管理会社の取締役会によって確立した
       手続きに従って、またその全体的な監督の下で、委員会の決定が行われる。
        店頭取引(OTC)スワップおよびその他のデリバティブは、独立の値付サービス、市場からの入手情報に
       よる独立の値付モデル、および第三者のブローカー-ディーラーまたは取引相手方を主に用いて、日々評
       価される。
     1.2  ワラントの評価
                                 15/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        上場ワラントは、認可された情報提供会社によって提供された最終取引価格で評価される。当該営業日
       に売買がなかった場合、ワラントはその前日の最終取引価格で評価される。翌日以降、証券は公正価額で
       誠 実に評価される。非上場ワラントはすべて、公正価額で誠実に評価される。ワラントが失効したら、評
       価はなされない。
     1.3  金融先物契約
        当初証拠金の預託は、先物契約の締結時に行われる。先物契約の継続期間中、契約価額の変動は、各取
       引日の終了時の契約の市場評価額を反映するように日々ベースで「値洗い」することによって未実現利益
       または損失として認識される。変動証拠金の支払は、未実現損益の有無により、支払われるかまたは受領
       される。契約の終了時に、実現利益または損失が記帳される。この実現利益または損失は、クロージング
       取引からの手取金(または費用)とポートフォリオの約定ベースとの間の差額に等しい。
        未決済の先物契約は、クロージングの決済価格または、かかる価格がない場合には直近の買い呼び値に
       より評価される。評価日にかかる取引値が入手できない場合、入手可能な直近のクロージング決済価格が
       用いられる。
     1.4  先物為替予約
        未決済の先物為替予約に係る未実現利益または損失は、約定レートおよび契約を終了するためのレート
       との間の差額として計算される。実現利益または損失には、決済されているかまたは同じ契約相手方との
       その他の契約によって相殺されている先物為替予約に係る純利益もしくは損失が含まれている。
     1.5  購入オプションおよび発行オプション
        オプションが購入される時、支払プレミアムに相当する金額は投資として記帳され、その後購入される
       オプションの現在市場価値に調整される。行使されずに満期となるオプションの購入のために支払われる
       プレミアムは、実現損失として満期日に取扱われる。購入プット・オプションが行使される場合、プレミ
       アムは、当該ポートフォリオが実現利益もしくは損失を有するか否かを決定する際に、対象証券または外
       貨の売却代金から差し引かれる。購入コール・オプションが行使される場合、プレミアムは、当該ポート
       フォリオが購入する証券または外貨の原価ベースを引き上げる。オプションが発行される時、当該ポート
       フォリオが受領するプレミアムに相当する金額は、負債として計上され、その後発行オプションの現在市
       場価値に調整される。行使されずに満期となる発行オプションから受領されるプレミアムは、実現利益と
       して満期日に当該ポートフォリオによって取扱われる。発行コール・オプションが行使される場合、プレ
       ミアムは、当該ポートフォリオが実現利益もしくは損失を有するか否かを決定する際に、対象証券または
       外貨の売却代金に加算される。発行プット・オプションが行使される場合、プレミアムは、当該ポート
       フォリオが購入する証券または外貨の原価ベースを引き下げる。ポートフォリオによる上場プットまたは
       コール・オプションは、直近の売買価格で評価される。当該日に売買がなかった場合、かかる証券は、当
       該日の最終買い呼び値で評価される。
     1.6  他の投資信託(「UCIs」)への投資
        他のUCIsへの投資は、当該UCIの最終の入手可能な純資産額で評価される。
     1.7  スワップ契約
        ポートフォリオは、損益内で、日々ベースでスワップ契約に係る中間支払を発生する。スワップ契約
       は、資産・負債計算書の「スワップ未実現評価(損)益」ならびに運用および純資産変動計算書の「ス
       ワップ未実現(損)益の変動」に計上される評価額の変動で日々ベースで値洗いされる。スワップ契約が
       満期を迎えるかまたは売却された場合、純額が運用および純資産変動計算書上の「投資有価証券実現
       (損)益」として計上される。前払いまたは前受けプレミアムは、資産・負債計算書上に費用または手取
       金として計上され、契約期間にわたり定額ベースで償却される。クレジット・デフォルト・スワップの償
       却済アップフロント・プレミアムの発生額は、ポジションが売却されるまでスワップ収益に含まれ、その
       後に償却済アップフロント・プレミアムは、スワップからの実現純(損)益に含まれる。すべてのその他
       のスワップ・タイプにおける償却済アップフロント・プレミアムは、スワップからの実現純(損)益の中
                                 16/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       に含まれる。スワップ契約の評価額の変動は、運用および純資産変動計算書の「スワップ未実現(損)益
       の変動」の一つの構成部分として計上される。
        資産・負債計算書で開示される「スワップ契約の前払(前受)プレミアム」には、店頭取引クレジッ
       ト・デフォルト・スワップの支払(受領)プレミアムおよび中央清算機関で清算されるクレジット・デ
       フォルト・スワップで未だ決済されないマージンが含まれる。
     2.創業費
        すべての現存するポートフォリオの創業費は、前年までに全額償却された。
     3.配分方法
        「債券」ポートフォリオおよび「バランス型」ポートフォリオに関する収益および費用(クラス固有の
       管理報酬および販売報酬を除く。)は、ハイブリッド配分モデルを利用して日々ベースで配分される。当
       該モデルは、日々配当を生じる各クラスの決済済受益証券の結合評価額、ならびに月次に配当を生じるか
       または全く配当のない各クラスの発行済受益証券の評価額に比例した百分率に基づいて配分する。「株
       式」ポートフォリオに関する収益および費用は、各クラスの発行済受益証券の評価額に比例して日々ベー
       スで配分される。全ポートフォリオに関して、実現および未実現損益は各クラスの発行済受益証券の評価
       額に比例して日々ベースで配分される。クラス固有の管理報酬、管理会社報酬、販売報酬および通貨ヘッ
       ジクラス受益証券に関する先物為替契約に係る実現/未実現損益は、直接当該クラスの負担/配分とされ
       る。
        ポートフォリオの全クラスS受益証券の明白な機関投資家向性質のために、一定のファンドの費用は、
       適用ある場合、最小限の受益者活動および会計処理水準要求に基づいて、それぞれのクラスS受益証券に
       配分される。
     4.外貨換算
        約款に規定されたポートフォリオの通貨以外の通貨建による価額は、当該通貨の入手可能な直近の売買
       価格の平均値で換算される。外貨建取引は、取引日の為替レートで各ポートフォリオの通貨に換算され
       る。
        結合資産・負債計算書は、結合資産・負債計算書の日付現在の為替レートにより米ドルで表示されてい
       る。一方、結合運用および純資産変動計算書は、当期中の平均為替レートにより米ドルで表示されてい
       る。
        当財務書類で適用されている為替レートは、ユーロ対米ドルの現物レート1.1370および平均レート
       1.1441、日本円対米ドルの現物レート0.0090および平均レート0.0090である。
        連結運用および純資産変動計算書に表示されている「通貨換算調整」は、連結資産・負債計算書ならび
       に連結運用および純資産変動計算書の換算に用いられた為替レートの差異である。
     5.投資収益および投資取引
        受取配当金は配当落ち日に記帳される。受取利息は日々発生主義で計上される。ポートフォリオに関す
       る投資損益は、平均原価法に基づき決定される。
        ファンドは、該当する場合には、受取利息に調整として割引分を含み割増分を償却する。投資取引は、
       取引日の翌日に記帳される。
     6.見積もり
        ルクセンブルグにおいて一般に認められた会計原則に従う財務書類の作成は、財務書類の日付現在の資
       産・負債の報告金額および偶発資産・負債の開示、ならびに財務報告期間中の収益および費用の報告金額
       に影響を及ぼす、見積もりおよび仮定を行うことを経営陣に要求する。実際はこれらの見積もりと異なる
       結果となりうる。
     7.スイング・プライシングによる調整
        ファンドの管理会社は、2015年11月2日から効力を生じるものとして(「スイング・プライシング」ポ
       リシーとしても知られる)純資産額(NAV)調整方針を実施することをファンドの全受益者に対して通知し
       た。この方針に従い、ポートフォリオのNAVは、受益者の購入・買戻し活動によって生じる見積取引費用、
       取引スプレッドおよび負債が及ぼす影響を反映して調整される。スイング・プライシングは、日々の発行
                                 17/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       または買戻し純額が取締役会の監督の下、スイング・プライシング委員会が定める閾値を超える場合に、
       自動的に適用される。スイング・プライシングが適用される場合、関連ポートフォリオの受益証券のNAV
       は、  購入・買戻し活動により生じる取引費用が(ポートフォリオ自体ではなく)ポートフォリオの受益証
       券の取引を行う投資者によって負担されるように、通常関連NAVの2%を超えない額で上下に調整される。
       当該調整は、ポートフォリオの受益証券の取引を行うことによってもたらされるポートフォリオの受益証
       券における受益者の投資有価証券の価値の希薄化を最小限にすることを意図している。資産・負債計算書
       において、スイング・プライシングによる上方調整は「その他の未収金」の一部として計上され、下方調
       整は「未払費用その他債務」の一部として計上される。運用および純資産変動計算書において、スイン
       グ・プライシングによる調整はファンド証券取引内の「増(減)額」の一部として計上される。
        統計情報に開示されている受益証券1口当たり純資産価格および純資産総額は、公表済みの受益証券1
       口当たり純資産価格および純資産総額であるのに対し、資産・負債計算書ならびに運用および純資産変動
       計算書に開示されている純資産総額は期末のスイング調整額を除いた純資産総額である。
        2019年2月28日現在、スイングにより調整されたポートフォリオの純資産額および1口当たり純資産価
       格は存在しなかった。
     注C:税金

       ルクセンブルグの共有持分型投資信託(FCP)として、ファンドはルクセンブルグにおいて現行の税法に基
      づき、所得税、源泉税もしくはキャピタル・ゲイン税を課されていない。ファンドは、各暦四半期末日の純
      資産総額として四半期ごとに計算され支払われる年率0.05%の割合でルクセンブルグの年次税(taxe
      d'abonnement)を課される。2010年法の第174条の意義の範囲内で、機関投資家に留保されたクラス受益証券
      に関しては0.01%の税率が課される。証券による利息、配当金およびキャピタル・ゲインは、特定の国にお
      いて源泉税またはキャピタル・ゲイン税を課されることがある。
     注D:分配

       管理会社は、現時点では次のポートフォリオに関して、分配金を支払わない意向である。グローバル・エ
      クイティ・ブレンド・ポートフォリオおよびサステイナブルUSセマティック・ポートフォリオ。従って、当
      該受益証券に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
      アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ(日興ABアジア・バリューファンド):

      ・クラスA、B、C、I、SおよびS1受益証券(およびそれに対応するH受益証券)について、管理会社は、現時
       点では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。従って、当該受益証券に帰属する純利益およ
       び実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
      ・クラスAYおよびクラスBY受益証券について、管理会社は、各クラス受益証券に帰属するポートフォリオの
       純利益に基づき分配を宣言し、支払う裁量権を有する。
      ・クラスAD、BD、ED、IDおよびSD受益証券(およびそれに対応するH受益証券)について、管理会社は、分配
       を毎月宣言し、支払う意向である。管理会社は、かかる受益証券について受益証券1口当たりの安定的な
       分配率を維持する意向であるため、分配が、当該クラスに帰属する総収益(報酬および費用控除前)、実
       現および未実現利益ならびに元本から行われることがある。純利益(総収益から報酬と費用を控除した金
       額)を超過する分配は、投資者の当初の投資額の返還を表しており、当該クラスの受益証券1口当たり純
       資産価格の減少となりうる。
      グローバル・ボンド・ポートフォリオ:

      ・クラスA、AX、B、BX、C、I、SおよびS1受益証券(および対応するH受益証券、特に記載がない限り)につ
       いて、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべ
       てに等しい額の分配を日々宣言し、毎月支払う意向である。
                                 18/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      ・クラスAJ、AT、BT、CT、ITおよびNT受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益
       証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を毎月
       宣言し、支払う意向である。
      ・クラスAA、BAおよびSA受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を宣言し、毎月
       実施する意向である。管理会社は、かかるクラスについて受益証券1口当たりの安定的な分配率を維持す
       る意向である。クラスAR受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を毎年宣言
       し、実施する意向である。分配率は、総収益(報酬および費用控除前)から導出され、分配が、かかる受
       益証券のクラスに帰属する実現および未実現利益ならびに元本から行われることがある。報酬および費用
       により分配率は低下しないため、かかる報酬および費用によって当該クラスの受益証券1口当たり純資産
       価格の減少となりうる。
      ・クラスA2、B2、C2、I2、N2、S                 2およびS1      2受益証券(および対応するH受益証券)ならびにS                          EUR  H、S1
       EUR  H、S   SGD  H受益証券については、管理会社は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない意
       向である。従って、当該受益証券に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資
       産額に反映される。
      グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ:

      ・クラスA、B、C、I、JAおよびJ受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券
       のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を日々宣言
       し、毎月支払う意向である。
      ・クラスAT、BT、CT、IT、NT、SM、S1D、S1D2およびWT受益証券(および対応するH受益証券)について、管
       理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等し
       い額の分配を毎月宣言し、支払う意向である。
      ・クラスIQDおよびS1QD受益証券について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純
       利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を四半期ごとに宣言し、支払う意向である。クラス
       SK受益証券について、管理会社は、その裁量により分配を宣言し、支払うことがある。
      ・クラスAKおよびCK受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰
       属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を半年ごとに宣言し、支
       払う意向である。
      ・クラスAM受益証券について、管理会社は、分配を毎月宣言し、支払う意向である。管理会社は、AM受益証
       券の1口当たり7%(年率換算)の固定分配を維持する意向である。従って、分配は、関連するクラスに
       帰属する純利益、実現および未実現利益および/または元本から行われることがある。元本による分配
       は、投資者の当初の投資額の返還を表しており、当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格の減少とな
       りうる。管理会社は、AMクラスの収支のレベルと固定分配率を定期的に見直しすると共に、固定分配率の
       増減を決定することができる。かかる分配率は、次回の目論見書の更新時に反映され、それまでの間、受
       益者はwww.alliancebernstein.comで最新の分配率を入手することができる。
      ・クラスAA、BA、EA、IAおよびSA受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、分配を毎月
       宣言し、実施する意向である。管理会社は、かかる受益証券クラスについて受益証券1口当たりの安定的
       な分配率を維持する意向である。クラスAR受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、
       分配を毎年宣言し、実施する意向である。クラスSHK受益証券およびSQ受益証券について、管理会社は、分
       配を日々宣言し、毎月実施する意向である。分配率は、総収益(報酬および費用控除前)から導出され、
       分配には、かかる受益証券のクラスに帰属する実現および未実現利益ならびに元本も含むことがある。報
       酬および費用により分配率は低下しないため、かかる報酬および費用によって当該クラスの受益証券1口
       当たり純資産価格の減少となりうる。
                                 19/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      ・クラスA2、B2、C2、I2、N2、S、S1およびW2受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社
       は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。従って、当該受益証券に帰属する純
       利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
      アメリカン・インカム・ポートフォリオ:

      ・クラスA、B、C、I、JA、JおよびW受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証
       券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を日々宣
       言し、毎月支払う意向である。
      ・クラスAT、BT、CT、IT、NT、S1D、S1D2およびWT受益証券(および対応するHおよびDUR                                              PH受益証券)につ
       いて、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべ
       てに等しい額の分配を毎月宣言し、支払う意向である。
      ・クラスAKおよびCK受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰
       属するポートフォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を半年ごとに宣言し、支
       払う意向である。
      ・クラスAM受益証券について、管理会社は、分配を毎月宣言し、支払う意向である。管理会社は、AM受益証
       券の1口当たり5%(年率換算)の固定分配を維持する意向である。従って、分配は、関連するクラスに
       帰属する純利益、実現利益および未実現利益および/または元本から行われることがある。元本による分
       配は、投資者の当初の投資額の返還を表しており、当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格の減少と
       なりうる。管理会社は、AMクラスの収支のレベルと固定分配率を定期的に見直しすると共に、固定分配率
       の増減を決定することができる。かかる分配率は、次回の目論見書の更新時に反映され、それまでの間、
       受益者はwww.       alliancebernstein.comで最新の分配率を入手することができる。
      ・クラスAA、BA、EA、IAおよびSA受益証券(および対応するHおよびDUR                                     PH受益証券)について、管理会社
       は、分配を毎月宣言し、実施する意向である。クラスSHK受益証券(および対応するH受益証券)につい
       て、管理会社は、分配を日々宣言し、毎月実施する意向である。管理会社は、かかる受益証券クラスにつ
       いて受益証券1口当たりの安定的な分配率を維持する意向である。クラスAR受益証券(および対応するH受
       益証券)について、管理会社は、分配を毎年宣言し、実施する意向である。分配率は、総収益(報酬およ
       び費用控除前)から導出され、分配には、かかる受益証券のクラスに帰属する実現および未実現利益なら
       びに元本も含むことがある。報酬および費用により分配率は低下しないため、かかる報酬および費用に
       よって当該クラスの受益証券1口当たり純資産価格の減少となりうる。
      ・S1QD受益証券(および対応するH受益証券)について、管理会社は、各受益証券のクラスに帰属するポート
       フォリオの純利益のすべてまたは実質的にすべてに等しい額の分配を四半期ごとに宣言し、支払う意向で
       ある。
      ・クラスA2、B2、C2、I2、N2、S、S1およびW2受益証券(および対応するHおよびDUR                                            PH受益証券)につい
       て、管理会社は、現時点では当該受益証券に関して分配を支払わない意向である。従って、当該受益証券
       に帰属する純利益および実現純利益は、当該受益証券のそれぞれの純資産額に反映される。
       管理会社はまた、支払われる分配金が、該当する受益証券のクラスに帰属する実現キャピタル・ゲインお

      よび/または元本から支払いを行うか否か、またその範囲について決定することができる。当該受益証券に
      帰属する純利益および実現純利益が、宣言済の分配支払額を上回る範囲において、超過リターンはそれぞれ
      の受益証券の純資産額に反映される。分配金は、受益者の選択によって、自動的に再投資することができ
      る。
     注E:管理報酬および関係法人とのその他の取引

                                 20/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       ファンドは、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(「管理会
      社」)に管理報酬を支払う。投資顧問契約の条項に基づき、稼得した管理報酬の中から、管理会社は、アラ
      イアンス・バーンスタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)に投資顧問報酬を支払う。
       管理会社は、年次ベースで運用費用総額を制限するために、必要な程度にまで一定の費用を負担すること
      に自発的に同意している。
       かかる制限は、(日々の純資産総額の平均額の百分率として表示され)以下のように設定されている。
                                 21/97


















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                        クラス
                                 %
     アライアンス・バーンスタイン-                  受益証券
     アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ
                    Class   A                        Class   AA ZAR  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   A AUD  H                     Class   AK
                                2.05%                           1.50%
                    Class   A SGD  H                     Class   AK EUR  H
                                                           1.50%
                                2.05%
                    Class   AD                        Class   AR EUR
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD AUD  H                     Class   AR EUR  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD CAD  H                     Class   AT
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD EUR  H                     Class   AT AUD  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD GBP  H                     Class   AT CAD  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD NZD  H                     Class   AT DUR  PH
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD RMB  H                     Class   AT EUR  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD SGD  H                     Class   AT GBP  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AD ZAR  H                     Class   AT NZD  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   AY JPY                       Class   AT RMB  H
                                2.05%                           1.50%
                    Class   B                        Class   AT SGD  H
                                3.05%                           1.50%
                    Class   B AUD  H (a)                     Class   B
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD                        Class   B2
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD AUD  H                     Class   BA
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD CAD  H                     Class   BA AUD  H
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD GBP  H                     Class   BA ZAR  H
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD NZD  H                     Class   BT
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BD ZAR  H                     Class   BT AUD  H
                                3.05%                           2.20%
                    Class   BY JPY                       Class   BT CAD  H
                                2.52%                           2.20%
                    Class   C                        Class   BT EUR  H
                                2.50%                           2.20%
                    Class   C AUD  H                     Class   BT GBP  H
                                2.50%                           2.20%
                    Class   ED                        Class   BT NZD  H
                                3.05%                           2.20%
                    Class   I                        Class   C
                                1.25%                           1.95%
                    Class   I AUD  H                     Class   C2
                                1.25%                           1.95%
                    Class   I GBP                       Class   C2 DUR  PH
                                1.25%                           1.95%
                    Class   ID                        Class   C2 EUR  H
                                1.25%                           1.95%
                    Class   ID AUD  H                     Class   CT
                                1.25%                           1.95%
                    Class   S                        Class   I
                                0.30%                           0.95%
                    Class   S1                        Class   I2
                                1.20%                           0.95%
                    Class   SD                        Class   I2 AUD  H
                                0.30%                           0.95%
     グローバル・ボンド・ポートフォリオ                                         Class   I2 CHF  H
                                                           0.95%
                    Class   S EUR  H                     Class   I2 DUR  PH
                                0.15%                           0.95%
                    Class   S SGD  H                     Class   I2 EUR  H
                                0.15%                           0.95%
                    Class   S1 EUR  H                     Class   I2 SGD  H
                                0.65%                           0.95%
                    Class   SA                        Class   IA
                                0.15%                           0.95%
                                              Class   IA AUD  H
     グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ                                                      0.95%
                    Class   S EUR  H                     Class   IT
                                0.10%                           0.95%
                    Class   S1          1.00%              Class   IT AUD  H
                                                           0.95%
                    Class   S1D                        Class   IT CAD  H
                                1.00%                           0.95%
                    Class   SA                        Class   IT EUR  H
                                0.10%                           0.95%
                    Class   SHK                        Class   IT GBP  H
                                0.10%                           0.95%
                    Class   SK                        Class   IT JPY
                                0.75%                           0.95%
                    Class   SM AUD  H(b)                     Class   IT JPY  H
                                0.10%                           0.95%
                    Class   SQ                        Class   IT NZD  H
                                0.70%                           0.95%
     アメリカン・インカム・ポートフォリオ                                         Class   IT SGD  H
                                                           0.95%
                                 22/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                    Class   A                        Class   N2
                                1.50%                           2.05%
                    Class   A2                        Class   NT
                                1.50%                           2.05%
                    Class   A2 CHF  H                     Class   S
                                1.50%                           0.15%
                    Class   A2 DUR  PH                     Class   S1
                                1.50%                           0.65%
                    Class   A2 EUR  H                     Class   S1D
                                1.50%                           0.65%
                    Class   A2 SGD  H                     Class   SA
                                1.50%                           0.15%
                    Class   AA                        Class   SHK
                                1.50%                           0.15%
                    Class   AA AUD  H                     Class   W
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA CAD  H                     Class   W2
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA DUR  PH                     Class   W2 CHF  H
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA EUR  H                     Class   W2 EUR  H
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA GBP  H                     Class   WT
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA NZD  H                     Class   WT AUD  H
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA RMB  H                     Class   WT SGD  H
                                1.50%                           0.95%
                    Class   AA SGD  H
                                1.50%
      (a)2018年10月19日付で清算されたクラス受益証券
      (b)2018年10月15日付で清算されたクラス受益証券
       2019年2月28日に終了した期間中に管理会社が負担した費用、および2019年2月28日現在の未収返戻金
      は、下表のとおりである。
       アライアンス・バーンスタイン-                                      負担費用       未収返戻金

       アジア・エックス        - ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ                              $ 53,951       6,415
       管理会社が負担した費用は、「費用払戻または権利放棄」の科目で運用および純資産変動計算書に計上さ

      れる。未収返戻金は、「その他の未収金」または「未払費用その他債務」の科目で資産・負債計算書に計上
      される。
       ファンドはまた、管理会社に管理会社報酬を支払う。
       各ポートフォリオの固有のクラス受益証券は、かかる受益証券に関してファンドに対し販売関連業務を提
      供する代償である販売報酬を販売会社に支払う。
       前述の報酬はすべて、各ポートフォリオの日々の純資産総額の平均額に対し年率で発生し毎月支払われ
      る。
       各ポートフォリオの適用報酬年率の一覧表は、表1に記載されている。
       また、全クラスB受益証券は0.00%乃至4.50%の料率、全クラスC受益証券は0.00%乃至1.00%の料率、ク
      ラスE受益証券およびクラスJ受益証券は0.00%乃至3.00%の料率で、条件付後払申込手数料を課せられる。
      実際に課せられる料率は、当該受益証券が保有されている期間および当該ポートフォリオによって決まる。
       ファンドは、その登録・名義書換事務代行会社であり、管理会社の一部門であるアライアンス・バーンス
      タイン・インベスター・サービセズに、当ファンドの登録・名義書換代行業務のための人員および設備を提
      供することに関して報酬を支払う。かかる報酬は、2019年2月28日に終了した期間に10,205,538米ドルで
      あった。
       ファンドは、一定の状況下で、ルクセンブルグ外の一定の法域における販売のために当ファンドの登録に
      伴ってファンドに提供される一定の業務に関して投資顧問会社に報酬を支払う。2019年2月28日に終了した
      期間に、かかる発生報酬金額は653,161米ドルであり、運用および純資産変動計算書の「専門家報酬」に計上
      される。
       ファンドは、ファンドの法律顧問であるエルヴィンガー・ホス・プリュッセン法律事務所(管理会社の取
      締役であるイヴ・プリュッセン氏がパートナーである。)に、当ファンドに提供された法律業務に関して報
      酬を支払う。2019年2月28日に終了した期間に、42,986ユーロの支払が行われ、運用および純資産変動計算
      書の「専門家報酬」に計上される。
                                 23/97

                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       投資顧問会社は、引受団のメンバーとして重要な利害関係のある関係者を含む募集および/または新規発
      行に関する取引に従事していない。
       ファンドのために行われたすべての取引は、通常の営業過程および/または通常の商業条件で行われた。
       関係会社である、サンフォード                 C.  バーンスタイン・アンド・カンパニー・エルエルシーおよびサン
      フォード     C.  バーンスタイン・リミテッドのサービスを利用した証券取引に対し、2019年2月28日に終了し
      た期間に支払われた手数料はなかった。ファンドの取締役の数人は、投資顧問会社および/またはその関係
      会社の従業員および/または役員である。
       ダイナミック・ディバーシファイド・ポートフォリオは、管理会社によって管理運用されているアライア
      ンス・バーンスタイン            SICAV-ロー・ボラティリティ・エクイティ・ポートフォリオに投資する。チャイ
      ナ・オポチュニティー・ポートフォリオは管理会社によって管理運用されているアライアンス・バーンスタ
      イン   SICAV-チャイナ・エクイティ・ポートフォリオに投資する。グローバル・ハイ・イールド・ポート
      フォリオは、管理会社によって管理運用されているアライアンス・バーンスタイン                                           SICAV-エマージング・
      マーケット・コーポレイト・デット・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタイン                                             SICAV-ユーロ・ハ
      イ・イールド・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタイン                                  SICAV-アジア・インカム・オポチュニ
      ティーズ・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタイン                                SICAV-エマージング・マーケット・ローカ
      ル・カレンシー・デット・ポートフォリオ、アライアンス・バーンスタイン                                        SICAV-USハイ・イールド・
      ポートフォリオおよびアライアンス・バーンスタインSICAV-フィナンシャル・クレジット・ポートフォリオ
      に投資する。エマージング・マーケッツ・デット・ポートフォリオは、管理会社によって管理運用されてい
      るアライアンス・バーンスタイン                  SICAV-エマージング・マーケット・コーポレイト・デット・ポートフォ
      リオに投資する。
       ファンドは、関連ファンドから証券を購入、または証券を売却することができる。ただし、当該関連ファ
      ンドが、共通の投資運用会社、共通の役員または共通の取締役によるものであることを条件とする。2019年
      2月28日に終了した期間について、関連ファンドとの売買取引は行われなかった。
     注F:ソフト・コミッション契約および取引費用

       2019年2月28日に終了した期間中に、投資顧問会社は、株式証券に投資するファンドのポートフォリオに
      関してブローカーとソフトドル・コミッション契約を締結し、かかる契約に基づき投資決定を行う過程をサ
      ポートするために用いられる商品およびサービスを受領した。
       ソフト・コミッション契約は、ファンドのために取引の執行が最良の執行基準に合致し、ブローカー手数
      料率が慣習制度上フル・サービス手数料率を超えないということに基づいて締結された。
       受領された商品およびサービスには、専門家による産業、企業および消費者リサーチ、ポートフォリオお
      よび市場分析、ならびにかかるサービスの引渡しに用いられるコンピュータ・ソフトウェアが含まれてい
      る。受領された商品およびサービスの本質は、契約の下で規定される便益がファンドへの投資サービスの提
      供の際に支援するものに違いなく、ファンドの運用における改善に貢献するものである。
       誤解を避けるために、かかる商品およびサービスには、旅行、アコモデイション、エンターテインメン
      ト、一般管理的商品もしくはサービス、一般的事務所設備もしくは不動産、会費、従業員給与または直接的
      金銭支払は含まれていない。
       取引費用は、譲渡性証券、短期金融商品、デリバティブまたはその他の適格資産の取得、発行または売却
      に生じた費用である。エージェント、アドバイザー、ブローカーおよびディーラーに支払われる呼び値スプ
      レッド、報酬および手数料、取引関連税ならびにその他の市場経費が含まれる。
       債務プレミアムもしくはディスカウント、資金調達費用または内部事務費用もしくは内部保管費用は含ま
      れない。取引費用は、投資有価証券明細表の取得原価ならびに運用および純資産変動計算書の投資有価証券
      に係る実現純(損)益および投資有価証券に係る未実現純評価(損)益に計上される。取引費用は、総費用
      比率および/または費用払戻の計算から除外される。
                                 24/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       2019年2月28日に終了した期間に、各ポートフォリオに生じた取引費用の金額の詳細は、下表のとおりで
      ある。
      アライアンス・バーンスタイン-                                              取引費用

      アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ                                           $      483,647
      グローバル・ボンド・ポートフォリオ                                           $       8,133
                                                       183,243
      グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ                                           $
      アメリカン・インカム・ポートフォリオ                                           $      276,284
     注G:先物為替予約

       先物為替予約は、取決めた先物レートで将来期日に外貨を購入しまたは売却する契約である。原契約と契
      約終結時の差異から生じる(損)益は、運用および純資産変動計算書の「投資有価証券、先物為替予約、ス
      ワップ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」に計上される。
       未決済先物為替予約の評価額の変動は、先物為替予約に係る未実現評価(損)益の構成部分として財務報
      告上反映される。
       特定の通貨で販売される(それぞれ、「販売通貨」という。)ポートフォリオのクラス受益証券の一つ以
      上が、かかる販売通貨に対してヘッジされる。かかるクラス受益証券のいずれも、「通貨ヘッジのクラス受
      益証券」を構成する。通貨ヘッジのクラス受益証券は、取引費用のような実際の対価を計算に入れて、ポー
      トフォリオの基準通貨と当該販売通貨の間の為替相場変動の影響を減じることによって、ポートフォリオの
      基準通貨リターンとより密接な関連のあるリターンを投資者に提供することを意図する。
       採用されたヘッジ戦略は、ポートフォリオの基準通貨と販売通貨の間の通貨エクスポージャーを減少する
      ことを企図されているが、そのリスクを消去することはできない。
       契約の相手が契約条件を履行できない潜在性およびヘッジ通貨に対する外貨価値の予期せぬ変動から、リ
      スクが生じる可能性がある。
       ポートフォリオ内の各種クラス受益証券の間の負債の分別は存在しないため、一定の状況下で、ポート
      フォリオの他のクラス受益証券の資産が、かかる通貨ヘッジのクラス受益証券で被った負債を補填するため
      に利用できる場合に、通貨ヘッジのクラス受益証券に関連して通貨ヘッジ取引が、同じポートフォリオの他
      のクラス受益証券の純資産額に影響を及ぼす負債になるわずかな危険性が存在する。
       ファンドにおける証券は、クラス受益証券をヘッジするために利用される契約を含み、先物為替予約のた
      めの担保として使用される。
     注H:レポ契約

       レポ契約は、米国政府機関の債務証券によって担保される。レポ契約の対象となる証券は、経過利息を含
      む買戻価格と少なくとも同等の金額で、常に保管受託銀行によって保有されるものとする。
       2019年2月28日現在、レポ契約はなかった。
       2019年2月28日に終了した期間中にレポ契約から生じた受取利息はなかった。
     注I:リバースレポ契約

       リバースレポ契約は、現金で証券を購入するよりもむしろ売り手による証券の買戻しを条件付けることを
      除いてレポ契約と同一であり、売却価格より少し高い固定価格で後日に同じ資産を買い戻すというファンド
      による合意と同時にファンドがポートフォリオ資産を売却する。リバースレポ契約の期間中、ファンドは当
      該証券の元利金の支払を受領し続ける。一般的に、リバースレポ契約の効果は、ファンドが当該ポートフォ
      リオ証券に伴う受取利息を維持しつつリバースレポ契約の期間中関わるポートフォリオ証券に投資した現金
      の全部または大部分を回収することができることである。
                                 25/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       かかる取引は、リバースレポ取引のファンドへの「支払利息」がある場合に限り有利である。すなわち、
      証券の売却と買戻し価格との間の差額は、ポートフォリオ証券に投資された現金を別の方法で調達するコス
      ト より少ない。
       2019年2月28日現在のリバースレポ契約および関連する未決済担保の評価額は、以下のとおりである。
       アライアンス・バーンスタイン-                                    評価額         担保の時価

       本ポートフォリオは該当していない。
       2019年2月28日に終了した期間中にリバースレポ契約から生じた支払利息合計は、7,930米ドルであった。

     注J:金融先物契約

       ファンドは、金融先物契約を売買することができる。ファンドは、これらの金融商品の評価額における変
      動から生じる市場リスクを負う。ファンドは、契約相手方の信用リスクの発生につながらない規制ある取引
      所を通して金融先物契約を行う。
       金融先物契約を締結する時、ファンドは、取引が行われる取引所が要件とする当初証拠金を担保としてブ
      ローカーに預託しかつ維持する。
       契約に従って、ファンドは契約の評価額の日々の変動に相当する金額の現金をブローカーから受領または
      ブローカーに支払うことに同意する。かかる受領または支払は変動証拠金であり、ファンドは未実現損益と
      して記帳する。契約が終了する時、ファンドは締結時と終了時の約定価額の差額相当分を実現利益または損
      失として計上する。
     注K:スワップ取引

       スワップは、対象資産の一定金額もしくは別に決定された想定元本に関して特定された価格または金利に
      おける変動に基づくか参照して計算される、所定の間隔で一連のキャッシュフローを交換することを2当事
      者間に義務付ける契約である。スワップに係る実現(損)益および未実現(損)益の変動は、それぞれ「投
      資有価証券、先物為替予約、スワップ、金融先物契約、オプションおよび通貨に係る実現(損)益」でおよ
      び「スワップに係る未実現(損)益の変動」の科目の一つの構成部分として運用および純資産変動計算書に
      計上される。
      中央清算機関で清算されるクレジット・デフォルト・スワップ

       中央清算機関で清算されるクレジット・デフォルト・スワップ契約の買い手は、対象参照債務に関して信
      用事由が発生した時の偶発的な支払いの代わりに、契約期間中、売り手に対し定期的に連続した支払いをす
      る義務を負う。
      中央清算機関で清算される金利スワップ

       中央清算機関で清算される金利スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、一連の固定または変動
      金利の支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
      トータル・リターン・スワップ

       トータル・リターン・スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、対象資産のトータル・パフォー
      マンスと一連の金利の支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
      クレジット・デフォルト・スワップ

       クレジット・デフォルト・スワップ契約の買い手は、対象参照債務に対して信用事由の発生による偶発的
      な支払の対価として契約期間にわたって定期的に売り手に支払うことが義務付けられている。
                                 26/97

                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      金利スワップ
       金利スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、一連の固定または変動金利の支払いを交換するこ
      とに各当事者が合意する二当事者間契約である。
      インフレ・スワップ

       インフレ・スワップは、計算の基礎となる想定元本に基づき、固定金利支払とインフレ指数に連動した変
      動金利支払いを交換することに各当事者が合意する二当事者間契約である。
     注L:オプション取引

       ファンドは、証券に係るプット・オプションおよびコール・オプションを購入および発行(売却)するこ
      とができる。オプション購入に伴うリスクは、オプションを行使するか否かにかかわらず、ファンドがプレ
      ミアムを支払うことである。さらに、ファンドはプレミアムの損失リスクを負い、また市場価格の変動によ
      り取引の相手方が契約を履行しないリスクを負う。購入したプット・オプションおよびコール・オプション
      は、ポートフォリオ証券と同様の方法で計上される。コール・オプションの行使により獲得された証券の取
      得原価は、支払プレミアムにより増額される。プット・オプションの行使により売却された証券からの手取
      金は、支払プレミアムにより減額される。
       ファンドがオプションを発行する場合、ファンドが受領するプレミアムは負債として計上され、その後に
      発行オプションの現在市場価格に対して調整を行う。
       発行オプションから受領したプレミアムのうち未行使のまま満期を迎えたものは、満期日に発行オプショ
      ンからの実現利益としてファンドにより計上される。終了する当該購入取引に対するブローカー手数料を含
      む受領プレミアムおよび支払額の差異も実現利益として取扱われるが、受領プレミアムが終了する購入取引
      に関して支払われた額より少ない場合は、実現損失として取扱われる。
       コール・オプションが行使された場合、受領プレミアムは、ファンドが実現利益もしくは損失を有するか
      否かを決定する際に、原証券または通貨の売却からの手取金に加算される。プット・オプションが行使され
      た場合、受領プレミアムは、ファンドが購入した証券または通貨の原価ベースを減額する。オプションの発
      行にあたり、ファンドは、発行オプションの原証券または通貨の価格における不利な変動の市場リスクを負
      う。ファンドが発行したオプションの行使により、ファンドは現在の市場価格とは異なる価格で証券または
      通貨を売却もしくは購入することがある。
       ファンドは、スワップ契約のオプション(スワップションとも呼称)に投資することもできる。スワップ
      ションは、市場ベースのプレミアムを支払うことと引き換えに将来期日にスワップを締結する権利(義務で
      はなく)を買い手に与えるオプションである。スワップションの受取人は、特定資産、基準相場または指数
      のトータル・リターンを受領する権利を所有者に与える。スワップションの支払人は、特定資産、基準相場
      または指数のトータル・リターンを支払う権利を所有者に与える。スワップションにはまた、既存スワップ
      が取引相手方の一人によって終了または延長されることを認めるオプションが含まれる。
       2019年2月28日現在、未決済のオプション契約はなかった。
     注M:担保

       2019年2月28日現在、全ての金融デリバティブ商品に関してブローカーが保有する/に負担する現金担保
      は、下表のとおりである。
                                             ブローカーが         ブローカーに

       アライアンス・バーンスタイン-                                      保有する現金         負担する現金
       グローバル・ボンド・ポートフォリオ
        シティバンク                                    $      764,487           -
                                 27/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        モルガン・スタンレー                                    $     3,281,794         931,749
       グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ
        シティバンク                                    $      966,626         965,266
        ゴールドマン・サックス                                    $         -     2,747,372
        JPモルガン                                    $     37,075,000            -
        モルガン・スタンレー                                    $     98,967,437        170,919,155
        スタンダード・チャータード・バンク                                    $         -      119,000
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ
        シティバンク                                    $     13,633,087         4,577,800
        JPモルガン                                    $     19,563,000            -
        モルガン・スタンレー                                    $     29,630,788            -
       デリバティブに関してブローカーが保有する/に負担する現金担保は、資産・負債計算書の「保管受託銀

      行およびブローカー預託金」および「保管受託銀行およびブローカーへの未払金」の一部として計上され
      る。
       2019年2月28日現在、ポートフォリオが保有するデリバティブに関して、有価証券から成る担保は、下表

      のとおりである。
                                             ブローカーに         ブローカーから

                                              引渡された          受領した
       アライアンス・バーンスタイン-                                       担保の時価         担保の時価
       グローバル・ハイ・イールド・ポートフォリオ
        バンク・オブ・アメリカ
                                           $        -      548,773
         U.S.    Treasury    Note,   1.75%,   12/31/20
        バークレイズ
                                           $    11,439,008            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        BNPパリバ
                                           $      329,036           -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.13%,   08/15/21
        シティバンク
                                           $    19,469,271            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        クレディ・スイス
                                           $    70,436,419            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        ドイツ銀行
                                           $     6,860,092            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        ゴールドマン・サックス
                                           $    150,795,934             -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        HSBC
                                           $     4,711,409            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        モルガン・スタンレー
                                           $    15,504,282            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
       アメリカン・インカム・ポートフォリオ
        バークレイズ
                                 28/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                           $     4,834,194            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        シティバンク
                                           $    26,460,373            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        クレディ・スイス
                                           $    25,998,700            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        ドイツ銀行
                                           $     2,058,222            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        ゴールドマン・サックス
                                           $    70,374,055            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        HSBC
                                           $      745,734           -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
        モルガン・スタンレー
                                           $    17,328,926            -
         U.S.    Treasury    Bond,   8.00%,   11/15/21
     注N:ポートフォリオ証券のローン

       ポートフォリオは、その証券の担保付貸付を行うことができる。証券貸付のリスクは、その他の信用拡張
      と同様に、借り手が財政難に陥った場合に返還請求権を失う可能性から成る。さらに、ポートフォリオは、
      借り手の債務不履行により実行される担保物件の売却が、貸付証券に代わるに十分な収入にならないという
      リスクに晒される。
       特定の借り手に証券を貸付けるか否かを決定するに際し、投資顧問会社は、借り手の信用度を含む、すべ
      ての関連する事実および状況を考慮する。
       証券の貸付中、借り手は証券からの収益を当該ポートフォリオに支払うことがある。ポートフォリオは、
      現金担保を短期金融商品に投資することができ、それにより更なる収益を得るか、同等の担保を引き渡した
      借り手からの同意した収入額を受領する。
       ポートフォリオは、議決権、新株引受権、ならびに配当、利息または分配の受領権のような所有権を行使
      するために貸付証券または証券相当物の名簿上の所有権を取り戻す権利がある。ポートフォリオは、ローン
      に関して、合理的な仲介者、事務管理およびその他の報酬を支払う。
       その証券の担保付貸付を行うために、ポートフォリオは総受取報酬を受領するが、そのうち20%は貸付証
      券業務を提供する貸付証券代理人に支払われる。
       2019年2月28日に終了した期間に、ポートフォリオが稼得した受取報酬純額は、以下のとおりである。

       アライアンス・バーンスタイン-

       アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ                                          $       11,052
       これは、「貸付証券収益、純額」の科目で運用および純資産変動計算書に計上される。

       2019年2月28日に終了した期間に、(貸付証券代理人として)ブラウン・ブラザーズ・ハリマンは、貸付
      証券業務の提供に関して31,681米ドルの報酬を稼得した。これは、「貸付証券収益、純額」の科目で運用お
      よび純資産変動計算書に計上されている。2019年2月28日現在の貸付証券および関連する未決済担保の評価
      額は、以下のとおりである。担保は、ポートフォリオが保有する証券に関連している。
       アライアンス・バーンスタイン-                                     評価額        担保の時価

       アジア・エックス・ジャパン・エクイティ・ポートフォリオ
        メリルリンチ                                 $    3,275,216         3,438,978
                                 29/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     注O:銀行借入制度
       ファンドは、通常でない買戻の事態に関して、必要ある場合に、一定の制限の下で、短期的/一時的な資
      金調達を意図して、保管受託銀行との間で開設された借入金制度(「制度」)を利用している。
       ファンドの各ポートフォリオは、その各々の純資産額の10%まで借入することができる。当制度に従った
      借入金には、各ポートフォリオの裏付け資産を担保にして相互に合意したレートでの金利が課せられる。
     注P:資産の共同運用管理

       効率的運用の目的上、ポートフォリオの投資方針が許容する場合、管理会社はファンド内外の一定のポー
      トフォリオの資産を共同運用管理することを選択できる。そのような場合、別のポートフォリオの資産は、
      共通して運用管理される。共同運用される資産は、「資産プール」として言及される。このプーリングは、
      運用その他の費用を削減するために考案された管理事務デバイスであり、受益者の法的権利および義務を変
      更するものではない。プールは、独立した実体を構成せず、また投資者に直結できない。共同運用される
      ポートフォリオの各々は、その固有資産を割当てられる。
       数個のポートフォリオの資産が共同運用の目的上プールされる場合、プールへのポートフォリオの原初参
      加に関連して、各参加ポートフォリオに帰属する資産プールの割合が記録維持され、追加割当てまたは取消
      しの場合に変更する。共同運用資産への各参加ポートフォリオの権利は、かかる資産プールの投資有価証券
      の各行および全ての行に適用する。
       共同運用資産のために行われる追加投資は、それぞれの権利に応じた割合でかかるポートフォリオに配分
      されるが、一方売却される資産は、各参加ポートフォリオに帰属する資産に同様に課される。
       2019年2月28日現在、ファンドは、以下のプールを利用して当ファンド内の一定のポートフォリオの資産
      を共同運用している。
       資産プール                         参加ポートフォリオ

       ACM  グローバル・インベストメンツ-グローバル・ボンド・プール
                                グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                                グローバル・ボンドⅡ・ポートフォリオ
       ACM  グローバル・インベストメンツ-グローバル・グロース・プール
                                グローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオ
       ACM  グローバル・インベストメンツ-グローバル・バリュー・プール
                                グローバル・エクイティ・ブレンド・ポートフォリオ
                                グローバル・バリュー・ポートフォリオ
     次へ
                                 30/97







                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     表1

     報酬一覧表
                                      管理会社報酬

                               管理報酬                 販売報酬       総費用比率*
     アライアンス・バーンスタイン-
     グローバル・ボンド・ポートフォリオ
     受益証券のクラス

       A
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       A2
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       A2  EUR  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.41%
       A2  SGD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.43%
       AA
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AA  AUD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.48%
       AA  CAD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AA  GBP  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.45%
       AA  NZD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.46%
       AA  SGD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AJ                         1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AR  EUR  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AT
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AT  AUD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AT  CAD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.48%
       AT  EUR  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AT  GBP  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.48%
       AT  NZD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AT  SGD  H
                                1.10%        0.10%         N/A       1.47%
       AX                         0.85%        0.10%         N/A       1.22%
       B
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       B2
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BA
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BA  AUD  H
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.46%
       BT
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BT  AUD  H
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BT  CAD  H
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BT  EUR  H(b)
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.49%
       BT  GBP  H
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.47%
       BT  NZD  H(c)
                                1.10%        0.10%         1.00%        2.46%
       BX
                                0.85%        0.10%         N/A       1.21%
       C
                                1.55%        0.10%         N/A       1.92%
       C2
                                1.55%        0.10%         N/A       1.92%
       C2  EUR  H
                                1.55%        0.10%         N/A       1.90%
       I
                                0.55%        0.10%         N/A       0.92%
       I2
                                0.55%        0.10%         N/A       0.92%
       I2  AUD  H
                                0.55%        0.10%         N/A       0.92%
       I2  EUR  H
                                0.55%        0.10%         N/A       0.92%
       IT                         0.55%        0.10%         N/A       0.92%
       IT  AUD  H
                                0.55%        0.10%         N/A       0.91%
       N2
                                1.65%        0.10%         N/A       2.02%
       NT
                                1.65%        0.10%         N/A       2.02%
                                 31/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       S EUR  H
                                N/A        0.01%(11)         N/A       0.11%
       S SGD  H
                                N/A        0.01%(11)         N/A       0.09%
       S1  2
                                0.50%        0.01%(11)         N/A       0.61%
       S1  EUR  H
                                0.50%        0.01%(11)         N/A       0.63%
       SA
                                N/A        0.01%(11)         N/A       0.11%
                                                  (N/A   :  該当なし)
     * 無監査。総費用比率(TER)の計算は、Swiss                     Funds   & Asset   Management      Association      (SFAMA)    の2008年5月16日付ガ

      イドラインに基づく。
     (b) 2018年11月20日で清算されたクラス受益証券
     (c) 2019年1月14日で清算されたクラス受益証券
     管理会社報酬:
     (11)   50,000米ドルまたは日々の純資産総額の平均額の0.01%のいずれか低い方の額に相当する年間報酬。
     表2

     ポートフォリオ回転率
                                                   *

                                                回転率
                                               (無監査)
     アライアンス・バーンスタイン-
                                                125.11%
     グローバル・ボンド・ポートフォリオ
     * 無監査。米国会計士協会(AICPA)ガイドラインに従って計算されている。当期の有価証券の平均市場価額は月末の評

      価に基づき計算されている。
     次へ
                                 32/97












                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       (2) 投資有価証券明細表等

     投資有価証券明細表                                         アライアンス・バーンスタイン-

     2019年2月28日現在(無監査)                                       グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                                    日付      額面価額        時価       純資産
                              利率    (月/日/年)       (単位:千)       (米ドル)        比率(%)
     証券取引所に上場、またはその他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券
     政府-トレジャリー
     オーストリア
                                    4/20/22     EUR    6,738    $   8,626,088
       Republic    of Austria   Government    Bond                                       1.5
                               3.65%                             %
     カナダ
       Canadian    Government    Bond,  Series   A49           9.25%     6/01/22     CAD    9,095      8,528,694       1.5
     フランス
       French   Republic    Government    Bond  OAT                                5,642,982       1.0
                                    5/25/24     EUR    4,426
                               2.25%
     イタリア
       Italy  Buoni  Poliennali    Del  Tesoro             3.75%     3/01/21         3,856      4,659,406       0.8
       Italy  Buoni  Poliennali    Del  Tesoro             3.75%     5/01/21         4,017      4,867,689       0.8
       Italy  Buoni  Poliennali    Del  Tesoro             3.75%     8/01/21        14,436      17,559,697        3.0
       Italy  Buoni  Poliennali    Del  Tesoro             4.75%     9/01/21         1,938      2,413,194       0.4
       Italy  Buoni  Poliennali    Del  Tesoro             5.00%     3/01/22         4,942      6,260,008       1.1
                                                   35,759,994        6.1
     マレーシア
       Malaysia    Government    Bond,  Series   0114           4.18%     7/15/24     MYR    6,018      1,502,143       0.3
       Malaysia    Government    Bond,  Series   0217           4.06%     9/30/24         6,044      1,499,744       0.2
       Malaysia    Government    Bond,  Series   0218           3.76%     4/20/23         6,939      1,709,063       0.3
                                                   4,710,950       0.8
     ポーランド
       Republic    of Poland   Government    Bond,  Series   922                           9,213,110       1.6
                                    9/23/22     PLN    30,912
                               5.75%
     シンガポール
       Singapore    Government    Bond                                    10,604,661        1.8
                                    9/01/20     SGD    14,086
                               3.25%
     スペイン
       Spain  Government    Bond                                     12,498,655        2.1
                                    4/30/21     EUR    9,791
                               5.50%
     イギリス
                                                   3,076,551       0.5
       United   Kingdom   Gilt
                                    6/07/21     GBP    1,996
                               8.00%
     アメリカ合衆国
       U.S.  Treasury    Bonds                   8.13%     8/15/19     USD    5,453      5,591,112       1.0
       U.S.  Treasury    Bonds                   8.13%     5/15/21        36,984      41,375,371        7.1
       U.S.  Treasury    Bonds                   8.13%     8/15/21         7,172      8,117,553       1.4
       U.S.  Treasury    Bonds                   8.75%     8/15/20        57,579      62,625,818       10.8
                                                  117,709,854        20.3
                                                  216,371,539        37.2
     企業-投資適格債
     産業
     基幹産業
       Air  Products    & Chemicals,    Inc.              0.38%     6/01/21     EUR    1,940      2,219,263       0.4
       Anglo  American    Capital   PLC               3.50%     3/28/22          487      597,798      0.1
       Glencore    Finance   Europe   Ltd.               1.63%     1/18/22          974     1,129,804       0.2
       LYB  International      Finance   II BV             1.88%     3/02/22         1,616      1,885,070       0.3
                                                   5,831,935       1.0
     資本財
       3M Co.                       1.88%     11/15/21         1,577      1,881,932       0.3
       Caterpillar     Financial    Services    Corp.(a)            3.02%     3/15/21     USD    1,767      1,764,084       0.3
       Dover  Corp                      2.13%     12/01/20     EUR    1,900      2,231,576       0.4
       Johnson   Controls    International      PLC            0.00%     12/04/20          394      446,111      0.1
       Johnson   Controls    International      PLC            1.00%     9/15/23         1,577      1,795,115       0.3
                                 33/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       Rolls-Royce     PLC                   2.13%     6/18/21         1,889      2,249,808       0.4
                                                   10,368,626        1.8
     通信-メディア
       Sky  Ltd.                                           2,244,101       0.4
                               2.63%     9/16/19     USD    2,249
     通信-電気通信
       British   Telecommunications        PLC             0.50%     6/23/22     EUR    1,694      1,919,853       0.3
       Deutsche    Telekom   International      Finance   BV        6.00%     7/08/19     USD    1,123      1,135,033       0.2
       Orange   SA                     5.38%     7/08/19         1,363      1,374,678       0.3
       Orange   SA                     7.25%     11/10/20     GBP     404      586,389      0.1
                                                   5,015,953       0.9
     消費財(景気敏感)-自動車
       BMW  Finance   NV                   0.25%     1/14/22     EUR    2,069      2,348,647       0.4
       Daimler   AG                     2.25%     1/24/22          472      565,772      0.1
       Daimler   International      Finance   BV            0.25%     8/09/21         1,207      1,371,871       0.2
       FCE  Bank  PLC                     3.25%     11/19/20     GBP    1,402      1,866,176       0.3
       Harley-Davidson      Financial    Services,    Inc.          2.85%     1/15/21     USD    1,397      1,371,300       0.2
       Harley-Davidson      Financial    Services,    Inc.(a)          3.56%     3/02/21          988      985,695      0.2
       Nissan   Motor  Acceptance    Corp.               2.15%     9/28/20         1,047      1,024,012       0.2
       RCI  Banque   SA                    0.25%     7/12/21     EUR    1,558      1,765,063       0.3
       Toyota   Motor  Credit   Corp.                0.00%     7/21/21         1,612      1,835,572       0.3
                                 34/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    日付      額面価額        時価      純資産
                               利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)       比率(%)
       Volkswagen    Financial    Services    AG             1.38%     10/16/23         1,524    $    1,737,978        0.3  %
                                         EUR
       Volkswagen    International      Finance   NV,  Series   4Y       0.50%     3/30/21         779      885,888      0.2
                                                   15,757,974       2.7
     消費財(景気敏感)-娯楽
       Carnival    Corp.                     1.13%     11/06/19         1,047      1,197,397       0.2
       Carnival    Corp.                     1.63%     2/22/21         925     1,082,013       0.2
                                                   2,279,410       0.4
     消費財(景気敏感)-その他
       Marriott    International,      Inc./MD               2.30%     1/15/22    USD    1,475      1,440,195       0.2
     消費財(景気敏感)-レストラン
       McDonald’s     Corp.                    6.38%     2/03/20    GBP     779     1,079,092       0.2
       McDonald’s     Corp.,   Series   ▶               0.50%     1/15/21    EUR     974     1,117,702       0.2
                                                   2,196,794       0.4
     消費財(景気敏感)-小売
       LVMH  Moet  Hennessy    Louis  Vuitton   SE            0.00%     5/26/20         969     1,102,881       0.2
       LVMH  Moet  Hennessy    Louis  Vuitton   SE            0.00%     2/28/21         195      221,577      0.0
                                                   1,324,458       0.2
     消費財(ディフェンシブ)
       Abbott   Ireland   Financing    DAC               0.00%     9/27/20         2,029      2,305,590       0.4
       Amgen,   Inc.                      1.25%     2/25/22         1,646      1,920,403       0.3
       AstraZeneca     PLC(a)                    3.39%     6/10/22    USD     826      816,926      0.1
       Bayer  US Finance   LLC                  2.38%     10/08/19         2,259      2,248,726       0.4
       Coca-Cola    Co.  (The)                   0.00%     3/09/21    EUR    1,928      2,194,944       0.4
       Coca-Cola    European    Partners    PLC              0.75%     2/24/22         1,665      1,918,793       0.3
       DH Europe   Finance   SA(a)                  0.00%     6/30/22         2,064      2,324,296       0.4
       Diageo   Finance   PLC                   0.00%     11/17/20         1,003      1,141,150       0.2
       Diageo   Finance   PLC                   0.25%     10/22/21         1,229      1,404,048       0.3
       FBG  Finance   Pty  Ltd.(a)                   2.95%     9/06/22    AUD    2,366      1,665,909       0.3
       GlaxoSmithKline      Capital   PLC               0.00%     9/12/20    EUR    1,841      2,093,312       0.4
       McKesson    Corp.                     0.63%     8/17/21         1,976      2,264,736       0.4
       Merck  & Co.,  Inc.                    1.13%     10/15/21         1,879      2,194,256       0.4
       PepsiCo,    Inc.                     1.75%     4/28/21         2,128      2,504,119       0.4
       Pfizer,   Inc.                      0.00%     3/06/20         1,675      1,907,001       0.3
       Takeda   Pharmaceutical      Co.,  Ltd.              0.38%     11/21/20         1,714      1,953,798       0.3
                                                   30,858,007       5.3
     エネルギー
       BP Capital   Markets   PLC                 2.18%     9/28/21         1,879      2,253,348       0.4
       Dolphin   Energy   Ltd.  LLC                 5.89%     6/15/19    USD     411      411,577      0.1
       Korea  Gas  Corp.                     4.25%     11/02/20          974      991,818      0.2
       Ras  Laffan   Liquefied    Natural   Gas  Co.,  Ltd.  3        6.75%     9/30/19         1,339      1,365,705       0.2
       Schlumberger     Finance   Canada   Ltd.              2.20%     11/20/20          399      393,222      0.1
       Shell  International      Finance   BV              1.25%     3/15/22    EUR    1,918      2,261,334       0.4
       TransCanada     PipeLines    Ltd.                2.13%     11/15/19     USD    2,128      2,117,598       0.3
       TransCanada     PipeLines    Ltd.                9.88%     1/01/21         409      455,058      0.1
                                                   10,249,660       1.8
     サービス
       eBay,  Inc.                       2.88%     8/01/21         2,702      2,685,934       0.4
     テクノロジー
       DXC  Technology    Co.                   2.88%     3/27/20         1,244      1,238,998       0.2
       Fidelity    National    Information     Services,    Inc.         0.40%     1/15/21    EUR    1,983      2,260,489       0.4
       Hewlett   Packard   Enterprise    Co.              2.10%     10/04/19     USD     556      552,855      0.1
                                 35/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       Honeywell    International,      Inc.               0.65%     2/21/20    EUR    2,658      3,044,006       0.5
       IBM  Corp.                       0.38%     1/31/23         1,899      2,158,488       0.4
       IBM  Credit   LLC(a)                     2.89%     2/05/21    USD     682      679,246      0.1
       LG Display   Co.,  Ltd.                   3.88%     11/15/21          530      535,968      0.1
       Oracle   Corp.                      2.25%     1/10/21    EUR    1,831      2,169,902       0.4
                                                   12,639,952       2.2
     輸送-サービス
       FedEx  Corp.                       0.50%     4/09/20         1,952      2,230,344       0.4
       Heathrow    Funding   Ltd.                  1.88%     5/23/22         1,183      1,412,132       0.2
       Penske   Truck  Leasing   Co.  LP/PTL   Finance   Corp.         3.65%     7/29/21    USD    1,685      1,688,769       0.3
                                                   5,331,245       0.9
                                                  108,224,244       18.6
     金融機関
     銀行業
       American    Express   Credit   Corp.               0.63%     11/22/21     EUR     308      354,311      0.1
       Banco  Santander    SA                   2.75%     9/12/23    GBP    1,363      1,816,504       0.3
       Bank  of America   Corp.                   0.74%     2/07/22    EUR    1,724      1,978,644       0.3
       Banque   Federative    du Credit   Mutuel   SA           0.38%     1/13/22         779      891,608      0.2
       Banque   Federative    du Credit   Mutuel   SA           2.20%     7/20/20    USD    1,003       990,185      0.2
       Barclays    PLC                     1.50%     4/01/22    EUR    1,466      1,697,714       0.3
                                 36/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    日付      額面価額        時価       純資産
                               利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)        比率(%)
       BNP  Paribas   SA                    1.13%     10/10/23     EUR     915   $   1,054,755        0.2
                                                            %
       Citigroup,    Inc.(a)                    4.18%     3/30/21    USD    1,996      2,033,081       0.4
       Credit   Agricole    Corporate    & Investment    Bank  SA(a)       3.43%     10/03/21         1,797      1,787,972       0.3
       Credit   Suisse   AG/Sydney                   3.50%     4/29/20    AUD    1,422      1,019,644       0.2
       Credit   Suisse   Group  Funding   Guernsey    Ltd.          1.25%     4/14/22    EUR    1,563      1,815,075       0.3
       Danske   Bank  A/S                    1.38%     5/24/22         1,027      1,169,803       0.2
       Danske   Bank  A/S                    2.80%     3/10/21    USD     847      831,630       0.1
       Goldman   Sachs  Group,   Inc.  (The)              2.00%     7/27/23    EUR    1,665      1,981,398       0.3
       HSBC  Holdings    PLC(a)                   3.28%     5/18/21    USD    1,396      1,394,605       0.2
       HSBC  Holdings    PLC(a)                   4.31%     5/25/21         837      855,494       0.1
       ING  Bank  NV                     2.75%     3/22/21         1,865      1,850,632       0.3
       Intesa   Sanpaolo    SpA                  3.13%     7/14/22         1,719      1,631,244       0.3
       JPMorgan    Chase  & Co.                  2.63%     4/23/21    EUR    1,388      1,666,158       0.3
       Morgan   Stanley,    Series   ▶               1.00%     12/02/22          900     1,038,660       0.2
       MUFG  Bank  Ltd.                     2.30%     3/05/20    USD    1,821      1,807,550       0.3
       Natwest   Markets   PLC                  0.63%     3/02/22    EUR    1,704      1,908,908       0.3
       Nordea   Bank  Abp                    3.75%     8/30/23    USD     506      506,055       0.1
       Santander    Holdings    USA,  Inc.               3.70%     3/28/22         1,782      1,776,746       0.3
       Societe   Generale    SA                  1.00%     4/01/22    EUR    1,461      1,684,057       0.3
       Standard    Chartered    PLC                 2.10%     8/19/19    USD    2,308      2,296,103       0.4
       UBS  Group  Funding   Switzerland     AG             2.95%     9/24/20         2,394      2,382,962       0.4
       UniCredit    SpA                     3.75%     4/12/22         1,188      1,160,350       0.2
       Wells  Fargo  & Co.                   2.13%     4/22/22    GBP    1,266      1,688,703       0.3
                                                  43,070,551        7.4
     金融
       GE Capital   Australia    Funding   Pty  Ltd.                 3/15/19         1,159      822,685       0.2
                               6.00%          AUD
       JAB  Holdings    BV                        11/24/21         1,169      1,364,548       0.2
                               1.50%          EUR
                                                   2,187,233       0.4
                                                  45,257,784        7.8
     公益事業
     電気
       Consolidated     Edison   Co.  of New  York,  Inc.,  Series   C(a)    3.22%     6/25/21         489      487,565       0.1
                                         USD
       E.ON  International      Finance   BV              6.00%     10/30/19         1,655      2,260,121       0.4
                                         GBP
       EDP  Finance   BV                    4.13%     1/15/20         255      256,482       0.1
                                         USD
       EDP  Finance   BV                    4.90%     10/01/19          779      785,260       0.1
       Electricite     de France   SA                4.60%     1/27/20         1,261      1,279,563       0.2
       Electricite     de France   SA,  Series   E           6.25%     1/25/21         974     1,238,965       0.2
                                         EUR
       Enel  Finance   International      NV              2.88%     5/25/22         1,446      1,403,287       0.2
                                         USD
       Enel  SpA                       6.25%     6/20/19         810     1,089,086       0.2
                                         GBP
       Engie  SA                      1.38%     5/19/20         1,655      1,916,060       0.3
                                         EUR
       Vattenfall    AB                    6.13%     12/16/19         1,207      1,659,920       0.3
                                         GBP
       Western   Power  Distribution     South  Wales  PLC         9.25%     11/09/20         1,176      1,753,639       0.3
                                                  14,129,948        2.4
     天然ガス
       Talent   Yield  Euro  Ltd.                       5/07/20         1,782      2,036,703       0.4
                               1.44%          EUR
     その他の公益事業
       Thames   Water  Utilities    Finance   PLC                 6/30/20         1,022      1,411,933       0.3
                               5.05%          GBP
       Yorkshire    Water  Finance   PLC                    8/21/19         558      755,461       0.1
                               6.00%
                                                   2,167,394       0.4
                                                  18,334,045        3.2
                                                  171,816,073        29.6
     インフレ連動証券
                                 37/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     日本
       Japanese    Government    CPI  Linked   Bond,  Series   18            3/10/24       1,949,679       17,937,427        3.1
                               0.10%          JPY
     イギリス
       United   Kingdom   Gilt  Inflation    Linked,   Series   8MO       2.50%     4/16/20    GBP    1,227      5,822,055       1.0
     アメリカ合衆国
       U.S.  Treasury    Inflation    Index               0.13%     4/15/21    USD    17,372      17,148,986        3.0
       U.S.  Treasury    Inflation    Index               0.63%     7/15/21        17,579      17,653,468        3.0
       U.S.  Treasury    Inflation    Index               1.25%     7/15/20         9,831      9,963,592       1.7
                                                  44,766,046        7.7
                                                  68,525,528       11.8
     カバード債
       Australia    & New  Zealand   Banking   Group  Ltd.         1.13%     5/13/20    EUR    2,174      2,511,811       0.4
       Banco  Santander    SA                  1.00%     3/03/22         1,169      1,365,310       0.3
       Bank  of Ireland   Mortgage    Bank               0.63%     2/19/21         1,558      1,799,424       0.3
       Bank  of Montreal                     0.13%     4/19/21         1,573      1,797,901       0.3
       Bank  of Nova  Scotia   (The)                 0.25%     9/28/22         2,405      2,754,188       0.5
       BNZ  International      Funding   Ltd./London              0.13%     6/17/21         1,470      1,677,370       0.3
       Commonwealth     Bank  of Australia                0.38%     2/10/21         1,782      2,046,339       0.4
                                 38/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    日付      額面価額        時価      純資産

                               利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)       比率(%)
       DNB  Boligkreditt     AS                  2.75%     3/21/22    EUR    1,558    $    1,921,527        0.3  %
       DNB  Boligkreditt     AS                  3.88%     6/16/21         511      634,696      0.1
       Korea  Housing   Finance   Corp.                2.00%     10/11/21     USD    1,169      1,132,708       0.2
       National    Australia    Bank  Ltd.               1.38%     5/28/21    EUR    1,524      1,789,595       0.3
       National    Bank  of Canada                  1.50%     3/25/21         1,568      1,843,348       0.3
       Royal  Bank  of Canada
                                1.63%     8/04/20         2,152      2,512,495       0.4
       Stadshypotek     AB                    0.63%     11/10/21         1,397      1,620,494       0.3
       Toronto-Dominion       Bank  (The)                0.38%     1/12/21         2,103      2,416,550       0.4
       Westpac   Banking   Corp.                   0.75%     7/22/21         1,582      1,832,607       0.3
                                                   29,656,363       5.1
     地方自治体-州債
     カナダ
       Hydro-Quebec,      Series   HL
                               11.00%      8/15/20    CAD    3,598      3,088,242       0.5
       Hydro-Quebec,      Series   HX
                               10.50%     10/15/21         7,790      7,185,896       1.2
       Ontario   Electricity     Financial    Corp.,   Series   DK2
                               10.00%      2/06/20         2,824      2,304,275       0.4
       Province    of British   Columbia    Canada,   Series   XW
                               10.60%      9/05/20         3,992      3,419,644       0.6
       Province    of Ontario   Canada,   Series   HC
                                9.50%     7/13/22         2,921      2,741,882       0.5
                                                   18,739,939       3.2
     CMO(モーゲージ担保証券)
     リスクシェア変動利付
       Federal   Home  Loan  Mortgage    Corp.
       Structured    Agency   Credit   Risk  Debt  Notes
        Series   2014-DN3,    Class  M3(a)
                                6.49%     8/25/24    USD    1,046      1,132,016       0.2
        Series   2015-DNA3,    Class  M2(a)
                                5.34%     4/25/28         1,057      1,083,680       0.2
        Series   2015-HQ2,    Class  M2(a)
                                4.44%     5/25/25         1,299      1,321,459       0.2
        Series   2015-HQA1,    Class  M2(a)
                                5.14%     3/25/28         524      531,525      0.1
       Federal   National    Mortgage    Association     Connecticut
       Avenue   Securities
        Series   2014-C03,    Class  2M2(a)
                                5.39%     7/25/24         1,860      1,964,447       0.3
        Series   2014-C04,    Class  1M2(a)
                                7.39%     11/25/24         2,185      2,466,072       0.4
        Series   2014-C04,    Class  2M2(a)
                                7.49%     11/25/24         2,115      2,357,019       0.4
        Series   2016-C02,    Class  1M1(a)
                                4.64%     9/25/28          9      8,783     0.0
        Series   2016-C02,    Class  1M2(a)
                                8.49%     9/25/28         721      827,149      0.2
        Series   2016-C04,    Class  1M1(a)
                                3.94%     1/25/29         319      320,135      0.1
        Series   2016-C05,    Class  2M1(a)
                                3.84%     1/25/29          75      75,026      0.0
        Series   2016-C06,    Class  1M1(a)
                                3.79%     4/25/29         1,721      1,728,396       0.3
        Series   2016-C07,    Class  2M1(a)
                                3.79%     5/25/29         130      130,375      0.0
                                                   13,946,082       2.4
     政府-ソブリン債
     フランス
       Dexia  Credit   Local  SA
                                                   5,996,051       1.0
                                2.00%     1/22/21    EUR    5,064
     ドイツ
       Kreditanstalt      fuer  Wiederaufbau                 6.25%     5/19/21    AUD    6,188      4,781,120       0.8
     日本
       Japan  Finance   Organization     for  Municipalities             5.75%     8/09/19    GBP    1,217      1,645,305       0.3
                                                   12,422,476       2.1
     準ソブリン
                                 39/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     準ソブリン債
     中国
       Export-Import      Bank  of China  (The)
                                0.75%     6/08/22    EUR    1,767      2,026,964       0.4
       Sinopec   Group  Overseas    Development     2015  Ltd.
                                1.00%     4/28/22         1,115      1,281,877       0.2
       State  Grid  Overseas    Investment    2016  Ltd.
                                1.25%     5/19/22         1,100      1,268,475       0.2
                                                   4,577,316       0.8
     韓国
       Export-Import      Bank  of Korea
                                4.50%     4/17/19    AUD    2,658      1,890,046       0.3
       Korea  National    Oil  Corp.(a)
                                3.14%     10/08/19         3,691      2,620,613       0.5
                                                   4,510,659       0.8
                                                   9,087,975       1.6
     国際機関
       European    Investment    Bank
                                6.00%     8/06/20         8,170      6,114,164       1.0
       International      Bank  for  Reconstruction      & Development
                                5.75%     10/01/20         3,768      2,825,560       0.5
                                                   8,939,724       1.5
     政府-ソブリン・エージェンシー
     日本
       Development     Bank  of Japan,   Inc.
                                                   2,379,344       0.4
                                1.63%     9/01/21    USD    2,454
     ノルウェー
       Kommunalbanken      AS
                                5.13%     5/14/21    NZD    3,199      2,315,929       0.4
                                 40/97













                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    日付      額面価額        時価      純資産

                               利率   (月/日/年)       (単位:千)        (米ドル)       比率(%)
     韓国
       Korea  South-East    Power  Co.,  Ltd.              2.38%     4/12/20
                                         USD     438  $   434,001      0.1
                                                            %
     スペイン
       Fondo  De Titulizacion     Del  Deficit   Del  Sistema   Electrico       5.90%     3/17/21
                                         EUR    1,266      1,612,250       0.3
       FTA
                                                   6,741,524       1.2
     ABS(アセット・バック証券)
     自動車-固定金利
       Hertz  Vehicle   Financing    II LP
        Series   2015-1A,    Class  A
                                     3/25/21    USD     467      465,399      0.1
                                2.73%
        Series   2016-1A,    Class  A
                                     3/25/20         997      996,773      0.2
                                2.32%
                                                   1,462,172       0.3
     CMBS(商業用不動産モーゲージ証券)
     非政府系機関変動利付CMBS
       MSCG  Trust,   Series   2018-SELF,    Class  A(a)           3.39%
                                     10/15/37         1,346      1,341,536       0.2
     モーゲージ・パス・スルー
     政府系機関確定利付債30年
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   1999
                                     9/01/29          1      1,054     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   1999
                                     10/01/29          6      7,518     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2000
                                     11/01/30          1      1,198     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2000
                                     12/01/30          1      1,060     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     2/01/31          3      3,762     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     5/01/31          1      736     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     9/01/31          13      14,836      0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     11/01/31          ▶      4,179     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     12/01/31          36      41,594      0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2001
                                     1/01/32          2      2,460     0.0
                                7.00%
       Federal   National    Mortgage    Association,     Series   2002
                                     2/01/32          3      3,749     0.0
                                7.00%
                                                    82,146      0.0
                                                  559,133,077       96.2
     その他の譲渡性のある証券
     企業-投資適格債
     金融機関
     保険
       Metropolitan     Life  Global   Funding   I            2.05%
                                     6/12/20        1,948      1,926,270       0.3
     産業
     資本財
       Siemens   Financieringsmaatschappij          NV            2.15%
                                     5/27/20        1,539      1,522,630       0.3
     通信-電気通信
       Deutsche    Telekom   International      Finance   BV
                                     1/17/20         774      768,746      0.1
                                2.23%
     消費財(景気敏感)-自動車
       Hyundai   Capital   America(a)
                                     9/18/20        1,860      1,865,767       0.3
                                3.80%
       Toyota   Motor  Credit   Corp.(a)
                                     4/17/20         351      350,988      0.1
                                3.03%
                                                   2,216,755       0.4
     消費財(ディフェンシブ)
       Cigna  Corp.
                                     9/17/20        2,678      2,681,012       0.5
                                3.20%
       Tyson  Foods,   Inc.(a)
                                     6/02/20         745      744,305      0.1
                                3.17%
                                                   3,425,317       0.6
                                                   7,933,448       1.4
                                 41/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     公益事業
     電気
       Iberdrola    Finance   Ireland   DAC
                                5.00%     9/11/19         487      491,214      0.1
                                                   10,350,932       1.8
     投資有価証券合計
        (取得原価    $584,353,820)
                                                 $  569,484,009
                                                          98.0
                                                            %
     定期預金

       ANZ,  London(b)
                                        -             62,403      0.0
                                1.40  %
       BBH,  Grand  Cayman(b)                    (1.40)%
                                        -             4,393     0.0
       BBH,  Grand  Cayman(b)                    (0.26)%
                                        -               1    0.0
       BBH,  Grand  Cayman(b)
                                        -              506     0.0
                                0.76  %
       BBH,  Grand  Cayman(b)
                                        -               1    0.0
                                5.12  %
       Citibank,    New  York(b)
                                        -             51,343      0.0
                                1.76  %
       Hong  Kong  & Shanghai    Bank,  Singapore(b)
                                        -            1,485,482       0.3
                                0.67  %
       HSBC  Bank  PLC,  London(b)                  (0.57)%
                                        -             794,947      0.1
       HSBC  Bank  PLC,  London(b)                   0.36  %
                                        -             142,376      0.0
       JPMorgan    Chase,   New  York(b)                 1.76  %
                                        -            1,023,356       0.2
                                 42/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    日付              時価       純資産

                               利率   (月/日/年)               (米ドル)        比率(%)
       National    Australia    Bank,  London(b)               0.76  %
                                      -           $       57,853        0.0  %
       Nordea   Bank  Abp,  Oslo(b)                  0.35  %
                                      -              67,345      0.0
       Royal  Bank  of Canada,   Toronto(b)                0.82  %
                                      -              315,322      0.1
     定期預金合計
                                                   4,005,328       0.7
     負債控除後その他資産
                                                   7,361,266       1.3
     純資産額                                                       %
                                                 $  580,850,603       100.0
     先物契約

                             満期日                           未実現
     タイプ                       (月/日/年)       契約高       当初価額         時価    評価(損)益
     ロング
       Korea  3 Yr Bond  Futures
                              3/19/19        93   $   8,987,091       $   8,983,446       $   (3,645)
       U.S.  T-Note   2 Yr (CBT)  Futures
                              6/28/19       149     31,615,270       31,614,121         (1,149)
     ショート
       Euro-BOBL    Futures
                              3/07/19       193     28,994,537       29,106,350        (111,813)
       Euro-Schatz     Futures
                              3/07/19       709     90,221,599       90,160,775         60,824
       Japan  10 Yr Bond  (OSE)  Futures
                              3/13/19        7    9,286,646       9,340,416        (53,770)
       U.S.  T-Note   5 Yr (CBT)  Futures
                              6/28/19       224     25,668,581       25,658,083         10,498
                                                         $  (99,055)
                                                         $   71,322
                                                   評価益
                                                   評価損     $ (170,377)
     先物為替予約

                              引渡契約        ~と交換に         決済日        未実現
     取引相手方                        (単位:千)         (単位:千)         (月/日/年)        評価(損)益
     Australia    and  New  Zealand   Banking   Group  Ltd.
                             EUR     1,621    USD     1,843       4/10/19     $      (6,861)
     Australia    and  New  Zealand   Banking   Group  Ltd.
                             EUR     5,823    USD     6,728       4/10/19        83,245
     Australia    and  New  Zealand   Banking   Group  Ltd.
                             USD    23,696     EUR    20,674        4/10/19       (103,579)
     Australia    and  New  Zealand   Banking   Group  Ltd.
                             USD     3,255    EUR     2,862       4/10/19        10,935
     Barclays    Bank  PLC
                             USD    10,425     EUR     9,151       4/10/19        17,323
     BNP  Paribas   SA
                             USD     2,439    CAD     3,253       3/07/19        33,538
     BNP  Paribas   SA
                             USD     4,189    EUR     3,700       4/10/19        32,812
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.
                             EUR     3,613    USD     4,168       4/10/19        45,020
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD    29,606     AUD    40,898        3/06/19       (593,583)
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD     8,871    CAD    11,613        3/06/19        (45,782)
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD     3,148    EUR     2,749       3/06/19        (21,035)
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD     3,962    GBP     3,032       3/06/19        60,446
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD     602   NZD     875       3/06/19        (5,911)
     Brown  Brothers    Harriman    & Co.+.
                             USD     1,009    SGD     1,365       3/06/19         164
     Citibank,    NA
                             EUR    63,059     USD    72,636        3/11/19        867,770
     Citibank,    NA
                             USD     2,171    TWD    66,107        3/14/19        (25,515)
     Citibank,    NA
                             EUR    63,062     USD    71,830        3/22/19        (10,483)
     Citibank,    NA
                             GBP    20,273     USD    26,756        4/09/19       (185,143)
     Citibank,    NA
                             EUR     1,889    USD     2,172       4/10/19        16,485
     Citibank,    NA
                             JPY   3,177,784      USD    28,798        4/11/19        197,932
     Citibank,    NA
                             KRW   1,067,583      USD     953       5/16/19         2,023
     Goldman   Sachs  Bank  USA
                             EUR     726   USD     838       4/10/19        10,547
     Goldman   Sachs  Bank  USA
                             USD     1,247    EUR     1,086       4/10/19        (7,026)
     Goldman   Sachs  Bank  USA
                             USD     3,145    NOK    26,755        4/12/19        (13,116)
     Goldman   Sachs  Bank  USA
                             SGD    13,121     USD     9,660       4/17/19        (51,875)
     HSBC  Bank  USA
                             EUR     3,471    USD     3,932       4/10/19        (29,608)
     HSBC  Bank  USA
                             SGD     5,705    USD     4,212       4/17/19        (10,342)
     HSBC  Bank  USA
                             USD     1,744    SGD     2,367       4/17/19         8,367
     Morgan   Stanley   & Co.,  Inc.
                             USD     1,420    CLP    930,576        3/15/19        (1,011)
                                 43/97

                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     Morgan   Stanley   & Co.,  Inc.
                             PLN    35,996     USD     9,506       4/08/19        (17,956)
     Morgan   Stanley   & Co.,  Inc.
                             EUR     3,009    USD     3,457       4/10/19        24,478
     Morgan   Stanley   & Co.,  Inc.
                             USD     9,297    JPY   1,024,976         4/11/19        (71,868)
     Morgan   Stanley   & Co.,  Inc.
                             NZD     3,494    USD     2,401       4/26/19        18,896
     Royal  Bank  of Scotland    PLC.
                             EUR    49,929     USD    57,279        4/10/19        303,774
     Royal  Bank  of Scotland    PLC.
                             NOK    12,566     SEK    13,591        4/12/19         5,099
     Royal  Bank  of Scotland    PLC.
                             AUD    37,773     USD    26,893        4/23/19        76,368
     Royal  Bank  of Scotland    PLC.
                             USD     1,679    AUD     2,339       4/23/19        (18,381)
     Societe   Generale
                             EUR    23,789     USD    27,487        4/10/19        341,111
     Standard    Chartered    Bank
                             CAD    40,137     USD    30,344        3/07/19       (158,284)
     Standard    Chartered    Bank
                             TWD    66,039     USD     2,166       3/14/19        22,715
                                 44/97

















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                             引渡契約         ~と交換に         決済日        未実現

     取引相手方                        (単位:千)         (単位:千)         (月/日/年)        評価(損)益
     Standard    Chartered    Bank
                             USD     2,250     EUR     1,955     4/10/19        $     (19,405)
     Standard    Chartered    Bank
                             USD     2,942     KRW   3,286,062       5/16/19          (16,043)
     UBS  AG
                             CAD     4,413     USD     3,309     3/07/19          (44,812)
                                                        $     721,429
                                                  評価益
                                                        $   2,179,048
                                                  評価損     $  (1,457,619)
     + クラス受益証券のヘッジ目的で使用。
     クレジット・デフォルト・スワップ

                                                         未実現

                                終了日     名目元本            前払(前受)
     取引相手方                   参照債務       (月/日/年)     (単位:千)       時価      プレミアム       評価(損)益
     販売契約
     Citigroup    Global   Markets,    Inc.
                    CDX-CMBX.NA.A-      Series   6             $  (15,466)     $    (13,648)       $    (1,818)
                                5/11/63     USD   751
     Citigroup    Global   Markets,    Inc.     CDX-CMBX.NA.A-      Series   6
                                5/11/63       1,169     (24,071)       (44,728)       20,657
     Citigroup    Global   Markets,    Inc.     CDX-CMBX.NA.A-      Series   6
                                5/11/63       1,416     (29,167)       (26,101)       (3,066)
     Citigroup    Global   Markets,    Inc.     CDX-CMBX.NA.BBB-       Series   6
                                5/11/63       3,194    (387,745)       (260,549)       (127,196)
     Morgan   Stanley   & Co.  International       CDX-CMBX.NA.A-      Series   6
                                5/11/63       2,337     (48,143)       (80,171)       32,028
     PLC
     合計
                                           $ (504,592)     $   (425,197)       $   (79,395)
                                                    評価益    $    52,685
                                                    評価損    $  (132,080)
     (a)

        変動利付証券。表示された利率は、2019年2月28日現在で実施された。
     (b)
        翌日物預金。
     通貨略称:

     AUD   -   豪ドル
     CAD   -   カナダ・ドル
     CLP   -   チリ・ペソ
     EUR   -   ユーロ
     GBP   -   スターリング・ポンド
     JPY   -   日本円
     KRW   -   韓国ウォン
     NOK   -   ノルウェー・クローネ
     NZD   -   ニュージーランド・ドル
     MYR   -   マレーシア・リンギット
     PLN   -   ポーランド・ズロチ
     SEK   -   スウェーデン・クローナ
     SGD   -   シンガポール・ドル
     TWD   -   台湾ドル
     USD   -   米ドル
     用語説明:

             -
     BOBL          Bundesobligationen
             -
     CBT          シカゴ商品取引所
             -
               North  American    Commercial    Mortgage-Backed      Index
     CDX-CMBX.NA
             -
     CPI          消費者物価指数
             -
               Obligations     Assimilables     du Trésor(フランス財務省債券)
     OAT
                                 45/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
             -
     OSE          大阪取引所
     財務書類に対する注記を参照のこと。

     次へ
                                 46/97



















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     4 管理会社の概況

      (1) 資本金の額(2019年3月末日現在)
        資本金の額       16,300,000ユーロ(約20億円)
        発行済株式総数 163,000株(内訳:優先株 33,000株/クラスB普通株 130,000株)
        管理会社が発行する株式総数の上限については制限がない。
        ただし、上記資本金の増減については、定款規定に基づく株主総会の決議を要する。
        (注) ユーロの円換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2019年3月29日現在における対顧客電信売買相場の仲値(1ユーロ
           =124.56円)による。
      (2) 事業の内容及び営業の状況

        管理会社の主な事業の目的は、
        1) 譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託(以下「UCITS」という。)についての法律、規制およ
          び行政上の取扱いに関する欧州議会および理事会の2009年7月13日付指令2009/65/ECに基づき認可
          されたルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍のUCITSの運用ならびに2010年12月17日の
          投資信託に関する法律(以下「2010年法」という。)第101条第2項および附属書Ⅱに基づく他のル
          クセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍の投資信託(以下「UCI」という。)の運用、なら
          びに
        2) オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2013年7月12日法(以下「2013年法」という。)第
          5条第2項および附属書Iに従い、オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する欧州議会および
          理事会の2011年6月8日付指令2011/61/EUの意味においてルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ
          以外の国籍のオルタナティブ投資ファンド(以下「AIF」という。)のために行うAIFの資産に関す
          る運用、管理事務、マーケティングその他の活動の遂行である。
        管理会社は、(a)顧客毎の一任運用ベースの投資対象のポートフォリオの運用業務、(b)投資助言業務お
       よび(c)2010年法第101条第3項および/または2013年法第5条第4項に企図された金融投資に関する注文
       の送受業務を提供する。管理会社は、居住および管理事務支援業務を含め、管理会社が管理するUCITS、
       UCIおよびAIFの子会社(特別目的事業体「SPV」を含む。)に対し、上記の運用業務、管理事務およびマー
       ケティング業務を提供することもある。
        管理会社は、管理会社が業務を提供するUCITS、UCIおよびAIFによる申込および買戻しに関連する集金口
       座の維持、条件付後払申込手数料の調達または類似行為を含め、管理会社が業務を提供するUCITS、UCIお
       よびAIFに一時的な融資または保証を提供することがある。
        管理会社は、いずれの場合も2010年法および2013年法の範囲内において、ルクセンブルグ籍およびルク
       センブルグ以外の国籍の会社(規制を受ける会社を含む。)、その他の事業体に何らかの形で参加するこ
       と、株式、債券、社債、証書その他の有価証券の購入、引受けその他の方法による取得もしくは売却、交
       換その他の方法による譲渡をすること、またはパートナーシップの利権を有することがある。
        管理会社は、業務提供の自由および/または支店開設によりルクセンブルグ国外で許可された活動を行
       うことがある。
        多くの場合、管理会社は、2010年法、2013年法およびその他適用ある法令により認められる最大限の範
       囲において、管理会社がUCITS、UCIおよびAIFに提供する業務に関連する活動を行うことがある。
        管理会社は、2010年法および2013年法の規定の範囲(最大限の範囲)内において、管理会社の事業の目
       的の達成に直接もしくは間接的に関連するならびに/または有用および/もしくは必要とみなされる活動
       を行うことがある。
        疑義を避けるため、管理会社は、管理会社がオルタナティブ投資ファンド運用会社として行為するパー
       トナーシップおよびその子会社(SPVを含む。)のパートナーシップの管理会社として行為することができ
       る。当該パートナーシップは1915年商事会社法の第600条第5項、第310条第2項および第320条第3項にそ
                                 47/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       れぞれ定義されている範囲におけるパートナーシップとし、株式有限責任事業組合、普通リミテッド・
       パートナーシップまたは特別リミテッド・パートナーシップを含むものとする。
         管理会社は、投資運用業務の提供のため投資顧問会社としてアライアンス・バーンスタイン・エル・
       ピーを任命し、ファンド資産の保管業務および管理業務の提供のため保管受託銀行、管理事務代行会社と
       してブラウン・ブラザーズ・ハリマン                    (ルクセンブルグ)          エス・シー・エイを任命し、またファンド証券
       の登録・名義書換事務代行業務の提供のため名義書換代行会社として管理会社の一部門であるところのア
       ライアンス・バーンスタイン・インベスター・サービセズを任命している。
       2019年3月末日現在、管理会社は、契約型投資信託であるルクセンブルグ籍アンブレラ・ファンド6本お
      よび会社型投資信託であるルクセンブルグ籍ファンド14本(アンブレラ型ファンド8本およびスタンド・ア
      ローン型ファンド6本)ならびに会社型投資信託であるオランダ籍アンブレラ・ファンド1本(純資産総額
      は、56,800,595,397.60米ドル、11,028,793,971.83ユーロ、62,880,045,582.61円、2,920,006,748.45スター
      リング・ポンド、5,254,347.43ノルウェー・クローネ、7,421,818,038.48豪ドル、717,839,883.61カナダ・
      ドル、1,410,731,220.31シンガポール・ドル、2,294,703,710.21人民元、51,045,546.43スイス・フラン、
      262,911.78スウェーデン・クローナ、310,152,014.79ニュージーランド・ドル、1,004,278,115.47香港ド
      ル、25,840,120,351.17南アフリカ・ランドおよび16,521,021.80チェコ・コルナの合計額)の管理および運
      用を行っている。
       国名         種類別               本数                純資産額の合計額

     (設立国)         (基本的性格)                                  (通貨別)
      ルクセン        契約型投資信託          3(合計21本のサブ・ファンドを有                 33,109,417,641.44        米ドル
      ブルグ      (リテール・ファンド)              するアンブレラ・ファンド)
                                          3,159,034,021.51        ユーロ
                                          6,278,479,262.93        豪ドル
                                           325,509,112.88       スターリング・ポンド
                                           553,353,957.95       カナダ・ドル
                                            16,358,752.89      スイス・フラン
                                           821,033,892.03       シンガポール・ドル
                                          21,295,422,603.75        円
                                           707,883,905.78       人民元
                                           586,848,549.89       香港ドル
                                           279,740,959.98       ニュージーランド・ドル
                                          25,430,079,848.70        南アフリカ・ランド
                                            2,626,726.67      チェコ・コルナ
              契約型投資信託          3(合計6本のサブ・ファンドを有                   469,327,885.94       米ドル
            (機関投資家向ファンド)               するアンブレラ・ファンド)
                                          1,133,920,379.76        ユーロ
                                          26,871,085,494.00        円
              会社型投資信託          4(合計61本のサブ・ファンドを有                 19,304,881,784.51        米ドル
            (リテール・ファンド)              するアンブレラ・ファンド3本
                                          6,498,040,614.44        ユーロ
                          およびスタンド・アローン型
                          ファンド1本)
                                          1,143,338,775.55        豪ドル
                                          2,594,497,635.57        スターリング・ポンド
                                           164,485,925.66       カナダ・ドル
                                            34,686,793.54      スイス・フラン
                                           589,697,328.28       シンガポール・ドル
                                          14,713,537,484.86        円
                                            5,254,347.43      ノルウェー・クローネ
                                             262,911.78     スウェーデン・クローナ
                                          1,586,819,804.43        人民元
                                           417,429,565.58       香港ドル
                                            30,411,054.81      ニュージーランド・ドル
                                           410,040,502.47       南アフリカ・ランド
                                            13,894,295.13      チェコ・コルナ
              会社型投資信託          10(合計5本のサブ・ファンドを有                  3,916,968,085.71        米ドル
            (機関投資家向ファンド)               するアンブレラ・ファンド5本
                          およびスタンド・アローン型
                          ファンド5本)
      オランダ        会社型投資信託          1(1本のサブ・ファンドを有する                   237,798,956.12       ユーロ
                          アンブレラ・ファンド)
                                 48/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      (3) その他

        半期報告書提出前6か月以内において、管理会社に重要な影響を与えた事実、または与えることが予想
       される事実はない。
     次へ
                                 49/97


















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     5 管理会社の経理の概況

     a.   管理会社の直近2事業年度の日本文の財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原

      文の財務書類を翻訳したものである。これは「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」に基づき、
      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第131条第5項ただし書の規定の適用によるもので
      ある。
     b.   管理会社の原文の財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和23年法律第103号)第1条の3第7

      項に規定する外国監査法人等をいう。)であるプライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラ
      ティブから監査証明に相当すると認められる証明を受けており、当該監査証明に相当すると認められる証明
      に係る監査報告書に相当するもの(訳文を含む。)が当該財務書類に添付されている。
     c.   管理会社の原文の財務書類は、ユーロで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額について円

      貨換算が併記されている。日本円による金額は、株式会社三菱UFJ銀行の2019年3月29日現在における対
      顧客電信売買相場の仲値(1ユーロ=124.56円)で換算されている。なお、千円未満の金額は四捨五入され
      ている。
                                 50/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (1) 資産及び負債の状況
     アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

     貸借対照表
     2018年12月31日現在
                                     2018年                2017年

     資 産                       注記    (ユーロ)        (千円)        (ユーロ)        (千円)
     未払発行済資本                               -        -        -        -
      未請求発行済資本                               -        -        -        -
      未払請求済発行済資本                               -        -        -        -
     設立費                               -        -        -        -
     固定資産                               -        -        -        -
      無形資産
       研究開発費                               -        -        -        -
       免許、特許、ライセンス、商標
       ならびに類似権利および資産、
       以下に該当する場合:
        a)有価約因で取得され、
          C.I.3により表示不要                            -        -        -        -
        b)企業自体によって生          成                  -        -        -        -
       営業権、有価約因で取得された範囲内                               -        -        -        -
       事前支払額および無形資産仮勘定                               -        -        -        -
      有形資産
       土地および建物                               -        -        -        -
       プラントおよび機械                               -        -        -        -
       その他の什器備品、工具および機器                       2,3      62,759        7,817        72,945        9,086
       事前支払額および建設仮勘定                               -        -        -        -
      金融資産
                                  369,460        46,020        369,460
                                                          46,020
       関連企業持分                       2,4
                                40,000,000        4,982,400        40,000,000
                                                         4,982,400
       関連企業に対する債権                       2,4
       参加持分                               -        -        -        -
       参加持分に連動する関連企業に対する債権                               -        -        -        -
       固定資産として保有の投資                               -        -        -        -
                                    -        -        -        -
       その他の債権
                                                         5,037,506
                                40,432,219        5,036,237        40,442,405
      添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 51/97






                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    2018年                2017年

     資 産(続き)                       注記    (ユーロ)        (千円)        (ユーロ)        (千円)
     流動資産
      棚卸資産                               -        -        -        -
       原材料および消耗品                               -        -        -        -
       仕掛品                               -        -        -        -
       完成品および商品                               -        -        -        -
       事前支払額                               -        -        -        -
      債権
       売掛金
                                         7,859,114        83,031,458        10,342,398
        a)(1年以内に期限到来)                    2,5    63,095,008
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
       関連企業からの未収金
                                 121,729        15,163      32,310,559        4,024,603
        a)(1年以内に期限到来)                    2,6
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
       参加持分に連動する関連企業からの未収金
        a)(1年以内に期限到来)                            -        -        -        -
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
       その他の債権
                                 3,130,453         389,929       3,466,008         431,726
        a)(1年以内に期限到来)                    2,7
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
      投資
       関連企業持分                               -        -        -        -
       自己株式                               -        -        -        -
                                 103,955        12,949        120,886        15,058
       その他の投資                       2,8
                                63,568,196        7,918,054        47,892,490        5,965,489
      預金および手許現金
                                  38,648        4,814        58,241        7,254
     前払金                       9
                                       21,236,260                 25,824,034

                                170,490,208                207,322,047
     合計(資産)
      添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 52/97








                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                     2018年                2017年

     資本金、準備金および負債                       注記    (ユーロ)        (千円)        (ユーロ)        (千円)
     資本金および準備金                       10

                                16,300,000        2,030,328        16,300,000        2,030,328
      発行済資本                      10,11
                                 3,438,135         428,254       3,438,135         428,254
      資本剰余金                      10,12
      再評価積立金                               -        -        -        -
      準備金
                                 1,630,000         203,033       1,630,000         203,033
       法定準備金                      10,13
       定款に規定された準備金                               -        -        -        -
       公正価値準備金を含むその他の準備金
        a)(その他の分配可能準備金)
                                12,488,275        1,555,540        12,282,725        1,529,936
        b)(その他の分配不可能準備金)                    10,14
                                83,487,640        10,399,220        73,344,113        9,135,743
      前期繰越損益                       10
                                18,336,791        2,284,031        19,892,664        2,477,830
      当期損益                       10
      中間配当金                       10    (45,000,000)        (5,605,200)            -        -
      資本投資補助金                               -        -        -        -
     引当金
      年金および類似債務に関する引当金                               -        -        -        -
      納税引当金                               -        -        -        -
      その他の引当金                               -        -        -        -
     債務
      社債
       転換権付ローン
        a)(1年以内に期限到来)                            -        -        -        -
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
       転換権なしローン
        a)(1年以内に期限到来)                            -        -        -        -
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
      添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 53/97








                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                    2018年                2017年

     資本金、準備金および負債(続き)                       注記    (ユーロ)        (千円)        (ユーロ)        (千円)
      信用機関に対する未払金

       a)(1年以内に期限到来)                             -        -        -        -
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      棚卸資産からの控除として区分表示される範囲の
      注文前受金
       a)(1年以内に期限到来)                             -        -        -        -
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      買掛金
                                58,505,176        7,287,405        63,142,992        7,865,091
       a)(1年以内に期限到来)                     2,15
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      未払為替手形
       a)(1年以内に期限到来)                             -        -        -        -
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      関連企業に対する未払金
                                 5,482,166         682,859        793,433        98,830
       a)(1年以内に期限到来)                     2,16
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      参加持分に連動する関連企業に対する未払金
       a)(1年以内に期限到来)                             -        -        -        -
       b)(1年超に期限到来)                             -        -        -        -
      その他の債務
                                14,722,395        1,833,822        15,709,683
                                                         1,956,798
       税務当局                       2,17
                                 211,940        26,399        199,250
                                                          24,819
       社会保障機関
       その他の債務
                                 887,690        110,571        589,052
                                                          73,372
        a)(1年以内に期限到来)                    2
        b)(1年超に期限到来)                            -        -        -        -
                                    -        -        -        -
     繰延収益
                                170,490,208        21,236,260        207,322,047        25,824,034
     合計(資本金、準備金および負債)
      添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 54/97








                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2) 損益の状況
     アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

     損益計算書
     2018年12月31日終了年度
                                    2018年                2017年

     損益勘定                      注記    (ユーロ)        (千円)        (ユーロ)        (千円)
                                763,132,714        95,055,811        754,424,727        93,971,144

     純売上高                      2,18
     在庫変動(完成品および仕掛品)                               -        -        -        -
     自らのために関連企業によって実施され
     資本計上された業務                               -        -        -        -
                                 175,553        21,867        165,142        20,570
     その他の営業収益                       19
     原材料、消耗材およびその他の外部費用
      a)原材料および消耗財                              -        -        -        -
      b)その他の外部費用                      21   (722,347,067)        (89,975,551)        (712,205,324)        (88,712,295)
     人件費                      22,23     (4,969,264)         (618,972)       (4,559,058)         (567,876)
      a)賃金および給料                          (3,896,701)         (485,373)       (3,758,021)         (468,099)
      b)社会保障費                           (395,216)        (49,228)        (444,098)        (55,317)
       ⅰ)(年金に関連するもの)                             -        -        -        -
       ⅱ)(その他の社会保障費)                             -        -        -        -
      c)その他の人件費                           (677,347)        (84,370)        (356,939)        (44,460)
     評価調整
      a)設立費、有形/無形固定資産に
        関連するもの                      2,3      (32,965)        (4,106)        (37,388)        (4,657)
      b)流動資産に関連するもの                              -        -        -        -
     その他の営業費用                       24    (11,075,105)        (1,379,515)        (9,820,261)        (1,223,212)
     参加証券からの収益
      a)関連企業から生じた                              -        -        -        -
      b)参加持分からのその他の収益                              -        -        -        -
     その他の投資および固定資産の
     一部を構成する貸付金からの収益
      a)関連企業から生じた                              -        -        -        -
                                                           713
      b)a)に該当しないその他の収益                      20        -        -       5,724
     その他の利息および類似収益
      a)関連企業から生じた                              -        -        -        -
                                 2,884,044         359,237       2,144,949         267,175
      b)その他の利息および類似収益                     20,26
     持分法による関連企業の損益に対する持分                               -        -        -        -
     金融資産および流動資産として保有する
     投資に関する評価調整                               -        -        -        -
     利息および類似費用
      a)関連企業                              -        -        -        -
      b)その他の利息および類似費用                      26    (3,022,227)         (376,449)       (2,786,849)         (347,130)
                                (6,408,892)         (798,292)       (7,438,998)         (926,602)
     損益にかかる税金                       27
                                18,336,791        2,284,031        19,892,664        2,477,830
     税引後損益
                                    -        -        -        -
     1-16までの項目に含まれないその他の税金                       27
                                18,336,791        2,284,031        19,892,664        2,477,830
     当期損益
                                 55/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      添付の注記は当財務書類の一部である。

                                 56/97




















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル
     財務書類に対する注記
     2018年12月31日現在
     注1.一般事項

       アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(「当社」)は、1990年7
      月31日にルクセンブルグにおいて、アライアンス・キャピタル(ルクセンブルグ)エス・エイの名称で存続
      無期限の有限責任会社として設立された。当社は、2011年4月11日に有限会社(société                                              à responsabilité
      limitée)に転換された。当社の目的は、2014年7月17日付で修正され、EU通達2009/65/ECに基づき認可され
      たルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍の譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託
      (UCITS)の運用ならびにルクセンブルグの2010年12月17日法第101条第2項および付属書Ⅱに基づく他のル
      クセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍の投資信託(UCI)の運用、ならびにオルタナティブ投資
      ファンド運用会社に関するルクセンブルグの2013年7月12日法第5条第2項および付属書Ⅰに従い、EU通達
      2011/61/EUの意味においてルクセンブルグ籍およびルクセンブルグ以外の国籍のオルタナティブ投資ファン
      ド(「AIF」)のために行うAIFの資産に関する運用、管理事務、マーケティングその他の活動の遂行であ
      る。
       2006年7月1日以降、当社は、当社が管理会社として業務を行うABファンドの販売会社として業務を
      行っている。
       発行済株式資本は16,300,000ユーロであり、無額面の130,000クラスB普通株および無額面の33,000優先株
      に分かれる。
       当社は、デラウェア州で設立されニューヨークに所在するリミテッド・パートナーシップであるアライア
      ンス・バーンスタイン・エル・ピーの全株所有子会社(アライアンス・バーンスタイン・ホールディング
      ス・リミテッド)および間接全株所有子会社(アライアンス・バーンスタイン・プリファード・リミテッ
      ド)によって以下のとおり所有されている。
       ・ 79.75%       アライアンス・バーンスタイン・ホールディングス・リミテッド-130,000クラスB普通株
       ・ 20.25%       アライアンス・バーンスタイン・プリファード・リミテッド-33,000優先株
     注2.重要な会計方針の概要

      A.作成基準
        財務書類は、ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、取得原価主義に基づいて作成されている。会計
       方針および評価規則は、法律で認められているほかに、取締役会によって決められ採用される。
      B.重要な会計方針
        当社が採用する重要な会計方針は、以下のとおりである。
       Ⅰ.有形固定資産
         有形固定資産は取得原価から減価償却累計額を控除して表示され、見積耐用年数である4年間にわた
        り定額法で減価償却される。
       Ⅱ.金融資産
         金融固定資産として保有の投資対象は、取締役会の判断により恒久性のある投資と見なされる場合に
        は、簿価の減損を控除した原価で計上される。評価調整が行われる理由が適用されなくなった場合に
        は、当該評価調整額から戻入れられる。当社の持分法による金融固定資産の損益は、宣言された配当金
        の範囲内で損益計算書に含まれる。
                                 57/97



                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       Ⅲ.債権
         債権は額面価額で評価され、回収困難な場合には評価調整を課せられる。評価調整が行われる理由が
        適用されなくなった場合には、この評価調整は継続されない。
       Ⅳ.譲渡性証券
         譲渡性証券は、取得原価か時価のいずれか低い方で評価され、財務書類が作成される通貨で表示され
        る。時価が購入原価より低い場合、評価調整が計上される。評価調整が行われる元の理由が適用されな
        くなった場合には、この評価調整は継続されない。
       Ⅴ.デリバティブ金融商品
         当社は先物為替予約のような金融デリバティブ取引を行うことがある。当社は、デリバティブ金融商
        品を当初は取得原価で計上する。
         デリバティブ金融商品は、貸借対照表日現在で適用される先物為替レートに基づき評価される。
         先物為替予約に関する契約債務は、注記にて開示されている(注28)。
       Ⅵ.外貨換算
         当社の基本通貨はユーロ(EUR)で、その会計記録もユーロによっている。
         その他の通貨建ての資産および負債は、取得時レートで記帳される固定資産を除き、貸借対照表日の
        実勢為替レートによりユーロに換算される。収益および費用取引は、取引日の実勢為替レートにより記
        帳される。実現損益および未実現損益は、損益計算書に反映される。
       Ⅶ.前払金
         前払金には、当事業年度中に負担したが次の事業年度に関わる費用が含まれる。
       Ⅷ.引当金
         引当金は、貸借対照表日現在、負担する予定であるか負担することが確かであるが金額が不確定か発
        生日時が不確定な、その性質が明確に定められる損失または債務に対応することを意図している。
         また引当金は、貸借対照表日現在、負担する予定であるか負担することが確かであるが金額が不確定
        か発生日時が不確定な、その性質が明確に定められる当事業年度または前事業年度に由来する変更に対
        応するために設けることができる。
       Ⅸ.債務
         債務は、その返済価額で計上される。債券発行時に償還額が受取額を上回る場合、差額が損益計算書
        に計上される。
       Ⅹ.   その他の債務
         その他の債務には、VATに関する支払額、監査および通常の費用に関連する金額が含まれる。計算は、
        直近に受領した請求書に基づく。
       Ⅺ.純売上高
         純売上高は、主として投資信託に請求される、管理報酬、管理会社報酬、名義書換代行報酬および実
        績報酬から構成されている。
       Ⅻ.評価調整
         評価調整は、関連する資産から直接控除される。
      C.比較財務データの表示
        比較目的で、その他の人件費およびその他の営業費用の比較数値に対して一定の再分類が行われた。こ
       れらの再分類により当社の純損益および純株主資本は影響を受けない。
                                 58/97




                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     注3.有形資産
       有形資産は、その他の什器備品、工具および機器から構成されている。
                                        (ユーロ)

       総帳簿価額-期首残高                                  6,707,930
       期中取得                                   22,779
       総帳簿価額-期末残高                                  6,730,709
       償却-期首残高                                 (6,634,985)

       期中償却                                   (32,965)
       償却-期末残高                                 (6,667,950)
       純帳簿価額-期末残高                                   62,759

       純帳簿価額-期首残高                                   72,945

     注4.金融資産

                                   関連企業における株式

                                      (ユーロ)
       総帳簿価額-期首残高                                   369,460
       総帳簿価額-期末残高                                   369,460

       純帳簿価額-期末残高                                   369,460

       純帳簿価額-期首残高                                   369,460

       当社は、以下の企業の発行済株式資本の少なくとも20%を所有している。

                                             当該企業の

       企業名                  登記上の            直近貸借        貸借対照表日          直近事業
       (法的形式)                  事務所      所有権      対照表日        の純株主資本         年度の利益
                                                 *         *
                                %             (ユーロ)         (ユーロ)
       アライアンス・バーンスタイン                              2018年
       (フランス)S.A.                  パリ     100%      12月31日        1,237,337         86,133
       *無監査の数値に基づく
       当社は、2018年11月26日付でサンフォード・C・バーンスタイン・リミテッド(「SCB                                            LTD」)と20,000,000

      ユーロの貸付契約を、2018年12月21日付でアライアンス・バーンスタイン・リミテッド・エル・ピーと
      20,000,000ユーロの貸付契約を締結した。貸付額は額面価額で評価される。金利0.01%が毎月発生し、2019
      年2月26日および2019年3月21日のそれぞれの満期時に支払われる。
       当事業年度におけるサンフォード・C・バーンスタイン・リミテッドおよびアライアンス・バーンスタイ

      ン・リミテッド・エル・ピーとの貸付契約の変動は、以下のとおりである。
       貸付契約の内容                              SCBへの貸付             ABLPへの貸付

       期首残高                               40,000,000                   -

                                 59/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       期中変動                               (20,000,000)               20,000,000
       期末残高                               20,000,000               20,000,000

       当社の取締役会は、評価調整指標の資産を査定し、金融固定資産の評価額に永続的な減少はないと判断し

      ている。したがって、2018年12月31日に終了した事業年度において評価調整の必要はない。
     注5.売掛金

       売掛金は、以下から構成されている。
                                         2018年              2017年

       項目                                 (ユーロ)              (ユーロ)
       管理会社報酬および管理報酬                                  58,971,920           77,829,125
       機関投資運用報酬                                  1,917,834           1,043,110
       名義書換代行報酬                                  2,205,254           4,159,223
       合計                                  63,095,008           83,031,458
     注6.関連企業からの未収金

       2018年12月31日現在、関連企業からの未収金残高合計121,729ユーロには、複数の企業に対する売掛金の純
      額が含まれている。総額では、未収金残高合計223,197ユーロおよび未払金残高合計101,468ユーロである。
     注7.その他の債権

       2018年におけるその他の債権は、主として当社がファンドに代わって支払ったファンドの請求書に関する
      ファンドからの未収金で構成されている。(2018年:2,683,694ユーロおよび2017年:3,466,008ユーロ)
     注8.その他の投資

                                          2018年               2017年

                                         (ユーロ)               (ユーロ)
       総帳簿価額-期首残高                                   120,886            81,032
       期中取得                                      -           -
       期中売却                                      (9)        (23,738)
       再評価(注2参照)                                   (16,922)            63,592
       総帳簿価額-期末残高                                   103,955           120,886
       減価償却-期首残高                                      -           -

       期中償却                                      -           -
       期中戻入                                      -           -
       減価償却-期末残高                                      -           -
       純帳簿価額-期末残高                                   103,955           120,886

     注9.前払金

       2018年の前払金は、主として事業の従業員保険料、年間購読料および事務所維持費から構成されている。
                                 60/97



                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     注10.準備金および損益項目の期中変動
              発行済      資本      法定     その他の       前期

              資本金      剰余金      準備金      準備金      繰越利益      中間配当       当期利益       合計
             (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)      (ユーロ)       (ユーロ)      (ユーロ)
       2017年

       12月31日
       現在      16,300,000      3,438,135      1,630,000     12,282,725      73,344,113          -   19,892,664      126,887,637
       期中変動
       ・前年度利
                                               -
        益の割当         -      -      -   2,524,005      17,368,659             (19,892,664)          -
       ・優先配当金          -      -      -      -  (9,543,587)          -      -   (9,543,587)
       ・中間配当金                                   (45,000,000)
       ・2013年の
        富裕税お
                                               -
        よび調整         -      -      -  (2,318,455)      2,318,455                -      -
       ・当期利益          -      -      -      -      -       -   18,336,791      18,336,791
       2018年

       12月31日
       現在      16,300,000      3,438,135      1,630,000     12,488,275      83,487,640      (45,000,000)       18,336,791      90,680,841
       2017年度の実績の配分は、2018年4月30日に開催された年次株主総会で承認された。

     注11.発行済資本

       発行済資本金は16,300,000ユーロであり、無額面の130,000クラスB普通株および33,000優先株に分割され
      る。
                                     クラスB普通株数               優先株数

       発行済資本-期首残高                                   130,000            33,000
       期中発行                                      -           -
       期中変動                                      -           -
       発行済資本-期末残高                                   130,000            33,000
     注12.資本剰余金

       2018年12月31日現在、資本剰余金は3,438,135ユーロである。
                                                   資本剰余金

                                                   (ユーロ)
       資本剰余金および類似剰余金-期首残高                                             3,438,135
       期中変動                                                 -
       資本剰余金および類似剰余金-期末残高                                             3,438,135
     注13.法定準備金

       ルクセンブルグの会社は、法定準備金が発行済株式資本の10%に達するまで、前期繰越損失を控除後の年
      間純利益の少なくとも5%を法定準備金に充当することを要求されている。この準備金を配当することはで
      きない。
       2018年12月31日現在、法定準備金は既に法定要求額に達しており、さらなる充当の必要はない。
                                 61/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     注14.その他の準備金
       純富裕税法(VStG第8条)の第8項に基づき、当社の純富裕税債務を低減するために特別純富裕税準備金が
      設定されている。この特別準備金は、法人所得税から控除されることを想定した純富裕税額の5倍に相当す
      る。この特別純富裕税準備金は、純富裕税債務の減額を利用するため、5年間は分配を行うことができな
      い。
     注15.買掛金

       買掛金は、以下から構成されている。
                                         2018年              2017年

       項目                                 (ユーロ)              (ユーロ)
       未払販売報酬                                  58,505,176           63,142,992
       合計                                  58,505,176           63,142,992
       買掛金は全額、1年以内に支払期限が到来する。

     注16.関連企業に対する未払金

       2018年12月31日現在、関連企業に対する未払金は、主としてアライアンス・バーンスタイン・エル・ピー
      との間の4,322,041ユーロの純額の会社間残高により構成されており、提供されたグループサービスに対する
      純未払金を表している。当社とアライアンス・バーンスタイン・エル・ピーとの間の資産および負債の項目
      間での相殺に対応する総額は、未収金残高合計79,511,906ユーロおよび未払金残高合計83,833,947ユーロ
      (2017年:アライアンス・バーンスタイン・インベストメント・インクとの261,835ユーロ)および関連企業
      に対するその他の会社間未払金残高により構成されている。
     注17.その他の債務

       その他の債務は、主として納税引当金で構成されている。
                             所得税        地方法人税          純富裕税         合計

                           (ユーロ)         (ユーロ)         (ユーロ)        (ユーロ)
       納税引当金-期首残高                    11,409,631         4,289,352          10,700       15,709,683
       期中変動
        経常活動にかかる税金費用                     5,003,678         1,383,814          21,400       6,408,892
        支払額                    (5,552,475)         (1,843,705)             -    (7,396,180)
       納税引当金-期末残高                    10,860,834         3,829,461          32,100       14,722,395
     注18.純売上高

       純売上高は、以下のような活動のカテゴリーに分類される。
                                         2018年              2017年

       項目                                 (ユーロ)              (ユーロ)
       管理報酬                                 673,998,614           655,468,771
       名義書換代行報酬                                  24,062,519           25,291,214
       管理会社報酬                                  36,755,258           37,185,568
       実績報酬                                  17,133,230           27,943,327
       移転価格収益                                  11,183,093            8,535,847
       合計                                 763,132,714           754,424,727
                                 62/97



                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       純売上高は、アライアンス・バーンスタイン・エル・ピー(ABLP)に100%還付される管理報酬および運用
      報酬、ABLPに60%還付される管理会社報酬、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグが100%保持す
      る名義書換代行報酬およびABLPによるアライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグの販売戦略ビジネ
      ス・  ユニット(SBU)の損益純額の払戻しについての移転価格収益により構成されている。
     注19.その他の営業収益

       2018年の当該金額は、主としてSBUの販売の直接運営費用から販売計画支払額と販売サービス費用を差し引
      いた額に対して8%の利益で構成されている。(2018年:148,627ユーロおよび2017年:120,531ユーロ)
     注20.その他の投資および貸付金からの収益

       この収益には、証券の売却に係る実現利益および利息収益が含まれる。
     注21.その他の外部費用

       その他の外部費用は、以下から構成されている。
                                         2018年              2017年

       項目                                 (ユーロ)              (ユーロ)
       管理報酬                                 447,130,499           429,158,771
       販売報酬                                 236,030,184           232,791,884
       管理会社報酬                                  22,053,154           22,311,342
       実績報酬                                  17,133,230           27,943,327
       合計                                 722,347,067           712,205,324
       管理報酬の還付可能総額は、673,998,614ユーロであった。

     注22.スタッフ

       当社は、2018年に平均44名の正社員を雇用していた(2017年:43名)。
       以下の内訳である。
                                          2018年                2017年

       項目                                    平均                 平均
       経営陣                                       2           2
       従業員                                      42           41
       合計                                      44           43
     注23.管理・経営・監督機関のメンバーに付与される報酬、前受金およびローン、ならびに当該機関の前メン

        バーのための退職年金債務
       損益計算書に開示されている給料および賃金を除いて、管理・経営・監督機関のメンバーに付与された報
      酬はなかった。
       給与および賃金の他に、監督機関のメンバーに支払われた9,800ユーロ(2017年:13,000ユーロ)の手数料
      は、その他の営業費用として開示されている。
       管理・経営・監督機関のメンバーに付与される金額、ならびに当該機関の前メンバーのための退職年金債
      務は無い。
     注24.その他の営業費用

                                 63/97



                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       その他の営業費用には、4,845,031ユーロ(2017年:3,886,286ユーロ)の株主サービス費用と1,022,407
      ユーロ(2017年:1,109,206ユーロ)の技術割当額が含まれている。残りの費用はネットワーク費用、法人お
      よび管理事務費用割当額、賃借料および還付不能のVATに関連する。
     注25.監査人報酬

       当社が監査法人に支払う報酬として費用および未払計上した金額の合計は、以下のとおりである。
                                          2018年               2017年

       項目                                 (ユーロ)               (ユーロ)
       監査報酬                                   105,713           103,114
       税金関連費用                                    3,500           3,500
       合計                                   109,213           106,614
     注26.その他の利息および類似収益と費用

       当該勘定は、主として為替損益から構成されている。
     注27.所得税

       当社は、ルクセンブルグの商業会社すべてに適用される一般的規制を課せられている。
     注28.簿外契約債務

       金融契約債務は、以下のとおりである。
                                          2018年               2017年

       項目                                 (ユーロ)               (ユーロ)
       保証契約およびその他の直接債務肩代わり契約                                   214,336           192,579
       リース契約(未払の賃借料)                                   316,805           786,153
       通貨先渡売買                                  6,314,460           5,845,295
       合計                                  6,845,601           6,824,027
       1,000万豪ドルの先物為替予約が年度末現在に未決済であった。豪ドルの先物為替予約の目的は、4半期毎

      の豪ドル建のサービス手数料の支払いによる為替エクスポージャーを減らすことである。
     注29.後発事象

       英国のEU離脱という状況下に、当社は、EU顧客サービスを継続的に提供する能力を強化する重要な規制当
      局の承認を受けたことを最近発表した。2019年1月25日付で、ルクセンブルグの金融監督当局である金融監
      督委員会は、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグが事業展開、ポートフォリオ一任運用、投資
      顧問ならびに受注および発注サービスを提供するためのライセンスの延長を承認した。これはアライアン
      ス・バーンスタイン・ルクセンブルグが継続的に発展するうえで重要かつ画期的な出来事であり、英国のEU
      離脱に関する不確実性に反して、当社が効率的で拡張性の高い基盤としての役割をEU加盟国および世界中の
      機関投資家に対して果たすことを可能にする。
       これに関連して、当社は、事業目的にポートフォリオ一任運用業務を含めるために、2019年2月1日付で
      定款を改訂した。
       また、英国のEU離脱によりアライアンス・バーンスタイン・リミテッド・ロンドンのスペインおよびス
      ウェーデン支店、イタリアおよびオランダ駐在員事務所ならびにドイツの子会社の事業を当社へ移転する予
      定のため、当社は、マーケティング活動の継続性を確保するために、マドリード、ストックホルム、ミラ
      ノ、ミュンヘンおよびアムステルダムに5つの支店を2019年に開設する予定である。これは、アライアン
                                 64/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      ス・バーンスタイン・エル・ピーが当該支店に8%の原価加算基準で補償を行うため、当社に追加利益をも
      たらす予定である。
     次へ
                                 65/97



















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 66/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 67/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 68/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 69/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 70/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 71/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 72/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 73/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 74/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 75/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 76/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 77/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 78/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 79/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 80/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                 81/97





















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     次へ
















                                 82/97





                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (2)記載事項の訂正
     (注)      部分は訂正箇所を示します。

     第一部 証券情報

      (1) ファンドの名称
        <訂正前>
        アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                            (注1)
        (AB  FCP  I -  Global    Bond   Portfolio)
        (愛称を「ローズ」または「Rose」ということがある。)                             (以下「ファンド」という。)
          (注1)ファンドは、ルクセンブルグ籍アンブレラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイ
              ン(以下「トラスト」という。)を構成するポートフォリオのひとつである。                                        2018年12月末
              日 現在、トラストは、ファンドを含め、15のポートフォリオによって構成されている。
              各ポートフォリオの受益者は、約款の定めに従いポートフォリオ間の転換をする権利がある
              が、日本の受益者には、当該転換の権利はない。                         2018年12月末日        現在、ファンドは51種類の
              クラスの受益証券(以下、全クラスの受益証券を「ファンド証券」という。)によって構成さ
              れている。
                              (後 略)
        <訂正後>
        アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォリオ
                            (注1)
        (AB  FCP  I -  Global    Bond   Portfolio)
        (愛称を「ローズ」または「Rose」ということがある。)                             (以下「ファンド」という。)
          (注1)ファンドは、ルクセンブルグ籍アンブレラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイ
              ン(以下「トラスト」という。)を構成するポートフォリオのひとつである。                                        2019年3月末
              日 現在、トラストは、ファンドを含め、15のポートフォリオによって構成されている。
              各ポートフォリオの受益者は、約款の定めに従いポートフォリオ間の転換をする権利がある
              が、日本の受益者には、当該転換の権利はない。                         2019年3月末日        現在、ファンドは51種類の
              クラスの受益証券(以下、全クラスの受益証券を「ファンド証券」という。)によって構成さ
              れている。
              2019年7月1日付で、「アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォ
              リオ」から「アライアンス・バーンスタイン-ショート・デュレーション・ボンド・ポート
              フォリオ」へのファンド名称変更を予定している。以下同じ。
                              (後 略)
      (5)  申込手数料

        <訂正前>
         日本における販売会社が独自に定めるものとする。なお、消費税等相当額を含めた申込手数料の料率の
         上限は3.24%(税抜3.0%)とする。申込手数料については、日本における販売会社に問い合わせるこ
         とができる。日本における販売会社については、後記「(8)申込取扱場所」記載の照会先に問い合わ
         せることができる。
        <訂正後>

         日本における販売会社が独自に定めるものとする。なお、消費税等相当額を含めた申込手数料の料率の
                (注)
         上限は3.24%          (税抜3.0%)とする。申込手数料については、日本における販売会社に問い合わせ
         ることができる。日本における販売会社については、後記「(8)申込取扱場所」記載の照会先に問い
         合わせることができる。
                                 83/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
         (注)消費税率は、2019年10月1日から10%に引き上げられる見込みである。引上げ後の税率による場合、申込
            手数料は、税込で3.30%(税抜3.00%)が上限となる。なお、引上げ後の税率が、国内買付約定日が2019
            年 10月1日以降の取引から適用されることとなる場合には、2019年9月30日以降の申込みから引上げ後の
            税率となる。
     第二部 ファンド情報

     第1 ファンドの状況
      1 ファンドの性格
      (1) ファンドの目的及び基本的性格
        <訂正前>
         アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォリオ(AB                                         FCP  I -  Global    Bond
        Portfolio)(愛称を「ローズ」または「Rose」という。)(以下「ファンド」という。)は、アンブレ
        ラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」という。)を構成するポート
        フォリオのひとつである。              2018年12月末日        現在、トラストはファンドを含め15のポートフォリオによっ
        て構成されている。管理会社は、随時、他のポートフォリオを追加設定することができる。
                              (後 略)
        <訂正後>
         アライアンス・バーンスタイン-グローバル・ボンド・ポートフォリオ(AB                                         FCP  I -  Global    Bond
        Portfolio)(愛称を「ローズ」または「Rose」という。)(以下「ファンド」という。)は、アンブレ
        ラ・ファンドであるアライアンス・バーンスタイン(以下「トラスト」という。)を構成するポート
        フォリオのひとつである。              2019年3月末日        現在、トラストはファンドを含め15のポートフォリオによっ
        て構成されている。管理会社は、随時、他のポートフォリオを追加設定することができる。
                              (後 略)
      (2) ファンドの沿革

        <訂正前>
                              (前 略)
        2017年8月24日  ファンドのクラスAJ証券のルクセンブルグ証券取引所における上場廃止
        <訂正後>

                              (前 略)
        2017年8月24日  ファンドのクラスAJ証券のルクセンブルグ証券取引所における上場廃止
        2019年7月1日  ファンドの名称変更予定
      (3) ファンドの仕組み

         ③ 管理会社の概要
        <訂正前>
                              (前 略)
         (ⅱ)事業の目的
                              (中 略)
          管理会社は、(a)顧客毎の一任運用ベースの投資対象のポートフォリオの運用業務、(b)投資助言業
         務 、 (c)  投資信託の株式または受益証券に関する保管業務および管理事務、ならびに(d)                                         2010年法第101
         条第3項および/または2013年法第5条第4項に企図された金融投資に関する注文の送受業務                                                は提供
         しない   。管理会社は、居住および管理事務支援業務を含め、管理会社が                                 業務を提供      するUCITS、UCIお
         よびAIFの子会社に対し、上記の運用業務、管理事務およびマーケティング業務を提供することもあ
         る。
                                 84/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                              (中 略)
          管理会社は、2010年法および2013年法の規定の範囲(最大限の範囲)内において、管理会社の事業
         の目的の達成に直接もしくは間接的に関連するならびに/または有用および/もしくは必要とみなさ
         れる活動を行うことがある。
         (ⅲ)資本金の額(         2018年12月末日        現在)
          資本金の額    16,300,000ユーロ(約                      21 億円)
          発行済株式総数  163,000株(内訳:優先株33,000株/クラスB普通株130,000株)
          (注)ユーロの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の                              2018年12月28日       現在における対顧客電信売買
             相場の仲値(1ユーロ=           127.00円    )による。以下、ユーロの円金額表示は別段の記載がない限り、すべ
             てこれによるものとする。
                              (後 略)
        <訂正後>

                              (前 略)
         (ⅱ)事業の目的
                              (中 略)
          管理会社は、(a)顧客毎の一任運用ベースの投資対象のポートフォリオの運用業務、(b)投資助言業
         務 および   (c)2010年法第101条第3項および/または2013年法第5条第4項に企図された金融投資に関
         する注文の送受業務          を提供する      。管理会社は、居住および管理事務支援業務を含め、管理会社が                                 管理
         するUCITS、UCIおよびAIFの子会社                  (特別目的事業体「SPV」を含む。)                   に対し、上記の運用業務、管
         理事務およびマーケティング業務を提供することもある。
                              (中 略)
          管理会社は、2010年法および2013年法の規定の範囲(最大限の範囲)内において、管理会社の事業
         の目的の達成に直接もしくは間接的に関連するならびに/または有用および/もしくは必要とみなさ
         れる活動を行うことがある。
          疑義を避けるため、管理会社は、管理会社がオルタナティブ投資ファンド運用会社として行為する
         パートナーシップおよびその子会社(SPVを含む。)のパートナーシップの管理会社として行為するこ
         とができる。当該パートナーシップは1915年商事会社法の第600条第5項、第310条第2項および第320
         条第3項にそれぞれ定義されている範囲におけるパートナーシップとし、株式有限責任事業組合、普
         通リミテッド・パートナーシップまたは特別リミテッド・パートナーシップを含むものとする。
         (ⅲ)資本金の額(         2019年3月末日        現在)
          資本金の額    16,300,000ユーロ(約                      20 億円)
          発行済株式総数  163,000株(内訳:優先株33,000株/クラスB普通株130,000株)
          (注)ユーロの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の                              2019年3月29日       現在における対顧客電信売買
             相場の仲値(1ユーロ=           124.56円    )による。以下、ユーロの円金額表示は別段の記載がない限り、すべ
             てこれによるものとする。
                              (後 略)
      2 投資方針

      (5) 投資制限
        <訂正前>
                              (前 略)
        台湾で登録されているポートフォリオに課される投資制限
         台湾証券先物取引委員会に登録されているポートフォリオについては、上記投資制限に加えて、以下
        の制限が適用される。デリバティブに係る相殺されないショート・ポジションの総持高は、当該ポート
        フォリオが保有する関連証券の時価総額を超えないものとし、デリバティブに係る相殺されないロン
        グ・ポジションの総持高は、デリバティブのかかる40%の上限免除について台湾証券先物取引局(証券
                                 85/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        期貨局)からの承認が得られない限り、当該ポートフォリオの純資産総額(台湾証券先物取引局(証券
        期貨局)が適用する解釈に従って決定される。)の40%を超えないものとする。
         さらに、中国に関連する投資には、下記の制限が適用される。中国証券市場において発行される証券
        へのポートフォリオの直接投資は、上場証券および中国銀行間債券取引市場で取引される証券に限定さ
        れる。また、当該投資の総額は、かかるポートフォリオの純資産総額の                                     10 %を超えてはならないものと
        する。
                              (後 略)
        <訂正後>

                              (前 略)
        台湾で登録されているポートフォリオに課される投資制限
         台湾証券先物取引委員会に登録されているポートフォリオについては、上記投資制限に加えて、以下
        の制限が適用される。デリバティブに係る相殺されないショート・ポジションの総持高は、当該ポート
        フォリオが保有する関連証券の時価総額を超えないものとし、デリバティブに係る相殺されないロン
        グ・ポジションの総持高は、デリバティブのかかる40%の上限免除について台湾証券先物取引局(証券
        期貨局)からの承認が得られない限り、当該ポートフォリオの純資産総額(台湾証券先物取引局(証券
        期貨局)が適用する解釈に従って決定される。)の40%を超えないものとする。
         さらに、中国に関連する投資には、下記の制限が適用される。中国証券市場において発行される証券
        へのポートフォリオの直接投資は、上場証券および中国銀行間債券取引市場で取引される証券に限定さ
        れる。また、       かかる40%の上限拡大適用について台湾証券先物取引局(証券期貨局)からの承認が得ら
        れない限り、       当該投資の総額は、かかるポートフォリオの純資産総額の                              20 %を超えてはならないものと
        する。
                              (後 略)
     4 手数料等及び税金

     (1) 申込手数料
        ②  日本国内における申込手数料
        <訂正前>
         クラスAJ証券
         日本における販売会社が独自に定めるものとする。なお、消費税等相当額を含めた申込手数料の料率
        の上限は3.24%(税抜3.0%)とする。申込手数料については、日本における販売会社に問い合わせるこ
        とができる。日本における販売会社については、有価証券届出書「第一部 証券情報、(8)申込取扱場
        所」記載の照会先に問い合わせることができる。
         申込手数料は、投資者によるクラスAJ証券の購入に関して、販売取扱会社により提供される販売業務
        の対価として支払われる。
        <訂正後>
         クラスAJ証券
         日本における販売会社が独自に定めるものとする。なお、消費税等相当額を含めた申込手数料の料率
                (注)
        の上限は3.24%           (税抜3.0%)とする。申込手数料については、日本における販売会社に問い合わ
        せることができる。日本における販売会社については、有価証券届出書「第一部 証券情報、(8)申込
        取扱場所」記載の照会先に問い合わせることができる。
        (注)消費税率は、2019年10月1日から10%に引き上げられる見込みである。引上げ後の税率による場合、申込手
          数料は、税込で3.30%(税抜3.00%)が上限となる。なお、引上げ後の税率が、国内買付約定日が2019年10月
          1日以降の取引から適用されることとなる場合には、2019年9月30日以降の申込みから引上げ後の税率とな
          る。
        申込手数料は、投資者によるクラスAJ証券の購入に関して、販売取扱会社により提供される販売業務の
       対価として支払われる。
                                 86/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     (3) 管理報酬等

        ① 管理報酬
        <訂正前>
         管理会社は、毎日発生し毎月支払われる、ファンド証券の日々の純資産総額の平均額に基づく料率の
        ファンドに関する管理報酬(以下「管理報酬」という。)を受領する。クラスAJ証券に適用される管理
        報酬は、クラスAJ証券の日々の純資産総額の平均額の年率1.10%である。
                              (後 略)
        <訂正後>
         管理会社は、毎日発生し毎月支払われる、ファンド証券の日々の純資産総額の平均額に基づく料率の
        ファンドに関する管理報酬(以下「管理報酬」という。)を受領する。クラスAJ証券に適用される管理
                                              (注)
        報酬は、クラスAJ証券の日々の純資産総額の平均額の年率1.10%である。
        (注)クラスAJ証券に適用される管理報酬は、2019年7月1日付で、クラスAJ証券の日々の純資産総額の平均額の年
          率0.65%に変更される。また、同日以降、クラスAJ証券の日々の純資産総額の年率1.00%を超える一定の報酬
          および費用は、管理会社が負担する。
                              (後 略)
      5 運用状況

      (2) 投資資産
        「(2) 投資資産」については、以下の内容に更新されます。
        ① 投資有価証券の主要銘柄

         上位30銘柄
                                                 (2019年3月末日現在)
                                                           投資

                                                   米ドル
                              利率    償還日
            銘柄名          国 名     種類              額面金額                  比率
                              (%)   (年/月/日)
                                                取得価格      時 価
                                                           (%)
       U.S.  Treasury    Bonds                 8.750                             10.87

     1              アメリカ合衆国       債券       2020/8/15     USD    57,554,988     67,609,329      62,456,152
       U.S.  Treasury    Bonds                 8.125                             7.20

     2              アメリカ合衆国       債券       2021/5/15     USD    36,968,349     42,011,977      41,381,445
       U.S.  Treasury    Bonds                 8.125                             3.30

     3              アメリカ合衆国       債券       2021/8/15     USD    16,761,321     18,989,437      18,992,672
       Japanese    Government     CPI

                              0.100                             3.15
     ▶                 日本     債券       2024/3/10     JPY  1,945,035,475       19,018,564      18,084,987
       Linked   Bond  Series   18
       Italy   Buoni   Poliennali     Del

     5                イタリア      債券   3.750    2021/8/1    EUR    14,430,115     17,506,400      17,320,944      3.01
       Tesoro
       U.S.  Treasury    Inflation

     6              アメリカ合衆国       債券   0.125    2021/4/15     USD    17,397,617     17,210,113      17,260,817      3.00
       Index
       Spain   Government     Bond                5.500                             2.14

     7                スペイン      債券       2021/4/30     EUR    9,787,171     12,599,343      12,302,226
       Republic    of Poland

                              5.750                             2.06
     8               ポーランド      債券       2022/9/23     PLN    40,418,922     12,072,385      11,866,597
       Government     Bond  Series   922
       U.S.  Treasury    Notes                 3.625                             1.98

     9              アメリカ合衆国       債券       2020/2/15     USD    11,286,151     11,405,184      11,399,012
       Singapore    Government     Bond              3.250                             1.84

     10               シンガポール       債券        2020/9/1    SGD    14,079,704     10,716,427      10,556,272
       U.S.  Treasury    Inflation

                              1.250                             1.74
     11               アメリカ合衆国       債券       2020/7/15     USD    9,845,885     9,979,193      9,992,396
       Index
                                 87/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
       Republic    of Austria
                              3.650                             1.48
     12               オーストリア       債券       2022/4/20     EUR    6,735,676     8,660,774      8,516,480
       Government     Bond
       Hydro-Quebec      Series   HX              10.500                              1.23

     13                カナダ     債券       2021/10/15     CAD    7,786,909     8,160,508      7,075,426
       European    Investment     Bank               6.000                             1.07

     14                国際機関      債券        2020/8/6    AUD    8,166,520     6,310,970      6,122,375
       Dexia   Credit   Local   SA               2.000                             1.03

     15                フランス      債券       2021/1/22     EUR    5,061,491     6,052,646      5,910,434
       Kommuninvest      I Sverige   AB

                              1.000                             0.99
     16               スウェーデン       債券       2024/10/2     SEK    51,325,461      5,704,624      5,677,969
       Series   2410
       French   Republic    Government

                              2.250                             0.98
     17                フランス      債券       2024/5/25     EUR    4,423,937     5,693,382      5,614,214
       Bond  OAT
       U.S.  Treasury    Bonds                 8.125                             0.97

     18               アメリカ合衆国       債券       2019/8/15     USD    5,450,836     5,634,376      5,561,556
       Italy   Buoni   Poliennali     Del

                              3.750                             0.84
     19                イタリア      債券        2021/5/1    EUR    4,015,125     4,990,562      4,800,877
       Tesoro
       Kreditanstalt      fuer

                              6.250                             0.84
     20                ドイツ     債券       2021/5/19     AUD    6,185,726     4,922,693      4,800,075
       Wiederaufbau
       Italy   Buoni   Poliennali     Del

                              3.750                             0.80
     21                イタリア      債券        2021/3/1    EUR    3,854,520     4,599,749      4,594,863
       Tesoro
       Canadian    Government     Bond

                              9.250                             0.71
     22                カナダ     債券        2022/6/1    CAD    4,380,136     4,407,220      4,056,117
       Series   A49
       United   Kingdom   Gilt

                              2.500                             0.58
     23                イギリス      債券       2020/4/16     GBP     720,289     3,287,127      3,361,603
       Inflation    Linked   Series   8MO
       Province    of British   Columbia

                              10.600                              0.58
     24                カナダ     債券        2020/9/5    CAD    3,990,791     3,925,140      3,355,770
       Canada   Series   XW
       Hydro-Quebec      Series   HL              11.000                              0.53

     25                カナダ     債券       2020/8/15     CAD    3,596,578     3,579,486      3,027,787
       United   Kingdom   Gilt                 8.000                             0.52

     26                イギリス      債券        2021/6/7    GBP    1,995,395     3,047,351      3,015,741
       Honeywell    International,

                              0.650                             0.52
     27               アメリカ合衆国       債券       2020/2/21     EUR    2,657,283     3,194,937      3,000,611
       Inc.
       Peru  Government     Bond                5.700                             0.51

     28                ペルー     債券       2024/8/12     PEN    9,159,351     2,921,672      2,923,560
       Medtronic    Global   Holdings

                              0.000                             0.50
     29               アメリカ合衆国       債券        2021/3/7    EUR    2,559,946     2,894,421      2,875,769
       SCA
       International      Bank  for

                              5.750                             0.49
     30                国際機関      債券       2020/10/1     AUD    3,766,917     2,917,130      2,830,554
       Reconstruction      & Development
        ② 投資不動産物件

         該当事項なし(2019年3月末日現在)。
        ③ その他投資資産の主要なもの

         該当事項なし(2019年3月末日現在)。
      (3) 運用実績

        ① 純資産の推移
        <訂正前>
                                 88/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                              (前 略)
        〈参考情報〉
        ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
        <訂正後>






                              (前 略)
        〈参考情報〉
        ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
        ③ 収益率の推移






        <訂正前>
                              (前 略)
        〈参考情報〉
        ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
        <訂正後>



                              (前 略)
                                 89/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
        〈参考情報〉
        ※以下は、過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではない。
     第2 管理及び運営



     1 申込(販売)手続等
     (2)   日本における販売手続等
        <訂正前>
                              (前 略)

        投資者は、当該受渡日までに口座約款に基づき、日本における販売会社が独自に定める3.24%(税抜
       3.0%)以内の申込手数料を支払わなくてはならない。申込手数料については、日本における販売会社に
       問い合わせることができる。日本における販売会社については、上記の照会先に問い合わせることができ
       る。
                              (後 略)

        <訂正後>
                              (前 略)

                                                        (注)
        投資者は、当該受渡日までに口座約款に基づき、日本における販売会社が独自に定める3.24%
       (税抜3.0%)以内の申込手数料を支払わなくてはならない。申込手数料については、日本における販売
       会社に問い合わせることができる。日本における販売会社については、上記の照会先に問い合わせること
       ができる。
       (注)消費税率は、2019年10月1日から10%に引き上げられる見込みである。引上げ後の税率による場合、申込手数
         料は、税込で3.30%(税抜3.00%)が上限となる。なお、引上げ後の税率が、国内買付約定日が2019年10月1日
         以降の取引から適用されることとなる場合には、2019年9月30日以降の申込みから引上げ後の税率となる。
                              (後 略)

     第三部 特別情報

     第2 その他の関係法人の概況 
      1 名称、資本金の額及び事業の内容 
        <訂正前>
      1.   アライアンス・バースタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)
      (AllianceBernstein           L.P.)
                              (中 略)
      (2) 事業の内容
         アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、世界有数の投資運用会社で、                                        2018年9月末日        現在、総
       額約  5,504億米ドル       (約  61.1兆円     )の資産を運用している。ABは、ニューヨークにその本部を置き、世界
       25か国51都市に拠点を有する。                2018年9月末日現在、           アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、デ
       ラウェア州法に基づき設立されたリミテッド・パートナーシップで、そのリミテッド・パートナーシップ
       持分の約     35.5%   を保有するアライアンス・バーンスタイン・ホールディング・エル・ピーの持分は、
       ニューヨーク証券取引所において取引されている。
                                 90/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                              (後 略)
        <訂正後>

      1.   アライアンス・バースタイン・エル・ピー(「投資顧問会社」)
      (AllianceBernstein           L.P.)
                              (中 略)
      (2) 事業の内容
        アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、世界有数の投資運用会社で、                                        2019年3月末日        現在、総
                         (注)
       額約  5,547億米ドル       (約  61.6兆円     )    の資産を運用している。ABは、ニューヨークにその本部を置き、
       世界25か国51都市に拠点を有する。アライアンス・バーンスタイン・エル・ピーは、デラウェア州法に基
       づき設立されたリミテッド・パートナーシップで、そのリミテッド・パートナーシップ持分の約                                                 35.2%   を
       保有するアライアンス・バーンスタイン・ホールディング・エル・ピーの持分は、ニューヨーク証券取引
       所において取引されている。
       (注)米ドルの円貨換算は、便宜上、株式会社三菱UFJ銀行の2019年3月29日現在における対顧客電信売買相場の
          仲値(1米ドル=110.99円)による。
                              (後 略)
                                 91/97














                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     監査報告書
     アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル

     のパートナー各位
      財務書類の監査に関する報告 

      監査意見
      我々の意見では、添付の財務書類は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に
      準拠して、アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(以下「当社」と
      いう。)の2018年12月31日現在の財政状態および同日に終了した年度の運営実績について真実かつ公正な概
      観を与えているものと認める。
      我々が行った監査

      当社の財務書類は、以下により構成される。
      ・2018年12月31日現在の貸借対照表
      ・同日に終了した年度の損益計算書
      ・重要な会計方針の概要を含む財務書類に対する注記
      意見の根拠

      我々は、監査専門家に関する2016年7月23日の法律(以下「2016年7月23日法」という。)およびルクセン
      ブルグの金融監督委員会(Commission                    de  Surveillance       du  Secteur     Financier)(以下「CSSF」とい
      う。)が採用した国際監査基準(以下「ISAs」という。)に準拠して監査を行った。2016年7月23日法
      およびルクセンブルグのCSSFが採用したISAsに基づく我々の責任については、当報告書の「財務書
      類の監査に関する公認企業監査人(Réviseur                       d’entreprises         agréé)の責任」の項において詳述されてい
      る。
      我々は、我々が入手した監査証拠が監査意見表明のための基礎を得るのに十分かつ適切であると判断してい

      る。
      我々は、ルクセンブルグについてCSSFが採用した国際会計士倫理基準審議会の職業会計士の倫理規程

      (以下「IESBA規程」という。)および財務書類の監査に関する倫理規定に従って当社から独立した立
      場にある。我々は当該倫理規定に従って他の倫理的な義務も果たしている。
      その他の情報

      取締役会は、その他の情報に責任を負う。その他の情報は、経営報告書に記載される情報で構成されている
      が、財務書類およびそれに対する我々の監査報告書は含まれていない。
      財務書類に対する我々の意見は、その他の情報を対象としておらず、我々は、その他の情報に対していかな

      る形式の結論の保証も表明しない。
      財務書類に関する我々の責任は、上記のその他の情報を精読し、当該情報が、財務書類または我々が監査で

      入手した知識と著しく矛盾していないか、もしくは重要な虚偽表示があると思われるかについて検討するこ
      とである。我々が実施した調査に基づき、当該情報に重要な虚偽表示があるという結論に達した場合、我々
      はその事実を報告する義務がある。この点に関し、我々に報告すべき事項はない。
                                 92/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
      財務書類に対する取締役会と統治責任者の責任
      取締役会は、財務書類の作成および表示に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、財務書類の作成
      および公正な表示、ならびに不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、重要な虚偽表示がない財務書
      類を作成するために取締役会が必要であると決定する内部統制に関して責任を負う。
      財務書類の作成において、取締役会は、当社が継続企業として存続する能力を評価し、それが適用される場

      合には、取締役会が当社の清算または運用の中止を意図している、もしくは現実的にそれ以外の選択肢がな
      い場合を除き、継続企業の前提に関する事象を適宜開示し、継続企業の会計基準を使用する責任を負う。
      統治責任者は、当社の財務報告プロセスの監督に責任を負う。

      財務書類の監査に関する公認企業監査人(Réviseur                           d’entreprises         agréé)の責任

      我々の監査目的は、不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類全体に重要な虚偽表示がない
      かどうかにつき合理的な保証を得ること、および監査意見を含む報告書を発行することである。合理的な保
      証は高度な水準の保証ではあるが、2016年7月23日法およびルクセンブルグについてCSSFが採用したI
      SAsに準拠して行われる監査が、重要な虚偽表示を常に発見することを保証するものではない。虚偽表示
      は不正または誤謬により生じることがあり、単独でまたは全体として、当該財務書類に基づく利用者の経済
      的意思決定に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合に、重要とみなされる。
      2016年7月23日法およびルクセンブルグについてCSSFが採用したISAsに準拠した監査の一環とし

      て、監査中、我々は専門的判断を下し、職業的懐疑心を保っている。また、以下も実行する。
      ・不正または誤謬のいずれに起因するかを問わず、財務書類の重要な虚偽表示のリスクを認識および評価

       し、それらのリスクに対応する監査手続を策定および実行し、我々の意見表明のための基礎として十分か
       つ適切な監査証拠を得る。不正による重要な虚偽表示は共謀、偽造、意図的な削除、不正表示または内部
       統制の無効化によることがあるため、誤謬による重要な虚偽表示に比べて、見逃すリスクはより高い。
      ・当社の内部統制の有効性についての意見を表明するためではなく、状況に適した監査手続を策定するため
       に、監査に関する内部統制についての知識を得る。
      ・取締役会が採用した会計方針の適切性ならびに行った会計上の見積りおよび関連する開示の合理性を評価
       する。
      ・取締役会が継続企業の前提の会計基準を採用した適切性および、入手した監査証拠に基づき、当社が継続
       企業として存続する能力に重大な疑義を生じさせる可能性のある事象または状況に関連する重要な不確実
       性の有無について結論を下す。重要な不確実性が存在するという結論に達した場合、我々は当報告書にお
       いて、財務書類における関連する開示に対して注意喚起し、当該開示が不十分であった場合は、監査意見
       を修正する義務がある。我々の結論は、当報告書の日付までに入手した監査証拠に基づく。しかし、将来
       の事象または状況が、当社が継続企業として存続しなくなる原因となることがある。
      ・開示を含む財務書類の全体的な表示、構成および内容について、また、財務書類が、公正な表示を実現す
       る方法で対象となる取引および事象を表示しているかについて評価する。
      我々は統治責任者に、特に、計画した監査の範囲および実施時期、ならびに我々が監査中に特定した内部統

      制における重大な不備を含む重大な監査所見に関して報告する。
      その他の法令上の要件に関する報告

      経営報告書は、財務書類と一致し、かつ適用される法令上の要件に準拠して作成されている。
                                 93/97


                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
                                            ルクセンブルグ、2019年3月26日

     プライスウォーターハウスクーパース・ソシエテ・コーペラティブ

      代表して署名
      ジョン・ミシェル・デラノ
     次へ
                                 94/97


















                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     Audit   report

     To  the  Partners    of

     AllianceBernstein         (Luxembourg)       S.à  r.l.

     Report    on  the  audit   of the  annual    accounts

     Our  opinion

     In our  opinion,    the  accompanying       annual   accounts    give  a true  and  fair  view   of the  financial    position    of AllianceBernstein

     (Luxembourg)       S.à  r.l.  (the  “Company”)      as at 31 December     2018,   and  of the  results   of its operations     for  the  year  then  ended
     in accordance     with  Luxembourg      legal   and  regulatory     requirements      relating    to the  preparation      and  presentation      of the
     annual   accounts.
     What   we  have  audited

     The  Company's      annual   accounts    comprise:

     ・   the  balance    sheet   as at 31 December     2018;

     ・   the  profit   and  loss  account    for  the  year  then  ended;   and
     ・   the  notes   to the  annual   accounts,     which   include    a summary     of significant     accounting     policies.
     Basis   for  opinion

     We  conducted     our  audit   in accordance     with  the  Law  of 23 July 2016      on the  audit   profession     (Law   of 23 July 2016)       and

     with  International      Standards     on Auditing    (ISAs)   as adopted    for  Luxembourg      by the  “Commission       de Surveillance      du
     Secteur    Financier"     (CSSF).    Our  responsibilities       under   the  Law  of 23 July  2016   and  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by
     the  CSSF   are  further   described     in the  “Responsibilities        of the  “Réviseur d’entreprises agréé”              for  the  audit   of the  annual
     accounts"     section    of our  report.
     We  believe    that  the  audit   evidence    we  have   obtained    is sufficient     and  appropriate      to provide    a basis   for  our  opinion.

     We  are  independent      of the  Company     in accordance     with  the  International      Ethics   Standards     Board   for  Accountants'      Code   of

     Ethics   for  Professional      Accountants      (IESBA    Code)   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF   together    with  the  ethical
     requirements      that  are  relevant    to our  audit   of the  annual   accounts.     We  have  fulfilled    our  other   ethical   responsibilities       under
     those   ethical   requirements.
                                 95/97





                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     Other   information

     The  Board   of Managers     is responsible      for  the  other   information.      The  other   information      comprises     the  information      stated   in

     the  management      report   but  does  not  include    the  annual   accounts    and  our  audit   report   thereon.
     Our  opinion    on the  annual   accounts    does  not  cover   the  other   information      and  we  do not  express    any  form   of assurance

     conclusion     thereon.
     In connection     with  our  audit   of the  annual   accounts,     our  responsibility       is to read  the  other   information      identified     above   and,

     in doing   so,  consider    whether    the  other   information      is materially     inconsistent      with  the  annual   accounts    or our  knowledge
     obtained    in the  audit,   or otherwise     appears    to be materially     misstated.     If, based   on the  work   we  have   performed,     we
     conclude    that  there   is a material    misstatement      of this  other   information,      we  are  required    to report   that  fact.  We  have
     nothing    to report   in this  regard.
     Responsibilities        of the  Board   of Managers     and  those   charged    with  governance      for  the  annual   accounts

     The  Board   of Managers     is responsible      for  the  preparation      and  fair  presentation      of the  annual   accounts    in accordance     with

     Luxembourg      legal   and  regulatory     requirements      relating    to the  preparation      and  presentation      of the  annual   accounts,     and  for
     such  internal    control    as the  Board   of Managers     determines     is necessary     to enable   the  preparation      of annual   accounts    that
     are  free  from   material    misstatement,       whether    due  to fraud   or error.
     In preparing     the  annual   accounts,     the  Board   of Managers     is responsible      for  assessing     the  Company's      ability   to continue    as

     a going   concern,    disclosing,     as applicable,     matters    related   to going   concern    and  using   the  going   concern    basis   of accounting
     unless   the  Board   of Managers     either   intends    to liquidate    the  Company     or to cease   operations,     or has  no realistic    alternative
     but  to do so.
     Those   charged    with  governance      are  responsible      for  overseeing     the  Company's     financial    reporting    process.

     Responsibilities        of the  “Réviseur     d'entreprises      agréé"   for  the  audit   of the  annual   accounts

     The  objectives     of our  audit   are  to obtain   reasonable     assurance     about   whether    the  annual   accounts    as a whole   are  free  from

     material    misstatement,       whether    due  to fraud   or error,   and  to issue   an audit   report   that  includes    our  opinion.    Reasonable
     assurance     is a high  level   of assurance,     but  is not  a guarantee     that  an audit   conducted     in accordance     with  the  Law  of
     23 July 2016      and  with  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF   will  always   detect   a material    misstatement      when   it
     exists.   Misstatements       can  arise  from   fraud   or error   and  are  considered     material    if, individually      or in the  aggregate,     they
     could   reasonably     be expected    to influence     the  economic     decisions     of users   taken   on the  basis   of these   annual   accounts.
     As  part  of an audit   in accordance     with  the  Law  of 23 July 2016      and  with  ISAs   as adopted    for  Luxembourg      by the  CSSF,

     we  exercise    professional      judgment     and  maintain    professional      scepticism     throughout     the  audit.We     also:
                                 96/97





                                                           EDINET提出書類
                               アライアンス・バーンスタイン・ルクセンブルグ・エス・エイ・アール・エル(E14866)
                                               訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
     ・   identify    and  assess   the  risks  of material    misstatement      of the  annual   accounts,     whether    due  to fraud   or error,   design   and
      perform    audit   procedures     responsive     to those   risks,   and  obtain   audit   evidence    that  is sufficient     and  appropriate      to
      provide    a basis   for  our  opinion.    The  risk  of not  detecting    a material    misstatement      resulting    from   fraud   is higher   than  for
      one  resulting    from   error,   as fraud   may  involve    collusion,     forgery,    intentional     omissions,     misrepresentations,         or the
      override    of internal    control;
     ・   obtain   an understanding       of internal    control    relevant    to the  audit   in order   to design   audit   procedures     that  are  appropriate

      in the  circumstances,       but  not  for  the  purpose    of expressing     an opinion    on the  effectiveness      of the  Company's      internal
      control;
     ・   evaluate    the  appropriateness       of accounting     policies    used  and  the  reasonableness       of accounting     estimates     and  related

      disclosures     made   by the  Board   of Managers;
     ・   conclude    on the  appropriateness       of the  Board   of Managers'     use  of the  going   concern    basis   of accounting     and,  based   on

      the  audit   evidence    obtained,     whether    a material    uncertainty     exists   related   to events   or conditions     that  may  cast
      significant     doubt   on the  Company's      ability   to continue    as a going   concern.    If we  conclude    that  a material    uncertainty
      exists,   we  are  required    to draw   attention    in our  audit   report   to the  related   disclosures     in the  annual   accounts    or,  if such
      disclosures     are  inadequate,      to modify    our  opinion.    Our  conclusions      are  based   on the  audit   evidence    obtained    up to the
      date  of our  audit   report.   However,     future   events   or conditions     may  cause   the  Company     to cease   to continue    as a going
      concern;
     ・   evaluate    the  overall    presentation,      structure    and  content    of the  annual   accounts,     including     the  disclosures,      and  whether

      the  annual   accounts    represent    the  underlying     transactions      and  events   in a manner    that  achieves    fair  presentation.
     We  communicate      with  those   charged    with  governance      regarding,     among   other   matters,    the  planned    scope   and  timing   of the

     audit   and  significant     audit   findings,    including     any  significant     deficiencies      in internal    control    that  we  identify    during   our
     audit.
     Report    on  other   legal   and  regulatory      requirements

     The  management      report   is consistent     with  the  annual   accounts    and  has  been  prepared    in accordance     with  applicable     legal

     requirements.
     PricewaterhouseCoopers,            Société    coopérative                           Luxembourg,       26 March 2019

     Represented      by
     John  Michael    Delano

     (※)上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は本書提出代理人が別

        途保管している。
                                 97/97




PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。