Ｏｎｅ　ＥＴＦ　南方　中国Ａ株　ＣＳＩ５００ 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                       有価証券届出書
     【提出先】                       関東財務局長
     【提出日】                       2019年5月23日
     【発行者名】                       アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                       取締役社長　　菅野　暁
     【本店の所在の場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                       三木谷　正直
                             03-6774-5100
     【電話番号】
     【届出の対象とした募集内国投資信託受                       Ｏｎｅ　ＥＴＦ　南方　中国Ａ株　ＣＳＩ５００
     益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信託受                       当初申込期間
     益証券の金額】                       　100億円を上限とします。
                             継続申込期間
                             　1,000億円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所
                             （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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     第一部【証券情報】
     （１）【ファンドの名称】
       Ｏｎｅ　ＥＴＦ　南方　中国Ａ株　ＣＳＩ５００（以下「ファンド」または「当ファンド」といい
       ます。）
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
       当初元本は1口当たり1,000円とします。
       信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
       しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
       定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機
       関等（後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座
       管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいま
       す。以下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載
       または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社であるア
       セットマネジメントOne株式会社（以下、「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等が
       ある場合を除き        、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記
       名式や記名式の形態はありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       当初  申込期間：100億円を上限とします。
       継続申込期間：1,000億円を上限とします。
     （４）【発行（売出）価格】

       当初  申込期間
        受益権1口当たり1,000円とします。
       継続申込期間
                            ※
        お申込受付日の翌営業日の              基準価額      とします。
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          の受益権総口数で除した価額をいいます。当ファンドの基準価額は1口当たりで表示されま
          す。
       ＜基準価額の照会方法等＞

         当ファンド      の基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
            ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
            コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
     （５）【申込手数料】

       販売会社が定める額とします。
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        ※消費税および地方消費税に相当する金額（「消費税等相当額」といいます。）がかかります。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。
     （６）【申込単位】

       10,000口以上10,000口単位とします。
     （７）【申込期間】

       当初  申込期間     ：2019年6月10日から2019年6月21日まで
       継続申込期間：2019年6月24日から2020年10月7日まで
        ※（12）その他の記載に該当する場合には、お申込みの受付を行わない場合等があります。
        ※継続申込     期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

       当ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
        ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
     （９）【払込期日】

       当初申込期間
        取得申込者は、当初申込期間中に、買付代金を販売会社に支払うものとします。
        当初申込みにかかる申込金額の総額は、販売会社によって、設定日に、委託会社の指定する口座
        を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部について委託を行って
        いる場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
       継続申込期間
        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払う
        ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
        ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
     （１１）【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
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     （１２）【その他】
      ・お申込みの受付
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。
       当初申込期間中のお申込みの受付は販売会社の営業時間中とし、継続申込期間中のお申込みの受付
       は、原則としてお申込受付日の前営業日の午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受
       付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとして取扱います。
       ただし、原則として、継続申込期間中において次の1.から4.に該当する場合は、お申込みの受付を
       行いません。
       1.お申込受付日当日（お申込日の翌営業日）から起算して、土曜日および日曜日を除く6暦日後の
        日までの期間に上海証券取引所、深セン証券取引所、中国の銀行、ニューヨークの銀行のいずれ
        かの休業日に該当する日（以下「海外休業日」という場合があります。）、または日本の営業日
        でない日がある場合
       2.計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
        は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       3.ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
       4. 上記1.から3.のほか、            委託会社が、信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきた
        すおそれがあると判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、中国
       のQFII（適格国外機関投資家）制度における投資枠の上限を超える場合、その他やむを得ない事情
       があるときは、お申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すこ
       とができるものとします。
       㭓흶쩪⤰湓홟靵㎏벀԰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배缰桔౦䈰欰縰弰漰䈰褰䬰堰脰Ɓ渰弰脰殕變ⴰ

        れたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
        得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に
        かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権につ
        いて、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替
        機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
        合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受
        託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、また追加信託により生
        じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に
        かかる信託を設定した旨の通知を行います。
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       ○振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に記
        載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事
        項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        （参考）

        ◆投資信託振替制度
         投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて
         管理するものです。ファンドの設定、                     解約、償還      等がコンピュータシステム上の帳簿（「振
         替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されま
         せん。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①当ファンドは、ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数（円換算ベース）（以下、「対象指数」
        という場合があります。）の動きに連動する投資成果を図ることを目的として運用を行います。
       ②当ファンドの信託金限度額は、1,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
        え、限度額を変更することができます。
     ＜ファンドの特色＞

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      ＜商品分類＞
       ・商品分類表

                              投資対象資産

                             （収益の源泉と
         単位型・追加型           投資対象地域                      独立区分          補足分類
                               なる資産）
                               株　　式           ＭＭＦ

                     国　　内
           単位型                    債　　券                   インデックス型
                                          ＭＲＦ
                     海　　外          不動産投信
           追加型                   その他資産                     特　殊　型

                                          ＥＴＦ
                     内　　外         （　　　　）
                               資産複合

        （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

       ・商品分類定義

                  一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

        追    加    型
                  産とともに運用されるファンドをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が

        海       外
                  実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が

        株       式
                  実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                  投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第

        ＥＴＦ
                  1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法（昭和32
                  年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
                  目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果をめ

        インデックス型
                  ざす旨の記載があるものをいう。
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      ＜属性区分＞
       ・属性区分表

          投資対象資産

                      決算頻度        投資対象地域          為替ヘッジ         対象インデックス
        （実際の組入資産）
             株式          年1回        グローバル

             一般                    (　　)
           　大型株            年2回                             日経225
            中小型株
                                 日本
                       年4回
             債券                              あり
                                 北米
            　一般           年6回                   (　　)
            　公債          （隔月）
                                 欧州                  ＴＯＰＩＸ
            　社債
          　その他債券
                       年12回          アジア
          クレジット属性
                      （毎月）
           （　　）
                               オセアニア
                       日々                             その他
           不動産投信                     中南米          なし
                                                 （ＣＳＩ　スモール
                       その他                          キャップ　５００指数
           その他資産                     アフリカ
                      （　　）                           （円換算ベース））
           （ＥＴＦ）
                                中近東
                                （中東）
           資産複合
           （　　　）
                              エマージング
          資産配分固定型
          資産配分変更型
        （注1）「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。

        （注2）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       ・属性区分定義

        そ   の   他   資   産

                      目論見書または投資信託約款において、主として                           ＥＴＦ    に投資する旨
        （ＥＴＦ）
                      の記載があるものをいう。
                      目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があ

        年      1     回
                      るものをいう。
                      目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日

        ア      ジ      ア
                      本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                      目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の

        為  替  ヘ  ッ  ジ  な  し  記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをい
                      う。
        そ      の      他
                      日経225またはＴＯＰＩＸにあてはまらない全てのものをいう。
        （ ＣＳＩ　スモール
                      （対象インデックスは            ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数（円換
        キャップ　５００指数
                      算ベース）      とする    ）
        （円換算ベース）          ）
        （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分

            類しています。
        （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人
            投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （２）【ファンドの沿革】
        2019年6月24日　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始（予定）
        2019年6月25日　ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場（予定）
     （３）【ファンドの仕組み】

     ・「証券投資信託契約」の概要






      委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結します。
      当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
     ・「指定参加者契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、指定参加者契約を締結します。
      募集の取扱いおよび販売、一部解約に関する事務、受益権の買取りに関する事務、信託終了時の取扱
      いにかかる事務の内容等が定められています。
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     ○委託会社の概況
       名称：アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額

         20億円（2019年2月28日現在）
        委託会社の沿革

         1985年7月1日              会社設立
         1998年3月31日              「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日              証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日              第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
         2008年1月1日              「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日              ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        大株主の状況

                                                （2019年2月28日現在）
                株主名                      住所            所有株数      所有比率
                                                       ※
                                                 28,000株
                                                            ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                        70.0％
                                                       1
                                                            ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                        30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎu
          命ホールディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】
       委託会社は、信託財産の運用にあたっては、以下に掲げる運用の基本方針にしたがって、その指図
       を行います。
       1.この信託は、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率をＣＳＩ　スモールキャップ　５００指
        数（円換算ベース）の変動率に一致させることを目的として、主として中国の金融商品取引所に
        上場している人民元建ての株式（以下「中国Ａ株」といいます。）を主要投資対象とする上場投
        資信託証券（以下「中国Ａ株ＥＴＦ」といいます。）への投資を通じて、ＣＳＩ　スモール
        キャップ　５００指数に採用されている銘柄の株式に対する投資として運用を行います。
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       2.中国Ａ株ＥＴＦの投資にあたっては、チャイナ・サザン・アセット・マネジメント社が設定した
        「チャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　インデックス　ＥＴＦ」に投資を行います。
       3.ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数（円換算ベース）への連動性を高めるため、中国Ａ株に
        直接投資する場合や、株価指数先物取引等を活用する場合があります。
                   ＊
       4.株式の実質組入比率             は、原則として高位を維持します。
        ＊株式の実質組入比率とは、中国Ａ株ＥＴＦ、中国Ａ株、株価指数先物取引等を合計した組入比
          率をいいます。
       5.組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
       6.資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       7.株式への投資割合には、制限を設けません。
       8.外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
       9.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券（上場投資信託証券（金融商品取引所に上場等（不
        動産投資信託証券については、予定を含みます。）され、かつ当該取引所において常時売却可能
        （市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。）な投資信託証券をいいま
        す。）を除きます。）の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資
        の指図をしません。
       10.デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
       11.一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
         スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超え
         ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以
         内となるよう調整を行うこととします。
       当ファンドが対象指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法に関する事項につ

       いては、前記ファンド情報　第1ファンドの状況　1ファンドの性格　(1)ファンドの目的及び基本
       的性格　＜ファンドの特色＞をご参照ください。
     （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類（約款第18条）
       この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       1.次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項に定め
        るものをいいます。以下同じ。）
        イ.有価証券
        ロ.デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第
          25条、第26条および第27条に定めるものに限ります。）
        ハ.金銭債権
        ニ.約束手形
       2.次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ②運用の指図範囲等（約款第19条第1項）
       委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
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       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
       5.社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権
        付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうちで、新株予約権付
        社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当
        該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの、
        ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社
        債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）
       6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるも
        のをいいます。）
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定め
        るものをいいます。）
       8.協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項
        第7号で定めるものをいいます。）
       9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金
        融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）およ
         び新株予約権証券
       12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.～11.の証券または証書の性質を有す
         るもの
       13.投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
         います。）
       14.投資証券、新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定め
         るものをいい、次の15.で定めるものを除きます。）
       15.投資法人債券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。）または外国投資
         証券で投資法人債券に類する証券
       16.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
       17.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券にかかるものに限ります。）
       18.預託証券または預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
       19.外国法人が発行する譲渡性預金証書
       20.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。）
       21.抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
       22.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       23.外国の者に対する権利で上記22.の有価証券の性質を有するもの
       なお、1.の証券または証書、12.および18.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに15.の証券ならびに12.および18.の
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       証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.の証
       券および14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ③運用の指図範囲等（約款第19条第2項）

       委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2
       条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用する
       ことの指図をすることができます。
       1.預金
       2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
       5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6.外国の者に対する権利で上記5.の権利の性質を有するもの
      （参考）当ファンドが投資対象とする中国Ａ株ＥＴＦの概要

      名       称  チャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　インデックス　ＥＴＦ
      形       態  中国籍上場投資信託／人民元建受益証券

      投  資  目  的  目標指数（ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数）に連動することを目指した運

               用を行います。
      投  資  対  象  主として、目標指数の採用銘柄および採用可能銘柄を投資対象とします。目標指数
               との連動率を保つために、目標指数に採用されていない銘柄、新規上場銘柄、増
               資・売り出し銘柄、デリバティブ、債券、ABS、債券レポ取引、銀行預金などの固
               定収益型の商品、キャッシュおよびキャッシュ同等物、短期金融資産等に投資する
               場合があります。
      投  資  態  度  ①パッシブ運用で原則として完全法を採用し、指数の構成銘柄および構成割合と同
                様にポートフォリオを構築します。
               ②株価指数先物取引などのデリバティブを活用することができます。株価指数先物
                取引の活用は、ヘッジ目的に限定します。
      主な投資制限         ・株価指数先物取引の買い建玉は、純資産総額の10％以内とします。
               ・株価指数先物取引の買い建玉と有価証券の組入比率の合計は、純資産総額の
                100％以内とします。
      収益分配方針         分配後の基準価額の収益率が目標指数と連動することを目的として分配を行いま
               す。
      主要関係法人         投資顧問会社：チャイナ・サザン・アセット・マネジメント
               受託銀行　　：アグリカルチュアル・バンク・オブ・チャイナ
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     （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
          執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、
          運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
          タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
          令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

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          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
          効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
       ※運用体制は2019年2月28日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     （４）【分配方針】
      1 収益分配方針
       毎決算時（毎年7月8日。ただし、第1計算期末は2020年7月8日。）に、以下の方針に基づき収益分
       配を行います。
       経費控除後の配当等収益（配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に類する収益
       から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。）の全額を分配することを原則とします。ただ
       し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
       留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
       行います。
      2 収益分配方式

       (1)信託財産から生じる配当等収益と前期から繰り越した分配準備積立金は、諸費用および監査費
         用等ならびに当該諸費用および監査費用等にかかる消費税および地方消費税に相当する金額
         （以下「消費税等相当額」といいます。）、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相
         当額を控除し、前期から繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした
         後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その
         一部を分配準備積立金として積み立てることができます。また、収益分配金額の調整のためそ
         の一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準備積立金として積み立て、次期以降の
         分配にあてることができます。なお、諸費用および監査費用等ならびに当該諸費用および監査
         費用等にかかる消費税等相当額、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除
         しきれないときは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。
       (2)毎計算期末に信託財産から生じた1．に掲げる利益の合計額は、2．に掲げる損失を控除し、繰
         越欠損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
         1.有価証券売買益（評価益を含みます。）、先物取引等取引益（評価益を含みます。）、追加
          信託差益金、解約差益金
         2.有価証券売買損（評価損を含みます。）、先物取引等取引損（評価損を含みます。）、追加
          信託差損金、解約差損金
      3 収益分配金の支払い

       (1)収益分配金は、計算期間終了日現在において、受益者名簿に名義登録されている者を、計算期
         間終了日現在における受益者（以下「名義登録受益者」といいます。）として、当該名義登録
         受益者に支払います。
       (2)受託会社は、収益分配金の支払いについて、受益者名簿の作成を委託した者にこれを委託する
         ことができます。
       (3)上記(1)に規定する収益分配金の支払いは、原則として、毎計算期間終了日から起算して40日以
         内の委託会社の指定する日に、名義登録受益者があらかじめ指定する預金口座等に当該収益分
         配金を振り込む方式または同日から分配金領収証等により行うものとします。なお、名義登録
         受益者が金融商品取引所の会員と別途収益分配金の取扱いにかかる契約を締結している場合
         は、当該契約にしたがい支払われるものとします。
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     （５）【投資制限】
      ①株式への投資割合には、制限を設けません。（約款第21条）
      ②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。（約款第21条）
      ③委託会社は、信託財産に属する投資信託証券（上場投資信託証券（金融商品取引所に上場等（不動
       産投資信託証券については、予定を含みます。）され、かつ当該取引所において常時売却可能（市
       場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。）な投資信託証券をいいます。）
       を除きます。）の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を
       しません。（約款第21条）
      ④デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。（約款第21条）
      ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
       として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
       た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
       を行うこととします。（約款第21条）
      ⑥投資する株式等の範囲（約款第23条）
       1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
        引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取
        引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当に
        より取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありませ
        ん。
       2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
        証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が
        投資することを指図することができるものとします。
      ⑦信用取引の指図範囲（約款第24条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図
        をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買戻しによ
        り行うことの指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.～6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行
        うことができるものとし、かつ次の1.～6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
        1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
        2.株式分割により取得する株券
        3.有償増資により取得する株券
        4.売出しにより取得する株券
        5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
          予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
        6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託
          財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（上記5.に定めるものを
          除きます。）の行使により取得可能な株券
      ⑧先物取引等の運用指図（約款第25条）
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所
        における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。）、
        有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。）およ
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        び有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。）な
        らびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図を
        す ることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします（以下
        同じ。）。
        1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
          る有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
        2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有価
          証券の組入可能額（信託財産の組入ヘッジ対象有価証券を差引いた額）に信託財産が限月まで
          に受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権、組入抵当証
          券および組入指定金銭信託の受益証券の利払金および償還金を加えた額を限度とし、かつ信託
          財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに上記(2)投資対
          象③運用の指図範囲等1.～4.に掲げる金融商品で運用している額の範囲内とします。
        3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、⑧で規定する全オプション取
          引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5％を上回らな
          い範囲内とします。
       2)委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所
        における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引お
        よびオプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
        1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予約と
          合せてヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額の範囲内とします。
        2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予約と
          合せて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
        3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
          が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の5％を上回らない範囲内とし、かつ⑧で規定する全
          オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の
          5％を上回らない範囲内とします。
       3)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引所
        における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけるこ
        れらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
        1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
          る金利商品（信託財産が1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならびに上記
          （2）投資対象③運用の指図範囲等1.～4.に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以
          下「ヘッジ対象金利商品」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
        2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が限月
          までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに上記(2)投資対象③運用の
          指図範囲等1.～4.に掲げる金融商品で運用している額（以下2．において「金融商品運用額
          等」といいます。）の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の
          外貨建資産組入可能額（約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差引いた額をい
          います。以下同じ。）に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債
          権信託受益証券ならびに外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当
          該金融商品運用額等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受
          取る外貨建組入有価証券にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
          が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5％を上回らない範囲内とし、かつ⑧で規定す
          る 全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
          の5％を上回らない範囲内とします。
      ⑨スワップ取引の運用指図（約款第26条）
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、異なっ
        た通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する
        取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
       2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
        とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
        ありません。
       3)スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額が、信
        託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、当該
        純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の総額が信託財産の純資産総額を超えることと
        なった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指
        図するものとします。
       4)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
        るものとします。
       5)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担保
        の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑩金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図（約款第27条）
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、金利先
        渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       2)金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
        間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
        てはこの限りではありません。
       3)金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額が、信
        託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部
        解約等の事由により、上記ヘッジ対象金利商品の時価総額が減少して、金利先渡取引の想定元本
        の総額がヘッジ対象金利商品の時価総額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかに
        その超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
       4)為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額が、信
        託財産にかかるヘッジ対象とする外貨建資産（「ヘッジ対象外貨建資産」といいます。以下4)に
        おいて同じ。）の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
        り、ヘッジ対象外貨建資産の時価総額が減少して、為替先渡取引の想定元本の総額がヘッジ対象
        外貨建資産の時価総額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相
        当する為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
       5)金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
        出した価額で評価するものとします。
       6)委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と
        認めたときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑪デリバティブ取引等にかかる投資制限（約款第28条）
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       デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理的
       な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑫有価証券の貸付の指図および範囲（約款第29条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
        1.2.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
        1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価
          合計額を超えないものとします。
        2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する
          公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       2)上記1)1.2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
        に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
        します。
      ⑬公社債の空売りの指図および範囲（約款第30条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属
        さない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済について
        は、公社債（信託財産により借入れた公社債を含みます。）の引渡しまたは買戻しにより行うこ
        との指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲
        内で行うものとします。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付け
        の一部を決済するための指図をするものとします。
      ⑭公社債の借入れの指図および範囲（約款第31条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
        す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の
        指図を行うものとします。
       2)上記1)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
        す。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れ
        た公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       4)上記1)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑮特別な場合の外貨建有価証券への投資制限（約款第32条）
       外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
       合には、制約されることがあります。
      ⑯外国為替予約取引の指図（約款第33条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、または為替変動リスクを回避するため、外
        国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
       2)上記1)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約と、信託財産にかかる為替の売予約
        との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託
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        財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図について
        は、この限りではありません。
       3)上記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相
        当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
       4)委託会社は、外国為替の売買の予約取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めた
        ときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑰資金の借入れ（約款第39条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解約
        に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含み
        ます。）を目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすること
        ができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
        ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
        始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合
        の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10％以内におけ
        る、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度としま
        す。
       3)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ⑱同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律                                           第9条）
       委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指図
       型投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権（株主総会において決議を
       することができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除
       き、会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
       む。）の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
       場合においては、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなりませ
       ん。
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     ３【投資リスク】
      ＜基準価額の主な変動要因＞
       当ファンドは、値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リスクもあります。）に投資し
       ますので、ファンドの基準価額は変動します。
       これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさま
       の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
       込むことがあります。
       また、投資信託は預貯金と異なります。
       ○株価変動リスク

        株式の価格は、国内外の政治・経済・社会情勢の変化、発行企業の業績・経営状況の変化、市場
        の需給関係等の影響を受け変動します。株式市場や当ファンドが実質的に投資する企業の株価が
        下落した場合には、その影響を受け、基準価額が下落する要因となります。当ファンドが実質的
        に投資対象とする新興国の中小型株式は、一般に先進国株式や、その新興国の株式市場全体の動
        きと比較して株価が大きく変動する場合があり、基準価額が大きく下落する場合があります。
       ○流動性リスク

        有価証券等を売却または取得する際に市場規模や取引量、取引規制等により、その取引価格が影
        響を受ける場合があります。一般に市場規模が小さい場合や取引量が少ない場合には、市場実勢
        から期待できる価格どおりに取引できないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に
        影響をおよぼす要因となります。当ファンドが実質的に投資対象とする新興国の中小型株式は、
        先進国株式や大型株式と比較して、一般に流動性が低い傾向があります。また、当ファンドが主
        要投資対象とする中国Ａ株ＥＴＦは、上海証券取引所に上場されていますが、取引が活発に行わ
        れることを保証するものではなく、中国Ａ株ＥＴＦの取引は諸要因で停止される可能性があり、
        また上場基準を満たせなくなった場合は、上場廃止の可能性があります。
       ○ 為替変動リスク

        為替相場は、各国の政治情勢、経済状況等の様々な要因により変動し、外貨建資産の円換算価格
        に影響をおよぼします。当ファンドは、実質組入外貨建資産について原則として為替ヘッジを行
        わないため為替変動の影響を受けます。このため、為替相場が当該組入資産の通貨に対して円高
        になった場合には、実質保有外貨建資産が現地通貨ベースで値上がりした場合でも基準価額が下
        落する可能性があります。
       ○ カントリーリスク

        投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制、また、取引規制等の要因によっ
        て資産価格や通貨価値が大きく変動する場合があります。海外に投資する場合には、これらの影
        響を受け、基準価額が下落する要因となる場合があります。当ファンドが実質的に投資を行う株
        式や通貨の発行者が属する国の経済状況は、先進国経済と比較して一般的に脆弱である可能性が
        あります。そのため、当該国のインフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化等が株式市場や為替市
        場におよぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さらに、政府当局に
        よる海外からの投資規制や課徴的な税制、海外への送金規制等の種々の規制の導入や政策の変更
        等の要因も株式市場や為替市場に著しい影響をおよぼす可能性があります。
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       ○信用リスク

        有価証券等の価格は、その発行体に債務不履行等が発生または予想される場合には、その影響を
        受け変動します。当ファンドが実質的に投資する株式の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、
        また、こうした状況に陥ると予想される場合、信用格付けが格下げされた場合等には、株式の価
        格が下落したり、その価値がなくなることがあり、基準価額が下落する要因となります。
       ○組入    上場投資信託証券に関するリスク

        当ファンドが主要投資対象とする                  上場投資信託証券（ＥＴＦ）の関係法人（投資顧問会社などを
        含む）におけるファンド運営業務、設立国や取引市場などでの規制当局の動向、法制度や税務制
        度などの変更が、間接的に当ファンドの運営に大きな影響をおよぼす可能性があります。
        ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

      ＜その他の留意点＞

       ＜中国Ａ株投資におけるリスクおよび留意点について＞

                                          ＊
       ・中国の証券市場については、QFII（適格国外機関投資家）制度                                    など内外資本取引に対して制限
        が設けられており、中国政府当局の政策の変更等により、現在の資本規制や通貨政策等が今後変
        更される可能性があります。例えば、中国政府当局の裁量で、中国の外貨収支残高状況等を理由
        とした政策の変更等により、中国国外への送金規制や、円と人民元との交換が停止となる場合が
        あり、予定している信託財産の資金回収が行えない可能性があります。
        ＊QFII（適格国外機関投資家）制度とは、中国証券監督管理委員会（CSRC）の認定を受けた外国
          人投資家に対し、国家外貨管理局（SAFE）から認可された投資枠の範囲内で、中国の国内証券
          市場への投資を認める制度です。
       ・将来的に、中国国内における期間収益に対する所得税等の税金が課されることとなった場合に
        は、ファンドがこれを実質的に負担する可能性があります。また、QFII（適格国外機関投資家）
        制度に対する中国国内の課税の取扱いについては、今後変更される可能性があります。
       ・中国の関係法令は近年制定されたものが多く、その解釈は必ずしも安定していません。
        㭎ⵖ﷿Ⅸ⩢閌윰欰䨰儰謰뤰꼰䨰蠰獵奡཰뤰欰搰䴰縰地昰漰Ŏ㬰樰뤰꽻䤰欰搰䐰暊걦ะ地弰舰

        であり、全てのリスク等を網羅したものではありません。
       ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ

        フ）の適用はありません。
       ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       ○当ファンドは、基準価額が対象指数と連動する投資成果を目指しますが、当ファンドには、主と
        して次のような要因があるため、対象指数と一致した投資成果を運用上お約束できるものではあ
        りません。
        ・資金の流入から実際に中国Ａ株ＥＴＦおよび中国Ａ株を買い付けるタイミングのずれの発生が
          あること
        ・中国Ａ株ＥＴＦと対象指数の個別銘柄毎の構成比率が完全に一致しないこと
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        ・先物を利用した場合、先物価格とＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数との間に価格差があ
          ること
        ・信託報酬等のコスト負担があること
       ○当ファンドの市場価格は、取引所における競争売買を通じ、需給を反映して決まります。した
        がって、市場価格は基準価額とは必ずしも一致するものではありません。
       ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
       ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、そ
        の他やむを得ない事情があるときは、お申込みの受付または解約の受付を中止することおよびす
        でに受付けたお申込みの受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。また、中
        国のQFII（適格国外機関投資家）制度における投資枠の上限を超える場合は、購入のお申込みの
        受付を中止することおよびすでに受付けた購入のお申込みの受付を取り消す場合があります。
       ○当ファンドは、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認める場合、信託契約締
        結日より3年を経過した日以降において受益権口数が100万口を下回ることとなった場合、その他
        やむを得ない事情が発生した場合は、信託を終了（繰上償還）する場合があります。
       ○委託会社は、信託期間中において下記1.から4.に該当することとなった場合は、受託会社と合意
        のうえ、信託を終了（繰上償還）させます。
        1.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
        2.チャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　インデックス　ＥＴＦが上場廃止となった場合
        3.ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数が廃止された場合
        4.ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数の計算方法の変更等に伴って委託会社または受託会社
          が必要と認めたこの信託約款の変更が書面決議により否決された場合
        なお、1.に掲げる事由により信託契約を解約する場合には、その廃止された日に信託を終了（繰
        上償還）するための手続きを開始するものとします。
       ○注意事項

        ・当ファンドは、株式などの値動きのある有価証券（外貨建資産には為替変動リスクもありま
         す。）に投資しますので、基準価額は変動します。
        ・投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
         構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保
         護基金の対象にもなりません。
        ・投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
        ・投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
         購入者が負担することとなります。
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      ＜リスク管理体制＞
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
       ※リスク管理体制は2019年2月28日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     ４【手数料等及び税金】
     （１）【申込手数料】
       販売会社が定める額とします。
        ※消費税等相当額がかかります。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。                         販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
       お申込手数料は、商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等に

       かかる費用の対価として、販売会社に支払われます。
     （２）【換金（解約）手数料】

       販売会社が定める額とします。
       また、受益権の買取りを行う際の買取り手数料についても販売会社が定める額とします。
        ※消費税等相当額がかかります。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。                         販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
       換金（買取り）手数料は、換金または受益権の買取りに関する事務手続き等にかかる費用の対価と

       して、販売会社に支払われます。
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     （３）【信託報酬等】
                  委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、以下により計算される①と②の

                  合計額とします。
                                               ＊
                  ①ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.2592％                              （税抜0.24％）以内の
                   率を乗じて得た額
                                                       ＊
                   㭧ॏꆊ㱒㡜䩑辶큑贈ࠀ㈀　㄀㥞琀㕧ࠀ㈀㍥ॳ﹗⠰漰Ş瑳蜀　⸀㈀㔀㤀㋿                                     （税抜
                    0.24％）になります。配分は以下の通りです。
                   ＊消費税率が10％になった場合は、年率0.264％となります。
                           内訳（税抜）
                    支払先                         主な役務
                                    信託財産の運用、目論見書等各種書類の
                            年率0.20％
                    委託会社
                                    作成、基準価額の算出等の対価
         ファンド
                                    運用財産の保管・管理、委託会社からの
                            年率0.04％
                    受託会社                 運用指図の実行、名義登録事務・分配金
                                    および償還金支払関係事務等の対価
                   ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                                                ＊
                  ②株式の貸付の指図を行った場合は、その品貸料に54％                               （税抜50％）       以内の
                   率を乗じた額       につき、委託会社と受託会社で折半します。
                   ＊消費税率が10％になった場合は、55％となります。
                   㭏᝘㆑氰漰ū칥ࡎਰ唰谰ū캊ࡻ靧ᾕ錰湧Rᴰ渀㘰ࡽ䉎虥䨰蠰獫캊

                    算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに
                    信託財産から支払われます。
        投資対象とする

                  チャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　インデックス　ＥＴＦの純資産総額に対し
                  て年率0.60％程度
        上場  投資信託
                                             ＊
                  ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.8592％                             （税抜0.84％）（概算）
                  ＊消費税率が10％になった場合は、年率0.864％となります。
        実質的な負担
                  ※上記はファンドが投資対象とするチャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　イン
                   デックス　ＥＴＦを高位に組入れた状態を想定しています。
                  ※株式の貸付を行った場合は、上記②が加算されます。
       ◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
     （４）【その他の手数料等】

       ○信託財産留保額
        解約時に、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額とします。
       ○その他の費用
        その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
        ます。
        ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
         の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
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        ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上され、毎計
         算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用に
         かかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
        ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプ
         ション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外国での資産の保管等に要
         する費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
                                   *1
        ④受益権の上場にかかる費用（上場審査料（54万円                             （税抜50万円））、新規上場料（新規上場時
                          *2
         の純資産総額に対して0.0081％                  （税抜0.0075％））、年間上場料（毎年末の純資産総額に対し
               *2
         て0.0081％       （税抜0.0075％））、追加上場料（追加上場時の増加額（毎年末の純資産総額につ
         いて、新規上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものか
                          *2
         らの増加額）に対して0.0081％                  （税抜0.0075％）））は、信託財産から支払うことができるも
         のとします。
         ＊1  消費税率が10％になった場合は、55万円となります。
         ＊2  消費税率が10％になった場合は、0.00825％となります。
        ⑤ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数についての商標（これに類する商標を含みます。）の
         使用料は、信託財産から支払うことができるものとします。
        ⑥上記の     費用・手数料等については、                 投資対象とするチャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　イン
         デックス　ＥＴＦにおいても発生するものもあります。また、上記以外にもその他の費用・手数
         料等が別途かかる場合があります。
        㭎ઊᠰ渰ర崰湎혰溌뭵⠰ര欰搰䐰昰漰ś驧ὶ萰殉譶唰谰謰舰渰葘띧慎䤰欰蠰詵瀰樰謰舰

         があるため、事前に料率・上限額等を示すことができません。
        ※有価証券届出書提出日（2019年5月23日）現在。
        ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
     （５）【課税上の取扱い】

     ◇当ファンドは、課税上「上場証券投資信託」として取扱われます。
       ○個人の受益者に対する課税
        ①受益権の売却時、解約時および償還時
                                   ※
         売却時、解約時および償還時の差益（譲渡益）                          については、譲渡所得として20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
          㭘瑏ꆘ䴰Ɖяꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭
          費税等に相当する金額を含みます。）を控除した利益
        ②収益分配時
         収益分配金は配当所得として課税されます。
         原則として、20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の
         税率で源泉徴収（申告不要）されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税
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         （配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。詳しくは、販売会社にお問い
         合わせください。
        ③ 損益通算について
         売却時、解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告を行うことにより上場株
         式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託およ
         び特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上
         場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したもの
         に限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特
         定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告
         不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ

         称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         上場証券投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
         ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
         す。毎年、一定額の範囲で新たに購入したＥＴＦなどから生じる配当所得および譲渡所得が一
         定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する（上場証券
         投資信託の場合、収益分配金の受取方法として、非課税口座を開設する金融機関等経由で受領
         する「株式数比例配分方式」を選択する必要があります。）など、一定の条件に該当する方が
         対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。なお、同非課税口座内で少額
         上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の
         口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通算を行うことはで
         きませんので、ご留意ください。
       ○法人の受益者に対する課税

        ①受益権の売却時、解約時および償還時
         売却時、解約時および償還時における源泉徴収はありません。受益権の取得価額と、売却価
         額、解約価額または償還価額との差額について、他の法人所得と合算して課税されます。
        ②収益分配金の受取り時
         収益分配金については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率
         で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収は行われません。なお、益金不算入制度の適用はあり
         ません。
        㭎ઊᠰ漀㈀　㄀㥞琀㉧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰渰朰ź๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰

         ることがあります。
        ※課税上の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】
     ファンドは、2019年6月24日から運用を開始する予定であるため有価証券届出書提出日現在、資産を有しておりません。

     （１）【投資状況】

     該当事項はありません。
     （２）【投資資産】

     該当事項はありません。
     （３）【運用実績】

     該当事項はありません。
     （４）【設定及び解約の実績】

     該当事項はありません。
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     ＜＜参考情報＞＞
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】
      ・お申込みの受付
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。
       当初申込期間中のお申込みの受付は販売会社の営業時間中とし、継続申込期間中のお申込みの受付
       は、原則としてお申込受付日の前営業日の午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受
       付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとして取扱います。
       ただし、原則として、継続申込期間中において次の1.から4.に該当する場合は、お申込みの受付を
       行いません。
       1.お申込受付日当日（お申込み日の翌営業日）から起算して、土曜日および日曜日を除く6暦日後
        の日までの期間に上海証券取引所、深セン証券取引所、中国の銀行、ニューヨークの銀行のいず
        れかの休業日に該当する日（以下「海外休業日」という場合があります。）、または日本の営業
        日でない日がある場合
       2.計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
        は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       3.ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
       4.上記1.から3.のほか、委託会社が、信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきた
        すおそれがあると判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、中国
       のQFII（適格国外機関投資家）制度における投資枠の上限を超える場合、その他やむを得ない事情
       があるときは、お申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すこ
       とができるものとします。
        㭓흶쩪⤰湓홟靵㎏벀԰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배缰桔౦䈰欰縰弰漰䈰褰䬰堰脰Ɓ渰弰脰殕變ⴰ

        れたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
        得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に
        かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権につ
        いて、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替
        機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
        合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受
        託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、また追加信託により生
        じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に
        かかる信託を設定した旨の通知を行います。
      ・お申込価額

       当初申込期間
        受益権1口当たり1,000円とします。
       継続申込期間
                            ※
        お申込受付日の翌営業日の基準価額                    とします。
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          㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Žᒌ익⍽쾘䷿࠰픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿र銊ࡻ
           日の受益権総口数で除した価額をいいます。当ファンドの基準価額は1口当たりで表示され
           ます。
       ＜基準価額の照会方法等＞

         当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
            ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
            コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・お申込手数料

       販売会社が定める額とします。
        ※消費税等相当額がかかります。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・お申込単位

       10,000口以上10,000口単位とします。
        ※当初元本は1口当たり1,000円です。
      ・払込期日

       当初申込期間
        取得申込者は、当初申込期間中に、買付代金を販売会社に支払うものとします。
        当初申込みにかかる申込金額の総額は、販売会社によって、設定日に、委託会社の指定する口座
        を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部について委託を行って
        いる場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
       継続申込期間
        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払う
        ものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
     ２【換金（解約）手続等】

      ・解約の受付
       受益者（受益権の買取り販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対
       し解約の請求をすることができます。委託会社は、解約の請求を受付けた場合には、信託契約の一
       部を解約します。
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       解約の請求の受付は、原則としてお申込受付日の前営業日の午後3時までにお申込みが行われ、か
       つ、解約の受付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ただし、原則として、次の1.から4.に該当する場合は、解約請求の受付を行いません。
       1.一部解約の実行の請求受付日当日（お申込み日の翌営業日）から起算して、土曜日および日曜日
        を除く6暦日後の日までの期間に海外休業日、または日本の営業日でない日がある場合
       2.計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
        は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       3.ファンドが終了することとなる場合において、信託終了日の直前5営業日間
       4.上記1.から3.のほか、委託会社が、信託約款に定める運用の基本方針に沿った運用に支障をきた
        すおそれがあると判断した場合その他やむを得ない事情があると認めたとき
        㮉а溊쭬䈰銈䰰䙓흶쪀԰漰İ崰湓ꜰ䲕變ⴰ唰谰昰䐰譣⽦ｪ徕ꉻ䤰歛︰地晟厊牓흶쪀԰溊쭬䈰
        かかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権
        の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
        おいて当該口数の減少の記載または記録が行われます。
        なお、受益者が解約の請求をするときは、委託会社または販売会社に対し振替受益権をもって行
        うものとします。
        㭙풊ᝏ᩹㸰漰Ƒ톇赕䙔셓홟ᕢ䁻䤰欰䨰儰譓홟ᔰ湐屫戰řᙖﵰ멦ｓ홟ᔰ湐屫戰Ŭ穮ࡪ往ﴰ湐屫戰İ
        の他やむを得ない事情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請
        求の受付を取り消すことができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止
        以前に行った当日およびその前営業日の解約の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約
        の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日に解約の請求を受付けたものとして、下記に準じて計算した価額とします。
      ・解約価額

       解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額として当該基準価額に
       0.3％の率を乗じて得た額を控除した額とします。
        㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰Žᒌ익⍽쾘䷿࠰픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿र銊ࡻ靥
         受益権総口数で除した価額をいいます。
       ＜解約価額の照会方法等＞

       当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
            ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
            コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・解約単位

       10,000口以上10,000口単位とします。
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      ・解約代金の受渡日
       解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して7営業日目から販売会社の営業所等において
       支払います。ただし、有価証券の売却や売却代金の入金が遅延した場合その他やむを得ない事情が
       あるときは、委託会社の判断により、解約代金の支払いを延期する場合があります。
      ・解約（買取り）手数料

       販売会社が定める額とします。
        ※消費税等相当額がかかります。
        ※詳しくは販売会社にお問い合わせください。販売会社は、以下の方法でご確認ください。
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
      ・受益権の買取り

       販売会社は、次に該当する場合で受益者の請求があるときは、受益権を買取ります。
       買取請求の受付は、原則としてお申込受付日の前営業日の午後3時までに買取請求が行われ、か
       つ、買取請求の受付にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとしま
       す。
       ただし、2.の場合の買取請求は、信託終了日の3営業日前までとします。
        1.取引所売買単位未満の振替受益権
        2.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
       受益権の買取価額は、買取請求の請求受付日の翌営業日の基準価額から、当該基準価額に0.3％の

       率を乗じて得た額に相当する額を控除した価額とします。
       販売会社は、受益権の買取りを行うときは、販売会社が定める手数料および当該手数料にかかる消

       費税等相当額を徴することができるものとします。
       販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その

       他やむを得ない事情があるときは、委託会社との協議に基づいて受益権の買取りの受付を中止する
       ことおよびすでに受付けた受益権の買取りの受付を取り消すことができます。
       受益権の買取りが中止された場合には、受益者は当該買取中止以前に行った当日およびその前営業

       日の買取請求を撤回できます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受益権
       の買取価額は、買取中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとして
       上記に準じて計算された価額とします。
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     ３【資産管理等の概要】
     （１）【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額（信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
       を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財
       産の資産総額から負債総額を控除した金額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいい
       ます。
       ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

            投資対象                         評価方法

                          ※
       上場投資信託証券
                      計算日     における金融商品取引所等の最終相場
                          ※
       株式
                      計算日     における金融商品取引所等の最終相場
       外貨建資産の円換算               計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
       外国為替予約の円換算               計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値

       ※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
       なお、当ファンドの基準価額は1口当たりで表示されます。

       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　http://www.am-one.co.jp/
          コールセンター:0120-104-694（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
     （２）【保管】

       該当事項はありません。
     （３）【信託期間】

       信託期間は、2019年6月24日（設定日）から無期限です。
       㭎ஊ᠀⠀㔀⤰崰湎혰꓿๑ᾐ蒉轛騰湘㑔࠰欰漰ŏ᝽䉎虒䴰歏᝙兽а銉а地ŏᜰ鉽䉎蘰唰嬰謰匰
        があります。
     （４）【計算期間】

       計算期間は、原則として毎年7月9日から翌年7月8日までとすることを原則とします。ただし、第1計
       算期間は信託契約締結日から2020年7月8日までとし、最終計算期間の終了日は信託期間の終了日と
       します。
     （５）【その他】

      イ.償還規定
       a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認め
        る場合、信託契約締結日より3年を経過した日以降において受益権口数が100万口を下回ることと
        なった場合、またはやむを得ない事情が発生した場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解
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        約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約し
        ようとする旨を監督官庁に届け出ます。
       b.委託会社は、信託期間中において次の1.から4.に該当することとなった場合は、受託会社と合意
        のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社は、あらか
        じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        1.受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
        2.チャイナ・サザン　ＣＳＩ５００　インデックス　ＥＴＦが上場廃止となった場合
        3.ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数が廃止された場合
        4.ＣＳＩ　スモールキャップ　５００指数の計算方法の変更等に伴って委託会社または受託会社
          が必要    と認めた信託約款の変更が書面決議により否決された場合
        なお、1.に掲げる事由により信託契約を解約する場合には、その廃止された日に信託を終了する
        ための手続きを開始するものとします。
       c.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事項を
        定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
        てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       d.上記c.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.償還規定d.にお
        いて同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
        知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
        するものとみなします。
       e.上記c.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       f.上記c.からe.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該
        提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
        したときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
        る場合であって、上記c.からe.までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しません。
       g.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し信託を終了させます。
       h.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ．信託約款の変
        更等b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との間において
        存続します。
       i.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社また
        は受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、ま
        たは裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ．信託約款の変更等」の規定にした
        がい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解
        任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は
        信託契約を解約し、信託を終了させます。
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       j.信託契約の解約を行う場合には、書面決議において当該解約に反対した受益者は、受託会社に対
        し自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。この買
        取請求権の内容および買取請求の手続きに関する事項は、上記c.に規定する書面に付記します。
      ロ．信託約款の変更等

       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合（投資
        信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいい
        ます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨
        およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、信託約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
        て変更することができないものとします。
       b.委託会社は、上記a.の事項（上記a.の変更事項にあっては、内容が重大なものに該当する場合に
        限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なものに該
        当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およ
        びその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託約款にかかる知れている受
        益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       c.上記b.の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が
        属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下イ.信託約款の変更
        等c.において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
        す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議に
        ついて賛成するものとみなします。
       d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
       f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、
        当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
        示をしたときには適用しません。
       g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に
        あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規
        定にしたがいます。
       i.重大な約款の変更等を行う場合には、書面決議において当該重大な約款の変更等に反対した受益
        者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求するこ
        とができます。この買取請求権の内容および買取請求の手続に関する事項は、上記b.に規定する
        書面に付記します。
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       ハ．関係法人との契約の更改
       証券投資信託の指定参加者契約について、委託会社と販売会社との間の当該契約は、原則として期
       間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自動的に更新されます。当
       該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       ニ．公告

       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに掲
       載します。
        （URL　http://www.am-one.co.jp/）
       なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載して行います。
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     ４【受益者の権利等】
      (1)収益分配金請求権および名義登録
        受益者（計算期間終了日において受益者名簿に名義登録されている受益者（「名義登録受益者」
        といいます。）とします。）は、収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を
        失います。
        収益分配金は、原則として、毎計算期間終了日から起算して40日以内の委託会社の指定する日
        に、名義登録受益者があらかじめ指定する預金口座等に当該収益分配金を振り込む方式または同
        日から分配金領収証等により支払われます。なお、名義登録受益者が金融商品取引所の会員と別
        途収益分配金の取扱いにかかる契約を締結している場合は、当該契約にしたがい支払われるもの
        とします。
       （注）受託会社は、ファンドにかかる受益者名簿を作成し、受益者について、その氏名または名称
          および住所その他受託会社が定める事項を、受益者名簿に名義登録するものとします。また、
          計算期間終了日および信託終了日現在において、社振法等関係法令、諸規則等に基づき、振替
          機関より通知を受けた受益権の帰属者を振替機関等の振替口座簿に記載または記録された受益
          権にかかる受益者として、その氏名または名称および住所その他受託会社の定める事項を受益
          者名簿に登録するものとします。なお、受託会社は他の証券代行会社等、受託会社が適当と認
          める者と委託契約を締結し、受益者名簿の作成および受益者名簿への名義登録を委託すること
          ができます。
          受益者は、ファンドの受益権が上場されている金融商品取引所の会員（口座管理機関であるも
          のに限ります。）を経由して受益者名簿の名義登録を請求することができます。この場合、当
          該会員は、当該会員が定める手数料および当該手数料にかかる消費税等相当額を徴することが
          できるものとします。ただし、証券金融会社等は登録を受託会社（受託会社が受益者名簿の作
          成を委託した場合は、その委託をした者）に対して直接に行うことができます。
      (2)償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
        権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、原則として、信託終了日から起算して40日以内の委託会社の指定する日に、信託終了
        日現在の名義登録受益者に対して、受託会社または金融商品取引所の会員等から支払います。
      (3)一部解約請求権および買取請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行または買取りの請求をすることがで
        きます。権利行使の方法等については、「2　換金（解約）手続等」をご参照ください。
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     第３【ファンドの経理状況】
      ファンドの運用は、2019           年6月24日     から開始する予定であり、ファンドは有価証券届出書提出日現在、資産を有してお

      りません。
      ファンドの会計監査は、監査法人により行われる予定であり、監査証明を受けたファンドの財務諸表は、計算期間ご
      とに作成する有価証券報告書および計算期間の半期に作成する半期報告書に記載されます。
      委託会社は、ファンドの信託財産に係る財務諸表の作成にあたっては、「投資信託財産の計算に関する規則」の定め
      るところによります。
     １【財務諸表】

     該当事項はありません。
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     ２【ファンドの現況】
     該当事項はありません。
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)受益証券の名義書換
        該当事項はありません。
        ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定
        を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継
        する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する
        受益証券を発行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者に対する特典

        該当事項はありません。
      (3)受益権の譲渡制限

        譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (4)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      (5)受益権の再分割

        委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を
        均等に再分割できるものとします。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (6)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
        によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
     （1）資本金の額（2019年2月28日現在）
           資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
           発行する株式総数           　　　100,000株
                        （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
           発行済株式総数　　　　　40,000株
                        （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
           ※種類株式の発行が可能
           直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（2019年2月28日現在）

      ①　会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その
        選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任され
        た取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役
        を除く。）の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）
       ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年2月28日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                       純資産総額（単位：円）

              基本的性格                本数
                                  26           1,208,218,266,308

           追加型公社債投資信託
                                  871           12,971,273,353,960

           追加型株式投資信託
                                  46            178,520,111,161

           単位型公社債投資信託
                                  154           1,193,507,472,892

           単位型株式投資信託
                                1,097            15,551,519,204,321

               合計
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     ３【委託会社等の経理状況】
     １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
      により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     ３．委託会社は、第33期事業年度（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）の財務諸表について、新日

      本有限責任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）の
      中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：千円）
                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              27,972,477                  49,071,217
       金銭の信託                              12,366,219                  12,083,824
       有価証券                               297,560                    －
       未収委託者報酬                              10,164,041                  11,769,015
       未収運用受託報酬                              7,250,239                  4,574,225
       未収投資助言報酬                               316,414                  341,689
       未収収益                                52,278                  59,526
       前払費用                               533,411                  569,431
       繰延税金資産                               678,104                  842,996
       その他                               445,717                  427,238
                    流動資産計                 60,076,462                  79,739,165
      固定資産

       有形固定資産                              1,900,343                  1,643,826
        建物                       ※1      1,243,812           ※1      1,156,953
        器具備品                       ※1       656,235          ※1       476,504
        建設仮勘定                                295                10,368
       無形固定資産                              1,614,084                  1,934,700
        商標権                                 5                 －
        ソフトウエア                             1,511,558                  1,026,319
        ソフトウエア仮勘定                               98,483                 904,389
        電話加入権                               3,934                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                103                  60
       投資その他の資産                              10,055,336                  7,427,316
        投資有価証券                             3,265,786                  1,721,433
        関係会社株式                             3,306,296                  3,229,196
        長期差入保証金                             1,800,827                  1,518,725
        前払年金費用                              686,322                    －
        繰延税金資産                              893,887                  856,537
        その他                              102,215                  101,425
                    固定資産計                 13,569,764                  11,005,844
             資産合計                       73,646,227                  90,745,010
                                 50/90






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                                                   （単位：千円）
                               第32期                 第33期
                           （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                             1,169,128                 1,003,550
       未払金                             4,745,195                 5,081,728
        未払収益分配金                              1,027                 1,031
        未払償還金                              57,332                 57,275
        未払手数料                            4,062,695                 4,629,133
        その他未払金                             624,140                 394,288
       未払費用                             7,030,589                 7,711,038
       未払法人税等                             1,915,556                 5,153,972
       未払消費税等                              891,476                1,660,259
       賞与引当金                             1,432,264                 1,393,911
       役員賞与引当金                               27,495                 49,986
       本社移転費用引当金                                 －              156,587
                   流動負債計                 17,211,706                 22,211,034
      固定負債
       退職給付引当金                             1,305,273                 1,637,133
       時効後支払損引当金                              216,466                 199,026
       本社移転費用引当金                              942,315                    －
                   固定負債計                 2,464,055                 1,836,160
             負債合計                       19,675,761                 24,047,195
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             31,899,643                 44,349,855
        利益準備金
                                     123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            31,776,350                 44,226,562
         別途積立金                           24,580,000                 24,580,000
         研究開発積立金                            300,000                 300,000
         運用責任準備積立金                            200,000                 200,000
         繰越利益剰余金                           6,696,350                19,146,562
                   株主資本計                 53,452,601                 65,902,812
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                     517,864                 795,002
               評価・換算差額等計                       517,864                 795,002
            純資産合計                       53,970,465                 66,697,815
           負債・純資産合計                         73,646,227                 90,745,010
                                 51/90




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     （２）【損益計算書】
                                                    （単位：千円）
                              第32期                  第33期
                          （自　平成28年4月1日                  （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                  至　平成30年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     56,355,754                  84,705,447
       運用受託報酬                     12,834,241                  19,124,427
       投資助言報酬                      1,002,482                  1,217,672
       その他営業収益                       378,715                  117,586
                 営業収益計                   70,571,194                  105,165,133
      営業費用
       支払手数料                     24,957,038                  37,242,284
       広告宣伝費                       838,356                  379,873
       公告費                         991                 1,485
       調査費                     15,105,578                  23,944,438
        調査費                     7,780,474                 10,677,166
        委託調査費                     7,325,104                 13,267,272
       委託計算費                       891,379                 1,073,938
       営業雑経費                      1,102,921                  1,215,963
        通信費                      51,523                  48,704
        印刷費                      926,453                  947,411
        協会費                      37,471                  64,331
        諸会費                        74                22,412
        支払販売手数料                      87,399                 133,104
                 営業費用計                   42,896,265                  63,857,984
      一般管理費
       給料                      8,517,089                 11,304,873
        役員報酬                      220,145                  189,022
        給料・手当                     7,485,027                  9,565,921
        賞与                      811,916                 1,549,929
       交際費                       66,813                  58,863
       寄付金                       13,467                  5,150
       旅費交通費                       297,237                  395,605
       租税公課                       430,779                  625,498
       不動産賃借料                      1,961,686                  1,534,255
       退職給付費用                       358,960                  595,876
       固定資産減価償却費                       825,593                 1,226,472
       福利厚生費                       39,792                  49,797
       修繕費                       27,435                  4,620
       賞与引当金繰入額                      1,432,264                  1,393,911
       役員賞与引当金繰入額                       27,495                  49,986
       役員退職慰労金                       63,072                    －
       機器リース料                         210                  148
       事務委託費                      1,530,113                  3,037,804
       事務用消耗品費                       127,265                  144,804
       器具備品費                       271,658                   5,253
       諸経費                       129,981                  149,850
                一般管理費計                    16,120,918                  20,582,772
      営業利益                              11,554,010                  20,724,376
                                 52/90



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                              第32期                  第33期
                          （自　平成28年4月1日                  （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                  至　平成30年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                       537                 1,430
       受取配当金                      51,036                  74,278
       時効成立分配金・償還金                       103                  256
       為替差益                      7,025                  8,530
       投資信託解約益                        2               236,398
       投資信託償還益                        －                93,177
       雑収入                 ※1     18,213              ※1    10,306
       時効後支払損引当金戻入額                        －                17,429
                営業外収益計                      76,918                 441,807
      営業外費用
       投資信託解約損                      31,945                   4,138
       投資信託償還損                      47,201                  17,065
       金銭の信託運用損                     552,635                   99,303
       時効成立後支払分配金・償還金                        39                  －
       時効後支払損引当金繰入額                     209,210                     －
                営業外費用計                     841,031                  120,507
      経常利益                              10,789,897                  21,045,676
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2     2,348             ※2       1
       投資有価証券売却益                        －                479,323
       関係会社株式売却益                 ※1       －            ※1   1,492,680
       貸倒引当金戻入益                      8,883                    －
       訴訟損失引当金戻入益                      21,677                    －
       本社移転費用引当金戻入額                        －                138,294
       その他特別利益                       746                  350
                 特別利益計                     33,655                2,110,649
      特別損失
       固定資産除却損
                        ※3     23,600              ※3    36,992
       固定資産売却損                 ※4     10,323              ※4      134
       投資有価証券評価損                      12,085                    －
       ゴルフ会員権評価損                      4,832                    －
       訴訟和解金                      30,000                    －
       本社移転費用                 ※5   1,511,622               ※5      －
       退職給付制度終了損                        －                690,899
       システム移行損失                        －                76,007
       その他特別損失
                               －                  50
                 特別損失計                   1,592,463                   804,083
      税引前当期純利益                              9,231,089                 22,352,243
      法人税、住民税及び事業税                              2,965,061                  6,951,863
      法人税等調整額                              △177,275                  △249,832
      法人税等合計                              2,787,786                  6,702,031
      当期純利益                              6,443,302                 15,650,211
                                 53/90


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （３）【株主資本等変動計算書】
     第32期（自平成28年4月1日至平成29年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478         －   2,428,478      123,293    22,030,000      300,000     200,000      5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △2,544,000
      別途積立金の
                                         2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益
                                                         6,443,302
      合併による
                        17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                －      －  17,124,479      17,124,479        －   2,550,000        －     －   1,349,302
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                             その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高

               28,000,340       32,428,818       153,956      153,956      32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当
              △2,544,000       △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  －       －                   －
      積立
      当期純利益
               6,443,302       6,443,302                   6,443,302
      合併による
                      17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
                         －    363,907      363,907       363,907
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               3,899,302       21,023,782       363,907      363,907      21,387,689
     当期末残高
               31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
                                 54/90







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第33期（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △ 3,200,000
      当期純利益
                                                        15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                －      －      －      －     －      －     －     －   12,450,211
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                             その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高
               31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当
              △ 3,200,000      △ 3,200,000                 △ 3,200,000
      当期純利益
               15,650,211       15,650,211                   15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
                         －    277,137      277,137       277,137
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               12,450,211       12,450,211       277,137      277,137      12,727,349
     当期末残高
               44,349,855       65,902,812       795,002      795,002      66,697,815
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式

                                 ：移動平均法による原価法
      方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                          （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                          平均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                  時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                          は 、定額法を採用しております。
                        （2）無形固定資産
                          定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                  外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算

                         し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                         ております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                         に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法により
                           按分した額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     会計上の見積りの変更
                   第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
       当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産につ

      いて耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
       これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経
      常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
     追加情報

                   第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
      当社は、平成29年10月1日付で確定給付企業                       年金  制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、

     「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第1号　平成28年12月16日）及
     び「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第2号　平成19年2月7
     日)を適用し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
      本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
      建物                                 53,098                 140,580
      器具備品                                 734,064                 847,466
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                             （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日）                至  平成30年3月31日）
                                        8,183                   －
      雑収入
      関係会社株式売却益                                    －             1,492,680
     ※2．固定資産売却益の内訳

                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                             （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日）                至  平成30年3月31日）
      建物                                   546                  －
      車両運搬具                                   696                  －
      器具備品                                  1,104                    1
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     ※3．固定資産除却損の内訳
                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                             （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日）                至  平成30年3月31日）
      建物                                    －                 298
      器具備品                                  4,727                 8,217
      ソフトウエア                                  2,821                 28,472
      電話加入権                                 16,052                    3
     ※4．固定資産売却損の内訳

                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                             （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日）                至  平成30年3月31日）
      建物                                   543                  －
      器具備品                                  9,779                   134
     ※5．本社移転費用の内訳

                                                        （千円）
                                 第32期                 第33期
                             （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日）                至  平成30年3月31日）
      本社移転費用引当金繰入額                                 942,315                    －
      旧本社不動産賃借料                                 418,583                    －
      賃貸借契約解約損                                 150,723                    －
     （株主資本等変動計算書関係）

      第32期（自平成28年4月1日               至平成29年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                        24,000            490            －         24,490

         普通株式
                          －        15,510              －         15,510

        A種種類株式
          合計              24,000           16,000              －         40,000

     （注）普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加で
        あります。
      2．配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
       平成28年6月29日

                         2,544,000         106,000
                  普通株式                      平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
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      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                         配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                         額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      平成29年6月21日              利益
                         3,200,000         80,000
                                        平成29年3月31日           平成29年6月22日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
      第33期（自平成29年4月1日               至平成30年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                        24,490             －           －         24,490

         普通株式
                        15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                        40,000             －           －         40,000

          合計
      2．配当に関する事項

      （1）配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額（千円）        当額（円）
                   種類
                  普通株式

       平成29年6月21日
                         3,200,000          80,000
                                        平成29年3月31日           平成29年6月22日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                         配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                         額（千円）       当額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      平成30年6月20日              利益
                         12,520,000         313,000
                                        平成30年3月31日           平成30年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
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      （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク
        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引及び株価指数先物取引）を利用して一
       部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
      （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、
         リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先
         ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としてい
         ます。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的
         に行うことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリ
         スク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十
         分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参
       照）。
       第32期（平成29年3月31日現在）
                           貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
                               27,972,477            27,972,477                －
        （1）現金・預金
                               12,366,219            12,366,219                －
        （2）金銭の信託
                               10,164,041            10,164,041                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                7,250,239            7,250,239                －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                3,225,878            3,225,878                －
              資産計                 60,978,855            60,978,855                －
                                4,062,695            4,062,695                －
        （1）未払手数料
                                4,062,695            4,062,695                －
              負債計
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       第33期（平成30年3月31日現在）
                           貸借対照表計上額                時価            差額
                             （千円）            （千円）            （千円）
                               49,071,217            49,071,217                －
        （1）現金・預金
                               12,083,824            12,083,824                －
        （2）金銭の信託
                               11,769,015            11,769,015                －
        （3）未収委託者報酬
        （4）未収運用受託報酬
                                4,574,225            4,574,225                －
        （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,448,968            1,448,968                －
                               78,947,251            78,947,251                －
              資産計
                                4,629,133            4,629,133                －
        （1）未払手数料
                                4,629,133            4,629,133                －
              負債計
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有
         価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手
         先金融機関より提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        （千円）
                                    第32期                第33期
                 区分
                               （平成29年3月31日現在）                （平成30年3月31日現在）
                                         337,468                272,464
        ①非上場株式
                                        3,306,296                3,229,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       第32期（平成29年3月31日現在）
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           27,972,477              －         －         －
        （1）現金・預金
                           12,366,219              －         －         －
        （2）金銭の信託
                           10,164,041              －         －         －
        （3）未収委託者報酬
                            7,250,239             －         －         －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                             297,560         320,736         888,110          12,660
          その他有価証券(投資信託)
       第33期（平成30年3月31日現在）

                            1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
                           49,071,217              －         －          －
        （1）現金・預金
                           12,083,824              －         －          －
        （2）金銭の信託
                           11,769,015              －         －          －
        （3）未収委託者報酬
                            4,574,225             －         －          －
        （4）未収運用受託報酬
        （5）有価証券及び投資有価証券
                                －       3,995          －          －
          その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式（第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千
      円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しており
      ません。
     2.  その他有価証券

      第32期（平成29年3月31日現在）
                                                        （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            　609,710               146,101              463,608
       ①株式
                            2,384,278              2,091,387               292,891
       ②投資信託
                            2,993,988              2,237,489               756,499
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 －              －              －
       ①株式
                              231,889              241,951             △10,061
       ②投資信託
                              231,889              241,951             △10,061
       小計
                            3,225,878              2,479,440               746,438
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額337,468千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第33期（平成30年3月31日現在）
                                                        （千円）
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,267,157               146,101            1,121,055
       ①株式
                              177,815              153,000              24,815
       ②投資信託
                            1,444,972               299,101            1,145,870
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 －              －              －
       ①株式
                               3,995              4,000              △  ▶
       ②投資信託
                               3,995              4,000              △  ▶
       小計
                            1,448,968               303,101            1,145,866
       合計
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                    272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                          す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第32期（自平成28年4月1日               至平成29年3月31日）
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
              区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
                               717,905                 2          79,146
        投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
      第33期（自平成29年4月1日               至平成30年3月31日）

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
              区分
                           （千円）             （千円）             （千円）
                               544,326             479,323                －
        株式
                             2,480,288              329,576              21,204

        投資信託
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
     4．減損処理を行った有価証券

        第32期において、有価証券について12,085千円（その他有価証券）減損処理を行っております。
        第33期において、該当事項はありません。
        なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て
      減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
      ついて減損処理を行っております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （退職給付関係）
     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、    当社は平成29年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとと
      もに、退職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （自   平成28年4月       1日    （自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                  1,086,550               2,718,372
         勤務費用                                 189,127               269,128
         利息費用                                  10,905               7,523
         数理計算上の差異の発生額                                  89,303               61,792
         退職給付の支払額                                △144,062               △111,758
         合併による増加                                1,486,547                   －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    －         △1,316,796
         退職一時金制度改定に伴う増加額                                    －            526,345
       退職給付債務の期末残高                                  2,718,372               2,154,607
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （自   平成28年4月       1日    （自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       年金資産の期首残高                                      －          1,363,437
         期待運用収益                                  16,033               17,042
         数理計算上の差異の発生額                                  1,894                －
         事業主からの拠出額                                  37,402               36,672
         退職給付の支払額                                 △28,876                  －
         合併による増加                                1,336,984                   －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    －         △1,417,152
       年金資産の期末残高                                  1,363,437                   －
      （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

      費用の調整表
                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                  1,275,346                   －
       年金資産                                 △1,363,437                    －
                                         △88,090                  －
       非積立型制度の退職給付債務                                  1,443,026               2,154,607
       未積立退職給付債務                                  1,354,935               2,154,607
       未認識数理計算上の差異                                  △430,203               △204,636
       未認識過去勤務費用                                   △4,852             △312,836
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   919,879             1,637,133
       退職給付引当金                                  1,245,019               1,637,133

       前払年金費用                                  △325,140                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   919,879             1,637,133
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （自   平成28年4月       1日    （自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       勤務費用                                   189,127               269,128
       利息費用                                    10,905               7,523
       期待運用収益                                  △16,033               △17,042
       数理計算上の差異の費用処理額                                    78,229               88,417
       過去勤務費用の費用処理額                                    4,852              39,611
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                      －            70,560
       その他                                    7,498             △1,620
       確定給付制度に係る退職給付費用                                   274,580               456,577
       制度移行に伴う損失（注）                                      －            690,899
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                      第32期               第33期
                                 （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
         株式                                  31.5％                 －
         債券                                  29.0％                 －
         共同運用資産                                  24.1％                 －
         生命保険一般勘定                                  10.5％                 －
         現金及び預金                                  4.6％                －
         合計                                 100.0％                  －
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金
         資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                      第32期               第33期
                                 （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       割引率                               0.02％～1.09％                   0.09  ％
       長期期待運用収益率                                    2.50％               　　－
       予想昇給率                               1.00％～8.73％               1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （自   平成28年4月       1日    （自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                      －          △300,927
         退職給付費用                                  22,562               53,156
         退職給付の支払額                                    －               －
         制度への拠出額                                 △36,177               △35,640
         合併による増加                                △287,313                   －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    －            391,600
         退職一時金制度改定に伴う振替額                                    －          △108,189
       退職給付引当金の期末残高                                 △300,927                   －
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      （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
      費用の調整表
                                                        （千円）
                                      第32期               第33期
                                 （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                   789,261                  －
       年金資産                                 △1,150,443                    －
                                         △361,181                   －
       非積立型制度の退職給付債務                                    60,254                 －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  △300,927                   －
       退職給付引当金                                    60,254                 －

       前払年金費用                                  △361,181                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  △300,927                   －
      （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                         22,562千円　当事業年度53,156千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度                                         86,141    千円であります。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第32期                  第33期
                             (平成29年3月31日現在)                  (平成30年3月31日現在)
                                      （千円）                  （千円）
        繰延税金資産
                                124,081                  290,493
        　未払事業税
                                 11,054                  11,683
        　未払事業所税
                                441,996                  426,815
        　賞与引当金
                                 84,152                  81,186
        　未払法定福利費
                                 86,421                  90,524
        　資産除去債務
        　減価償却超過額（一括償却資産）                         10,666                  11,331
                                116,920                  176,791
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        32,949                  34,977
                                399,808                  501,290
        　退職給付引当金
                                 66,282                  60,941
        　時効後支払損引当金
                                 14,295                  13,173
        　ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 69,683                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 12,344                   9,186
         未払給与
                                289,865                   47,947
         本社移転費用引当金
                                 14,309                  29,193
         その他
                               1,941,573                  1,981,254
        繰延税金資産小計
                                   －                  －
         評価性引当額
                               1,941,573                  1,981,254
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △210,151                      －
         前払年金費用
                               △159,429                  △281,720
         その他有価証券評価差額金
                               △369,581                  △281,720
        繰延税金負債合計
                                 66/90


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                               1,571,992                  1,699,533
        繰延税金資産の純額
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会
     社（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株
     式会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合
     4社」という）間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2．企業結合日

      平成28年10月1日
     3．企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
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     8．経済的持分比率（議決権比率）
      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10．会計処理

       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債
          b.発生原因
                               の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
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     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 114,270,495千円
       資産合計                 114,270,495千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                 13,059,836千円
       負債合計                 13,059,836千円
       純資産                 101,210,659千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額
          45,200,838千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目
       営業収益                      －千円
       営業利益                 △9,012,128千円
       経常利益                 △9,012,128千円
       税引前当期純利益                 △9,012,128千円
       当期純利益                 △7,419,617千円
       1株当たり当期純利益                 △185,490円43銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円
          が含まれております。
     （資産除去債務関係）

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2．関連情報

      第32期（自平成28年4月1日                至平成29年3月31日）            及び  第33期（自平成29年4月1日                至平成30年3月31
     日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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     （関連当事者情報）
     1.　関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第32期（自平成28年4月1日               至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日               至平成30年3月31日）

     該当はありません。
     （2）子会社及び関連会社等

     第32期（自平成28年4月1日               至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日               至平成30年3月31日）

     該当はありません。
     （3）兄弟会社等

     第32期（自平成28年4月1日               至平成29年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
                 又は   内容又    等の所
       会社等の      住所                         取引の内容       取引金額      科目    期末残高
                            役員の     事業上
     属
                出資金    は職業    有(被
        名称                                     （千円）           （千円）
                            兼任等     の関係
     性
                        所有)
                         割合
                14,040         －    －               4,530,351            767,732
       株式会社      東京都        銀行業            当社設定      投資信託の             未払
       みずほ銀      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
       行      区                    の販売      数料
                                              100,000
                 500        －    －        信託元本の                 12,366,219
       資産管理      東京都        資産管            当社信託                  金銭の
     親
                                      払戻（純
       サービス      中央区        理等            財産の運                  信託
                 億円
     会
                                      額）
       信託銀行                         用
     社
       株式会社                                        7,080
                                      信託報酬の
     の
                                      支払
     子
                1,251         －    －               5,061,766           1,166,212
       みずほ証      東京都        証券業            当社設定      投資信託の             未払
     会
       券株式会      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     社
       社      区                    の販売      数料
                2,473         －    －               2,520,431           2,722,066
       みずほ信      東京都        信託銀            投資一任      運用受託報             未収運
       託銀行株      中央区        行業            契約の締      酬の受取             用受託
                 億円
       式会社                         結                  報酬
     第33期（自平成29年4月1日               至平成30年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
                 又は   内容又    等の所
       会社等の      住所                         取引の内容       取引金額      科目    期末残高
                            役員の     事業上
     属
                出資金    は職業    有(被
        名称                                     （千円）           （千円）
                            兼任等     の関係
     性
                        所有)
                         割合
                14,040         －    －               6,470,802            894,336
       株式会社      東京都        銀行業            当社設定      投資信託の             未払
     親
       みずほ銀      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     会
       行      区                    の販売      数料
     社
     の
                1,251         －    －               9,079,083           1,549,208
       みずほ証      東京都        証券業            当社設定      投資信託の             未払
     子
       券株式会      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     会
       社      区                    の販売      数料
     社
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     取引条件及び取引条件の決定方針等
     （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注2）信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     （注3）運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     （注4）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

      （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     （1株当たり情報）

                                第32期                   第33期
                           （自   平成28年4月       1日        （自   平成29年4月       1日
                            至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
     1株当たり純資産額                            1,349,261円64銭                   1,667,445円37銭
     1株当たり当期純利益金額                             201,491円22銭                   391,255円29銭

     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第32期                   第33期
                           （自   平成28年4月       1日        （自   平成29年4月       1日
                            至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
     当期純利益金額                             6,443,302千円                  15,650,211千円
     普通株主及び普通株主と同等の

                                         －                   －
     株主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の

                                  6,443,302千円                  15,650,211千円
     株式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の

                                     31,978株
     株式の期中平均株式数                                                  40,000株
     （うち普通株式）                              　(24,244株)                   　(24,490株)
     （うちA種種類株式）                                (7,734株)                  (15,510株)
     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1）中間貸借対照表
                                                    （単位：千円）
                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                               34,067,025
       金銭の信託                                               18,936,052
       未収委託者報酬                                               12,755,452
       未収運用受託報酬                                               3,856,616
       未収投資助言報酬                                                346,291
       未収収益                                                 58,816
       前払費用                                                722,476
       その他                                                443,661
                             流動資産計                        71,186,392
      固定資産

       有形固定資産                                               1,564,959
        建物                                  ※1            1,139,616
        器具備品                                  ※1             425,343
       無形固定資産                                               2,666,559
        ソフトウエア                                               875,280
        ソフトウエア仮勘定                                              1,787,307
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  40
       投資その他の資産                                               8,242,396
        投資有価証券                                              2,436,769
        関係会社株式                                              3,229,196
        長期差入保証金                                              1,318,800
        繰延税金資産                                              1,167,835
        その他                                                89,794
                              固定資産計                        12,473,915
                  資産合計                                    83,660,307
                                 72/90








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    （単位：千円）
                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （負債の部）
      流動負債
       預り金                                               2,420,695
       未払金                                               5,448,301
        未払収益分配金                                                1,091
        未払償還金                                                48,968
        未払手数料                                              4,999,441
        その他未払金                                               398,799
       未払費用                                               6,877,637
       未払法人税等                                               3,090,099
       未払消費税等                                                599,967
       前受収益                                                 70,778
       賞与引当金                                               1,310,878
       役員賞与引当金                                                 25,584
                              流動負債計                        19,843,940
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,739,495
       時効後支払損引当金                                                177,842
                              固定負債計                         1,917,338
                  負債合計                                    21,761,279
                 （純資産の部）
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金
                                                      17,124,479
       利益剰余金                                               39,054,769
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              38,931,475
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             7,251,475
                              株主資本計                        60,607,726
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                                      1,291,302
                         評価・換算差額等計                             1,291,302
                  純資産合計                                    61,899,028
                負債・純資産合計                                      83,660,307
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）中間損益計算書
                                                    （単位：千円）
                                        第34期中間会計期間
                                   （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                42,913,511
       運用受託報酬
                                        8,532,726
       投資助言報酬                                  628,443
       その他営業収益
                                         58,808
                        営業収益計                             52,133,489
      営業費用
       支払手数料                                18,339,539
       広告宣伝費                                  179,085
       公告費                                    125
       調査費                                12,096,339
        調査費                                4,887,455
        委託調査費                                7,208,884
       委託計算費                                  514,718
       営業雑経費                                  613,114
        通信費                                 23,463
        印刷費                                 467,622
        協会費                                 31,454
        諸会費                                 17,206
        支払販売手数料                                 73,367
                        営業費用計                             31,742,923
      一般管理費
       給料                                 4,854,622
        役員報酬                                 92,217
        給料・手当                                4,634,136
        賞与                                 128,268
       交際費                                  26,068
       寄付金                                   5,806
       旅費交通費                                  164,824
       租税公課                                  284,716
       不動産賃借料                                  779,131
       退職給付費用                                  256,835
       固定資産減価償却費                              ※1    294,442
       福利厚生費                                  22,384
       修繕費                                  12,644
       賞与引当金繰入額                                 1,310,878
       役員賞与引当金繰入額                                  25,584
       機器リース料                                    60
       事務委託費                                 1,757,115
       事務用消耗品費                                  70,698
       器具備品費                                   3,043
       諸経費                                  98,264
                       一般管理費計                               9,967,124
      営業利益                                                10,423,441
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                                                    （単位：千円）
                                        第34期中間会計期間
                                   （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                    887
       受取配当金                                  49,212
       時効成立分配金・償還金                                   8,482
       時効後支払損引当金戻入額                                  19,806
       雑収入                                  12,895
                       営業外収益計                                 91,283
      営業外費用
       為替差損                                  19,977
       金銭の信託運用損                                  23,814
       雑損失                                   3,708
                       営業外費用計                                 47,500
      経常利益                                                10,467,225
      特別損失
       固定資産除却損                                  18,830
                        特別損失計                               18,830
      税引前中間純利益                                                10,448,394
      法人税、住民税及び事業税                                                2,910,819
      法人税等調整額                                                 312,661
      法人税等合計                                                3,223,481
      中間純利益                                                7,224,913
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （3）中間株主資本等変動計算書
     　第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
                                                      （単位：千円）
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                              その他利益剰余金
             資本金
                        その他    資本剰余金      利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                       別途    研究開発           繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                                  任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000      19,146,562
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 12 ,520,000
      中間純利益
                                                        7, 224,913
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰
                                                       △6,600,000
      余金の取崩
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                －     －     －     －     －  7,100,000     △300,000     △200,000      △11,895,086
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000         －     －    7,251,475
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              44,349,855       65,902,812       795,002     795,002     66,697,815
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,520,000       △12,520,000                 △12,520,000
      中間純利益
              7,224,913       7,224,913                 7,224,913
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                 7,100,000
      の積立
      研究開発
              △300,000       △300,000                 △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
              △200,000       △200,000                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰
             △6,600,000       △6,600,000                 △6,600,000
      余金の取崩
      株主資本以
      外の項目の
                           496,300     496,300       496,300
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △5,295,086       △5,295,086       496,300     496,300     △4,798,786
     合計
     当中間期末残高
              39,054,769       60,607,726      1,291,302     1,291,302      61,899,028
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     重要な会計方針
                        （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                                 ：移動平均法による原価法
       価方法
                        （2）その他有価証券
                         時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定）
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                        （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                 …
                         建物           6～18年
                                 …
                         器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間（5年）に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                        （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                        （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                        （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                           期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                           基準によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     表示方法の変更
                           第34期中間会計期間

                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間

     会計期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
     負債の区分に表示する方法に変更しました。
     注記事項


     （中間貸借対照表関係）
                                       第34期中間会計期間末

                項目
                                      （平成30年9月30日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                               建物           …   184,810千円
                               器具備品           …   860,618千円
     （中間損益計算書関係）

                                       第34期中間会計期間

                項目
                                 （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      ※1.減価償却実施額

                               有形固定資産           …   112,547千円
                               無形固定資産           …   181,894千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                      至平成30年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －         24,490

        普通株式
                       15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
         合計             40,000              －           －         40,000

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     2.配当に関する事項
     （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議         株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        （千円）        （円）
                 普通株式

      平成30年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        平成30年3月31日           平成30年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     第34期中間会計期間末（平成30年9月30日現在）
     金融商品の時価等に関する事項
     平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
     ります。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                         中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                            （千円）              （千円）            （千円）
                               34,067,025              34,067,025              －
     （1）現金・預金
                               18,936,052              18,936,052              －
     （2）金銭の信託
                               12,755,452              12,755,452              －
     （3）未収委託者報酬
                               3,856,616              3,856,616              －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）有価証券及び投資有価証券
                               2,164,304              2,164,304              －
        その他有価証券
                               71,779,451              71,779,451              －
             資産計
                               4,999,441              4,999,441              －
     （1）未払手数料
                               4,999,441              4,999,441              －
             負債計
     （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
     （1）現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
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     （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
      す。
     負　債

     （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                         中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            （千円）
                                                        272,464
      ①非上場株式
                                                      3,229,196
      ②関係会社株式
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券　                その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     （有価証券関係）
                           第34期中間会計期間末

                          （平成30年9月30日現在）
     1.子会社株式

       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                     3,229,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,976,064             146,101           1,829,962
       ①株式
       ②投資信託                       184,247            153,000             31,247
       小計                      2,160,311             299,101           1,861,209
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -            -            -
       ①株式
       ②投資信託                        3,993            4,000             △6
       小計                        3,993            4,000             △6
       合計                      2,164,304             303,101           1,861,202
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                       272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
     （企業結合等関係）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会
     社（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株
     式会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合
     4社」という）間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
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     5.企業結合の主な目的
       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                               MHFG  」という）及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
         会社名
                          （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                       1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10.会計処理

       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
      13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
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       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
       流動資産                      －千円
       固定資産                 109,432,950千円
       資産合計                 109,432,950千円
       流動負債                      －千円
       固定負債                 11,942,856千円
       負債合計                 11,942,856千円
       純資産                 97,490,094千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額
          42,580,212千円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                      －千円
       営業利益                 △4,521,569千円
       経常利益                 △4,521,569千円
       税引前中間純利益                 △4,521,569千円
       中間純利益                 △3,720,565千円
       1株当たり中間純利益                 △93,014円14銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円
          が含まれております。
     （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

     有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
     債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
     当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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     （セグメント情報等）
     第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                      至平成30年9月30日）
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     （１）サービスごとの情報
         サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     （1株当たり情報）

                            第34期中間会計期間
                      （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,547,475円72銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,622円83銭

     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第34期中間会計期間
                                  （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
       中間純利益金額                                   7,224,913千円

       普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
       ない金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          7,224,913千円
       間純利益金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                            40,000株
       均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
     （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     （重要な後発事象）

                           第34期中間会計期間
                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      アセットマネジメントOne株式会社（取締役社長：菅野                              暁、以下「AM-One」）は、平成30年6月1日に

     株式会社みずほ銀行（頭取：藤原                   弘治）と締結した株式譲渡基本合意書に基づき、平成30年11月1日
     に株式譲渡契約を締結の上、同日付でみずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社
     （取締役社長：安藤           学、以下「MGAI」）の発行済株式の全てを取得し、子会社化しました。本再編に
     伴いMGAIは、商号をアセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社
     長：安藤     学、以下「AMOAI」）に改称しました。
     １.株式取得の目的

       本再編により、AM-OneとAMOAI（旧MGAI）は両社のオルタナティブ投資のゲートキーピング(※)に係
      る機能について一体運営を行ない、ゲートキーピング能力と受託体制の強化を実現するとともに、株
      式会社みずほフィナンシャルグループ及び第一生命ホールディングス株式会社とも連携し、お客さま
      の多様なニーズに応えるものであります。
      　(※）外部の運用会社およびファンドを調査し、優良なファンドを選定・管理すること
     ２.株式取得対象会社の概要

      （１）    商号　　     : アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社
      （２）    事業内容：投資運用業務、投資助言・代理業務
      （３）    資本金　     :10億円(平成30年11月1日現在)
     ３.株式取得の時期

      平成30年11月1日
     ４.取得する株式の数、取得原価及び取得後の議決権比率

      （１）取得株式数　　　　               : 20,000株
      （２）取得原価　　　　　               : 12億7千万円
      （３）取得後の議決権比率               :100  ％
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     ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げ
       る行為が禁止されています。
      （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
         こと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜
         させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。）。
      （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取
         引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいま
         す。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数
         を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体と
         して政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引
         または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を
         行うこと。
      （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
         あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
         委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株
         式会社（以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲り受
         け、MGAIを100％子会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ
         株式会社）としました。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
         せん。
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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
        a.名称
         みずほ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
         2018年3月末日現在　　247,369百万円
        c.事業の内容
         日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。
      (2)販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。
                           資本金の額
                                           事  業  の  内  容
             名　　称
                           (単位:百万円)
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               125,  167
      みずほ証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
                                   「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               10,000
      野村證券株式会社
                                   品取引業を営んでおります。
      エービーエヌ・アムロ・クリアリン                             「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                4,500
      グ証券株式会社                             品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2018年3月末                 日 現在
     ２【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
       (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
       (2)信託財産の計算
       (3)信託財産に関する報告書の作成
       (4)その他上記に付帯する業務
       「販売会社」は、以下の業務を行います。

       (1)募集販売の取扱い
       (2)追加設定の申込事務
       (3)信託契約の一部解約事務
       (4)受益権の買取りに関する事務
       (5)信託終了時の取扱い
       (6)その他上記に付帯する業務
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     ３【資本関係】
      該当事項はありません。
       ※持株比率5％以上を記載します。
     第３【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                 平成３０年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         湯原　　尚          印
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         山野　　浩          印
                          業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成２９年４月１日から平成３０年３月
     ３１日までの第３３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
     重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
     業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

     しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書
                                                平成３０年１１月３０日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                           EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         湯原　　尚　印
                            業  務  執  行  社  員
                            指定有限責任社員
                                         公認会計士         山野　　浩　印
                            業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成３０年４月１日から平成３１年３月
     ３１日までの第３４期事業年度の中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）に係
     る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
     針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

     　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
     て終了する中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

     管しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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