ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                ブラックロック・ジャパン株式会社(E09096)
                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                   有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                   関東財務局長

     【提出日】                   2019年５月24日

     【発行者名】                   ブラックロック・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                   代表取締役会長　井澤　吉幸

     【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目８番３号

     【事務連絡者氏名】                   猪浦　純子

     【電話番号】                   03-6703-7940

     【届出の対象とした募集内国投資信託                   ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド

      受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信託                   当初自己設定：1,000万円とします。

      受益証券の金額】
                       継続申込期間：2,000億円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。

      (注)　本書において文中および表中の数字は四捨五入された数値として表示されている場合があり、従って合計とし

         て表示された数字はかかる数値の総和と必ずしも一致するとは限りません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       2018年８月31日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原有価証券届出書」といいます。）について、有価証
      券報告書を提出したことに伴い記載事項を更新するとともに、記載事項の一部に訂正事項がありますのでこれを訂正
      するため本訂正届出書を提出するものです。
     ２【訂正の内容】

       ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                           は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載している内容は原
      有価証券届出書の更新後の内容を示します。
       なお、「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」、「第二部　ファンド情報　第３　ファ
      ンドの経理状況」および「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」につ
      いては、更新後の内容を記載しています。
     第一部【証券情報】

     (5)【申込手数料】

     ＜訂正前＞
      ①　購入時の申込手数料（以下「購入時手数料」といいます。）は、購入受付日の基準価額に3.24％（税抜3.00％）
       を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。詳細は販売会社にお問い合わせください。
       （販売会社につきましては、「(8)申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせください。）
        なお、購入時手数料には消費税に相当する金額および地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」とい
       います。）が含まれています（以下同じ。）。
     ＜訂正後＞

                                                        ＊
      ①　購入時の申込手数料（以下「購入時手数料」といいます。）は、購入受付日の基準価額に3.24％                                                   （税抜
       3.00％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。詳細は販売会社にお問い合わせくだ
       さい。
       （販売会社につきましては、「(8)申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせください。）
        なお、購入時手数料には消費税に相当する金額および地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」とい
       います。）が含まれています（以下同じ。）。
       ＊消費税率が10％になった場合は、3.30％となります。
      ②　（省略）

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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

      (2)【ファンドの沿革】

     ＜訂正前＞
       2018年９月18日              信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始                     （予定）
     ＜訂正後＞

       2018年９月18日              信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
      (3)【ファンドの仕組み】

       ＜委託会社の概況＞
     ＜訂正前＞
        2018年６月末      現在の委託会社の概況は、以下のとおりです。
        （以下　省略）
     ＜訂正後＞

        2019年２月末      現在の委託会社の概況は、以下のとおりです。
        （以下　省略）
     ２【投資方針】

      (3)【運用体制】
       ①～③　（省略）
        ＜運用体制・運用プロセス＞

     ＜更新後＞
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        ブラックロック・グループ
     ＜訂正前＞
                                    ＊
         ブラックロック・グループは、運用資産残高                     約6.30兆ドル       （約698兆円）       を持つ世界最大級の独立系資産運用
        グループであり、当社はその日本法人です。
         当グループは、世界各国の機関投資家および個人投資家のため、株式、債券、キャッシュ・マネジメントおよ
        びオルタナティブ商品といった様々な資産クラスの運用を行なっております。また、機関投資家向けに、リスク
        管理、投資システム・アウトソーシングおよびファイナンシャル・アドバイザリー・サービスの提供を行なって
        おります。
        ＊　  2018年６月末現在。（円換算レートは１ドル＝110.765円を使用）
     ＜訂正後＞

                                    ＊
         ブラックロック・グループは、運用資産残高                     約5.97兆ドル       （約655兆円）       を持つ世界最大級の独立系資産運用
        グループであり、当社はその日本法人です。
         当グループは、世界各国の機関投資家および個人投資家のため、株式、債券、キャッシュ・マネジメントおよ
        びオルタナティブ商品といった様々な資産クラスの運用を行なっております。また、機関投資家向けに、リスク
        管理、投資システム・アウトソーシングおよびファイナンシャル・アドバイザリー・サービスの提供を行なって
        おります。
        ＊　  2018年12月末現在。（円換算レートは１ドル＝109.715円を使用）
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     ３【投資リスク】
     （参考情報）
     ＜更新後＞
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     ４【手数料等及び税金】
      (1)【申込手数料】
     ＜訂正前＞
       ①　購入時の申込手数料（以下「購入時手数料」といいます。）は、購入受付日の基準価額に3.24％（税抜
        3.00％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。詳細は販売会社にお問い合わせく
        ださい。
        販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
         ブラックロック・ジャパン株式会社
         電話番号：03-6703-4300　（受付時間　営業日の９：00～17：00）
         ホームページアドレス：www.blackrock.com/jp/
         なお、購入時手数料には、消費税等相当額が含まれています（以下同じ。）。

         購入時手数料は、購入時の商品説明、販売に関する事務手続き等の役務の対価として販売会社にお支払いいた
        だくものです。
       ②　（省略）

     ＜訂正後＞

                                                        ＊
       ①　購入時の申込手数料（以下「購入時手数料」といいます。）は、購入受付日の基準価額に3.24％                                                  （税抜
        3.00％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。詳細は販売会社にお問い合わせく
        ださい。
        販売会社につきましては、下記にお問い合わせください。
         ブラックロック・ジャパン株式会社
         電話番号：03-6703-4300　（受付時間　営業日の９：00～17：00）
         ホームページアドレス：www.blackrock.com/jp/
         なお、購入時手数料には、消費税等相当額が含まれています（以下同じ。）。

         ＊消費税率が10％になった場合は、3.30％となります。
         購入時手数料は、購入時の商品説明、販売に関する事務手続き等の役務の対価として販売会社にお支払いいた

        だくものです。
       ②　（省略）

      (3)【信託報酬等】

       ①　信託報酬の総額
     ＜更新後＞
         計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.4256％（税抜1.32％）の率を乗じて得た額とします。信
        託報酬に係る委託会社、販売会社、受託会社の間の配分および当該報酬を対価とする役務の内容は次の通りとし
        ます。
                   信託報酬の配分                     役務の内容
                    年0.7020％         ファンドの運用、基準価額の計算、運用報告書等各種書
          委託会社
                   (税抜0.65％)         類の作成等
                    年0.7020％         運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
          販売会社
                   (税抜0.65％)         理、購入後の情報提供等
                    年0.0216％
          受託会社                  運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等
                   (税抜0.02％)
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       ＜消費税率が10％になった場合は、以下の通りとなります。＞
         計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.452％（税抜1.32％）の率を乗じて得た額とします。信託
        報酬に係る委託会社、販売会社、受託会社の間の配分および当該報酬を対価とする役務の内容は次の通りとしま
        す。
                   信託報酬の配分                     役務の内容
                    年0.715％         ファンドの運用、基準価額の計算、運用報告書等各種書
          委託会社
                   (税抜0.65％)         類の作成等
                    年0.715％         運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
          販売会社
                   (税抜0.65％)         理、購入後の情報提供等
                    年0.022％
          受託会社                  運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等
                   (税抜0.02％)
      (4)【その他の手数料等】

       ①～②（省略）
     ＜訂正前＞

       ③　下記の諸費用（以下「諸費用」といいます。）および諸費用に係る消費税等相当額は、投資者の負担とし、信
        託財産中から支弁することができます。
         １．受益権の管理事務に関連する費用
         ２．有価証券届出書、有価証券報告書等法定提出書類の作成、印刷および提出に係る費用
         ３．目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
         ４．信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
         ５．運用報告書の作成、印刷、交付および提出に係る費用
         ６．公告に係る費用
         ７．他の信託との併合および信託約款の変更またはファンドの償還に係る事項を記載した書面の作成、印刷お
          よび交付に係る費用
         ８．この信託の監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
          委託会社は、年0.108％（税抜0.10％）を上限とする、上記の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった
         上で算出する率を毎日純資産総額に対して乗じて得た額、または上記の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見
         積もった上で算出する額を、上記の諸費用の支払の合計額とみなして、ファンドから受領することができま
         す。諸費用および諸費用に係る消費税等相当額は、日々計上され、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日（当該終
         了日が休業日の場合はその翌営業日）および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われるもの
         とします。
     ＜訂正後＞

       ③　下記の諸費用（以下「諸費用」といいます。）および諸費用に係る消費税等相当額は、投資者の負担とし、信
        託財産中から支弁することができます。
         １．受益権の管理事務に関連する費用
         ２．有価証券届出書、有価証券報告書等法定提出書類の作成、印刷および提出に係る費用
         ３．目論見書の作成、印刷および交付に係る費用
         ４．信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
         ５．運用報告書の作成、印刷、交付および提出に係る費用
         ６．公告に係る費用
         ７．他の信託との併合および信託約款の変更またはファンドの償還に係る事項を記載した書面の作成、印刷お
          よび交付に係る費用
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         ８．この信託の監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
                     ＊
          委託会社は、年0.108％            （税抜0.10％）を上限とする、上記の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もっ
         た上で算出する率を毎日純資産総額に対して乗じて得た額、または上記の諸費用の金額をあらかじめ合理的に
         見積もった上で算出する額を、上記の諸費用の支払の合計額とみなして、ファンドから受領することができま
         す。諸費用および諸費用に係る消費税等相当額は、日々計上され、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日（当該終
         了日が休業日の場合はその翌営業日）および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われるもの
         とします。
         ＊消費税率が10％になった場合は、年0.11％となります。

       ④　（省略）

      (5)【課税上の取扱い】

       ④　個人、法人の課税の取扱いについて
     ＜訂正前＞
       （省略）
        㭎ઊᠰ    2018年６月末      現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合がありま
         す。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     ＜訂正後＞

       （省略）
        㭎ઊᠰ    2019年２月末      現在のものですので、税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合がありま
         す。税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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     ５  【運用状況】
       以下の運用状況は2019年２月末現在のものです。
       「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド」
      (1)  【投資状況】
                資産の種類                     金額(円)            投資比率(％)

                                    16,153,994,751                 100.01

     親投資信託受益証券
                   内　日本                 16,153,994,751                 100.01

     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                △1,930,588                △0.01

     純資産総額                              16,152,064,163                 100.00

      (2)  【投資資産】

       ①  【投資有価証券の主要銘柄】
                                 簿価単価     簿価金額     評価単価     評価金額     投資比率

     順位       銘柄       国/地域     種類     数量(口)
                                  (円)     (円)     (円)     (円)     (％)
        ブラックロック・ガバナン
                      親投資信託
      １  ス・フォーカス・マザー           日本        17,788,784,001       0.9167   16,308,685,284       0.9081   16,153,994,751       100.01
                      受益証券
        ファンド
      (注)　投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
      種類別投資比率

                       種類                    投資比率(％)

                    親投資信託受益証券                         100.01

          (注)　投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
       ②  【投資不動産物件】

         該当事項はありません。
       ③  【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
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      (3)  【運用実績】
       ①  【純資産の推移】
         2019年２月末現在、同日前１年以内における各月末および各計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                         純資産総額(円)                 １口当たりの純資産額(円)

                      (分配落)          (分配付)          (分配落)          (分配付)
     第１期(2019年２月25日)                16,261,278,250           (同左)            0.9111       (同左)
     2018年９月末現在                12,169,044,111             ―           1.0231         ―
     2018年10月末現在                14,938,711,972             ―           0.9317         ―
     2018年11月末現在                16,004,370,908             ―           0.9361         ―
     2018年12月末現在                14,671,894,990             ―           0.8358         ―
     2019年１月末現在                15,622,003,850             ―           0.8799         ―
     2019年２月末現在                16,152,064,163             ―           0.9024         ―
       ②  【分配の推移】

                                       １口当たりの分配金(円)

                 第１期                            ―

       ③  【収益率の推移】

                                          収益率(％)

                 第１期                           △8.9

      (注)　収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期末の基準価額(分配落の額。
         以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数で
         す。なお、第１期計算期間については、前期末基準価額を10,000円(１万口当たり)として計算しています。
      (4)  【設定及び解約の実績】

                      設定数量(口)             解約数量(口)             発行済数量(口)

          第１期              18,052,508,093               205,124,526            17,847,383,567

      (注)　設定口数には当初設定口数を含みます。
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     （参考情報）
      「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・マザーファンド」
      (1)  投資状況
               資産の種類                     金額(円)            投資比率(％)

     株式                                15,609,793,790                  96.63
                   内　日本                  15,609,793,790                  96.63
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                 544,764,275                 3.37
     純資産総額                                16,154,558,065                  100.00
      (注)    当ファンドは、ファミリーファンド方式による運用を行っているため、実質の運用はマザーファンドにおいて
         行っております。
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      (2)  投資資産
       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                                          投資

                       国／              簿価単価     簿価金額     評価単価     評価金額
     順位         銘柄            種類    業種     数量
                                                          比率
                       地域               (円)     (円)     (円)     (円)
                                                          (％)
      1  ソニー                日本   株式  電気機器      222,700    5,377.00    1,197,457,900      5,341.00    1,189,440,700      7.36
      2  三菱商事                日本   株式  卸売業      314,700    3,200.00    1,007,040,000      3,139.00     987,843,300      6.11

      3  アステラス製薬                日本   株式  医薬品      569,400    1,686.50     960,293,100      1,718.50     978,513,900      6.06

      ▶  ダイキン工業                日本   株式  機械      72,900   12,200.00     889,380,000     12,090.00     881,361,000      5.46

      5  村田製作所                日本   株式  電気機器      50,400   17,920.00     903,168,000     17,325.00     873,180,000      5.41

      6  塩野義製薬                日本   株式  医薬品      117,700    7,121.00     838,141,700      7,116.00     837,553,200      5.18

      7  信越化学工業                日本   株式  化学      87,400   9,560.00     835,544,000      9,271.00     810,285,400      5.02

      8  日立製作所                日本   株式  電気機器      235,400    3,500.00     823,900,000      3,335.00     785,059,000      4.86

      9  キーエンス                日本   株式  電気機器      11,000   68,050.00     748,550,000     64,930.00     714,230,000      4.42

     10  アサヒグループホールディングス                日本   株式  食料品      144,300    4,878.00     703,895,400      4,807.00     693,650,100      4.29

     11  リクルートホールディングス                日本   株式  サービス業      216,900    3,072.00     666,316,800      3,114.00     675,426,600      4.18

     12  テルモ                日本   株式  精密機器      96,500   6,684.00     645,006,000      6,820.00     658,130,000      4.07

     13  大和ハウス工業                日本   株式  建設業      184,300    3,454.00     636,572,200      3,445.00     634,913,500      3.93

     14  ＡＮＡホールディングス                日本   株式  空運業      153,500    4,130.00     633,955,000      4,132.00     634,262,000      3.93

     15  本田技研工業                日本   株式  輸送用機器      193,900    3,151.00     610,978,900      3,153.00     611,366,700      3.78

     16  ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                日本   株式  鉄鋼      305,100    1,941.00     592,199,100      1,941.50     592,351,650      3.67

     17  りそなホールディングス                日本   株式  銀行業     1,169,300      510.30    596,693,790      503.30    588,508,690      3.64

     18  三井不動産                日本   株式  不動産業      182,300    2,640.50     481,363,150      2,637.50     480,816,250      2.98

     19  ヤマハ発動機                日本   株式  輸送用機器      205,600    2,323.00     477,608,800      2,257.00     464,039,200      2.87

     20  良品計画                日本   株式  小売業      15,200   26,830.00     407,816,000     26,420.00     401,584,000      2.49

     21  Ｊ．フロント　リテイリング                日本   株式  小売業      323,200    1,247.00     403,030,400      1,233.00     398,505,600      2.47

                            情報・
     22  日本ユニシス                日本   株式        126,600    2,843.00     359,923,800      2,905.00     367,773,000      2.28
                            通信業
                            証券、商品
     23  ジャフコ                日本   株式        90,000   3,925.00     353,250,000      3,900.00     351,000,000      2.17
                            先物取引業
      (注)　投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
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       種類別及び業種別投資比率
                        種類                    投資比率(％)

           株式                                       96.63
                          業種
               建設業                                   3.93
               食料品                                   4.29
               化学                                   5.02
               医薬品                                  11.24
               鉄鋼                                   3.67
               機械                                   5.46
               電気機器                                  22.05
               輸送用機器                                   6.66
               精密機器                                   4.07
               空運業                                   3.93
               情報・通信業                                   2.28
               卸売業                                   6.11
               小売業                                   4.95
               銀行業                                   3.64
               証券、商品先物取引業                                   2.17
               不動産業                                   2.98
               サービス業                                   4.18
          (注)　投資比率は、純資産総額に対する評価金額の比率です。
       ②　投資不動産物件

        該当事項はありません。
       ③　その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込（販売）手続等】

      (6)  購入時手数料
     ＜訂正前＞
       ①  購入受付日の基準価額に3.24％（税抜3.00％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額としま
        す。詳細は販売会社にお問い合わせください。なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています。
       ②　（省略）

     ＜訂正後＞

                       ＊
       ①  購入受付日の基準価額に3.24％               （税抜3.00％）を上限として、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とし
        ます。詳細は販売会社にお問い合わせください。なお、購入時手数料には消費税等相当額が含まれています。
        ＊消費税率が10％になった場合は、3.30％となります。
       ②　（省略）

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     第３【ファンドの経理状況】

     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）及

     び同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成
     しております。
     　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドは2018年９月18日に新規設定されたため、当計算期間を2018年９月18日から2019年２月25日までとして

     おります。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１期計算期間（2018年９月18日から2019年２

     月25日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
     (4)  当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行っておりますので、参考情報として「ブラックロック・ガ

     バナンス・フォーカス・マザーファンド」の貸借対照表、注記表及び附属明細表を記載しております。
     　なお、当該参考情報は監査意見の対象外となっております。
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     １【財務諸表】
     【ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド】
     (1)【貸借対照表】
                                       (単位：円)
                                    第１期
                                 (2019年２月25日現在)
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                            16,353,454,618
                                        9,336,320
         未収入金
       流動資産合計                              16,362,790,938
      資産合計                                16,362,790,938
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               9,336,320
         未払受託者報酬                               1,373,258
         未払委託者報酬                              89,263,635
                                        1,539,475
         その他未払費用
       流動負債合計                               101,512,688
      負債合計                                 101,512,688
      純資産の部
      元本等
       元本                              17,847,383,567
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △1,586,105,317
                                           －
         （分配準備積立金）
       元本等合計                              16,261,278,250
      純資産合計                                16,261,278,250
      負債純資産合計                                16,362,790,938
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     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                       (単位：円)
                                    第１期
                                 (自　2018年９月18日
                                  至　2019年２月25日)
      営業収益
                                    △1,328,713,206
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                             △1,328,713,206
      営業費用
       受託者報酬                                1,373,258
       委託者報酬                                89,263,635
                                        1,539,475
       その他費用
       営業費用合計                                92,176,368
      営業利益又は営業損失（△）                               △1,420,889,574
      経常利益又は経常損失（△）                               △1,420,889,574
      当期純利益又は当期純損失（△）                               △1,420,889,574
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △21,155,347
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                      －
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,250,988
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        1,250,988
       少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 187,622,078
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      187,622,078
       加額
                                           －
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △1,586,105,317
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     １　有価証券の評価基準及び評価方法
     親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
     ２　収益及び費用の計上基準

     有価証券売買等損益の計上基準
     約定日基準で計上しております。
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     (貸借対照表に関する注記)
                            第１期
           項目
                        (2019年２月25日現在)
      １　当該計算期間の末日にお
        ける受益権総数                       17,847,383,567口
      ２　投資信託の計算に関する               元本の欠損

        規則第55条の6第10号に                   　　　　1,586,105,317円
        規定する額
      ３　１口当たり純資産額                             0.9111円

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                            第１期
           項目             (自　2018年９月18日
                         至　2019年２月25日)
       分配金の計算過程             第１期計算期末における、費用控除後

                     の配当等収益（0円）、費用控除及び繰
                     越欠損金補填後の有価証券売買等損益
                     （0円）、収益調整金（有価証券売買等
                     損益相当額）(0円）、収益調整金（そ
                     の他収益調整金）（55,996,109円）、
                     分配準備積立金（0円）により、分配対
                     象収益は55,996,109円となりました
                     が、委託会社が基準価額水準・市況動
                     向等を勘案し、当期は分配を見合わせ
                     ました。
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     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １　金融商品に対する取組方針
     当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
     「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
     ２　金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファン
     ドが保有する有価証券は親投資信託受益証券であります。
     当ファンドの主な投資リスクとして、「国内株式投資のリスク」、「集中投資のリスク」、「中小型株式投資のリス
     ク」等があります。
     ３　金融商品に係るリスク管理体制

     (1)  市場リスクの管理
     ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部
     署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コ
     ンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行いま
     す。
     (2)  信用リスクの管理
     ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分
     析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・
     チームとの情報・分析結果を共有しております。
     (3)  取引先リスクの管理
     リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock,                               Inc.のRQA     Counterparty       & Concentration       Riskチー
     ムと共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、
     発行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部
     が新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock,                                                   Inc.のRQA
     Counterparty       & Concentration       Riskチームへ申請を行っております。
     また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。

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      Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                 第１期
             (2019年２月25日現在)
     １　貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価
       で評価しているため、貸借対照表計上額と時価と
       の差額はありません。
     ２　時価の算定方法

       (1)  有価証券
       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に
       記載しております。
       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

       これらの科目は短期間で決済されるため、時価は
       帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
       によっております。
     ３　金融商品の時価等に関する事項の補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ
       か、市場価格がない場合には合理的に算定された
       価額が含まれております。当該価額の算定におい
       ては一定の前提条件等を採用しているため、異な
       る前提条件等によった場合、当該価額が異なるこ
       ともあります。
     ４　金銭債権の計算期間末日後の償還予定額

       金銭債権については全て１年以内に償還予定であ
       ります。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (その他の注記)
     １　期中元本変動額
                              第１期
             項目
                          (2019年２月25日現在)
     期首元本額                            10,000,000円
     期中追加設定元本額                          18,042,508,093円

     期中一部解約元本額                            205,124,526円
     ２　有価証券関係

     第１期(2019年２月25日現在)
     売買目的有価証券
                       当計算期間の損益に含まれた
           種類
                          評価差額（円）
       親投資信託受益証券                    △1,308,309,853
           合計                △1,308,309,853

     ３　デリバティブ取引関係

       該当事項はありません。
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     (4)【附属明細表】
      第１　有価証券明細表
       (1)  株式
         該当事項はありません。
       (2)  株式以外の有価証

        種　類               銘　柄              券面総額          評価額(円)         備考
                ブラックロック・ガバナンス・フォー
     親投資信託受益証券                                17,837,537,760          16,353,454,618
                カス・マザーファンド
     親投資信託受益証券　合計                                17,837,537,760          16,353,454,618
     合計                                17,837,537,760          16,353,454,618

      (注)　親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
      第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
      第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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     (参考情報)
      当ファンドは、「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお
     り、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マ
     ザーファンドの2019年２月25日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
      なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。
                 「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・マザーファンド」の状況

         (1)  貸借対照表
                                     (2019年２月25日現在)
                   項目
                                       金額（円）
          資産の部
           流動資産
            金銭信託
                                               440,335,570
            株式
                                              15,772,084,040
            未収入金
                                               127,337,769
            未収配当金
                                                22,473,400
           流動資産合計
                                              16,362,230,779
          資産合計                                    16,362,230,779
          負債の部
           流動負債
            未払解約金
                                                9,336,320
           流動負債合計
                                                9,336,320
          負債合計                                       9,336,320
          純資産の部
          元本等
           元本
                                              17,837,537,760
           剰余金
            剰余金又は欠損金（△）                                 △1,484,643,301
           元本等合計                                   16,352,894,459
          純資産合計                                    16,352,894,459
          負債純資産合計                                    16,362,230,779
         (注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年２月26日から翌年２月25日までであります。
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     （2）注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     １　有価証券の評価基準及び評価方法
     株式は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
     (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
     金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終
     相場で評価しております。
     (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
     当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）、金融機関の提示する価額又
     は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
     (3）時価が入手できなかった有価証券
     適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が
     忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
     と認めた価額で評価しております。
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     （貸借対照表に関する注記）
               項目                    (2019年２月25日現在)
     １　当該計算日における受益権総数                                       17,837,537,760口
     ２　投資信託の計算に関する規則第55条の6第                       元本の欠損

       10号に規定する額                                     1,484,643,301円
     ３　１口当たり純資産額                                           0.9168円

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     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     １　金融商品に対する取組方針
     当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
     「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
     ２　金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファン
     ドが保有する有価証券は株式であります。
     当ファンドの主な投資リスクとして、「国内株式投資のリスク」、「集中投資のリスク」、「中小型株式投資のリス
     ク」等があります。
     ３　金融商品に係るリスク管理体制

     (1)  市場リスクの管理
     ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部
     署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コ
     ンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行いま
     す。
     (2)  信用リスクの管理
     ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分
     析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・
     チームとの情報・分析結果を共有しております。
     (3)  取引先リスクの管理
     リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock,Inc.のRQA                                   Counterparty       & Concentration       Riskチーム
     と共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発
     行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が
     新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock,Inc.のRQA
     Counterparty       & Concentration       Riskチームへ申請を行っております。
     また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。

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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                         (2019年２月25日現在)
     １　貸借対照表計上額、時価及び差額
       貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との
       差額はありません。
     ２　時価の算定方法

       (1)  有価証券
       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
        (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
       よっております。　
     ３　金融商品の時価等に関する事項の補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
       額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
       提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     ４　金銭債権の計算日後の償還予定額

     　　金銭債権については全て１年以内に償還予定であります。
     (関連当事者との取引に関する注記)

      該当事項はありません。
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     (その他の注記)
     １　本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元
     本の内訳
                        (2019年２月25日現在)
     同計算期間の期首元本額                                          10,000,000円

     同計算期間中の追加設定元本額                                        18,031,849,006円

     同計算期間中の一部解約元本額                                         204,311,246円

     同計算期間末日の元本額※                                        17,837,537,760円

      ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。

     ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド                                        17,837,537,760円

     合計                                        17,837,537,760円

     ２　有価証券関係

     売買目的有価証券
                                  （2019年２月25日現在）
              種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
              株式                      △1,394,158,924

              合計                      △1,394,158,924

     （注）「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当該親投資信託の期首から計算日までの評価差額を記載し
     ております。
     ３　デリバティブ取引関係

       該当事項はありません。　
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     （3）附属明細表
     第１　有価証券明細表
      (1)  株式
                                          評価額（円）
               銘　柄               株　式　数                         備考
                                      単　価         金　額
     大和ハウス工業                           184,300       3,454.00         636,572,200
     アサヒグループホールディングス                           144,300       4,878.00         703,895,400
     Ｊ．フロント　リテイリング                           323,200       1,247.00         403,030,400
     信越化学工業                           87,400      9,560.00         835,544,000
     アステラス製薬                           569,400       1,686.50         960,293,100
     塩野義製薬                           117,700       7,121.00         838,141,700
     テルモ                           96,500      6,684.00         645,006,000
     ジェイ　エフ　イー　ホールディングス                           305,100       1,941.00         592,199,100
     リクルートホールディングス                           216,900       3,072.00         666,316,800
     ダイキン工業                           72,900      12,200.00          889,380,000
     日立製作所                           235,400       3,500.00         823,900,000
     ソニー                           222,700       5,377.00        1,197,457,900
     キーエンス                           11,000      68,050.00          748,550,000
     村田製作所                           50,400      17,920.00          903,168,000
     本田技研工業                           193,900       3,151.00         610,978,900
     ヤマハ発動機                           205,600       2,323.00         477,608,800
     良品計画                           15,200      26,830.00          407,816,000
     日本ユニシス                           126,600       2,843.00         359,923,800
     三菱商事                           314,700       3,200.00        1,007,040,000
     りそなホールディングス                          1,169,300         510.30        596,693,790
     ジャフコ                           90,000      3,925.00         353,250,000
     三井不動産                           182,300       2,640.50         481,363,150
     ＡＮＡホールディングス                           153,500       4,130.00         633,955,000
     合計                          5,088,300               15,772,084,040
      (2)  株式以外の有価証券

        該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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     ２  【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】(2019年２月末現在)
      「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンド」
     Ⅰ　資産総額                                            16,155,315,034円

     Ⅱ　負債総額                                               3,250,871円

     Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                            16,152,064,163円

     Ⅳ　発行済数量                                            17,899,495,693口

     Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                                0.9024円

      (参考情報)

      「ブラックロック・ガバナンス・フォーカス・マザーファンド
     Ⅰ　資産総額                                            16,155,878,348円

     Ⅱ　負債総額                                               1,320,283円

     Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                            16,154,558,065円

     Ⅳ　発行済数量                                            17,788,784,001口

     Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                                0.9081円

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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     ２【事業の内容及び営業の概況】

     ＜更新後＞
       投信法に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに金融商品取引法に定め
      る金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行なっています。また、金融商品取引法に定める投資助言業
      務、第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務等を行なっています。
       委託会社の運用する証券投資信託は2019年２月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。
                 種類                   本数            純資産総額
                  追加型株式投資信託                   78本          1,695,349百万円

     公募投資信託
                  単位型株式投資信託                   0本              0百万円

     私募投資信託                                73本          5,815,754百万円

                 合計                    151本           7,511,103百万円

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     ３【委託会社等の経理状況】
      １．財務諸表の作成方法について

         委託会社であるブラックロック・ジャパン株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は、「財務諸表等の
        用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年大蔵省令第59号。）第2条及び「金融商品取引業等に関する内閣
        府令」（2007年8月6日内閣府令第52号。）に基づいて作成しております。
      ２．監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第32期事業年度（自2018年1月1日　至2018年12月31
        日）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
      ３．財務諸表に記載している金額については、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

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      (1)【貸借対照表】
                                                     (単位：百万円)
                                       第31期             第32期
                                   (2017年12月31日現在)             (2018年12月31日現在)
     資産の部
     　流動資産
     　　現金・預金                                      19,097             23,891
     　　立替金                                        11              2
     　　前払費用                                        171             151
     　　未収入金                                         3            11
     　　未収委託者報酬                                       1,585             1,588
     　　未収運用受託報酬                                       2,642             2,291
     　　未収収益                          ※２             1,384             1,402
     　　為替予約                                         0             -
                                             33             18
     　　その他流動資産
     　　流動資産計                                      24,928             29,359
     　固定資産
     　　有形固定資産
     　　　建物附属設備                          ※１              946            1,484
                                             411             380
     　　　器具備品                          ※１
     　　　有形固定資産計                                       1,358             1,864
     　　無形固定資産
     　　　ソフトウエア                                         ▶             8
                                             42              -
     　　　のれん
     　　　無形固定資産計                                        47              8
     　　投資その他の資産
     　　　投資有価証券                                         3            11
     　　　長期差入保証金                                       1,124             1,119
     　　　前払年金費用                                        588             696
     　　　長期前払費用                                        25             27
                                             786             848
     　　　繰延税金資産
     　　　投資その他の資産計                                       2,528             2,702
     　　固定資産計                                       3,934             4,575
     　資産合計                                      28,863             33,935
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                                                     (単位：百万円)
                                       第31期             第32期
                                   (2017年12月31日現在)             (2018年12月31日現在)
     負債の部
     　流動負債
     　　預り金                                        119             97
     　　未払金                          ※２
     　　　未払収益分配金                                         ▶             ▶
     　　　未払償還金                                        74             74
     　　　未払手数料                                        593             515
     　　　その他未払金                                       1,737             1,184
     　　未払費用                          ※２             1,245             1,039
     　　未払消費税等                                        150             97
     　　未払法人税等                                        438             440
     　　為替予約                                         -             3
     　　前受金                                        79             78
     　　前受収益                                        15              -
     　　賞与引当金                                       1,886             1,939
     　　役員賞与引当金                                        144             142
                                              9            42
     　　早期退職慰労引当金
     　　流動負債計                                       6,500             5,661
     　固定負債
     　　退職給付引当金                                        55             60
                                             262             781
     　　資産除去債務
     　　固定負債計                                        318             842
     　負債合計                                       6,818             6,503
     純資産の部

     　株主資本
     　　資本金                                       3,120             3,120
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                                       3,001             3,001
                                            3,846             3,846
     　　　その他資本剰余金
     　　　資本剰余金合計                                       6,847             6,847
     　　利益剰余金
     　　　利益準備金                                        336             336
     　　　その他利益剰余金
                                           11,739             17,127
     　　　　繰越利益剰余金
     　　　利益剰余金合計                                      12,076             17,464
     　　株主資本合計                                      22,044             27,432
     　評価・換算差額等
                                              0             0
     　　その他有価証券評価差額金
     　　評価・換算差額等合計                                         0             0
     　純資産合計                                      22,044             27,431
     負債・純資産合計                                      28,863             33,935
                                 36/59





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      (2)【損益計算書】
                                                     (単位：百万円)
                                       第31期             第32期
                                   (自　2017年１月１日             (自　2018年１月１日
                                    至　2017年12月31日)             至　2018年12月31日)
     営業収益
     　委託者報酬                                       5,202             5,639
     　運用受託報酬                          ※１             8,890             8,523
                                           12,257             13,511
     　その他営業収益                          ※１
     　　営業収益計
                                           26,350             27,674
     営業費用
     　支払手数料                                       1,830             1,856
     　広告宣伝費                                        208             191
     　調査費
     　　調査費                                        380             363
                                            4,313             4,164
     　　委託調査費                          ※１
     　　調査費計
                                            4,693             4,528
     　委託計算費                                        86             84
     　営業雑経費
     　　通信費                                        50             59
     　　印刷費                                        62             11
                                             32             34
     　　諸会費
     　　営業雑経費計                                        145             106
     　営業費用計
                                            6,964             6,767
     一般管理費
     　給料
     　　役員報酬                                        353             406
     　　給料・手当                                       3,960             4,213
                                            2,232             2,359
     　　賞与
     　　給料計
                                            6,546             6,979
     　退職給付費用                                        287             275
     　福利厚生費                                        892             940
     　事務委託費                          ※１             2,433             2,568
     　交際費                                        69             66
     　寄付金                                         2             3
     　旅費交通費                                        243             238
     　租税公課                                        231             245
     　不動産賃借料                                        735             804
     　水道光熱費                                        65             72
     　固定資産減価償却費                                        262             315
     　のれん償却額                                        56             42
     　資産除去債務利息費用                                         3             3
                                             363             424
     　諸経費
     　一般管理費計                                      12,194             12,980
     　営業利益
                                            7,191             7,926
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                                                     (単位：百万円)
                                       第31期             第32期
                                   (自　2017年１月１日             (自　2018年１月１日
                                    至　2017年12月31日)             至　2018年12月31日)
     営業外収益
     　受取利息                                         0             0
     　有価証券売却益                                         0             0
                                              0             0
     　雑益
     　営業外収益計
                                              1             1
     営業外費用
     　為替差損                                        34             26
                                             34             26
     　営業外費用計
     経常利益
                                            7,158             7,901
     特別利益
     　特別利益計
                                              -             -
     特別損失
     　特別退職金                                        119             84
     　特別損失計                                        119             84
     税引前当期純利益
                                            7,039             7,817
     法人税、住民税及び事業税                                       2,223             2,491
                                             29            △61
     法人税等調整額
     当期純利益                                       4,786             5,387
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      (3)【株主資本等変動計算書】
     第31期　(自　2017年1月1日　至　2017年12月31日)

                                                     (単位：百万円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金            利益剰余金
                                                         純資産
                                               その他
                                その他利益
                                          株主資本         評価・換算
                                                         合計
                          資本
              資本金                                 有価証券
                                 剰余金
                  資本   その他資本         利益        利益剰余金
                                                   差額等合計
                                          合計
                         剰余金
                                              評価差額金
                 準備金    剰余金        準備金         合計
                                繰越利益
                          合計
                                 剰余金
     2017年1月1日残高         2,435   2,316     3,846   6,162    336    6,953     7,290    15,887       0     0  15,887
     事業年度中の変動額
     　新株の発行          685   685        685                1,370               1,370
     　当期純利益                             4,786     4,786    4,786               4,786
     株主資本以外の項目
     の事業年度中の変動                                             0     0    0
     額（純額）
     事業年度中の変動額
               685   685      -   685    -   4,786     4,786    6,156       0     0   6,156
     合計
     2017年12月31日残高         3,120   3,001     3,846   6,847    336   11,739     12,076    22,044       0     0  22,044
     第32期　(自　2018年1月1日　至　2018年12月31日)

                                                     (単位：百万円)
                            株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金            利益剰余金
                                                         純資産
                                               その他
                                その他利益
                                          株主資本
                                                   評価・換算
                                                         合計
                          資本
              資本金                                 有価証券
                                 剰余金
                  資本   その他資本         利益        利益剰余金
                                                   差額等合計
                                          合計
                         剰余金
                                              評価差額金
                 準備金    剰余金        準備金         合計
                                繰越利益
                          合計
                                 剰余金
     2018年1月1日残高         3,120   3,001     3,846   6,847    336   11,739     12,076    22,044       0     0  22,044
     事業年度中の変動額
     　当期純利益                             5,387     5,387    5,387               5,387
     株主資本以外の項目
     の事業年度中の変動                                             0     0    0
     額（純額）
     事業年度中の変動額
                -   -     -   -   -   5,387     5,387    5,387       0     0   5,387
     合計
     2018年12月31日残高         3,120   3,001     3,846   6,847    336   17,127     17,464    27,432       0     0  27,431
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     注　記　事　項
     ［重要な会計方針］

     1.　　有価証券の評価基準及び評価方法
          有価証券
           その他有価証券
            時価のあるもの
            決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動
            平均法により算定）を採用しております。
     2.　　デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

         時価法を採用しております。
     3.　　固定資産の減価償却方法

       (1)  　有形固定資産
         定額法により償却しております。なお、主な耐用年数は建物附属設備6～18年、器具備品2～15年であります。
       (2)  　無形固定資産

         自社利用のソフトウエアの減価償却方法については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によっ
         ております。
         のれんの償却方法については、その効果の及ぶ期間（5～9年）に基づく定額法によっております。
     4.　　引当金の計上基準

       (1)  　貸倒引当金の計上方法
         債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見
         込額を計上しております。
       (2)  　退職給付引当金の計上方法
         ①　　旧退職金制度
           適格退職年金制度移行日現在在籍していた従業員については、旧退職金制度に基づく給付額を保証してい
           るため、期末現在の当該給付額と年金制度に基づく給付額との差額を引当て計上しております。
         ②　　確定拠出年金制度

           確定拠出年金制度（DC）による退職年金制度を有しております。
         ③　　確定給付年金制度

           キャッシュ・バランス型の年金制度（CB）の退職年金制度を有しております。CBには、一定の利回り保証
           を付しており、これの将来の支払に備えるため、確定給付型の会計基準に準じた会計処理方法により引当
           金を計上しております。
           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、ポイント
           基準によっております。
           過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）による定額法により費
           用処理しております。
           数理計算上の差異は各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）によ
           る定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理または費用から控除することとして
           おります。
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       (3)  　賞与引当金の計上方法
         従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
       (4)  　役員賞与引当金の計上方法

         役員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
       (5)  　早期退職慰労引当金の計上方法

         早期退職慰労の支払に備えて、早期退職慰労支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
     5.　　外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

       外貨建金銭債権債務は、期末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6.　　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       (1)  　消費税等の処理方法
         消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
       (2)  　連結納税制度の適用
         親会社であるブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社を連結納税親会社として、連結納税制度
         を適用しております。
     （未適用の会計基準等）

     「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年3月30日）
     「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年3月30日）
       (1)  　概要
         収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
         ステップ１：顧客との契約を識別する。
         ステップ２：契約における履行義務を識別する。
         ステップ３：取引価格を算定する。
         ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ５：履行義務を充足したときに又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)  　適用予定日
         2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)  　当該会計基準等の適用による影響
         影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
     （表示方法の変更）

     （「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の早期適用に伴う変更）
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準28号　2018年2月16日。以下「税効果会計基準一部改
     正」）という。）が当事業年度の期末から適用できるようになったことに伴い、当事業年度から税効果会計基準一部改
     正を適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更
     するとともに、税効果会計関係注記を変更しました。
      この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」860百万円及び「固定負債」の「繰延
     税金負債」74百万円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」786百万円に含めて表示しております。
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     （貸借対照表関係）
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                              前事業年度                  当事業年度
                            (2017年12月31日)                  (2018年12月31日)
     建物附属設備                        1,346　百万円                  1,525　百万円
     器具備品                         821　百万円                  950　百万円
     ※２　関係会社に対する資産及び負債

     各科目に含まれているものは次のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度
                            (2017年12月31日)                  (2018年12月31日)
     未収収益                         508　百万円                  554　百万円
     未払金                        1,713　百万円                  1,168　百万円
     未払費用                         356　百万円                  385　百万円
     㯿ጰ_卹㸰漰Ɛ䮎작터湒륳蝶萰檊뾐吰銈䰰䘰弰腓홟ᖒ肈䳿ኈ䰰桟卞ꞌ뢍詙兽а鉽倰地昰䨰訰縰夰Ȱ匰谰襙兽а歗

     づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
                              前事業年度                  当事業年度
                            (2017年12月31日)                  (2018年12月31日)
     当座貸越極度額                        1,000　百万円                  1,000　百万円
     借入実行残高                          －                  －
     差引額                        1,000　百万円                  1,000　百万円
     （損益計算書関係）

     ※１　関係会社に対する営業収益及び営業費用
     各科目に含まれているものは次のとおりであります。
                             前事業年度                  当事業年度
                           (自　2017年      1月  1日          (自　2018年      1月  1日
                           至　2017年12月31日)                  至　2018年12月31日)
     その他営業収益                        4,670　百万円                  5,680　百万円
     委託調査費                         438　百万円                  704　百万円
     事務委託費                         824　百万円                  864　百万円
     運用受託報酬                          48　百万円                  149　百万円
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     （株主資本等変動計算書関係）
     前事業年度　(自　2017年1月1日　至　2017年12月31日)
     1.　　発行済株式に関する事項
                 前事業年度期首             増加          減少        前事業年度末
      普通株式（株）              10,158           4,842            －        15,000
     2.　　自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3.　　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     4.　　配当に関する事項

       該当事項はありません。
     当事業年度　(自　2018年1月1日　至　2018年12月31日)

     1.　　発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少        当事業年度末
      普通株式（株）              15,000             －          －        15,000
     2.　　自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     3.　　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
     4.　　配当に関する事項

       該当事項はありません。
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     （金融商品関係）
     1.　　金融商品の状況に関する事項
       (1)  　金融商品に対する取組方針
         当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については関連当事者からの長期借入
         に限定しています。
         投資有価証券は、当社設定の投資信託であり、通常の営業過程において保有しております。
         デリバティブについては、外貨建て営業債権及び債務の為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取
         引は行っておりません。
       (2)  　金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに
         関しては、当社の経理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、個別に未収債権の回収可能性
         を管理する体制をしいております。
         営業債務である未払手数料はその全てが1年以内の支払期日となっております。
         営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しており
         ます。
     2.　　金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重要性が低いものに
       ついては含めておりません。
     前事業年度　（2017年12月31日）

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            （百万円）            （百万円）            （百万円）
     (1)　現金・預金                         19,097            19,097              －
     (2)　未収委託者報酬                          1,585            1,585             －
     (3)　未収運用受託報酬                          2,642            2,642             －
     (4)　未収収益                          1,384            1,384             －
     (5)　長期差入保証金                          1,124            1,109            △14
             資産計                 25,834            25,819             △14
     (1)　未払手数料                           593            593            －
     (2)　未払費用                          1,245            1,245             －
             負債計                  1,838            1,838             －
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     当事業年度　（2018年12月31日）
                          貸借対照表計上額               時価            差額
                            （百万円）            （百万円）            （百万円）
     (1)　現金・預金                         23,891            23,891              －
     (2)　未収委託者報酬                          1,588            1,588             －
     (3)　未収運用受託報酬                          2,291            2,291             －
     (4)　未収収益                          1,402            1,402             －
     (5)　長期差入保証金                          1,119            1,112             △6
             資産計                 30,293            30,287             △6
     (1)　未払手数料                           515            515            －
     (2)　未払費用                          1,039            1,039             －
             負債計                  1,554            1,554             －
     (注1)   　金融商品の時価の算定方法に関する事項
     資　産
     (1)  現金・預金、(2)        未収委託者報酬、(3)          未収運用受託報酬及び(4)            未収収益
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
     (5)  長期差入保証金

       事務所敷金の時価については、事務所の敷金を当該賃貸借契約期間を基にしたインターバンク市場で取引されてい
       る円金利スワップレートで割り引いて算定する方法によっています。また従業員社宅敷金の時価については、平均
       残存勤務期間を基にしたインターバンク市場で取引されている円金利スワップレートで割り引いて算定する方法に
       よっています。
     負　債

     (1)  未払手数料、(2)        未払費用
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
     (注2)   　金銭債権の決算日後の償還予定額

     前事業年度（2017年12月31日）
                      1年以内        1年超        5年超        10年超
                              5年以内        10年以内
                      （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
     (1)　現金・預金                 19,097          －        －        －
     (2)　未収委託者報酬                  1,585         －        －        －
     (3)　未収運用受託報酬                  2,642         －        －        －
     (4)　未収収益                  1,384         －        －        －
     (5)　長期差入保証金                   －      1,051         61        11
           合計           24,709        1,051         61        11
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     当事業年度（2018年12月31日）
                      1年以内        1年超        5年超        10年超
                              5年以内        10年以内
                      （百万円）        （百万円）        （百万円）        （百万円）
     (1)　現金・預金                 23,891          －        －        －
     (2)　未収委託者報酬                  1,588         －        －        －
     (3)　未収運用受託報酬                  2,291         －        －        －
     (4)　未収収益                  1,402         －        －        －
     (5)　長期差入保証金                   －      1,051         56        11
           合計           29,174        1,051         56        11
     （有価証券関係）

     前事業年度　(2017年12月31日)
      その他有価証券
                         種類     貸借対照表計上額          取得原価         差額

                                （百万円）        （百万円）        （百万円）
                       その他
         貸借対照表計上額が取得原
         価を超えるもの
                       　投資信託             3        3        0
                   合計                 3        3        0
     当事業年度　(2018年12月31日)

      その他有価証券
                         種類     貸借対照表計上額          取得原価         差額

                                （百万円）        （百万円）        （百万円）
                       その他
         貸借対照表計上額が取得原
         価を超えないもの
                       　投資信託            11        12         0
                   合計                 11        12         0
     （退職給付関係）

     前事業年度　(自　2017年1月1日　至　2017年12月31日)
     1.　　採用している退職給付制度の概要
       当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
       しています。当社は、平成21年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロッ
       ク・ジャパン株式会社における退職年金制度（②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度）を承継しました。ま
       た、平成23年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度
       はキャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、平成23年1月1日以降、①から③の三つ
       の制度を有しています。
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     2.　　確定給付制度
       (1)  　退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （単位：百万円）
                                  前事業年度
                                (自  2017年    1月  1日
                                至  2017年12月31日)
     退職給付債務の期首残高                                1,745
     　勤務費用                                 268
     　利息費用                                  8
     　数理計算上の差異の発生額                                 △20
     　退職給付の支払額                                △170
     退職給付債務の期末残高                                1,832
       (2)  　年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                   （単位：百万円）
                                  前事業年度
                                (自  2017年    1月  1日
                                至  2017年12月31日)
     年金資産の期首残高                                2,381
     　期待運用収益                                  19
     　数理計算上の差異の発生額                                  83
     　事業主からの拠出額                                 290
     　退職給付の支払額                                △153
     年金資産の期末残高                                2,621
       (3)  　退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

                                   （単位：百万円）
                                  前事業年度
                                 (2017年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                                1,776
     年金資産                               △2,621
                                     △845
     非積立型制度の退職給付債務                                  55
     未積立退職給付債務                                △789
     未認識数理計算上の差異                                 242
     未認識過去勤務費用                                  13
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △532
     退職給付引当金                                  55
     前払年金費用                                △588
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △532
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       (4)  　退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   （単位：百万円）
                                  前事業年度
                                (自  2017年    1月  1日
                                至  2017年12月31日)
     勤務費用                                 268
     利息費用                                  8
     期待運用収益                                 △19
     数理計算上の差異の費用処理額                                 △35
     過去勤務費用の処理額                                 △6
     確定給付制度に係る退職給付費用合計                                 216
     特別退職金                                 119
     合計                                 335
       (5)  　年金資産に関する事項

        ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度
                                 (2017年12月31日)
     合同運用                                 100%
     合計                                 100%
       合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券73%、株式22%及びその他3%となっております。
        ②長期期待運用収益率の算定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
         多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
       (6)  　数理計算上の計算基礎に関する事項

                                  前事業年度
                                (自  2017年    1月  1日
                                至  2017年12月31日)
     割引率                                 0.4%
     長期期待運用収益率                                 0.9%
     3.　　確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、71百万円でありました。
     当事業年度　(自　2018年1月1日　至　2018年12月31日)

     1.　　採用している退職給付制度の概要
       当社は、旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社で設けられていた、①旧退職金制度を引き続き有
       しています。当社は、平成21年12月2日に旧ブラックロック・ジャパン株式会社との合併に伴い、旧ブラックロッ
       ク・ジャパン株式会社における退職年金制度（②確定拠出年金制度及び③確定給付年金制度）を承継しました。ま
       た、平成23年1月1日付で旧バークレイズ・グローバル・インベスターズ株式会社から引き継いだ適格退職年金制度
       はキャッシュ・バランス型の③確定給付年金制度に移行しました。従って、平成23年1月1日以降、①から③の三つ
       の制度を有しています。
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     2.　　確定給付制度
       (1)  　退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （単位：百万円）
                                  当事業年度
                                (自  2018年    1月  1日
                                至  2018年12月31日)
     退職給付債務の期首残高                                1,832
     　勤務費用                                 269
     　利息費用                                  7
     　数理計算上の差異の発生額                                  11
     　退職給付の支払額                                △138
     　過去勤務費用の発生額                                 △47
     退職給付債務の期末残高                                1,934
       (2)  　年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                   （単位：百万円）
                                  当事業年度
                                (自  2018年    1月  1日
                                至  2018年12月31日)
     年金資産の期首残高                                2,621
     　期待運用収益                                  23
     　数理計算上の差異の発生額                                △113
     　事業主からの拠出額                                 303
     　退職給付の支払額                                △138
     年金資産の期末残高                                2,696
       (3)  　退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表

                                   （単位：百万円）
                                  当事業年度
                                 (2018年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                                1,874
     年金資産                               △2,696
                                     △821
     非積立型制度の退職給付債務                                  60
     未積立退職給付債務                                △761
     未認識数理計算上の差異                                  73
     未認識過去勤務費用                                  52
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △635
     退職給付引当金                                  60
     前払年金費用                                △696
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                △635
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       (4)  　退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   （単位：百万円）
                                  当事業年度
                                (自  2018年    1月  1日
                                至  2018年12月31日)
     勤務費用                                 269
     利息費用                                  7
     期待運用収益                                 △23
     数理計算上の差異の費用処理額                                 △44
     過去勤務費用の処理額                                 △8
     確定給付制度に係る退職給付費用合計                                 200
     特別退職金                                  84
     合計                                 285
       (5)  　年金資産に関する事項

        ①年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  当事業年度
                                 (2018年12月31日)
     合同運用                                 100%
     合計                                 100%
       合同運用による年金資産の主な商品分類ごとの比率は、債券77%、株式20%及びその他3%となっております。
        ②長期期待運用収益率の算定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
         多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
       (6)  　数理計算上の計算基礎に関する事項

                                  当事業年度
                                (自  2018年    1月  1日
                                至  2018年12月31日)
     割引率                                 0.6%
     長期期待運用収益率                                 1.0%
     3.　　確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、75百万円でありました。
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     （税効果会計関係）
     1.      繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                                 （単位：百万円）
                                 前事業年度              当事業年度
                                (2017年12月31日)              (2018年12月31日)
       繰延税金資産
       　未払費用                                  206              167
       　賞与引当金                                  537              591
       　資産除去債務                                   80              239
       　資産調整勘定                                   ▶              -
       　未払事業税                                   74              83
       　早期退職慰労引当金                                   2              13
       　退職給付引当金                                   17              18
       　有形固定資産                                   ▶              3
       　その他                                   44              96
       繰延税金資産合計
                                         973             1,213
       繰延税金負債
       　退職給付引当金                                 △180              △213
                                         △6             △152
       　資産除去債務に対応する除去費用
       繰延税金負債合計                                 △186              △365
       繰延税金資産の純額                                  786              848
      （注）　前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

                                                 （単位：百万円）
                                 前事業年度               当事業年度
                               (2017年12月31日)               (2018年12月31日)
        固定資産－繰延税金資産
                                        786               848
     2.　　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                    前事業年度             当事業年度
                                  (2017年12月31日)             (2018年12月31日)
       法定実効税率
                                      30.9   ％          30.9   ％
       （調整）
       　交際費等永久に損金に算入されない項目                                2.1             1.0
       　損金不算入ののれん償却額                                0.2             0.2
       　税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                0.2             0.1
       　所得拡大促進税制による税額控除                               △1.8             △1.9
                                       0.4             0.8
       　その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                               32.0   ％          31.1   ％
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     （資産除去債務関係）
     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.　　当該資産除去債務の概要
       当社事業所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
     2.　　当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を当該定期建物賃貸借契約上の賃貸借期間約5年と見積り、割引率は0.16%～0.18%を使用して資産除去
       債務の金額を計算しております。当事業年度において、資産の除去時点において必要とされる除去費用の見積額
       が、固定資産の取得時における見積額を大幅に超過することが明らかになったことから、見積もりの変更による増
       加額を0.16％で割り引き、資産除去債務残高が440百万円増加しております。
     3.　　当該資産除去債務の総額の増減

                                                  （単位：百万円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自  2017年    1月  1日       (自  2018年    1月  1日
                                至  2017年12月31日)             至  2018年12月31日)
     期首残高                                258              262
     有形固定資産の取得に伴う増加額                                 -              75
     見積りの変更による増加額                                 -             440
     時の経過による調整額                                 3              3
     資産除去債務の履行による減少額                                 -              -
     期末残高                                262              781
     （デリバティブ取引関係）

     前事業年度　(2017年12月31日)
     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         通貨関連　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
            区分          種類       契約額等              時価      評価損益

                                   うち１年超
                  為替予約取引
         市場取引以外の
                  　買建
         取引
                  　　　　米ドル              69       -       0       0
                 合計               69       -       0       0
        （注）時価の算定方法　先物為替相場に基づき算定しております。
     当事業年度　(2018年12月31日)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         通貨関連　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）
            区分          種類       契約額等              時価      評価損益

                                   うち１年超
                  為替予約取引
         市場取引以外の
                  　買建
         取引
                  　　　　米ドル              164        -      △3       △3
                 合計               164        -      △3       △3
        （注）時価の算定方法　先物為替相場に基づき算定しております。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （セグメント情報等）
     前事業年度　(自　2017年1月1日　至　2017年12月31日)
     1.　　セグメント情報
       当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.　　関連情報

       (1)  　製品及びサービスごとの情報
                                                    （単位：百万円）
                    委託者報酬          運用受託報酬            その他           合計
        外部顧客営業収益               5,202           8,890          12,257           26,350
       (2)　   地域ごとの情報

         ①　　売上高
                                                    （単位：百万円）
            日本             北米             その他              合計
              13,186             10,831              2,332             26,350
            （注）　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
         ②　　有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
           略しております。
       (3)  　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
                                                    （単位：百万円）
                    相手先                   営業収益        関連するセグメント名
       ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク                                 4,719          投資運用業
       ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ                                 3,512          投資運用業
     3.　　報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
     4.　　報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     5.　　報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当事業年度　(自　2018年1月1日　至　2018年12月31日)
     1.　　セグメント情報
       当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.　　関連情報

       (1)  　製品及びサービスごとの情報
                                                    （単位：百万円）
                    委託者報酬          運用受託報酬            その他           合計
        外部顧客営業収益               5,639           8,523          13,511           27,674
       (2)　   地域ごとの情報

         ①　　売上高
                                                    （単位：百万円）
            日本             北米             その他              合計
              13,237             11,293              3,143             27,674
            （注）　売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
         ②　　有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省
           略しております。
       (3)  　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10%以上を占める主要な顧客は以下のとおりです。
                                                    （単位：百万円）
                    相手先                   営業収益        関連するセグメント名
       ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク                                 5,830          投資運用業
       ブラックロック・ファンド・アドバイザーズ                                 3,458          投資運用業
     3.　　報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
     4.　　報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       当社は主として投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     5.　　報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
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     （関連当事者情報）
     1.　　関連当事者との取引
        財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       (1)  　財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
          前事業年度　（自　2017年1月1日　至　2017年12月31日）
                                     関連
           会社等の                事業の    議決権等の
                                          取引の     取引金額          期末残高
                      資本金又
      種類      名称又は       所在地        内容又は    所有(被所有)      当事者               科目
                      は出資金
                                          内容    (百万円)          (百万円)
            氏名               職業    割合(%)
                                    との関係
                                         運用受託報酬        48
                                                   未収収益       508
                       14,286         (被所有)
        ブラックロック・ファ          米国                  投資顧問
                                         受入手数料       4,670
                           投資
     親会社   イナンシャル・マネジ          ニュー     百万         間接     契約の
                           顧問業
                                         委託調査費        438   未払費用       356
        メント・インク         ヨーク州                  再委任等
                       米ドル          100
                                                           67
                                         事務委託費        824  その他未払金
                                (被所有)
        ブラックロック・ジャ
                   日本                  株式の
     親会社   パン・ホールディング              1万円    持株会社      直接         営業外収益        0 その他未払金      1,645　
                  東京都                  保有等
        ス合同会社
                                 100
          当事業年度　（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

                                     関連
           会社等の                事業の    議決権等の
                                          取引の     取引金額          期末残高
                      資本金又
      種類      名称又は       所在地        内容又は    所有(被所有)      当事者               科目
                      は出資金
                                          内容    (百万円)          (百万円)
            氏名               職業    割合(%)
                                    との関係
                                        運用受託報酬        149
                                                   未収収益       554
                        73        (被所有)
        ブラックロック・ファ          米国                  投資顧問
                                         受入手数料       5,680
                           投資
     親会社   イナンシャル・マネジ          ニュー     百万         間接    契約の
                           顧問業
                                         委託調査費        704   未払費用       385
        メント・インク         ヨーク州                  再委任等
                       米ドル          100
                                                          165
                                         事務委託費        864  その他未払金
                               (被所有)
        ブラックロック・ジャ
                   日本                  株式の
     親会社   パン・ホールディング              1万円    持株会社      直接         営業外収益        - その他未払金       1,002
                  東京都                  保有等
        ス合同会社
                                 100
       (2)  　財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

          前事業年度　（自　2017年1月1日　至　2017年12月31日）
          該当事項はありません。
          当事業年度　（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

          該当事項はありません。
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       (3)  　財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
          前事業年度　（自　2017年1月1日　至　2017年12月31日）
                                      関連
                            事業の
            会社等の                    議決権等の
                                          取引の    取引金額          期末残高
                       資本金又
      種類      名称又は        所在地            所有(被所有)      当事者              科目
                           内容又は
                       は出資金
                                           内容    (百万円)          (百万円)
            氏名                    割合(%)
                            職業
                                     との関係
                                         受入手数料      3,512    未収収益       296
     同一の              米国                  投資顧問
                        1,000     投資
         ブラックロック・ファ
     親会社を             カリフォル               なし     契約の    委託調査費        77
         ンド・アドバイザーズ
                        米ドル    顧問業
                                                   未払費用        17
     持つ会社              ニア州                  再委任等
                                         事務委託費        10
                                         受入手数料       363   未収収益        28
                        314
     同一の    ブラックロック・イン           米国                  投資顧問
                            投資
     親会社を    ベストメント・マネジ         デラウェア               なし     契約の    委託調査費      1,427    未払費用       129
                        百万
                            顧問業
     持つ会社    メント・エルエルシー           州                 再委任等
                        米ドル
                                         事務委託費       119  その他未払金         1
        当事業年度　（自　2018年1月1日　至　2018年12月31日）

                                      関連
                            事業の
            会社等の                    議決権等の
                                          取引の    取引金額          期末残高
                       資本金又
      種類      名称又は        所在地            所有(被所有)      当事者              科目
                           内容又は
                       は出資金
                                           内容    (百万円)          (百万円)
            氏名                    割合(%)
                            職業
                                     との関係
                                         受入手数料      3,458    未収収益       330
     同一の              米国                  投資顧問
         ブラックロック・ファ               1,000     投資
     親会社を             カリフォル               なし     契約の    委託調査費        37
         ンド・アドバイザーズ
                        米ドル    顧問業
                                                   未払費用        ▶
     持つ会社              ニア州                  再委任等
                                         事務委託費        8
     （注)　１．取引条件及び取引条件の決定方針等

         (1)  運用受託報酬については、一般取引条件と同様に決定しております。
         (2)  受入手数料については、一般取引条件と同様に決定しております。
         (3)  委託調査費については、一般取引条件と同様に決定しております。
         (4)  事務委託費については、一般取引条件と同様に決定しております。
     2.　　親会社に関する注記

       (1)  　親会社情報
         ブラックロック・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
         ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク（非上場）
         ブラックロック・ジャパン・ホールディングス合同会社（非上場）
     （１株当たり情報）

                              前事業年度              当事業年度
                            (自  2017年    1月  1日       (自  2018年    1月  1日
              項目
                            至  2017年12月31日)             至  2018年12月31日)
     １株当たり純資産額                      1,469,634      円  10  銭    1,828,761      円  92  銭
     １株当たり当期純利益金額                        456,306     円  62  銭     359,180     円  40  銭
     （注)　１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              前事業年度               当事業年度
                           (自  2017年    1月  1日       (自  2018年    1月  1日
                 項目
                            至  2017年12月31日)             至  2018年12月31日)
     当期純利益              （百万円）              4,786               5,387
     普通株主に帰属しない金額              （百万円）                －               －
     普通株式に係る当期純利益              （百万円）              4,786               5,387
     普通株式の期中平均株式数                （株）            10,490               15,000
     独立監査人の監査報告書は、当事業年度（自　2018年1月1日　至2018年12月31日）を対象としております。

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     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (2)  販売会社
     ＜更新後＞
                       資本金の額（百万円）
              名称                               事業の内容
                       （2018年３月末現在）
                                   金融商品取引法に基づき、第一種金融商品取引業を

       ＳＭＢＣ日興証券株式会社                     10,000
                                   営んでおります。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2019年４月10日

     ブラックロック・ジャパン株式会社
      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                     公認会計士　辻村　和之
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲

     げられているブラックロック・ガバナンス・フォーカス・ファンドの2018年９月18日から2019年２月25日までの計算期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
     これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラッ
     クロック・ガバナンス・フォーカス・ファンドの2019年２月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算
     期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      ブラックロック・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
     より記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上

     （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ
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                         独立監査人の監査報告書

                                                     2019年2月28日

     ブラックロック・ジャパン株式会社
      取締役会　御中
                             有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                               指定有限責任社員

                                        公認会計士　　田　　中　　素　　子
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                        公認会計士　　中　　島　　紀　　子
                               業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲

     げられているブラックロック・ジャパン株式会社の2018年1月1日から2018年12月31日までの第32期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
     これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ブラッ
     クロック・ジャパン株式会社の2018年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべ
     ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上

     (注)   １．上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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