新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第17期(平成30年9月26日－平成31年3月25日)
| 提出書類 | 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）-第17期(平成30年9月26日－平成31年3月25日) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース |
| カテゴリ | 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年6月25日 提出
【計算期間】 第17特定期間(自 2018年9月26日至 2019年3月25日)
【ファンド名】 新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
【発行者名】 アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 三木谷 正直
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
ａ．ファンドの目的及び基本的性格
当ファンドは、追加型投信／海外／債券に属し、主として投資信託証券に投資し、安定し
た収益の確保と投資信託財産の成長を目指して運用を行います。
委託者は、受託者と合意のうえ、金5,000億円を限度として信託金を追加することができま
す。
委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分
類・区分されます。
■商品分類表
投資対象資産
単位型・追加型 投資対象地域
（収益の源泉）
株 式
国 内
単位型 債 券
海 外 不動産投信
追加型 その他資産
内 外 （ ）
資産複合
（注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
■商品分類の定義
追加型投信 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産とと
もに運用されるファンドをいう。
海外 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
債券 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債
券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
■属性区分表
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投資対象資産 決算頻度 投資対象地域 投資形態
株式 年１回 グローバル
一般 （除く日本）
大型株 年２回 ファミリーファンド
中小型株 日本
年４回
債券 北米 ファンド・オブ・
一般 年６回（隔月） ファンズ
公債 欧州
社債 年12回（毎月）
その他債券 アジア
クレジット属性 日々
（ ） オセアニア
その他（ ）
不動産投信 中南米
為替ヘッジ
その他資産 アフリカ
（投資信託証券
（債券 社債 中近東（中東）
低格付債））
エマージング
あり（フルヘッジ）
資産複合
（ ）
資産配分固定型
なし
資産配分変更型
（注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
■属性区分の定義
その他資産（投資信託 投資信託証券への投資を通じて、実質的に債券 社債（低格付債）に投資を行
証券（債券 社債 低 います。
格付債））
年12回（毎月） 目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載があ
るものをいう。
グローバル 目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界（除く
（除く日本） 日本）の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
ファンド・オブ・ 「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファン
ファンズ ズをいう。
為替ヘッジあり 目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨の記載があ
（注）
るものをいう。
（フルヘッジ）
（注）属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
※当ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す
「属性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を示す
「商品分類表」の投資対象資産（債券）とは異なります。
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商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホーム
ページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
ファンドの仕組み
■当ファンドの運用は「ファンド・オブ・ファンズ方式」で行います。
ファンド・オブ・ファンズとは、投資信託証券への投資を目的とする投資信託のことで、一
般に投資対象に選んだ複数の投資信託証券を組み入れて運用する仕組みを「ファンド・オ
ブ・ファンズ方式」といいます。
※当ファンドはケイマン諸島籍外国投資信託以外に国内短期公社債マザーファンドにも投資を行います。
は円建てで発行されます。
ｂ．ファンドの特色
■主として海外の高利回り社債（以下「ハイイールド債券」といいます。）に実質的な投資
を行い、高水準のインカムゲインの確保と中長期的なキャピタルゲインの獲得を目指して
運用を行います。
◆ケイマン諸島籍外国投資信託「ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレン
シー）ファンド－ＪＰＹクラス」（以下「ハイイールド・ボンド・ファンド」という場合があり
ます。運用：ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシー）と国内投資信
託「国内短期公社債マザーファンド」（運用：アセットマネジメントOne株式会社）を投資対象と
するファンド・オブ・ファンズの形式で運用を行います。
※詳しくは後述の「ウエスタン・アセットについて」をご覧ください。
◆各投資信託証券への投資割合は、資金動向や市況動向などを勘案して決定するものとし、ハイ
イールド・ボンド・ファンドの組入比率は、原則として高位とすることを基本とします。
会社と合意のうえ投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
信用状態に関連するデリバティブ取引を行う場合があります。
◆ハイイールド・ボンド・ファンドでは、原則として組み入れる債券などの発行通貨を売り予約
し、円を買い予約する為替取引により、対円で為替ヘッジを行い為替変動リスクを軽減する運用
を行います。
ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、為替変動の影響を受ける場合があります。
なお、為替ヘッジを行う場合、債券などの発行通貨の短期金利よりも円の短期金利が低い場合は短期金利差
相当分のヘッジコストがかかります。一方、円の短期金利が高い場合は当該短期金利差相当分のプレミアム
となることが見込まれます。
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ハイイールド・ボンド・ファンドの運用について
◆海外のハイイールド債券を投資対象とすることで、高水準のインカムゲインの確保と中長期的な
キャピタルゲインの獲得を目指します。
ハイイールド債券とは
一般に、ハイイールド債券とは、格付けがＢＢ格相当以下の社債（企業が発行する債券）を指します。投資
適格債（ＢＢＢ格相当以上の債券）と比較してデフォルト（債務不履行）リスクが高くなる（信用力が低く
なる）一方で、利回り水準が高いという特徴があります。
また、ハイイールド債券では、発行体の信用状況の悪化や金利の上昇が価格下落要因となる一方、発行体の
信用状況の改善や金利の低下は価格上昇要因となります。
あります。ハイイールド・ボンド・ファンドはＢＢ＋格相当以下を主な投資対象とします。
ウエスタン・アセットについて
設立：1971年
本部：ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（米国カリフォルニア州パサデ
ナ）
ウエスタン・アセットは、ウエスタン・アセット・マネジメント・グループを構成する世界の各運用拠点、
現地法人等の総称であり、ニューヨーク証券取引所に上場する米国大手資産運用持株会社であるレッグ・メ
イソン・インクの100％子会社です。
また、ウエスタン・アセットは、米国カリフォルニア州パサデナの米国現地法人・ウエスタン・アセット・
マネジメント・カンパニー・エルエルシーを本部として、その他にニューヨーク、ロンドン、東京、シンガ
ポール、メルボルン、サンパウロに運用拠点を有する、債券（バンクローンを含む）運用に特化したグロー
バル運用サービスを展開する世界有数の運用会社です。
ウエスタン・アセットの強み
世界主要国の各債券セクターに配置された運用プロフェッショナルで構成されたグローバルな運用体制を持
ち、債券市場全般にわたる幅広い専門性を強みにしています。
※2019年3月末現在
当ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発生した場合には、上記
のような運用ができない場合があります。
「新光グローバル・ハイイールド債券ファンド」構成ファンド間でのスイッチングが可能です。
※「新光グローバル・ハイイールド債券ファンド」構成ファンドは、アセットマネジメントOne株式会社を委託
会社とする特定のファンドをグループ化したもので、その構成ファンドには「新光グローバル・ハイイール
ド債券ファンド」の語句が付されています。
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よっては、一部のファンドのみのお取り扱いとなる場合があります。詳しくは販売会社でご確認ください。
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分配方針
■原則として、毎月25日（休業日の場合は翌営業日。）の決算時に、収益の分配を行
います。
◆分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益（評価益を含み
ます。）などの全額とします。
◆分配金額は、経費控除後の利子・配当等収益を中心に安定した分配を行うことを目標に委託会
社が決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
「原則として、利子・配当等収益を中心に安定分配を行う」方針としていますが、これは、運用による
収益が安定したものになることや基準価額が安定的に推移することなどを示唆するものではありませ
ん。また、基準価額水準、運用の状況などによっては安定分配とならない場合があることにご留意くだ
さい。
◆上記にかかる分配金額のほか、分配対象額の範囲内で基準価額水準や市況動向などを勘案して
委託会社が決定する額を付加して分配する場合があります。
◆留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。
※運用状況により分配金額は変動します。
ません。
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（２）【ファンドの沿革】
2010年10月８日 投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
2014年６月25日 ファンドの名称にかかる約款変更の届出を提出
2015年６月23日 ファンドの名称にかかる約款変更の届出を提出
2016年10月１日 ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社から
アセットマネジメントOne株式会社に承継
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（３）【ファンドの仕組み】
ａ．ファンドの仕組み
（注１）証券投資信託契約
委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結してお
り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
（注２）募集・販売等に関する契約
委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
の取り扱い等を規定しています。
＜ファンド・オブ・ファンズ方式の仕組み＞
当ファンドの運用は「ファンド・オブ・ファンズ方式」で行います。「ファンド・オブ・ファ
ンズ方式」とは、複数の投資信託証券を組み合わせて、一つにまとめて運用する仕組みです。
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ｂ．委託会社の概況
名称：アセットマネジメントOne株式会社
本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
資本金の額
20億円（2019年3月29日現在）
委託会社の沿革
1985年7月1日 会社設立
1998年3月31日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1998年12月1日 証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
1999年10月1日 第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
会社とする。
2008年1月1日 「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩ
ＡＭアセットマネジメント株式会社」に商号変更
2016年10月1日 ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用
部門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
更
大株主の状況
（2019年3月29日現在）
株主名 住所 所有株数 所有比率
※1 ※2
株式会社みずほフィナンシャルグループ 東京都千代田区大手町一丁目5番5号
28,000株 70.0％
※2
第一生命ホールディングス株式会社 東京都千代田区有楽町一丁目13番1号 12,000株
30.0％
※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀⸀ヿŻⱎ
生命ホールディングス株式会社49.0％
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２【投資方針】
（１）【投資方針】
ａ．基本方針
当ファンドは、投資信託証券を主要投資対象として、安定した収益の確保と投資信託財産
の成長を目指して運用を行います。
ｂ．運用の方法
（イ）主要投資対象
投資信託証券を主要投資対象とします。
（ロ）投資態度
① 以下の投資信託証券を通じて、主として海外の高利回り社債に実質的な投資を行い、
高水準のインカムゲインの確保と中長期的なキャピタルゲインの獲得を目指して運用を
行います。
ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレン
ケイマン諸島籍
シー）ファンド －ＪＰＹクラス（以下「 ハイイールド・ボン
外国投資信託
ド・ファンド 」と いいます 。）円建受益証券
内国証券投資信託
国内短期公社債マザーファンド 受益証券
（親投資信託）
② 各投資信託証券への投資割合は、資金動向や市況動向などを勘案して決定するものと
し、ハイイールド・ボンド・ファンドの組入比率は、原則として高位とすることを基本
とします。
③ 当ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発生し
た場合には、上記のような運用ができない場合があります。
④ ハイイールド・ボンド・ファンドが、償還した場合または約款に規定する事項の変更
により商品の同一性が失われた場合は、委託者は受託者と合意のうえ投資信託契約を解
約し、信託を終了させます。
（２）【投資対象】
ａ．投資の対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
１．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条
第１項で定めるものをいいます。以下同じ。）
イ．有価証券
ロ．金銭債権
ハ．約束手形
２．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
ｂ．有価証券および金融商品の指図範囲等
（イ）委託者は、信託金を、主として次の第１号に掲げる外国投資信託の受益証券および第２
号に掲げるアセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、三井住友信託銀行株式会社を
受託者として締結された親投資信託である国内短期公社債マザーファンド（以下「マザー
ファンド」といいます。）の受益証券のほか、第３号から第７号に掲げる有価証券（金融
商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き
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ます。）に投資することを指図します。
１．ケイマン諸島籍外国投資信託 ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・
カレンシー）ファンド－ＪＰＹクラス円建受益証券
２．証券投資信託 マザーファンド受益証券
３．コマーシャル・ペーパー
４．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
５．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引
受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券を除きます。）
６．外国法人が発行する譲渡性預金証書
７．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
信託の受益証券に限ります。）
なお、第１号に掲げる外国投資信託の受益証券および第２号に掲げる証券投資信託の受益
証券を以下「投資信託証券」といい、第５号の証券を以下「公社債」といいます。公社債
にかかる運用の指図は短期社債等への投資ならびに買い現先取引（売り戻し条件付きの買
い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借り入れ）に限り行うことができるもの
とします。
（ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融
商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含み
ます。）により運用することを指図することができます。
１．預金
２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除
きます。）
３．コール・ローン
４．手形割引市場において売買される手形
（ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への
対応等、委託者が運用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲げ
る金融商品により運用することの指図ができます。
当ファンドが投資する投資信託証券の概要
１．ハイイールド・ボンド・ファンドの概要
ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレンシー）ファンド－
ファンド名
ＪＰＹクラス
形態 ケイマン諸島籍外国投資信託／円建受益証券
主として世界各国の高利回り社債に分散投資を行い、高水準のインカムゲインの確保
と中長期的なキャピタルゲインの獲得を目指して運用を行います。また、効率的な運
用を目的として、市場金利や企業の信用状態に関連するデリバティブ取引を行う場合
運用方針 があります。
米ドル以外の通貨建債券へ投資した場合、原則として債券の発行通貨売り／米ドル買
いの為替取引を行います。
その上で、原則として、米ドル売り、円買いの為替取引を行います。
・原則として、信用格付けがＢＢ＋／Ｂａ１格相当以下の証券に純資産総額の80％以
上を投資します。
・同一発行体の証券への投資割合は、原則として純資産総額の５％以内とします。
・有価証券の空売りは行いません。
主な投資制限 ・純資産総額の10％を超える借り入れは行わないこととします。
・流動性に欠ける資産への投資は、純資産総額の15％以内とします。
・他のファンドへの投資は、純資産総額の５％以内とします。
・通常の状態において、日本において有価証券に属する証券に純資産総額の50％以上
を投資します。
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信託期間 無期限
決算日 毎年３月31日
管理会社：ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド
投資顧問会社：ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
副投資顧問会社：ウエスタン・アセット・マネジメント株式会社 （東京）
ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ピーティー
イー・リミテッド （シンガポール）
ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ピーティー
主な関係法人 ワイ・リミテッド （メルボルン）
ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ＤＴＶＭ・
リミターダ （サンパウロ）
受託会社兼管理事務代行会社： ＢＮＹメロン・ファンド・マネジメント（ケイマン）
リミテッド
副管理事務代行会社：ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン
保管受託銀行：ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロン
純資産総額に対し年率0.50％程度
上記料率には、管理会社、投資顧問会社、副投資顧問会社、受託会社、保管受託銀行
信託報酬等 ならびに管理事務代行会社への報酬が含まれます。ただし、これら報酬の中には取引
頻度に応じた額や最低支払額が設定されているものがあるため、取引頻度や資産規模
などにより上記料率を上回る場合があります。
そ の 他 監査報酬、弁護士費用および登録機関兼名義書換代理人費用、当初設定にかかる諸費
の 費 用などが当該外国投資信託から支払われます。これらは定率でないため事前に概算料
用・手数料 率や上限額などを表示することができません。
収益分配方針 原則として、毎月、分配を行います。
運用開始日 2010年10月12日
運用プロセス
出所：ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシーの資料を基にアセットマネ
ジメントOne作成
※運用プロセスは2019年3月29日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
２．国内短期公社債マザーファンドの概要
ファンド名 国内短期公社債マザーファンド
形態 親投資信託
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・主としてわが国の短期公社債に投資し、安定した収益の確保を目指した運用を行いま
す。
運用方針
・ファンドの資金動向、市況動向などによっては、また、やむを得ない事情が発生した場
合には、上記のような運用ができない場合があります。
・株式への 投資 は行いません。
主な投資制限
・外貨建資産への 投資 は 行いません 。
信託期間 無期限
決算日 毎年10月31日（休業日の場合は翌営業日）
運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行いませ
収益分配方針
ん。
信託報酬 報酬はかかりません。
信託設定日 2008年７月31日
委託会社 アセットマネジメントOne株式会社
三井住友信託銀行株式会社
受託会社
（再信託受託会社：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
※上記の各投資信託証券については、いずれも申込手数料はかかりません。
※上記の各概要は、各投資信託証券の内容を要約したものであり、そのすべてではありません。
また、各概要は2019年6月25日現在のものであり、今後変更になる場合があります。
（３）【運用体制】
ａ．ファンドの運用体制
①投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投
資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副
本部長、運用グループ長等で構成されます。
②運用計画の決定
各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成
し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行いま
す。
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③売買執行の実施
運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執
行をめざして売買の執行を行います。
④モニタリング
運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）は、運
用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリ
ングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
⑤内部管理等のモニタリング
内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効
率性等の観点からモニタリングを実施します。
ｂ．ファンドの関係法人に関する管理
当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部
署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具
体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確
認します。
ｃ．運用体制に関する社内規則
運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、
運用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設
け、ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規
を定めています。
※運用体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（４）【分配方針】
ａ．収益分配方針
収益分配は原則として、毎月25日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算時に以下
の方針に基づき収益の分配を行います。
１．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益（評価益
を含みます。）などの全額とします。
２．分配金額は、経費控除後の利子・配当等収益を中心に安定した分配を行うことを目標に
委託者が決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には、分配を行わないことがあり
ます。
３．上記２．にかかわらず、上記２．にかかる分配金額のほか、分配対象額の範囲内で基準
価額水準や市況動向などを勘案して委託者が決定する額を付加して分配する場合がありま
す。
４．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行いま
す。
ｂ．収益分配方式
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投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
１．分配金、配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配
当等収益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に
相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以
降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
２．売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、
信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあ
るときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。
なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
ｃ．損失の繰り越し
毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
ｄ．分配金の取り扱い
「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日まで
に、受益者に支払われます。
「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基
づき、全額再投資されます。
（５）【投資制限】
投資信託約款に定める投資制限
ａ．投資信託証券への投資割合
投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
ｂ．外貨建資産への投資割合
外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
ｃ．公社債の借り入れ
（イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入れの指図をする
ことができます。なお、当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めた
ときは、担保の提供の指図を行うものとします。
（ロ）借り入れの指図は、当該借り入れにかかる公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総
額の範囲内とします。
（ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借り入れにかかる公社債の時価
総額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、
その超える額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとしま
す。
（ニ）借り入れにかかる品借料は投資信託財産中から支払われます。
ｄ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
外貨建有価証券（外国通貨表示の有価証券をいいます。以下同じ。）への投資について
は、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることが
あります。
ｅ．外国為替予約の指図
委託者は、投資信託財産に属する外貨建資産（外貨建有価証券、外国通貨表示の預金その
他の資産をいいます。以下同じ。）について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為
替の売買の予約を指図することができます。
ｆ．資金の借り入れ
（イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約
に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返
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済を含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることが
で きます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
（ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
から投資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間、も
しくは受益者への解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の
入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券
等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額
は、借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10％を超えないこととしま
す。
（ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は投資信託財産から収益分配金が支払われる日か
らその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
（ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
ｇ．利害関係人等との取引等
（イ）受託者は、 受益者の保護に支障を生じることがないものであり、 かつ信託業法、投資信
託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
り、投資信託財産と、受託者（ 第三者との間において投資信託財産のためにする取引その
他の行為であって、受託者が当該第三者の代理人となって行うものを 含みます 。） および
受託者の利害関係人、 信託業務の委託先およびその利害関係人または受託者における他の
投資信託財産との間で、 約款に掲げる資産への投資等ならびに約款に掲げる取引 その他こ
れらに類する行為 を行うことができます。
（ロ） 受託者は、受託者がこの信託の受託者としての権限に基づいて信託事務の処理として行
うことができる取引その他の行為について、受託者または受託者の利害関係人の計算で行
うことができるものとします。なお、受託者の利害関係人が当該利害関係人の計算で行う
場合も同様とします。
（ハ）委託者は、金融商品取引法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反
しない場合には、投資信託財産と、委託者、その取締役、執行役および委託者の利害関係
人等（金融商品取引法第31条の４第３項および同条第４項に規定する親法人等または子法
人等をいいます。）または委託者が運用の指図を行う他の投資信託財産との間で、約款に
掲げる資産への投資等ならびに約款に掲げる取引その他これらに類する行為を行うことの
指図をすることができ、受託者は、委託者の指図により、当該投資等ならびに当該取引、
当該行為を行うことができます。
（ニ）上記（イ）（ロ）（ハ）の場合、委託者および受託者は、受益者に対して信託法第31条
第３項および同法第32条第３項の通知は行いません。
ｈ．デリバティブ取引等に係る投資制限
デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
ｉ．信用リスク集中回避のための投資制限
（イ）同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協
会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信
託財産の純資産総額の100分の10を超えないものとします。
（ロ）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額
に対する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、
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当該比率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にし
たがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
ｊ．ファンドの投資制限
投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外には投資を行
いません。
３【投資リスク】
（１）ファンドのもつリスク
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為
替変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの
運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投
資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
込むことがあります。
また、投資信託は預貯金と異なります。
ａ．信用リスク
公社債などの信用力の低下や格付けの引き下げ、債務不履行が生じた場合には、当該公社
債などの価格は下落し、時には無価値になることもあります。これらの影響を受け、当ファ
ンドの基準価額が下落する可能性があります。
特に当ファンドにおいては実質的な主要投資対象がハイイールド債券となることから、投
資適格の債券に投資する場合と比較して、信用リスクが高くなります。
ｂ．流動性リスク
有価証券などを売買する際、当該有価証券などの市場規模が小さい場合や取引量が少ない
場合には、希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができない可能
性があります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合にはその影響を受け、当ファ
ンドの基準価額が下落する可能性があります。
ｃ．金利変動リスク
公社債の価格は、金利水準の変化にともない変動します。一般に、金利が上昇した場合に
は公社債の価格は下落し、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
ｄ．為替変動リスク
外貨建資産は、為替相場の変動により円換算価格が変動します。一般に、保有外貨建資産
が現地通貨ベースで値上がりした場合でも、投資先の通貨に対して円高となった場合には、
当該外貨建資産の円換算価格が下落し、当ファンドの基準価額が下落する可能性がありま
す。
当ファンドが主要投資対象とする外国投資信託では原則として、円を買い予約する為替取
引により、対円で為替ヘッジを行い為替変動リスクを軽減する運用を行いますが、為替変動
リスクを完全に排除できるものではなく、為替変動の影響を受ける場合があります。為替
ヘッジを行うにあたり、円金利が実質的な投資対象資産の発行通貨の金利より低い場合に
は、その金利差相当分のコストがかかります。
ｅ．カントリーリスク
投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制などの要因によって資産価
格や通貨価値が大きく変動する場合があります。これらの影響を受け、当ファンドの基準価
額が下落する可能性があります。
ｆ．特定の投資信託証券に投資するリスク
当ファンドが組み入れる投資信託証券における運用会社の運用の巧拙が、当ファンドの運
用成果に大きな影響を及ぼします。また、外国投資信託を通じて各国の有価証券に投資する
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場合、国内籍の投資信託から直接投資を行う場合に比べて、税制が相対的に不利となる可能
性があります。
ｇ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
（イ）当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリン
グオフ）の適用はありません。
（ロ） 有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴いま
す。
（ハ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があ
ります。
（ニ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資
信託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定
運用に切り替えることがあります。
（ホ）投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金
のお申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消
す場合があります。
（ヘ）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入
有価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場
合、基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
（ト）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることがありま
す。これにより当ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性があり
ます。
（チ）投資信託証券には、ファミリーファンド方式で運用をするものがあります。当該投資信
託証券（ベビーファンド）が投資対象とするマザーファンドを同じく投資対象としている
他のベビーファンドにおいて、設定・解約や資産構成の変更等によりマザーファンドの組
入有価証券等に売買が生じた場合、その売買による組入有価証券等の価格の変化や売買手
数料等の負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。この影響を受
け、当該投資信託証券（ベビーファンド）の価額が変動する可能性があります。
当ファンドが主要投資対象とする投資信託証券にはファミリーファンド方式を採用して
いる場合があり、上記のような要因で、当ファンドの基準価額が変動する可能性がありま
す。
（２）リスク管理体制
委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、
適切な管理を行います。
・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用
パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価
等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価
を行います。
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※リスク管理体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
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（イ）申込手数料
＊
申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.24％ （税抜3.0％）を上限と
して販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投
資環境の説明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただき
ます。当該手数料には消費税等が含まれます。
＊消費税率が10％になった場合は、3.3％となります。
手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
アセットマネジメントOne株式会社
コールセンター 0120-104-694
（受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
インターネットホームページ
http://www.am-one.co.jp/
なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
㯿 㯿
ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」 または「償還前乗り換え」 により
ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合がありま
す。
ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
い。
託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場
合をいいます。
期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会
社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
（ロ）スイッチング手数料
「新光グローバル・ハイイールド債券ファンド」構成ファンド間において、乗り換え（以
㯿
下「スイッチング」 といいます。）が可能です。また、委託者が設定・運用する特定の
ファンドとの間においてスイッチングができる場合があります。ただし、新光グローバル・
ハイイールド債券ファンドマネープールファンド（以下「マネープールファンド」といいま
す。）のお買い付けはスイッチングの場合に限定します。
ファンド間のスイッチング手数料につきましては、販売会社にお問い合わせください。た
だし、マネープールファンドへのスイッチングにつきましては無手数料とします。
スイッチングのお取り扱いの有無や対象ファンドなどは、販売会社により異なります。ま
た、販売会社によっては、一部のファンドのみのお取り扱いとなる場合があります。詳しく
は販売会社でご確認ください。
なお、スイッチングの際には、換金時と同様の費用・税金がかかりますのでご留意くださ
い。
㯿ጰర뤰ꐰ쌰섰뀰ര栰漰İ끑䤰뀰ﰰ퀰אּ켰ꐰꐰﰰ쥐땒㠰픰ꄰ줰ര鉩쭢ူ夰
ファンド（委託者が設定・運用する特定のファンドを含みます。）を換金した場合の手
取金をもって、その換金請求受付日の販売会社の営業時間内に「新光グローバル・ハイ
イールド債券ファンド」を構成する他のファンド（当該特定のファンドを含みます。）
の取得申し込みをすることをいいます。
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（２）【換金（解約）手数料】
ａ．解約時手数料
ご解約時の手数料はありません。
ｂ．信託財産留保額
ご解約時に、解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額が信託財産
留保額として控除されます。
の公平を期するため、投資信託を途中解約される投資家にご負担いただくものです。な
お、これは運用資金の一部として投資信託財産に組み入れられます。
（３）【信託報酬等】
＊
ファンド
ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.1664％ （税抜1.08％）
＊消費税率が10％になった場合は、年率1.188％となります。
信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときファンドか
ら支払われます。
支払先 内訳 主な役務
（税抜）
委託会社 年率0.35％ 信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算
出等の対価
販売会社 年率0.70％ 購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座
内でのファンドの管理等の対価
受託会社 年率0.03％ 運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の
対価
投資対象とする ハイイールド・ボンド・ファンドの純資産総額に対して年率0.50％程度
外国投資信託 （注）ただし、ハイイールド・ボンド・ファンドの報酬の中には取引頻度に応じた額や最低支
払額が設定されているものがあるため、当該投資信託における取引頻度や資産規模などに
より上記料率を上回る場合があります。
＊
実質的な負担
ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.6664％ （税抜1.58％）程度
＊消費税率が10％になった場合は、年率1.688％となります。
費用（信託報酬）は、投資信託証券の組入状況に応じて変動します。
（４）【その他の手数料等】
ａ． 投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファンド
の監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立て替えた立替
金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、投資信託財産中から 支払
われます。
ｂ．投資信託財産にかかる監査報酬は、毎計算期末または信託終了のときに、当該監査報酬に
かかる消費税等とともに投資信託財産中から支払われます。
ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等およ
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び資産を外国で保管する場合の費用についても投資信託財産が負担します。
ｄ．当ファンドが投資対象とするハイイールド・ボンド・ファンドにおいても、有価証券等の
売買手数料、税金、監査報酬、弁護士費用および登録機関兼名義書換代理人費用、当初設定
にかかる諸費用などがかかります。
ｅ．「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件な
どに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができま
せん。
ることができません。
（５）【課税上の取扱い】
◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
ａ．個人の受益者に対する課税
（イ）収益分配時
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％
（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収に
よる申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税
（配当控除の適用なし）のいずれかを選択することもできます。
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
（ロ）解約時および償還時
;
解約時および償還時の差益（譲渡益） については、譲渡所得として、20.315％（所得税
15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適
用されます。
原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、
20.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率によ
る源泉徴収が行われます。
㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺
に相当する金額を含みます。）を控除した利益。
買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
（ハ）損益通算について
解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
場株式等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資
信託および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡
益ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課
税を選択したものに限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすること
ができます。また、特定口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益
通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞ౡ᭹⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞ౡ
称：ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度
です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得およ
び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
せください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、
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課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の
配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
ｂ．法人の受益者に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
額については、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による
源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
なお、益金不算入制度の適用はありません。
㭎ઊᠰ漰Ā㈀ 㥞琀㍧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०
なる場合があります。
※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
◇個別元本方式について
受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
す。
ｃ．個別元本について
（イ）受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
等に相当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
（ロ）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎
に個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンド
の受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コー
ス」の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行わ
れる場合があります。
（ハ）収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
となります。（「元本払戻金（特別分配金）」については、「ｄ．収益分配金の課税につ
いて」を参照。）
ｄ．収益分配金の課税について
収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別
分配金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
は、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本
払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその
個別元本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
本となります。
※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
５【運用状況】
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（１）【投資状況】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
(平成31年 3月29日現在)
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 ケイマン諸島 1,481,885,114 97.18
親投資信託受益証券 日本 1,402,506 0.09
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 41,559,400 2.72
純資産総額 1,524,847,020 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て
ているため、合計と一致しない場合があります。
（参考）国内短期公社債マザーファンド
(平成31年 3月29日現在)
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
現金・預金・その他の資産(負債控除後) ― 147,641,380 100.00
純資産総額 147,641,380 100.00
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て
ているため、合計と一致しない場合があります。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
イ.評価額上位銘柄明細
(平成31年 3月29日現在)
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
数量又は
順位 国／地域 種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
額面総額
(円) (円) (円) (円) (％)
1 ケイマン 投資信託受 ＷＡグローバル・ハイ・イール 2,264,840,462 0.65 1,480,299,725 0.6543 1,481,885,114 97.18
諸島 益証券 ド・ボンド （マルチ・カレン
シー）ファンド－ＪＰＹクラス
2 日本 親投資信託 国内短期公社債マザーファンド 1,392,481 1.0072 1,402,506 1.0072 1,402,506 0.09
受益証券
(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第３位以下を切り捨て
ているため、合計と一致しない場合があります。
ロ.種類別投資比率
(平成31年 3月29日現在)
種類 投資比率（％）
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投資信託受益証券 97.18
親投資信託受益証券 0.09
合計 97.27
（参考）国内短期公社債マザーファンド
イ.評価額上位銘柄明細
該当事項はありません。
ロ.種類別投資比率
該当事項はありません。
②【投資不動産物件】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
該当事項はありません。
（参考）国内短期公社債マザーファンド
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
該当事項はありません。
（参考）国内短期公社債マザーファンド
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額（円）
期別
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第1特定期間末 (平成23年 3月25日) 5,868 5,897 1.0178 1.0228
第2特定期間末 (平成23年 9月26日) 7,980 8,022 0.9423 0.9473
第3特定期間末 (平成24年 3月26日) 7,578 7,616 0.9865 0.9915
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第4特定期間末 (平成24年 9月25日) 6,567 6,600 1.0134 1.0184
第5特定期間末 (平成25年 3月25日) 8,406 8,446 1.0516 1.0566
第6特定期間末 (平成25年 9月25日) 8,141 8,180 1.0251 1.0301
第7特定期間末 (平成26年 3月25日) 7,068 7,102 1.0466 1.0516
第8特定期間末 (平成26年 9月25日) 5,916 5,945 1.0159 1.0209
第9特定期間末 (平成27年 3月25日) 4,794 4,819 0.9638 0.9688
第10特定期間末 (平成27年 9月25日) 3,742 3,763 0.8938 0.8988
第11特定期間末 (平成28年 3月25日) 2,612 2,628 0.8351 0.8401
第12特定期間末 (平成28年 9月26日) 2,410 2,424 0.8779 0.8829
第13特定期間末 (平成29年 3月27日) 2,190 2,202 0.8681 0.8731
第14特定期間末 (平成29年 9月25日) 2,092 2,104 0.8667 0.8717
第15特定期間末 (平成30年 3月26日) 1,892 1,904 0.8152 0.8202
第16特定期間末 (平成30年 9月25日) 1,701 1,712 0.7968 0.8018
第17特定期間末 (平成31年 3月25日) 1,523 1,531 0.7733 0.7773
平成30年 3月末日 1,893 ― 0.8161 ―
4月末日 1,860 ― 0.8136 ―
5月末日 1,826 ― 0.8041 ―
6月末日 1,772 ― 0.7997 ―
7月末日 1,772 ― 0.8024 ―
8月末日 1,719 ― 0.8018 ―
9月末日 1,702 ― 0.7975 ―
10月末日 1,648 ― 0.7783 ―
11月末日 1,586 ― 0.7648 ―
12月末日 1,527 ― 0.7412 ―
平成31年 1月末日 1,558 ― 0.7661 ―
2月末日 1,555 ― 0.7733 ―
3月末日 1,524 ― 0.7740 ―
②【分配の推移】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
期 計算期間 1口当たりの分配金（円）
第1特定期間 平成22年10月 8日～平成23年 3月25日 0.0200
第2特定期間 平成23年 3月26日～平成23年 9月26日 0.0300
第3特定期間 平成23年 9月27日～平成24年 3月26日 0.0300
第4特定期間 平成24年 3月27日～平成24年 9月25日 0.0300
第5特定期間 平成24年 9月26日～平成25年 3月25日 0.0300
第6特定期間 平成25年 3月26日～平成25年 9月25日 0.0300
第7特定期間 平成25年 9月26日～平成26年 3月25日 0.0300
第8特定期間 平成26年 3月26日～平成26年 9月25日 0.0300
第9特定期間 平成26年 9月26日～平成27年 3月25日 0.0300
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第10特定期間 平成27年 3月26日～平成27年 9月25日 0.0300
第11特定期間 平成27年 9月26日～平成28年 3月25日 0.0300
第12特定期間 平成28年 3月26日～平成28年 9月26日 0.0300
第13特定期間 平成28年 9月27日～平成29年 3月27日 0.0300
第14特定期間 平成29年 3月28日～平成29年 9月25日 0.0300
第15特定期間 平成29年 9月26日～平成30年 3月26日 0.0300
第16特定期間 平成30年 3月27日～平成30年 9月25日 0.0300
第17特定期間 平成30年 9月26日～平成31年 3月25日 0.0250
(注)各特定期間中の分配金の合計額を表示しています。
③【収益率の推移】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
期 計算期間 収益率（％）
第1特定期間 平成22年10月 8日～平成23年 3月25日 3.8
第2特定期間 平成23年 3月26日～平成23年 9月26日 △4.5
第3特定期間 平成23年 9月27日～平成24年 3月26日 7.9
第4特定期間 平成24年 3月27日～平成24年 9月25日 5.8
第5特定期間 平成24年 9月26日～平成25年 3月25日 6.7
第6特定期間 平成25年 3月26日～平成25年 9月25日 0.3
第7特定期間 平成25年 9月26日～平成26年 3月25日 5.0
第8特定期間 平成26年 3月26日～平成26年 9月25日 △0.1
第9特定期間 平成26年 9月26日～平成27年 3月25日 △2.2
第10特定期間 平成27年 3月26日～平成27年 9月25日 △4.2
第11特定期間 平成27年 9月26日～平成28年 3月25日 △3.2
第12特定期間 平成28年 3月26日～平成28年 9月26日 8.7
第13特定期間 平成28年 9月27日～平成29年 3月27日 2.3
第14特定期間 平成29年 3月28日～平成29年 9月25日 3.3
第15特定期間 平成29年 9月26日～平成30年 3月26日 △2.5
第16特定期間 平成30年 3月27日～平成30年 9月25日 1.4
第17特定期間 平成30年 9月26日～平成31年 3月25日 0.2
(注)収益率は各特定期間における騰落率を表示しており、当該特定期間中の分配金合計額を加算して計算しています。
（４）【設定及び解約の実績】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
期 計算期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第1特定期間 平成22年10月 8日～平成23年 3月25日 5,948,345,957 182,452,069
第2特定期間 平成23年 3月26日～平成23年 9月26日 5,172,404,632 2,469,167,159
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第3特定期間 平成23年 9月27日～平成24年 3月26日 2,961,241,701 3,748,045,480
第4特定期間 平成24年 3月27日～平成24年 9月25日 2,274,040,497 3,475,841,587
第5特定期間 平成24年 9月26日～平成25年 3月25日 3,164,651,614 1,650,585,881
第6特定期間 平成25年 3月26日～平成25年 9月25日 1,039,627,150 1,092,357,734
第7特定期間 平成25年 9月26日～平成26年 3月25日 329,083,268 1,516,968,793
第8特定期間 平成26年 3月26日～平成26年 9月25日 239,166,487 1,169,457,936
第9特定期間 平成26年 9月26日～平成27年 3月25日 75,069,270 924,007,453
第10特定期間 平成27年 3月26日～平成27年 9月25日 16,009,335 803,132,766
第11特定期間 平成27年 9月26日～平成28年 3月25日 3,205,217 1,062,262,752
第12特定期間 平成28年 3月26日～平成28年 9月26日 40,741,055 422,963,726
第13特定期間 平成28年 9月27日～平成29年 3月27日 76,381,320 300,009,464
第14特定期間 平成29年 3月28日～平成29年 9月25日 66,121,029 174,611,737
第15特定期間 平成29年 9月26日～平成30年 3月26日 22,117,943 114,578,504
第16特定期間 平成30年 3月27日～平成30年 9月25日 2,390,290 188,949,856
第17特定期間 平成30年 9月26日～平成31年 3月25日 4,503,791 169,965,753
(注)第１特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
≪参考情報≫
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
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（イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社
ごとに定める申込単位で、取得申込受付日の翌営業日の基準価額で購入することができま
す。 ただし、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となりま
す。
また、スイッチングによりファンドを買い付ける場合は、販売会社ごとに定める申込単位
となります。スイッチングについて、「分配金受取コース」の場合はスイッチング対象ファ
ンドの同コースへの、「分配金再投資コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コー
スへのスイッチングとなります。なお、販売会社によっては、スイッチングの取り扱いを行
わない場合があります。
詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
アセットマネジメントOne株式会社
コールセンター 0120-104-694
（受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
インターネットホームページ
http://www.am-one.co.jp/
取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料に
かかる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
（ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は、販売会社との間で「新光グローバル・ハイ
イールド債券ファンド円コース自動継続投資約款」（別の名称で同様の権利義務を規定する
約款を含みます。）にしたがって契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結しま
す。
（ハ）取得およびスイッチングの申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当
該受付時間を過ぎた場合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社
によって異なる場合があります。
なお、以下のいずれかに該当する日には、取得およびスイッチングの申し込みの受付は行
いません。
・ニューヨーク証券取引所の休業日
・ニューヨークの銀行の休業日
・ロンドンの銀行の休業日
・ケイマンの銀行の休業日
また、取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得
ない事情があるときは、委託者の判断により、取得およびスイッチングの申し込みの受付を
中止することおよび既に受け付けた取得およびスイッチングの申し込みの受付を取り消すこ
とができます。ただし、別に定める契約に基づく収益分配金の再投資にかかる追加信託金の
申し込みに限ってこれを受け付けるものとします。
２【換金（解約）手続等】
一部解約（解約請求によるご解約）
（イ）受益者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」の両コースとも、販売会
社が定める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込受
付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合があります。
また、投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合が
あります。
（ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行う
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ものとします。
（ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
します。また、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記
載または記録が行われます。
（ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額
に0.3％の率を乗じて得た額を信託財産留保額として控除した価額とします。
一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得税
のみ）に相当する金額が控除されます。
なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合
わせください。
アセットマネジメントOne株式会社
コールセンター 0120-104-694
（受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
ページ（http://www.am-one.co.jp/）または、原則として計算日の翌日付の日本経 済新聞
朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価額
は、前日以前のものとなります。
（ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、７営業日目から
販売会社において受益者に支払われます。ただし、投資を行った投資信託証券の換金停止、
取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情
があるときは、委託者の判断により、一部解約金の支払いを延期する場合があります。
（へ）委託者は、以下のいずれかに該当する日には、上記（イ）による一部解約の実行の請求を
受け付けないものとします。
・ニューヨーク証券取引所の休業日
・ニューヨークの銀行の休業日
・ロンドンの銀行の休業日
・ケイマンの銀行の休業日
（ト）委託者は、投資を行った投資信託証券の換金停止、取引所における取引の停止、外国為替
取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求
の受付を中止することおよび既に受け付けた一部解約の実行の請求の受付を取り消すことが
できます。
（チ）上記（ト）により一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付
中止以前に行った一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の
実行の請求を撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の
基準価額の計算日（この日が一部解約の実行の請求を受け付けない日であるときは、この計
算日以降の最初の一部解約の実行の請求を受け付けることができる日とします。）に一部解
約の実行の請求を受け付けたものとして、上記（ニ）の規定に準じて計算された価額としま
す。
３【資産管理等の概要】
（１）【資産の評価】
基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た
投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
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を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
い。
アセットマネジメントOne株式会社
コールセンター 0120-104-694
（受付時間は営業日の午前９時～午後５時です。）
インターネットホームページ
http://www.am-one.co.jp/
い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
投資対象 評価方法
外国投資信託証券 計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
マザーファンド
計算日の基準価額
受益証券
外貨建資産の円換算 計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
外国為替予約の円換算 計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
（２）【保管】
該当事項はありません。
（３）【信託期間】
当ファンドの信託期間は、投資信託契約締結日から2020年９月25日までです。
委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受
託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
（４）【計算期間】
当ファンドの計算期間は、原則として毎月26日から翌月25日までとします。
上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」と
いいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い
日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終
了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
（５）【その他】
ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）
（イ）委託者は、投資信託契約の一部を解約することにより受益権の総口数が30億口を下回るこ
ととなった場合には、受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させ
ることができます。またはこの投資信託契約を解約することが受益者のため有利であると
認めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託者と合意のうえ、この投
資信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託者は、
あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
（ロ）委託者は、信託終了前に、所定の運用の基本方針に基づき、投資を行ったハイイール
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ド・ボンド・ファンドが償還、または次に掲げる事項の変更により商品の同一性が失われ
た場合は、委託者は受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させま
す。 この場合において、委託者は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
す。
１．ハイイールド・ボンド・ファンドの主要投資対象が変更となる場合
２．ハイイールド・ボンド・ファンドの取得の条件または換金の条件について、投資者に
著しく不利となる変更がある場合
（ハ）委託者は、上記（イ）の事項について、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたが
います。
（ニ）委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にし
たがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
（ホ）委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止し
たときは、委託者は、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の委
託者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定
における書面決議が否決となる場合を除き、当該委託者と受託者との間において存続しま
す。
（ヘ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任
務に違反して投資信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委
託者または受益者は、裁判所に受託者の解任を申し立てることができます。受託者が辞任
した場合、または裁判所が受託者を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．投資信託約款の
変更等」の規定にしたがい、新受託者を選任します。なお、受益者は、上記によって行う
場合を除き、受託者を解任することはできないものとします。
委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を
終了させます。
ｂ．投資信託約款の変更等
（イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
きは、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託
との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投
資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変
更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
（ロ）委託者は、上記（イ）の事項（投資信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大な
ものに該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響
が軽微なものに該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。）に
ついて、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたがいます。
（ハ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、上
記（イ）および（ロ）の規定にしたがいます。
※この投資信託約款は上記に定める以外の方法によって変更することができないものとしま
す。
ｃ．書面決議の手続き
（イ）委託者は、上記「ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）」（イ）について、または
「ｂ．投資信託約款の変更等」（イ）の事項のうち重大な約款の変更等について、書面に
よる決議（以下「書面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじ
め、書面決議の日ならびに投資信託契約の解約の理由または重大な約款の変更等の内容お
よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドにかかる知
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れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発しま
す。
（ロ）上記（イ）の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の投資信託財産にこの
信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託者を除きます。以下
本項において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することがで
きます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は
書面決議について賛成するものとみなします。
（ハ）上記（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上
に当たる多数をもって行います。
（ニ）重大な約款の変更等における書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対して
その効力を生じます。
（ホ）上記（イ）から（ニ）までの規定は、委託者が投資信託契約の解約または重大な約款の
変更等について提案をした場合において、当該提案につき、当ファンドにかかるすべての
受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときおよび上記「ａ．信託の
終了（投資信託契約の解約）」（ロ）の規定に基づいてこの投資信託契約を解約する場合
には適用しません。また、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じて
いる場合であって、上記（イ）から（ハ）までに規定する当ファンドの解約の手続きを行
うことが困難な場合には適用しません。
（ヘ）上記（イ）から（ホ）の規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決
された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合
の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
ｄ．反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託者が投資信託契約の一部の解
約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金と
して支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、投資信託契約の解約（上
記「ａ．信託の終了（投資信託契約の解約）」（ロ）の場合を除きます。）または重大な約
款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める
反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
ｅ．運用報告書
委託者は、毎年３月、９月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている
受益者に対し、販売会社を通じて交付します。
運用報告書（全体版）は、下記「ｆ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示
します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを
交付します。
ｆ．公告
委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載し
ます。
http://www.am-one.co.jp/
なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場
合の公告は、日本経済新聞に掲載します。
ｇ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約
に関する事業を譲渡することがあります。
委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この
投資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
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ｈ．信託事務処理の再信託
（イ）受託者は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービ
ス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
（ロ）上記（イ）における日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に対する業務の委託に
ついては、受益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
ｉ．信託業務の委託等
（イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に定
める信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者の
利害関係人を含みます。）を委託先として選定します。
１．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると
認められること
３．委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等
の管理を行う体制が整備されていること
４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
（ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）各
号に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
（ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務を、受託者お
よび委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人を含みます。）に委託することができ
るものとします。
１．投資信託財産の保存にかかる業務
２．投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業
務
３．委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のため
に必要な行為にかかる業務
４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
ｊ．他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
受益者は、委託者または受託者に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
せん。
１．他の受益者の氏名または名称および住所
２．他の受益者が有する受益権の内容
ｋ．関係法人との契約の更改
委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効
期間は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意
思表示のないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
４【受益者の権利等】
ａ．収益分配金請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
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申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日ま
で にお支払いを開始します。
なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
ｂ．償還金請求権
受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義
で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則
として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始しま
す。
c．一部解約請求権
受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
す。
d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
書類の閲覧または謄写を請求することができます。
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第３【ファンドの経理状況】
（1） 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38
年大蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づいて作成
しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（2） 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
（3） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17期特定期間（平成30年
9月26日から平成31年 3月25日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監
査を受けております。
１【財務諸表】
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【新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第16期特定期間末 第17期特定期間末
平成30年 9月25日現在 平成31年 3月25日現在
資産の部
流動資産
70,106,205 62,984,436
コール・ローン
1,645,539,753 1,480,299,725
投資信託受益証券
1,403,342 1,402,506
親投資信託受益証券
1,717,049,300 1,544,686,667
流動資産合計
1,717,049,300 1,544,686,667
資産合計
負債の部
流動負債
10,676,019 7,878,967
未払収益分配金
3,401,073 12,192,000
未払解約金
44,171 38,356
未払受託者報酬
未払委託者報酬 1,545,987 1,342,523
158 125
未払利息
4,409 3,635
その他未払費用
15,671,817 21,455,606
流動負債合計
15,671,817 21,455,606
負債合計
純資産の部
元本等
2,135,203,868 1,969,741,906
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 433,826,385 △ 446,510,845
303,052,343 290,288,159
（分配準備積立金）
1,701,377,483 1,523,231,061
元本等合計
1,701,377,483 1,523,231,061
純資産合計
1,717,049,300 1,544,686,667
負債純資産合計
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第16期特定期間 第17期特定期間
自 平成30年 3月27日 自 平成30年 9月26日
至 平成30年 9月25日 至 平成31年 3月25日
営業収益
105,920,874 69,757,045
受取配当金
有価証券売買等損益 △ 69,807,690 △ 60,240,864
11,958 -
その他収益
36,125,142 9,516,181
営業収益合計
営業費用
23,402 19,532
支払利息
292,612 255,927
受託者報酬
10,241,365 8,957,413
委託者報酬
29,204 24,275
その他費用
10,586,583 9,257,147
営業費用合計
25,538,559 259,034
営業利益
25,538,559 259,034
経常利益
25,538,559 259,034
当期純利益
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 454,688 389,986
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 429,048,940 △ 433,826,385
37,080,121 39,715,470
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
37,080,121 39,715,470
額
460,080 1,011,565
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
460,080 1,011,565
額
66,481,357 51,257,413
分配金
△ 433,826,385 △ 446,510,845
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第17期特定期間
区分 自 平成30年 9月26日
至 平成31年 3月25日
１.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
す。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
す。
２.収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を
計上しております。
（貸借対照表に関する注記）
第16期特定期間末 第17期特定期間末
平成30年 9月25日現在 平成31年 3月25日現在
１. 特定期間末日における受益権の総数 １. 特定期間末日における受益権の総数
2,135,203,868口 1,969,741,906口
２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す ２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
る額 る額
元本の欠損 433,826,385円 元本の欠損 446,510,845円
３. 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額 ３. 特定期間末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.7968円 1口当たり純資産額 0.7733円
(1万口当たり純資産額) (7,968円) (1万口当たり純資産額) (7,733円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第16期特定期間 第17期特定期間
区分 自 平成30年 3月27日 自 平成30年 9月26日
至 平成30年 9月25日 至 平成31年 3月25日
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分配金の計算過程 第89期（自 平成30年 3月27日 至 平成30 第95期（自 平成30年 9月26日 至 平成30
年 4月25日） 年10月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益
計算期間末における費用控除後の配当等収益
（15,221,533円）、費用控除後、繰越欠損金
（16,231,326円）、費用控除後、繰越欠損金
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
款に定める収益調整金（140,038,941円）及び
款に定める収益調整金（151,068,167円）及び
分配準備積立金（300,195,014円）より分配対
分配準備積立金（295,064,250円）より分配対
象収益は455,455,488円（1万口当たり
象収益は462,363,743円（1万口当たり
2,153.31円）であり、うち10,575,621円（1万
2,022.03円）であり、うち11,433,081円（1万
口当たり50円）を分配しております。
口当たり50円）を分配しております。
第90期（自 平成30年 4月26日 至 平成30 第96期（自 平成30年10月26日 至 平成30
年11月26日）
年 5月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益
計算期間末における費用控除後の配当等収益
（9,194,329円）、費用控除後、繰越欠損金補
（16,080,437円）、費用控除後、繰越欠損金
填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約款
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
に定める収益調整金（138,880,454円）及び分
款に定める収益調整金（150,126,230円）及び
配準備積立金（301,053,421円）より分配対象
分配準備積立金（297,840,045円）より分配対
収益は449,128,204円（1万口当たり2,147.56
象収益は464,046,712円（1万口当たり
円）であり、うち8,365,295円（1万口当たり
2,042.98円）であり、うち11,357,008円（1万
40円）を分配しております。
口当たり50円）を分配しております。
第91期（自 平成30年 5月26日 至 平成30 第97期（自 平成30年11月27日 至 平成30
年12月25日）
年 6月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益
計算期間末における費用控除後の配当等収益
（9,153,806円）、費用控除後、繰越欠損金補
（16,098,495円）、費用控除後、繰越欠損金
填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約款
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
に定める収益調整金（136,857,805円）及び分
款に定める収益調整金（148,460,058円）及び
配準備積立金（297,415,969円）より分配対象
分配準備積立金（299,128,592円）より分配対
収益は443,427,580円（1万口当たり2,152.32
象収益は463,687,145円（1万口当たり
円）であり、うち8,240,862円（1万口当たり
2,064.94円）であり、うち11,227,493円（1万
40円）を分配しております。
口当たり50円）を分配しております。
第92期（自 平成30年 6月26日 至 平成30 第98期（自 平成30年12月26日 至 平成31
年 1月25日）
年 7月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益
計算期間末における費用控除後の配当等収益
（10,279,448円）、費用控除後、繰越欠損金
（15,912,070円）、費用控除後、繰越欠損金
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約
款に定める収益調整金（135,147,632円）及び
款に定める収益調整金（146,388,376円）及び
分配準備積立金（294,513,596円）より分配対
分配準備積立金（299,683,571円）より分配対
象収益は439,940,676円（1万口当たり
象収益は461,984,017円（1万口当たり
2,163.13円）であり、うち8,135,188円（1万
2,087.19円）であり、うち11,067,010円（1万
口当たり40円）を分配しております。
口当たり50円）を分配しております。
第93期（自 平成30年 7月26日 至 平成30 第99期（自 平成31年 1月26日 至 平成31
年 8月27日） 年 2月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益 計算期間末における費用控除後の配当等収益
（15,278,765円）、費用控除後、繰越欠損金 （9,624,056円）、費用控除後、繰越欠損金補
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約 填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約款
款に定める収益調整金（141,858,340円）及び に定める収益調整金（133,965,435円）及び分
分配準備積立金（295,108,875円）より分配対 配準備積立金（293,967,770円）より分配対象
象収益は452,245,980円（1万口当たり 収益は437,557,261円（1万口当たり2,171.08
2,109.19円）であり、うち10,720,746円（1万 円）であり、うち8,061,480円（1万口当たり
口当たり50円）を分配しております。 40円）を分配しております。
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第94期（自 平成30年 8月28日 至 平成30 第100期（自 平成31年 2月26日 至 平成31
年 9月25日） 年 3月25日）
計算期間末における費用控除後の配当等収益 計算期間末における費用控除後の配当等収益
（15,339,479円）、費用控除後、繰越欠損金 （9,268,390円）、費用控除後、繰越欠損金補
補填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約 填後の有価証券売買等損益（0円）、信託約款
款に定める収益調整金（141,315,767円）及び に定める収益調整金（130,974,326円）及び分
分配準備積立金（298,388,883円）より分配対 配準備積立金（288,898,736円）より分配対象
象収益は455,044,129円（1万口当たり 収益は429,141,452円（1万口当たり2,178.66
2,131.14円）であり、うち10,676,019円（1万 円）であり、うち7,878,967円（1万口当たり
口当たり50円）を分配しております。 40円）を分配しております。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
第16期特定期間 第17期特定期間
区分 自 平成30年 3月27日 自 平成30年 9月26日
至 平成30年 9月25日 至 平成31年 3月25日
１.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に 同左
関する法律第2条第4項に定める証券投資
信託であり、信託約款に従い、有価証券
等の金融商品に対して投資として運用す
ることを目的としております。
２.金融商品の内容及びリスク 当ファンドの投資している金融商品は、 同左
有価証券、コール・ローン等の金銭債権
及び金銭債務であります。
当ファンドが投資している有価証券は、
投資信託受益証券、親投資信託受益証券
であり、金利変動リスク、為替変動リス
ク等の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクを有しております。
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３.金融商品に係るリスクの管理体制 運用担当部署から独立したコンプライア 同左
ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
クを把握、管理し、その結果に基づき運
用担当部署へ対応の指示等を行うことに
より、適切な管理を行います。
リスク管理に関する委員会等はこれらの
運用リスク管理状況の報告を受け、総合
的な見地から運用状況全般の管理を行い
ます。
なお、具体的には以下のリスクの管理を
行っております。
①市場リスク
市場の変動率とファンドの基準価額の変
動率を継続的に相対比較することやベン
チマーク等と比較すること等により分析
しております。
②信用リスク
組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
継続的に収集し分析しております。
③流動性リスク
市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
一定期間における出来高や組入比率等を
継続的に測定すること等により分析して
おります。
４.金融商品の時価等に関する事項につ 市場価額がない、又は市場価格を時価と 同左
いての補足説明 見なせない場合には、経営者により合理
的に算定された価額で評価する場合があ
ります。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
第16期特定期間末 第17期特定期間末
平成30年 9月25日現在 平成31年 3月25日現在
１.貸借対照表計上額、時価及び差額 １.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２.時価の算定方法 ２.時価の算定方法
同左
投資信託受益証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
おります。
親投資信託受益証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
（関連当事者との取引に関する注記）
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第16期特定期間 第17期特定期間
自 平成30年 3月27日 自 平成30年 9月26日
至 平成30年 9月25日 至 平成31年 3月25日
該当事項はありません。 同左
（その他の注記）
１ 元本の移動
第16期特定期間末 第17期特定期間末
区分
平成30年 9月25日現在 平成31年 3月25日現在
期首元本額 2,321,763,434円 2,135,203,868円
期中追加設定元本額 2,390,290円 4,503,791円
期中一部解約元本額 188,949,856円 169,965,753円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
第16期特定期間末 第17期特定期間末
平成30年 9月25日現在 平成31年 3月25日現在
種類
最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
投資信託受益証券 △14,315,371 8,153,425
親投資信託受益証券 － △140
合計 △14,315,371 8,153,285
３ デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
（単位：円）
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種 類 銘 柄 券面総額 評価額 備考
投資信託受益証 ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド （マル 2,264,840,462 1,480,299,725
券
チ・カレンシー）ファンド－ＪＰＹクラス
投資信託受益証券 小計 2,264,840,462 1,480,299,725
親投資信託受益 国内短期公社債マザーファンド 1,392,481 1,402,506
証券
親投資信託受益証券 小計 1,392,481 1,402,506
合計 2,266,232,943 1,481,702,231
（注1）券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレンシー）ファンド－ＪＰＹクラ
ス」受益証券及び「国内短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産
の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて「ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カ
レンシー）ファンド－ＪＰＹクラス」の受益証券であり、「親投資信託受益証券」は、すべて「国内短期公社
債マザーファンド」の受益証券であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
「ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレンシー）ファンド－ＪＰＹクラス」は、「ＷＡ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレンシー）ファンド」の個別クラスとなっております。
「ＷＡグローバル・ハイ・イールド・ボンド（マルチ・カレンシー）ファンド」はケイマン諸島の法律に基
づき設立された円建外国証券投資信託であります。同ファンドの平成30年3月31日現在の「資産・負債計算書」
は、米国で一般的に認められている会計基準に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けておりま
す。同ファンドの平成30年9月30日現在の「投資明細表」は、米国で一般的に認められている会計基準に準拠し
て作成されておりますが、独立監査人の監査を受けておりません。
同ファンドの「資産・負債計算書」及び「投資明細表」は、同ファンドの副投資顧問会社であるウエスタ
ン・アセット・マネジメント株式会社から入手した財務書類の原文の一部を翻訳・抜粋したものであります
が、あくまで参考和訳であり、正確性を保証するものではありません。
資産・負債計算書
2018年3月31日現在
（日本円表示）
資産
有価証券投資－評価額（取得原価18,345,098,748円） 17,194,647,640円
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外貨現金および外貨現金同等物－評価額(取得原価83,252,698円) 83,395,702円
ブローカーに対する債権
408,136,284円
為替予約未実現利益 472,872,933円
未収利息 300,740,603円
投資売却未収入金
147,334,324円
その他の未収入金 362,591円
資産合計
18,607,490,077円
負債
為替予約未実現損失 783,567,130円
投資購入未払金 79,936,434円
償還未払金 9,000,000円
未払管理会社報酬 21,645,747円
未払費用 17,376,552円
負債合計
911,525,863円
償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産 17,695,964,214円
ＪＰＹクラス
0.707円
1,837,847,340円／2,599,641,482口
ＵＳＤクラス
1.126円
446,745,863円／396,684,401口
ＡＵＤクラス
0.582円
2,539,171,842円／4,366,009,209口
ＢＲＬクラス
12,200,952,974円／65,446,125,154口 0.186円
ＭＸＮクラス
0.606円
309,736,067円／510,909,209口
ＴＲＹクラス
361,510,128円／783,904,088口 0.461円
投資明細表
2018年9月30日現在（無監査）
（日本円表示）
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
債券－91.4％
オーストラリア－0.4％
鉱業－0.4％
USD 400,000 BHP Billiton Finance USA Ltd. 144A ~
6.750 2075/10/19 46,360,391 49,920,491
USD 932,290 Midwest Vanadium Pty Ltd. 144A ±
68,854,670 10,590
11.500 2018/02/15
115,215,061 49,931,081
115,215,061 49,931,081
オーストラリア合計
バハマ－0.5％
レジャー－0.5％
USD 548,000 Silversea Cruise Finance Ltd. 144A
64,536,483 68,002,045
7.250 2025/02/01
64,536,483 68,002,045
バハマ合計
バミューダ－1.1％
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
レジャー－1.1％
USD 524,000 NCL Corp. Ltd. 144A
4.750 2021/12/15 61,383,473 60,039,187
USD 200,000 Viking Cruises Ltd. 144A
6.250 2025/05/15 22,496,410 22,830,532
USD 200,000 Viking Cruises Ltd. 144A
5.875 2027/09/15 22,241,596 22,223,989
USD 370,000 VOC Escrow Ltd. 144A
39,474,652 40,599,137
5.000 2028/02/15
145,596,131 145,692,845
145,596,131 145,692,845
バミューダ合計
カナダ－5.0％
鉱業－1.7％
USD 420,000 First Quantum Minerals Ltd. 144A
7.250 2023/04/01 48,926,291 45,707,917
USD 200,000 First Quantum Minerals Ltd. 144A
6.500 2024/03/01 21,577,973 20,871,195
USD 200,000 First Quantum Minerals Ltd. 144A
6.875 2026/03/01 20,462,664 20,729,214
USD 750,000 Hudbay Minerals Inc. 144A
7.625 2025/01/15 87,821,654 88,383,121
USD 430,000 Northwest Acquisitions ULC/Dominion Finco
Inc. 144A
49,552,693 50,062,472
7.125 2022/11/01
228,341,275 225,753,919
石油およびガス－2.3％
USD 400,000 MEG Energy Corp. 144A
6.375 2023/01/30 44,916,198 41,572,013
USD 500,000 MEG Energy Corp. 144A
7.000 2024/03/31 55,659,650 52,106,997
USD 530,000 Precision Drilling Corp. 144A
7.125 2026/01/15 61,341,502 62,005,906
USD 330,000 Teine Energy Ltd. 144A
6.875 2022/09/30 36,849,193 37,951,499
USD 800,000 Trinidad Drilling Ltd. 144A
6.625 2025/02/15 93,571,475 90,413,448
CAD 290,000 Vesta Energy Corp. 144A
24,836,290 25,196,617
8.125 2023/07/24
317,174,308 309,246,480
製薬－0.4％
USD 470,000 Bausch Health Cos Inc. 144A 54,759,729 56,534,530
7.000 2024/03/15
小売－0.6％
USD 750,000 1011778 BC ULC/New Red Finance Inc. 144A
84,291,694 81,781,861
5.000 2025/10/15
684,567,006 673,316,790
カナダ合計
ケイマン諸島－1.5％
石油およびガス－1.0％
USD 550,000 Shelf Drilling Holdings Ltd. 144A
8.250 2025/02/15 61,040,163 64,658,110
USD 250,000 Transocean Guardian Ltd. 144A
5.875 2024/01/15 27,416,984 28,751,136
USD 250,000 Transocean Inc. 144A
9.000 2023/07/15 29,769,199 30,951,840
USD 80,000 Transocean Pontus Ltd. 144A
8,840,023 9,257,065
6.125 2025/08/01
127,066,369 133,618,151
運送およびリース－0.5％
USD 220,000 Park Aerospace Holdings Ltd. 144A
5.250 2022/08/15 25,319,734 25,301,000
USD 370,000 Park Aerospace Holdings Ltd. 144A
42,792,877 43,182,076
5.500 2024/02/15
68,112,611 68,483,076
195,178,980 202,101,227
ケイマン諸島合計
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
コロンビア－0.4％
石油およびガス－0.4％
USD 420,000 Ecopetrol SA
41,779,525 50,949,568
5.875 2023/09/18
41,779,525 50,949,568
コロンビア合計
フランス－1.6％
銀行－0.6％
USD 320,000 BNP Paribas SA 144A @~
7.375 － 39,638,301 38,253,521
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 340,000 Credit Agricole SA 144A @~
40,099,068 42,576,697
8.125 －
79,737,369 80,830,218
マスメディア－1.0％
USD 1,200,000 Altice France SA/France 144A
139,293,741 136,812,812
7.375 2026/05/01
219,031,110 217,643,030
フランス合計
ドイツ－0.4％
商業サービス－0.1％
EUR 100,000 Blitz F18-674 GmbH 144A
13,131,398 13,348,483
6.000 2026/07/30
製薬－0.3％
EUR 310,000 Nidda BondCo GmbH
42,444,036 40,622,842
5.000 2025/09/30
55,575,434 53,971,325
ドイツ合計
アイルランド－0.6％
梱包およびコンテナ－0.6％
USD 510,000 Ardagh Packaging Finance PLC/Ardagh
Holdings USA Inc. 144A
4.625 2023/05/15 55,578,245 57,493,753
USD 200,000 Ardagh Packaging Finance PLC/Ardagh
Holdings USA Inc. 144A
23,035,688 22,291,004
6.000 2025/02/15
78,613,933 79,784,757
78,613,933 79,784,757
アイルランド合計
チャンネル諸島ジャージー－0.4％
保険－0.4％
GBP 330,000 Galaxy Bidco Ltd.
60,996,290 49,126,055
6.375 2020/11/15
60,996,290 49,126,055
チャンネル諸島ジャージー合計
ルクセンブルグ－2.5％
化学－0.3％
EUR 400,000 Monitchem HoldCo 2 SA
55,381,382 47,832,190
6.875 2022/06/15
総合金融サービス－0.3％
EUR 300,000 Garfunkelux Holdco 3 SA
40,586,116 39,065,303
7.500 2022/08/01
鉄／鉄鋼－0.5％
USD 380,000 ArcelorMittal 6.125 2025/06/01 47,035,524 46,959,300
USD 130,000 16,063,049 16,901,338
ArcelorMittal 6.750 2041/03/01
63,098,573 63,860,638
マスメディア－0.3％
USD 440,000 Altice Luxembourg SA 144A
45,131,411 48,727,851
7.750 2022/05/15
梱包およびコンテナ－0.6％
USD 365,993 ARD Securities Finance SARL PIK 144A
8.750 2023/01/31 41,902,329 41,779,074
EUR 280,000 Hercule Debtco SARL PIK 144A
38,291,387 36,087,124
6.750 2024/06/30
80,193,716 77,866,198
電気通信－0.5％
USD 520,000 Intelsat Jackson Holdings SA 144A
58,850,647 62,312,585
8.000 2024/02/15
343,241,845 339,664,765
ルクセンブルグ合計
マーシャル諸島－0.4％
運輸－0.4％
USD 600,000 Navios Maritime Acquisition Corp./Navios
Acquisition Finance US Inc. 144A
62,172,521 56,633,348
8.125 2021/11/15
62,172,521 56,633,348
マーシャル諸島合計
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
メキシコ－0.6％
銀行－0.2％
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 200,000 Banco Mercantil del Norte SA/Grand Cayman
144A @ ~ 22,517,451 22,836,438
6.875 －
建材－0.4％
USD 530,000 Cemex SAB de CV 144A
64,453,193 62,358,678
6.125 2025/05/05
86,970,644 85,195,116
メキシコ合計
モロッコ－0.5％
化学－0.5％
USD 550,000 OCP SA 144A
55,936,896 64,322,263
5.625 2024/04/25
55,936,896 64,322,263
モロッコ合計
オランダ－3.6％
アパレル－0.3％
EUR 330,000 CBR Fashion Finance BV
44,172,836 36,920,861
5.125 2022/10/01
銀行－0.6％
USD 740,000 ABN AMRO Bank NV 144A
91,443,296 84,430,268
4.750 2025/07/28
エンジニアリングおよび建設－0.1％
EUR 100,000 Promontoria Holding 264 BV 144A
12,959,996 13,334,235
6.750 2023/08/15
マスメディア－0.5％
USD 610,000 UPC Holding BV 144A
68,591,425 65,931,134
5.500 2028/01/15
鉱業－1.0％
USD 820,000 Alcoa Nederland Holding BV 144A
7.000 2026/09/30 84,402,948 100,474,216
USD 270,000 Alcoa Nederland Holding BV 144A
29,637,862 31,587,915
6.125 2028/05/15
114,040,810 132,062,131
石油およびガス－0.6％
USD 800,000 Petrobras Global Finance BV
80,748,232 78,146,297
6.850 2115/06/05
小売－0.5％
EUR 281,000 Maxeda DIY Holding BV
6.125 2022/07/15 34,774,264 35,864,868
EUR 300,000 Maxeda DIY Holding BV 144A
39,505,880 38,289,894
6.125 2022/07/15
74,280,144 74,154,762
486,236,739 484,979,688
オランダ合計
スペイン－0.5％
小売－0.5％
EUR 440,000 Tendam Brands SAU 144A ~
5.250 2024/09/15 57,291,667 55,938,802
EUR 150,000 Tendam Brands SAU 144A 19,779,007 18,846,471
5.000 2024/09/15
77,070,674 74,785,273
スペイン合計 77,070,674 74,785,273
英国－2.8％
総合金融サービス－0.3％
USD 342,000 Travelport Corporate Finance PLC 144A
36,764,719 39,551,811
6.000 2026/03/15
娯楽－0.4％
USD 400,000 International Game Technology PLC 144A 48,738,907 47,364,834
6.500 2025/02/15
食品－0.2％
GBP 200,000 Boparan Finance PLC
36,542,214 27,112,280
5.500 2021/07/15
持株会社－総合－0.4％
GBP 320,000 Co-operative Group Holdings 2011 Ltd. #
45,061,845 56,142,675
7.500 2026/07/08
レジャー－0.1％
GBP 130,000 Pinnacle Bidco PLC 144A
20,040,196 19,872,015
6.375 2025/02/15
マスメディア－0.9％
USD 200,000 Virgin Media Finance PLC 144A
6.375 2023/04/15 24,644,374 23,370,059
USD 850,000 Virgin Media Secured Finance PLC 144A
92,491,885 95,581,554
5.500 2026/08/15
117,136,259 118,951,613
石油およびガスサービス－0.5％
USD 550,000 KCA Deutag UK Finance PLC 144A
63,751,170 62,471,604
9.875 2022/04/01
50/106
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
368,035,310 371,466,832
英国合計
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
米国－68.6％
航空宇宙／防衛－0.3％
USD 350,000 BBA US Holdings Inc. 144A
5.375 2026/05/01 37,905,729 39,903,737
農業－0.2％
USD 250,000 Pyxus International Inc.
25,152,121 27,721,774
9.875 2021/07/15
航空会社－0.0％
USD 310 Continental Airlines 2000-1 Class B Pass
Through Trust
25,701 38,610
8.388 2022/05/01
アパレル－1.2％
USD 200,000 Hanesbrands Inc. 144A
4.625 2024/05/15 21,242,698 22,191,617
USD 640,000 Hanesbrands Inc. 144A
4.875 2026/05/15 70,083,479 69,877,328
USD 590,000 Levi Strauss & Co.
5.000 2025/05/01 71,082,234 67,162,426
162,408,411 159,231,371
自動車製造－0.7％
USD 470,000 Allison Transmission Inc. 144A
4.750 2027/10/01 53,287,326 50,515,391
USD 400,000 JB Poindexter & Co. Inc. 144A
43,514,949 47,364,834
7.125 2026/04/15
96,802,275 97,880,225
銀行－0.8％
USD 330,000 CIT Group Inc.
6.125 2028/03/09 34,987,277 39,263,403
USD 550,000 Goldman Sachs Group Inc./The
66,283,737 63,896,444
5.150 2045/05/22
101,271,014 103,159,847
飲料－0.3％
USD 300,000 Cott Holdings Inc. 144A
35,056,168 33,351,318
5.500 2025/04/01
建材－0.4％
USD 440,000 Standard Industries Inc./NJ 144A
49,517,447 46,351,431
4.750 2028/01/15
化学－1.0％
USD 420,000 Olin Corp.
5.125 2027/09/15 46,176,896 46,274,421
USD 500,000 Valvoline Inc.
5.500 2024/07/15 54,789,408 57,076,329
USD 270,000 Valvoline Inc.
30,151,720 28,559,462
4.375 2025/08/15
131,118,024 131,910,212
石炭－0.1％
USD 230,000 Murray Energy Corp. PIK 144A
12.000 2024/04/15 21,946,076 17,634,030
商業サービス－5.4％
USD 500,000 ADT Security Corp./The
4.125 2023/06/15 50,972,660 54,448,546
USD 320,000 Ahern Rentals Inc. 144A
7.375 2023/05/15 38,208,500 35,983,644
USD 550,000 Ashtead Capital Inc. 144A
5.625 2024/10/01 69,703,323 65,048,557
USD 700,000 Brink’s Co./The 144A
4.625 2027/10/15 77,793,988 73,148,569
USD 380,000 Carriage Services Inc. 144A
6.625 2026/06/01 41,996,450 44,349,159
USD 650,000 Hertz Corp./The
5.875 2020/10/15 71,933,981 73,830,077
USD 480,000 Jaguar Holding Co. II/Pharmaceutical
Product Development LLC 144A
6.375 2023/08/01 56,855,227 55,065,879
USD 460,000 Monitronics International Inc.
9.125 2020/04/01 44,963,556 39,709,223
USD 498,000 Prime Security Services Borrower
LLC/Prime Finance Inc. 144A
9.250 2023/05/15 58,154,600 60,637,892
USD 745,000 Service Corp. International/US
4.625 2027/12/15 84,311,203 81,431,276
USD 320,000 ServiceMaster Co. LLC/The 144A
5.125 2024/11/15 34,248,395 35,892,776
USD 190,000 United Rentals North America Inc.
5.750 2024/11/15 21,800,925 22,283,564
51/106
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 500,000 United Rentals North America Inc.
4.875 2028/01/15 55,011,505 53,384,825
USD 300,000 Weight Watchers International Inc. 144A 34,079,660 36,939,459
8.625 2025/12/01
740,033,973 732,153,446
コンピューター－0.5％
USD 230,000 Dell International LLC/EMC Corp. 144A
5.875 2021/06/15 25,154,151 26,972,929
USD 360,000 Dell International LLC/EMC Corp. 144A
39,960,912 43,870,769
7.125 2024/06/15
65,115,063 70,843,698
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
総合金融サービス－4.2％
USD 710,000 Alliance Data Systems Corp. 144A
5.375 2022/08/01 81,763,026 81,552,419
USD 700,000 Ally Financial Inc.
8.000 2031/11/01 88,826,505 96,703,203
USD 610,000 ASP AMC Merger Sub Inc. 144A
8.000 2025/05/15 65,635,421 53,004,316
USD 420,000 Lions Gate Capital Holdings LLC
5.875 2024/11/01 46,587,236 49,136,756
USD 340,000 Navient Corp.
6.625 2021/07/26 35,579,740 40,356,656
USD 200,000 Navient Corp.
6.750 2025/06/25 22,217,795 22,858,928
USD 570,000 Navient Corp. MTN
8.000 2020/03/25 58,912,926 68,304,180
USD 900,000 Quicken Loans Inc. 144A
5.750 2025/05/01 104,841,009 102,609,609
USD 493,000 Vantiv LLC/Vantiv Issuer Corp. 144A
56,009,100 53,407,400
4.375 2025/11/15
560,372,758 567,933,467
電力－0.5％
USD 353,349 NRG REMA LLC
9.681 2026/07/02 39,284,932 28,295,221
USD 260,000 Red Oak Power LLC
28,209,593 33,703,430
9.200 2029/11/30
67,494,525 61,998,651
エンジニアリングおよび建設－0.8％
USD 210,000 frontdoor Inc. 144A
6.750 2026/08/15 23,327,223 24,628,010
USD 240,000 New Enterprise Stone & Lime Co. Inc. 144A
6.250 2026/03/15 25,834,459 27,532,940
USD 530,000 TopBuild Corp. 144A
56,791,736 58,995,911
5.625 2026/05/01
105,953,418 111,156,861
娯楽－1.1％
USD 350,000 AMC Entertainment Holdings Inc.
6.125 2027/05/15 40,438,823 38,263,857
USD 200,000 Boyne USA Inc. 144A
7.250 2025/05/01 21,265,970 24,136,756
USD 340,000 Downstream Development Authority of the
Quapaw Tribe of Oklahoma 144A
10.500 2023/02/15 37,879,048 39,680,827
USD 390,000 Speedway Motorsports Inc.
47,337,164 44,464,164
5.125 2023/02/01
146,921,005 146,545,604
環境管理－0.3％
USD 350,000 Waste Pro USA Inc. 144A
38,574,657 38,959,564
5.500 2026/02/15
食品－0.9％
USD 200,000 Lamb Weston Holdings Inc. 144A
4.625 2024/11/01 22,333,219 22,291,004
USD 500,000 Lamb Weston Holdings Inc. 144A
4.875 2026/11/01 55,346,524 55,869,491
USD 370,000 Pilgrim’s Pride Corp. 144A
38,910,354 39,925,034
5.875 2027/09/30
116,590,097 118,085,529
林産品および紙－0.7％
USD 270,000 Mercer International Inc.
6.500 2024/02/01 31,139,067 31,437,642
USD 310,000 Mercer International Inc.
5.500 2026/01/15 35,034,364 34,595,070
USD 240,000 Schweitzer-Mauduit International Inc.
26,744,252 27,873,694
144A 6.875 2026/10/01
92,917,683 93,906,406
ゲーム－0.8％
52/106
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 660,000 Scientific Games International Inc.
10.000 2022/12/01 76,922,764 79,651,295
USD 230,000 Scientific Games International Inc. 144A 24,381,089 24,883,576
5.000 2025/10/15
101,303,853 104,534,871
ガス－0.5％
USD 570,000 NGL Energy Partners LP/NGL Energy Finance
65,705,991 65,067,015
Corp. 7.500 2023/11/01
ヘルスケア－製品－0.6％
USD 680,000 DJO Finance LLC/DJO Finance Corp. 144A
82,967,076 79,265,107
8.125 2021/06/15
ヘルスケア－サービス－3.1％
USD 210,000 Air Medical Group Holdings Inc. 144A
6.375 2023/05/15 23,981,242 21,527,147
USD 740,000 Centene Corp.
6.125 2024/02/15 85,893,650 88,465,470
USD 820,000 HCA Inc.
5.625 2028/09/01 90,680,240 93,838,028
USD 900,000 HCA Inc.
5.500 2047/06/15 96,463,697 103,887,438
USD 320,000 RegionalCare Hospital Partners Holdings
Inc. 144A
8.250 2023/05/01 38,019,893 38,346,206
USD 630,000 Tenet Healthcare Corp.
72,581,982 75,676,567
8.125 2022/04/01
407,620,704 421,740,856
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
住宅建築－2.1％
USD 610,000 Century Communities Inc.
5.875 2025/07/15 70,997,507 64,630,622
USD 360,000 Lennar Corp.
4.500 2024/04/30 39,354,742 40,142,208
USD 540,000 Lennar Corp.
4.750 2027/11/29 61,266,167 59,112,335
USD 180,000 LGI Homes Inc. 144A
6.875 2026/07/15 19,775,221 20,138,573
USD 300,000 Taylor Morrison Communities Inc./Taylor
Morrison Holdings II Inc. 144A
5.625 2024/03/01 35,345,575 33,734,666
USD 380,000 William Lyon Homes Inc.
7.000 2022/08/15 39,775,769 44,079,396
USD 240,000 William Lyon Homes Inc.
26,906,273 25,454,339
5.875 2025/01/31
293,421,254 287,292,139
家庭用品／雑貨－0.7％
USD 330,000 Central Garden & Pet Co.
6.125 2023/11/15 41,919,579 38,841,720
USD 500,000 Spectrum Brands Inc. 63,787,147 57,644,253
5.750 2025/07/15
105,706,726 96,485,973
保険－0.2％
USD 230,000 Fidelity & Guaranty Life Holdings Inc.
144A 5.500 2025/05/01 24,527,504 26,025,216
インターネット－0.9％
USD 340,000 Match Group Inc.
6.375 2024/06/01 38,713,234 40,791,118
USD 240,000 Match Group Inc. 144A
5.000 2027/12/15 26,731,233 27,263,062
USD 430,000 Netflix Inc. 51,003,939 50,611,938
5.875 2025/02/15
116,448,406 118,666,118
鉄／鉄鋼－0.2％
USD 278,000 Steel Dynamics Inc.
31,640,525 31,497,615
5.000 2026/12/15
宿泊－1.0％
USD 250,000 Hilton Worldwide Finance LLC/Hilton
Worldwide Finance Corp.
4.625 2025/04/01 28,865,230 27,721,774
USD 500,000 Hilton Worldwide Finance LLC/Hilton
Worldwide Finance Corp.
4.875 2027/04/01 56,333,974 56,123,921
USD 300,000 MGM Resorts International
4.625 2026/09/01 30,135,610 31,945,706
53/106
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 210,000 Sugarhouse HSP Gaming Prop Mezz
LP/Sugarhouse HSP Gaming Finance Corp.
23,730,536 22,593,367
144A 5.875 2025/05/15
139,065,350 138,384,768
建設機械および鉱業－0.7％
USD 480,000 BlueLine Rental Finance Corp./BlueLine
Rental LLC 144A
9.250 2024/03/15 55,924,819 57,451,159
USD 280,000 BWX Technologies Inc. 144A
31,130,371 32,002,499
5.375 2026/07/15
87,055,190 89,453,658
機械－総合－0.3％
USD 390,000 Cleaver-Brooks Inc. 144A
44,625,243 45,405,498
7.875 2023/03/01
マスメディア－4.3％
USD 440,000 CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital
Corp. 144A
5.875 2027/05/01 53,256,757 49,664,925
USD 390,000 CCO Holdings LLC/CCO Holdings Capital
Corp. 144A
5.125 2027/05/01 43,440,842 42,083,144
USD 440,000 Charter Communications Operating
LLC/Charter Communications Operating
Capital 4.908 2025/07/23 52,222,099 50,818,985
USD 300,000 Charter Communications Operating
LLC/Charter Communications Operating
Capital 6.484 2045/10/23 36,398,932 36,750,501
USD 530,000 CSC Holdings LLC 144A
6.625 2025/10/15 63,428,621 63,586,154
USD 630,000 DISH DBS Corp.
5.875 2024/11/15 64,052,032 64,402,544
USD 680,000 DISH DBS Corp.
7.750 2026/07/01 86,238,989 73,147,887
USD 350,000 EW Scripps Co./The 144A
5.125 2025/05/15 39,064,451 38,313,551
USD 380,000 Meredith Corp. 144A
6.875 2026/02/01 42,330,326 44,349,159
USD 610,000 Time Warner Cable LLC
7.300 2038/07/01 84,746,859 79,581,346
USD 340,000 Univision Communications Inc. 144A
35,322,585 36,205,134
5.125 2025/02/15
600,502,493 578,903,330
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
金属加工／機器－0.3％
USD 359,000 Park-Ohio Industries Inc.
6.625 2027/04/15 40,256,576 42,000,227
鉱業－0.7％
USD 580,000 Freeport-McMoRan Inc.
6.875 2023/02/15 66,259,192 70,490,686
USD 260,000 Freeport-McMoRan Inc. 22,769,496 28,622,444
3.875 2023/03/15
89,028,688 99,113,130
各種製造－0.4％
USD 470,000 FXI Holdings Inc. 144A
54,065,452 51,049,239
7.875 2024/11/01
石油およびガス－6.8％
USD 1,290,000 Berry Petroleum Co. LLC ±
6.375 2022/09/15 － 1
USD 430,000 Berry Petroleum Co. LLC 144A
7.000 2026/02/15 47,944,771 50,795,093
USD 440,000 Carrizo Oil & Gas Inc.
8.250 2025/07/15 53,310,796 53,975,466
USD 300,000 Centennial Resource Production LLC 144A
5.375 2026/01/15 34,146,419 33,905,043
USD 200,000 Chesapeake Energy Corp.
5.750 2023/03/15 21,266,599 22,234,212
USD 250,000 Chesapeake Energy Corp.
8.000 2025/01/15 29,054,485 29,354,555
USD 650,000 Covey Park Energy LLC/Covey Park Finance
Corp. 144A
7.500 2025/05/15 75,047,610 75,214,391
USD 370,000 Diamondback Energy Inc.
4.750 2024/11/01 39,534,740 42,183,950
54/106
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 300,000 Diamondback Energy Inc.
5.375 2025/05/31 35,335,762 34,884,711
USD 120,000 Diamondback Energy Inc. 144A
4.750 2024/11/01 13,452,260 13,681,281
USD 600,000 Endeavor Energy Resources LP/EER Finance
Inc. 144A
5.500 2026/01/30 63,624,764 68,491,595
USD 380,000 EP Energy LLC/Everest Acquisition Finance
Inc. 6.375 2023/06/15 44,059,527 29,134,484
USD 180,000 Extraction Oil & Gas Inc. 144A
7.375 2024/05/15 20,143,470 20,291,913
USD 770,000 Extraction Oil & Gas Inc. 144A
5.625 2026/02/01 83,997,491 77,839,618
USD 570,000 Gulfport Energy Corp.
6.375 2026/01/15 62,164,400 63,124,716
USD 420,000 Murphy Oil USA Inc.
5.625 2027/05/01 46,401,380 47,526,692
USD 590,000 Northern Oil and Gas Inc. PIK 144A
9.500 2023/05/15 69,052,442 70,868,355
USD 380,000 QEP Resources Inc.
6.875 2021/03/01 33,328,919 45,536,120
USD 400,000 Range Resources Corp.
5.875 2022/07/01 42,321,306 46,456,156
USD 270,000 Range Resources Corp.
4.875 2025/05/15 32,261,920 29,172,819
USD 180,000 WPX Energy Inc.
8.250 2023/08/01 22,005,268 23,307,587
USD 370,000 WPX Energy Inc. 40,774,332 42,709,280
5.750 2026/06/01
909,228,661 920,688,038
梱包およびコンテナ－1.2％
USD 360,000 Berry Global Inc. 144A
4.500 2026/02/15 40,013,578 38,948,205
USD 770,000 Pactiv LLC
8.375 2027/04/15 83,831,878 94,894,366
USD 250,000 Reynolds Group Issuer Inc./Reynolds Group
Issuer LLC 144A ~
26,794,687 28,857,622
5.839 2021/07/15
150,640,143 162,700,193
製薬－2.5％
USD 1,110,000 Bausch Health Cos Inc./US 144A
9.250 2026/04/01 118,863,812 136,322,978
USD 700,000 BioScrip Inc.
8.875 2021/02/15 86,439,500 75,732,622
USD 200,000 Endo Finance LLC/Endo Finco Inc. 144A
7.250 2022/01/15 22,305,062 22,262,608
USD 200,000 Endo Finance LLC/Endo Finco Inc. 144A
5.375 2023/01/15 21,867,013 20,104,498
USD 280,000 HLF Financing SARL LLC/Herbalife
International Inc. 144A
7.250 2026/08/15 31,097,828 32,360,291
USD 380,000 NVA Holdings Inc./United States 144A
40,865,801 43,270,104
6.875 2026/04/01
321,439,016 330,053,101
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
パイプライン－5.8％
USD 210,000 Andeavor Logistics LP/Tesoro Logistics
Finance Corp.
5.250 2025/01/15 24,012,454 24,459,371
USD 800,000 Blue Racer Midstream LLC/Blue Racer
Finance Corp. 144A
6.625 2026/07/15 88,580,957 93,025,897
USD 870,000 Cheniere Corpus Christi Holdings LLC
5.875 2025/03/31 99,704,967 104,130,225
USD 480,000 DCP Midstream Operating LP 144A
6.750 2037/09/15 47,167,938 58,609,723
USD 740,000 Genesis Energy LP/Genesis Energy Finance
Corp. 5.625 2024/06/15 79,909,257 79,850,068
USD 550,000 NGPL PipeCo LLC 144A
7.768 2037/12/15 73,332,751 76,840,073
USD 120,000 Rockies Express Pipeline LLC 144A
7.500 2038/07/15 15,776,908 16,288,051
USD 350,000 Rockies Express Pipeline LLC 144A
6.875 2040/04/15 35,262,177 45,519,082
USD 740,000 SemGroup Corp./Rose Rock Finance Corp.
5.625 2023/11/15 90,332,031 82,161,517
USD 830,000 Targa Resources Partners LP/Targa
Resources Partners Finance Corp.
4.250 2023/11/15 95,202,159 92,507,667
USD 740,000 Williams Cos Inc./The
74,888,593 102,436,149
7.500 2031/01/15
55/106
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
724,170,192 775,827,823
不動産－1.2％
USD 600,000 Five Point Operating Co. LP/Five Point
Capital Corp. 144A
7.875 2025/11/15 68,221,052 68,759,428
USD 420,000 Hunt Cos Inc. 144A
6.250 2026/02/15 45,895,744 44,604,725
USD 430,000 WeWork Cos Inc. 144A
46,999,672 47,577,908
7.875 2025/05/01
161,116,468 160,942,061
不動産投資信託－3.4％
USD 260,000 CoreCivic Inc.
5.000 2022/10/15 25,153,099 29,310,541
USD 510,000 CoreCivic Inc.
4.750 2027/10/15 57,258,337 51,411,290
USD 330,000 CTR Partnership LP/CareTrust Capital
Corp. 5.250 2025/06/01 38,369,641 36,639,596
USD 560,000 ESH Hospitality Inc. 144A
5.250 2025/05/01 68,339,985 61,699,228
USD 609,000 GEO Group Inc./The
5.125 2023/04/01 64,455,689 66,579,112
USD 520,000 MGM Growth Properties Operating
Partnership LP/MGP Finance Co.-Issuer
Inc. 4.500 2026/09/01 52,985,531 56,110,859
USD 310,000 MPT Operating Partnership LP/MPT Finance
Corp. 5.250 2026/08/01 32,678,626 35,167,254
USD 400,000 MPT Operating Partnership LP/MPT Finance
Corp. 5.000 2027/10/15 43,800,359 43,900,500
USD 290,000 Sabra Health Care LP
5.125 2026/08/15 29,225,033 32,298,108
USD 370,000 Uniti Group LP/Uniti Group Finance
Inc./CSL Capital LLC 144A
40,946,069 40,870,627
6.000 2023/04/15
453,212,369 453,987,115
小売－4.1％
USD 520,000 Beacon Roofing Supply Inc. 144A
4.875 2025/11/01 58,949,934 54,634,257
USD 360,000 Brinker International Inc. 144A
5.000 2024/10/01 36,707,288 38,743,753
USD 570,000 Carrols Restaurant Group Inc.
8.000 2022/05/01 67,472,434 67,595,241
USD 660,000 FirstCash Inc. 144A
5.375 2024/06/01 74,815,210 75,715,584
USD 300,000 Golden Nugget Inc. 144A
8.750 2025/10/01 33,415,141 35,805,770
USD 480,000 L Brands Inc.
5.250 2028/02/01 47,346,682 46,972,285
USD 380,000 Party City Holdings Inc. 144A
6.625 2026/08/01 42,353,999 43,809,632
USD 980,000 PetSmart Inc. 144A
5.875 2025/06/01 99,477,601 91,798,751
USD 360,000 Sally Holdings LLC/Sally Capital Inc.
5.625 2025/12/01 38,131,878 39,152,658
USD 580,000 Suburban Propane Partners LP/Suburban
Energy Finance Corp.
63,616,537 62,914,584
5.875 2027/03/01
562,286,704 557,142,515
ソフトウェア－1.7％
USD 420,000 CDK Global Inc.
5.875 2026/06/15 46,410,267 49,274,148
USD 1,040,000 First Data Corp. 144A
5.000 2024/01/15 128,769,872 119,309,405
USD 460,000 j2 Cloud Services LLC/j2 Global Co.-
Obligor Inc. 144A
52,283,715 53,881,758
6.000 2025/07/15
227,463,854 222,465,311
利率 取得原価 評価額
元本金額** 償還日
（％） （円） （円）
電気通信－3.5％
USD 350,000 CommScope Technologies LLC 144A
5.000 2027/03/15 40,354,528 38,363,244
USD 600,000 Level 3 Financing Inc.
5.250 2026/03/15 65,826,578 67,217,174
USD 220,000 Sprint Capital Corp.
8.750 2032/03/15 27,634,413 28,174,693
56/106
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
USD 730,000 Sprint Communications Inc.
11.500 2021/11/15 75,002,275 97,634,598
USD 1,000,000 Sprint Corp.
7.875 2023/09/15 104,921,768 122,813,494
USD 520,000 T-Mobile USA Inc.
6.000 2024/04/15 61,537,047 61,352,794
USD 500,000 T-Mobile USA Inc.
58,125,412 59,308,269
6.375 2025/03/01
433,402,021 474,864,266
運輸－1.6％
USD 650,598 Neovia Logistic Services LLC PIK
10.000 2020/04/01 75,546,727 51,359,111
USD 610,000 XPO CNW Inc.
6.700 2034/05/01 65,642,063 70,845,638
USD 790,000 XPO Logistics Inc. 144A
85,683,083 93,321,218
6.125 2023/09/01
226,871,873 215,525,967
運送およびリース－0.6％
USD 426,000 DAE Funding LLC 144A
4.500 2022/08/01 48,024,079 47,298,387
USD 340,000 DAE Funding LLC 144A 38,357,945 37,894,707
5.000 2024/08/01
86,382,024 85,193,094
9,135,330,501 9,233,040,025
米国合計
12,276,085,083 12,300,606,033
債券合計
取得原価 評価額
株式数
（円） （円）
普通株式－0.0％
米国－0.0％
石油およびガス－0.0％
1,606 MWO Holdings LLC *
165,022,099 －
165,022,099 －
米国合計
165,022,099 －
普通株式合計
12,441,107,182
投資合計－91.4％ 12,300,606,033
1,160,640,392
その他の資産（負債控除後）－8.6％
13,461,246,425
純資産－100.0％
144A 有価証券は、1933年証券法規則144Aに基づき登録が免除されています。これらの有価証券
は、登録免除取引において、通常、適格機関購入者への転売が可能です。
MTN ミディアム・ターム・ノート
PIK ペイメント・イン・カインド（payment in kind）
REIT 不動産投資信託
@ 有価証券は、永久債であり償還日が確定していません。
~
変動利付有価証券。開示されている率は、2018年9月30日現在適用されていたものです。
# ステップ・アップ債を意味します。示されている率は、2018年9月30日時点の表面利率で
す。
± 示されている償還日は、当該有価証券の当初の償還日です。有価証券は、現在破産状態にあ
り、最終的な回収金額が破産手続を通じて確定するまで、引き続き報告される予定です。
* 無利息証券です。
** 示されている現地通貨で表示されています。
先物契約
未実現（損失）
先物契約買建 契約数 想定元本 満期日
（円）
10 Yr. U.S. Treasury Note Futures
(8,831,826)
47 USD 5,582,719 2018/12/19
未実現利益（損失）
先物契約売建 契約数 想定元本 満期日
（円）
U.S. Long Term Treasury Bond Futures
3,123,194
(7) USD (983,500) 2018/12/19
(5,708,632)
先物契約に係る未実現純（損失）合計
57/106
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
為替予約
未実現利益（損失）
決済日 相手方 約定引渡額 交換額***
（円）
2018/10/02 Goldman Sachs International
AUD 2,766,145 JPY 226,073,233 (1,256,214)
2018/10/02 HSBC Bank plc
AUD 2,980,839 JPY 243,657,779 (1,315,825)
2018/11/05 HSBC Bank plc
AUD 1,119,125 JPY 91,271,293 (495,431)
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
AUD 14,590,285 JPY 1,193,128,499 (5,941,631)
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
AUD 3,561,243 JPY 291,321,847 (1,350,946)
2018/10/02 UBS AG
AUD 1,119,125 JPY 89,003,124 (2,969,691)
2018/10/02 Goldman Sachs International
BRL 102,448,300 JPY 2,874,992,199 (38,864,851)
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
BRL 576,532,118 JPY 16,156,049,885 (241,803,239)
2018/11/08 Citibank, N.A.
CAD 290,188 JPY 24,673,161 (776,463)
2018/11/08 Citibank, N.A.
EUR 1,527,465 JPY 196,559,954 (5,011,938)
2018/11/08 Goldman Sachs International
EUR 883,539 JPY 113,846,519 (2,749,722)
2018/11/08 Morgan Stanley & Co.
International plc
EUR 210,921 JPY 27,185,105 (649,100)
2018/11/08 UBS AG
EUR 222,889 JPY 28,727,384 (686,140)
2018/11/08 Citibank, N.A.
GBP 1,144,728 JPY 163,702,137 (5,676,441)
2018/11/08 UBS AG
GBP 2,365,373 JPY 341,569,926 (8,420,279)
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
MXN 47,031,528 JPY 279,581,960 (6,101,691)
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
MXN 1,424,919 JPY 8,471,392 (111,433)
2018/10/02 Goldman Sachs International
TRY 4,984,534 JPY 88,921,772 (5,325,201)
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
TRY 10,773,346 JPY 192,698,748 (11,002,386)
2018/11/08 Citibank, N.A.
USD 807,798 JPY 88,927,476 (2,569,786)
2018/10/02 Goldman Sachs International
USD 12,793,564 JPY 1,456,928,525 3,774,983
2018/10/02 Goldman Sachs International
USD 31,057,563 JPY 3,454,102,601 (73,562,359)
2018/11/05 Goldman Sachs International
USD 50,000 JPY 5,699,248 34,592
2018/11/05 Goldman Sachs International
USD 31,440,983 JPY 3,527,611,338 (34,435,811)
2018/10/02 HSBC Bank plc
USD 2,991,464 JPY 333,727,491 (6,057,160)
2018/11/05 HSBC Bank plc
USD 2,166,712 JPY 243,029,805 (2,443,779)
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
USD 15,059,530 JPY 1,674,839,836 (35,692,874)
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
USD 14,285,298 JPY 1,603,168,834 (15,257,346)
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
USD 72,171,689 JPY 8,037,861,021 (159,741,185)
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
USD 71,996,318 JPY 8,198,926,562 21,243,880
2018/11/05 Morgan Stanley & Co.
International plc
USD 68,307,853 JPY 7,650,438,967 (88,371,102)
2018/11/08 UBS AG
USD 2,255,832 JPY 250,175,742 (5,336,746)
(738,923,315)
未実現利益
決済日 相手方 約定受取額 交換額***
（円）
2018/10/02 Goldman Sachs International
AUD 2,766,145 JPY 224,818,000 2,511,447
2018/11/05 Goldman Sachs International
AUD 2,766,145 JPY 225,525,649 1,294,403
2018/10/02 HSBC Bank plc
AUD 4,099,964 JPY 333,727,491 3,218,928
2018/11/05 HSBC Bank plc
AUD 2,980,839 JPY 243,029,805 1,394,868
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
AUD 14,590,285 JPY 1,186,133,178 12,936,952
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
AUD 14,590,285 JPY 1,189,555,834 6,827,448
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
AUD 3,561,243 JPY 289,439,458 3,233,335
2018/11/05 Morgan Stanley & Co.
International plc
AUD 3,561,243 JPY 290,350,513 1,666,465
2018/10/02 Goldman Sachs International
BRL 102,448,300 JPY 2,836,654,669 77,202,381
2018/11/05 Goldman Sachs International
BRL 55,365,150 JPY 1,523,932,124 42,637,482
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
BRL 576,532,118 JPY 15,947,348,125 450,504,999
2018/11/05 Morgan Stanley & Co.
International plc
BRL 267,108,709 JPY 7,360,088,454 197,813,672
2018/11/08 Citibank, N.A.
GBP 625,000 JPY 88,927,476 3,550,047
2018/11/08 UBS AG
GBP 1,738,000 JPY 250,175,742 6,985,754
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
MXN 47,031,528 JPY 273,422,786 12,260,866
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
MXN 42,106,049 JPY 249,107,767 4,512,833
2018/10/02 Goldman Sachs International
TRY 4,984,534 JPY 82,973,409 11,273,564
2018/11/05 Goldman Sachs International
TRY 5,315,288 JPY 94,634,252 3,365,574
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
TRY 10,773,346 JPY 184,212,860 19,488,274
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
TRY 9,276,308 JPY 164,505,233 6,525,321
2018/11/08 Citibank, N.A.
USD 3,479,439 JPY 384,935,252 9,172,087
2018/10/02 Goldman Sachs International
USD 43,236,863 JPY 4,879,205,765 31,841,785
2018/11/05 Goldman Sachs International
USD 688,755 JPY 77,366,487 664,734
2018/11/08 Goldman Sachs International
USD 1,028,210 JPY 113,846,519 2,616,225
2018/10/02 HSBC Bank plc
USD 2,166,116 JPY 243,657,779 2,379,925
2018/11/05 HSBC Bank plc
USD 813,470 JPY 91,271,293 889,234
2018/10/02 JPMorgan Chase Bank, N.A.
USD 15,362,063 JPY 1,726,725,772 18,170,084
2018/11/05 JPMorgan Chase Bank, N.A.
USD 75,000 JPY 8,471,392 25,592
2018/10/02 Morgan Stanley & Co.
International plc
USD 145,581,989 JPY 16,447,371,732 88,519,700
2018/11/08 Morgan Stanley & Co.
International plc
USD 245,523 JPY 27,185,105 624,721
2018/10/02 UBS AG
USD 1,220,000 JPY 136,124,058 2,449,317
2018/11/08 UBS AG 9,161,366
USD 3,350,112 JPY 370,297,310
1,035,719,383
為替予約に係る未実現純利益合計
296,796,068
通貨凡例
AUD －オーストラリア・ドル JPY －日本円
BRL －ブラジル・レアル MXN －メキシコ・ペソ
CAD －カナダ・ドル TRY －トルコ・リラ
EUR －ユーロ USD －米ドル
GBP －英ポンド
*** 特定の契約は日本円に換算されています。
国内短期公社債マザーファンド
貸借対照表
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：円）
平成31年 3月25日現在
資産の部
流動資産
147,642,976
コール・ローン
147,642,976
流動資産合計
147,642,976
資産合計
負債の部
流動負債
293
未払利息
293
流動負債合計
293
負債合計
純資産の部
元本等
元本 146,585,233
剰余金
1,057,450
剰余金又は欠損金（△）
147,642,683
元本等合計
147,642,683
純資産合計
147,642,976
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
平成31年 3月25日現在
１. 計算日における受益権の総数
146,585,233口
２. 計算日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.0072円
(1万口当たり純資産額) (10,072円)
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
自 平成30年 9月26日
区分
至 平成31年 3月25日
１.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用するこ
とを目的としております。
２.金融商品の内容及びリスク 当ファンドの投資している金融商品は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
であります。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
自 平成30年 9月26日
区分
至 平成31年 3月25日
３.金融商品に係るリスクの管理体制 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスク
を把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
り、適切な管理を行います。
リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
な見地から運用状況全般の管理を行います。
なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
①市場リスク
市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチ
マーク等と比較すること等により分析しております。
②信用リスク
組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
③流動性リスク
市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継
続的に測定すること等により分析しております。
４.金融商品の時価等に関する事項につ 市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的
いての補足説明 に算定された価額で評価する場合があります。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
平成31年 3月25日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２. 時価の算定方法
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
す。
（関連当事者との取引に関する注記）
自 平成30年 9月26日
至 平成31年 3月25日
該当事項はありません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
平成31年 3月25日現在
区分
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 705,927,473円
期中追加設定元本額 －円
期中一部解約元本額 559,342,240円
同期末における元本の内訳
ハイブリッド証券ファンド円コース 27,208,015円
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
区分 平成31年 3月25日現在
ハイブリッド証券ファンド米ドルコース 3,391,713円
ハイブリッド証券ファンド豪ドルコース 4,489,701円
ハイブリッド証券ファンドブラジルレアルコース 16,175,679円
ハイブリッド証券ファンドロシアルーブルコース 2,324,574円
ハイブリッド証券ファンドインドルピーコース 2,228,133円
ハイブリッド証券ファンド中国元コース 1,130,574円
ハイブリッド証券ファンド南アフリカランドコース 236,700円
ハイブリッド証券ファンドマネープールファンド 69,439,367円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース 1,392,481円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド米ドルコース 298,389円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド豪ドルコース 1,193,555円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンドブラジルレアルコース 6,365,626円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンドマネープールファンド 943,105円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンドメキシコペソコース 99,207円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンドトルコリラコース 99,207円
ハイブリッド証券ファンドメキシコペソコース 8,032,854円
ハイブリッド証券ファンドトルコリラコース 1,090,474円
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 99,177円
ハイブリッド証券ファンド円コース（年２回決算型） 297,384円
ハイブリッド証券ファンドブラジルレアルコース（年２回決算型） 49,318円
合計 146,585,233円
２ 有価証券関係
該当事項はありません。
３ デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コース
（平成31年 3月29日現在）
Ⅰ 資産総額 1,525,041,875 円
Ⅱ 負債総額 194,855 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,524,847,020 円
Ⅳ 発行済口数 1,970,033,842 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.7740 円
（1万口当たり純資産額） （7,740 円）
（参考）国内短期公社債マザーファンド
（平成31年 3月29日現在）
Ⅰ 資産総額 147,641,710 円
Ⅱ 負債総額 330 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 147,641,380 円
Ⅳ 発行済口数 146,585,233 口
Ⅴ 1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0072 円
（1万口当たり純資産額） （10,072 円）
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
（1）受益証券の名義書換
該当事項はありません。
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定
まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣
の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替
業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権
を表示する受益証券を発行しません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
（2）受益者等名簿
該当事項はありません。
（3）受益者に対する特典
該当事項はありません。
（4）受益権の譲渡制限
譲渡制限はありません。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
す。
②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
（5）受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
に対抗することができません。
（6）受益権の再分割
委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益
権を均等に再分割できるものとします。
（7）質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款
の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
第二部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
（1）資本金の額（2019年3月29日現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（2）会社の機構（2019年3月29日現在）
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
取締役の任期の満了の時までとします。
取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
② 投資運用の意思決定機構
1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
2.運用計画、売買計画の決定
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
を 作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
用を行います。
２【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託
の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用
業）ならびにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っていま
す。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2019年3月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
基本的性格 本数 純資産総額（単位：円）
追加型公社債投資信託 26 1,055,075,137,501
追加型株式投資信託 875 13,157,342,299,541
単位型公社債投資信託 46 179,099,559,191
単位型株式投資信託 161 1,248,609,755,399
合計 1,108 15,640,126,751,632
３【委託会社等の経理状況】
１．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸
表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基
づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しておりま
す。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第
38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成
19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
３．委託会社は、第33期事業年度（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）の財務諸表について、新日本有限責
任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）の中間財務諸表につ
いて、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
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（資産の部）
流動資産
現金・預金 27,972,477 49,071,217
金銭の信託 12,366,219 12,083,824
有価証券 297,560 －
未収委託者報酬 10,164,041 11,769,015
未収運用受託報酬 7,250,239 4,574,225
未収投資助言報酬 316,414 341,689
未収収益 52,278 59,526
前払費用 533,411 569,431
繰延税金資産 678,104 842,996
その他 445,717 427,238
流動資産計 60,076,462 79,739,165
固定資産
有形固定資産 1,900,343 1,643,826
建物 ※1 1,243,812 ※1 1,156,953
器具備品 ※1 656,235 ※1 476,504
建設仮勘定 295 10,368
無形固定資産 1,614,084 1,934,700
商標権 5 －
ソフトウエア 1,511,558 1,026,319
ソフトウエア仮勘定 98,483 904,389
電話加入権 3,934 3,931
電信電話専用施設利用権 103 60
投資その他の資産 10,055,336 7,427,316
投資有価証券 3,265,786 1,721,433
関係会社株式 3,306,296 3,229,196
長期差入保証金 1,800,827 1,518,725
前払年金費用 686,322 －
繰延税金資産 893,887 856,537
その他 102,215 101,425
固定資産計 13,569,764 11,005,844
資産合計 73,646,227 90,745,010
（単位：千円）
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,169,128 1,003,550
未払金 4,745,195 5,081,728
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
未払収益分配金 1,027 1,031
未払償還金 57,332 57,275
未払手数料 4,062,695 4,629,133
その他未払金 624,140 394,288
未払費用 7,030,589 7,711,038
未払法人税等 1,915,556 5,153,972
未払消費税等 891,476 1,660,259
賞与引当金 1,432,264 1,393,911
役員賞与引当金 27,495 49,986
本社移転費用引当金 － 156,587
流動負債計 17,211,706 22,211,034
固定負債
退職給付引当金 1,305,273 1,637,133
時効後支払損引当金 216,466 199,026
本社移転費用引当金 942,315 －
固定負債計 2,464,055 1,836,160
負債合計 19,675,761 24,047,195
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000 2,000,000
資本剰余金 19,552,957 19,552,957
資本準備金 2,428,478 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479 17,124,479
利益剰余金 31,899,643 44,349,855
利益準備金 123,293 123,293
その他利益剰余金 31,776,350 44,226,562
別途積立金 24,580,000 24,580,000
研究開発積立金 300,000 300,000
運用責任準備積立金 200,000 200,000
繰越利益剰余金 6,696,350 19,146,562
株主資本計 53,452,601 65,902,812
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 517,864 795,002
評価・換算差額等計 517,864 795,002
純資産合計 53,970,465 66,697,815
負債・純資産合計 73,646,227 90,745,010
（２）【損益計算書】
（単位：千円）
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
第32期 第33期
（自 平成28年4月1日 （自 平成29年4月1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
営業収益
委託者報酬 56,355,754 84,705,447
運用受託報酬 12,834,241 19,124,427
投資助言報酬 1,002,482 1,217,672
その他営業収益 378,715 117,586
営業収益計 70,571,194 105,165,133
営業費用
支払手数料 24,957,038 37,242,284
広告宣伝費 838,356 379,873
公告費 991 1,485
調査費 15,105,578 23,944,438
調査費 7,780,474 10,677,166
委託調査費 7,325,104 13,267,272
委託計算費 891,379 1,073,938
営業雑経費 1,102,921 1,215,963
通信費 51,523 48,704
印刷費 926,453 947,411
協会費 37,471 64,331
諸会費 74 22,412
支払販売手数料 87,399 133,104
営業費用計 42,896,265 63,857,984
一般管理費
給料 8,517,089 11,304,873
役員報酬 220,145 189,022
給料・手当 7,485,027 9,565,921
賞与 811,916 1,549,929
交際費 66,813 58,863
寄付金 13,467 5,150
旅費交通費 297,237 395,605
租税公課 430,779 625,498
不動産賃借料 1,961,686 1,534,255
退職給付費用 358,960 595,876
固定資産減価償却費 825,593 1,226,472
福利厚生費 39,792 49,797
修繕費 27,435 4,620
賞与引当金繰入額 1,432,264 1,393,911
役員賞与引当金繰入額 27,495 49,986
役員退職慰労金 63,072 －
機器リース料 210 148
事務委託費 1,530,113 3,037,804
事務用消耗品費 127,265 144,804
器具備品費 271,658 5,253
諸経費 129,981 149,850
一般管理費計 16,120,918 20,582,772
営業利益 11,554,010 20,724,376
（単位：千円）
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第32期 第33期
（自 平成28年4月1日 （自 平成29年4月1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
営業外収益
受取利息 537 1,430
受取配当金 51,036 74,278
時効成立分配金・償還金 103 256
為替差益 7,025 8,530
投資信託解約益 2 236,398
投資信託償還益 － 93,177
雑収入 ※1 18,213 ※1 10,306
時効後支払損引当金戻入額 － 17,429
営業外収益計 76,918 441,807
営業外費用
投資信託解約損 31,945 4,138
投資信託償還損 47,201 17,065
金銭の信託運用損 552,635 99,303
時効成立後支払分配金・償還金 39 －
時効後支払損引当金繰入額 209,210 －
営業外費用計 841,031 120,507
経常利益 10,789,897 21,045,676
特別利益
固定資産売却益 ※2 2,348 ※2 1
投資有価証券売却益 － 479,323
関係会社株式売却益 ※1 － ※1 1,492,680
貸倒引当金戻入益 8,883 －
訴訟損失引当金戻入益 21,677 －
本社移転費用引当金戻入額 － 138,294
その他特別利益 746 350
特別利益計 33,655 2,110,649
特別損失
固定資産除却損 ※3 23,600 ※3 36,992
固定資産売却損 ※4 10,323 ※4 134
投資有価証券評価損 12,085 －
ゴルフ会員権評価損 4,832 －
訴訟和解金 30,000 －
本社移転費用 ※5 1,511,622 ※5 －
退職給付制度終了損 － 690,899
システム移行損失 － 76,007
その他特別損失 － 50
特別損失計 1,592,463 804,083
税引前当期純利益 9,231,089 22,352,243
法人税、住民税及び事業税 2,965,061 6,951,863
法人税等調整額 △177,275 △249,832
法人税等合計 2,787,786 6,702,031
当期純利益 6,443,302 15,650,211
（３）【株主資本等変動計算書】
第32期（自平成28年4月1日至平成29年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
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資本金 資本準備金 その他 資本剰余金 利益
運用責
別途 研究開発 繰越利益
準備金
資本剰余金 合計
任準備
積立金 積立金 剰余金
積立金
当期首残高 2,000,000 2,428,478 － 2,428,478 123,293 22,030,000 300,000 200,000 5,347,047
当期変動額
剰余金の配当 △2,544,000
別途積立金の
2,550,000 △2,550,000
積立
当期純利益 6,443,302
合併による
17,124,479 17,124,479
増加
株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額
－ － 17,124,479 17,124,479 － 2,550,000 － － 1,349,302
合計
当期末残高 2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 6,696,350
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高 28,000,340 32,428,818 153,956 153,956 32,582,775
当期変動額
剰余金の配当 △2,544,000 △2,544,000 △2,544,000
別途積立金の
－ － －
積立
当期純利益 6,443,302 6,443,302 6,443,302
合併による
17,124,479 17,124,479
増加
株主資本以外の
項目の当期変動 － 363,907 363,907 363,907
額(純額)
当期変動額
3,899,302 21,023,782 363,907 363,907 21,387,689
合計
当期末残高 31,899,643 53,452,601 517,864 517,864 53,970,465
第33期（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金
利益
運用責
資本準備金
別途 研究開発 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
任準備
積立金 積立金 剰余金
積立金
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当期首残高 2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 6,696,350
当期変動額
剰余金の配当 △3,200,000
当期純利益 15,650,211
株主資本以外の
項目の当期変動
額(純額)
当期変動額合計 － － － － － － － － 12,450,211
当期末残高 2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 19,146,562
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金
純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高 31,899,643 53,452,601 517,864 517,864 53,970,465
当期変動額
剰余金の配当 △3,200,000 △3,200,000 △3,200,000
当期純利益 15,650,211 15,650,211 15,650,211
株主資本以外の
項目の当期変動 － 277,137 277,137 277,137
額(純額)
当期変動額合計 12,450,211 12,450,211 277,137 277,137 12,727,349
当期末残高 44,349,855 65,902,812 795,002 795,002 66,697,815
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 （1）子会社株式及び関連会社株式
：移動平均法による原価法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
動平均法により算定）
時価のないもの：移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評価方法 時価法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
ては 、定額法を採用しております。
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に
換算し、換算差額は損益として処理しております。
の換算基準
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5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
上しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充
てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
計上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職
一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見
込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年
度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存
勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
より按分した額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業
員の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）に
よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年
度から費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益
分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上し
ております。
（5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失
に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
会計上の見積りの変更
第33期 （自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産について
耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経常利
益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
追加情報
第33期 （自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
当社は、平成 29 年 10 月 1 日付で確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、「退
職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第 1 号 平成 28 年 12 月 16 日）及び「退職
給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」 ( 実務対応報告第 2 号 平成 19 年 2 月 7 日 ) を適用
し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております 。
注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（千円）
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第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
建物 53,098 140,580
器具備品 734,064 847,466
（損益計算書関係）
※1. 関係会社に対する事項
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
雑収入 8,183 －
関係会社株式売却益 － 1,492,680
※2．固定資産売却益の内訳
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
建物 546 －
車両運搬具 696 －
器具備品 1,104 1
※3．固定資産除却損の内訳
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
建物 － 298
器具備品 4,727 8,217
ソフトウエア 2,821 28,472
電話加入権 16,052 3
※4．固定資産売却損の内訳
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
建物 543 －
器具備品 9,779 134
※5．本社移転費用の内訳
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
本社移転費用引当金繰入額 942,315 －
旧本社不動産賃借料 418,583 －
賃貸借契約解約損 150,723 －
（株主資本等変動計算書関係）
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第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
発行済株式の種類 当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
普通株式 24,000 490 － 24,490
A種種類株式 － 15,510 － 15,510
合計 24,000 16,000 － 40,000
（注）普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加でありま
す。
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
決議 株式の 配当金の総額 1株当たり配当 基準日 効力発生日
種類 （千円） 額（円）
平成28年6月29日
普通株式 2,544,000 106,000 平成28年3月31日 平成28年6月30日
定時株主総会
（2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議 株式の 配当の 配当金の総 1株当たり配 基準日 効力発生日
種類 原資 額（千円） 当額（円）
普通
株式
平成29年6月21日 利益
3,200,000 80,000 平成29年3月31日 平成29年6月22日
定時株主総会 剰余金
A種種類
株式
第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
発行済株式の種類 当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
普通株式 24,490 － － 24,490
A種種類株式 15,510 － － 15,510
合計 40,000 － － 40,000
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
決議 株式の 配当金の総額 1株当たり配当 基準日 効力発生日
種類 （千円） 額（円）
普通株式
平成29年6月21日
3,200,000 80,000 平成29年3月31日 平成29年6月22日
A種種類
定時株主総会
株式
（2） 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
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決議 株式の 配当の 配当金の総 1株当たり配 基準日 効力発生日
種類 原資 額（千円） 当額（円）
普通
株式
平成30年6月20日 利益
12,520,000 313,000 平成30年3月31日 平成30年6月21日
定時株主総会 剰余金
A種種類
株式
（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（ 1 ） 金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
り、投機的な取引は行わない方針であります。
（ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
おりますが、デリバティブ取引（為替予約取引及び株価指数先物取引）を利用して一部リスクを低減して
おります。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式で
あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
の軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
ことで管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
用することにより、当該価額が変動することがあります。
2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
第32期（平成29年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
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（1）現金・預金 27,972,477 27,972,477 －
（2）金銭の信託 12,366,219 12,366,219 －
（3）未収委託者報酬 10,164,041 10,164,041 －
（4）未収運用受託報酬 7,250,239 7,250,239 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 3,225,878 3,225,878 －
資産計 60,978,855 60,978,855 －
（1）未払手数料 4,062,695 4,062,695 －
負債計 4,062,695 4,062,695 －
第33期（平成30年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
（1）現金・預金 49,071,217 49,071,217 －
（2）金銭の信託 12,083,824 12,083,824 －
（3）未収委託者報酬 11,769,015 11,769,015 －
（4）未収運用受託報酬 4,574,225 4,574,225 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 1,448,968 1,448,968 －
資産計 78,947,251 78,947,251 －
（1）未払手数料 4,629,133 4,629,133 －
負債計 4,629,133 4,629,133 －
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
提示された価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
す。
負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
ります。
（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（千円）
第32期 第33期
区分
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
①非上場株式 337,468 272,464
②関係会社株式 3,306,296 3,229,196
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①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には
含 めておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第32期（平成29年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
（1）現金・預金 27,972,477 － － －
（2）金銭の信託 12,366,219 － － －
（3）未収委託者報酬 10,164,041 － － －
（4）未収運用受託報酬 7,250,239 － － －
（5）有価証券及び投資有価証券
297,560 320,736 888,110 12,660
その他有価証券(投資信託)
第33期（平成30年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（千円） （千円） （千円） （千円）
（1）現金・預金 49,071,217 － － －
（2）金銭の信託 12,083,824 － － －
（3）未収委託者報酬 11,769,015 － － －
（4）未収運用受託報酬 4,574,225 － － －
（5）有価証券及び投資有価証券
－ 3,995 － －
その他有価証券(投資信託)
（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
関係会社株式（第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円）
は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2. その他有価証券
第32期（平成29年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
①株式 609,710 146,101 463,608
②投資信託 2,384,278 2,091,387 292,891
小計 2,993,988 2,237,489 756,499
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
①株式 － － －
②投資信託 231,889 241,951 △10,061
小計 231,889 241,951 △10,061
合計 3,225,878 2,479,440 746,438
（注）非上場株式（貸借対照表計上額337,468千円）については、市場価格がなく、時価を把握 すること
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が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
第33期（平成30年3月31日現在）
（千円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
①株式 1,267,157 146,101 1,121,055
②投資信託 177,815 153,000 24,815
小計 1,444,972 299,101 1,145,870
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
①株式 － － －
△ ▶
②投資信託 3,995 4,000
△ ▶
小計 3,995 4,000
合計 1,448,968 303,101 1,145,866
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 272,464 千円）については、市場価格がなく、時価を把握 すること
が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3．当該事業年度中に売却したその他有価証券
第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
投資信託 717,905 2 79,146
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
であります。
第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（千円） （千円） （千円）
株式 544,326 479,323 －
投資信託 2,480,288 329,576 21,204
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
であります。
4．減損処理を行った有価証券
第32期において、有価証券について12,085千円（その他有価証券）減損処理を行っております。
第33期において、該当事項はありません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処
理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
を行っております。
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しております。確定
拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
なお、 当社は平成 29 年 10 月 1 日付で、 確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、
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退職一時金制度を改定しました。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
退職給付債務の期首残高 1,086,550 2,718,372
勤務費用 189,127 269,128
利息費用 10,905 7,523
数理計算上の差異の発生額 89,303 61,792
退職給付の支払額 △144,062 △111,758
合併による増加 1,486,547 －
確定拠出制度への移行に伴う減少額 － △1,316,796
退職一時金制度改定に伴う増加額 － 526,345
退職給付債務の期末残高 2,718,372 2,154,607
（2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
年金資産の期首残高 － 1,363,437
期待運用収益 16,033 17,042
数理計算上の差異の発生額 1,894 －
事業主からの拠出額 37,402 36,672
退職給付の支払額 △28,876 －
合併による増加 1,336,984 －
確定拠出制度への移行に伴う減少額 － △1,417,152
年金資産の期末残高 1,363,437 －
（3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の
調整表
（千円）
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
積立型制度の退職給付債務 1,275,346 －
年金資産 △1,363,437 －
△88,090 －
非積立型制度の退職給付債務 1,443,026 2,154,607
未積立退職給付債務 1,354,935 2,154,607
未認識数理計算上の差異 △430,203 △204,636
未認識過去勤務費用 △4,852 △312,836
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 919,879 1,637,133
退職給付引当金 1,245,019 1,637,133
前払年金費用 △325,140 －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 919,879 1,637,133
（4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
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第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
勤務費用 189,127 269,128
利息費用 10,905 7,523
期待運用収益 △16,033 △17,042
数理計算上の差異の費用処理額 78,229 88,417
過去勤務費用の費用処理額 4,852 39,611
退職一時金制度改定に伴う費用処理額 － 70,560
その他 7,498 △1,620
確定給付制度に係る退職給付費用 274,580 456,577
制度移行に伴う損失（注） － 690,899
（注）特別損失に計上しております。
（5）年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
株式
31.5％ －
債券
29.0％ －
共同運用資産
24.1％ －
生命保険一般勘定
10.5％ －
現金及び預金
4.6％ －
合計
100.0％ －
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
（6）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
割引率 0.02％～1.09％ 0.09 ％
長期期待運用収益率 2.50％ －
予想昇給率 1.00％～8.73％ 1.00％～4.42％
3.簡便法を適用した確定給付制度
（1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
退職給付引当金の期首残高 － △300,927
退職給付費用
22,562 53,156
退職給付の支払額
－ －
制度への拠出額
△36,177 △35,640
合併による増加
△287,313 －
確定拠出制度への移行に伴う減少額
－ 391,600
退職一時金制度改定に伴う振替額
－ △108,189
退職給付引当金の期末残高 △300,927 －
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（2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の
調整表
（千円）
第32期 第33期
（平成29年3月31日現在） （平成30年3月31日現在）
積立型制度の退職給付債務 789,261 －
年金資産 △1,150,443 －
△361,181 －
非積立型制度の退職給付債務 60,254 －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △300,927 －
退職給付引当金 60,254 －
前払年金費用 △361,181 －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △300,927 －
（3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度 22,562千円 当事業年度53,156千円
4．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度 86,141 千円であります。
（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第32期 第33期
(平成29年3月31日現在) (平成30年3月31日現在)
繰延税金資産 （千円） （千円）
未払事業税 124,081 290,493
未払事業所税 11,054 11,683
賞与引当金 441,996 426,815
未払法定福利費 84,152 81,186
資産除去債務 86,421 90,524
減価償却超過額（一括償却資産） 10,666 11,331
減価償却超過額 116,920 176,791
繰延資産償却超過額（税法上） 32,949 34,977
退職給付引当金 399,808 501,290
時効後支払損引当金 66,282 60,941
ゴルフ会員権評価損 14,295 13,173
関係会社株式評価損 166,740 166,740
投資有価証券評価損 69,683 28,976
未払給与 12,344 9,186
本社移転費用引当金 289,865 47,947
14,309 29,193
その他
繰延税金資産小計
1,941,573 1,981,254
評価性引当額 － －
繰延税金資産合計 1,941,573 1,981,254
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繰延税金負債
前払年金費用 △210,151 －
その他有価証券評価差額金 △159,429 △281,720
繰延税金負債合計 △369,581 △281,720
繰延税金資産の純額 1,571,992 1,699,533
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
ため、注記を省略しております。
（ 企業結合等関係 ）
当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
結合当事企業 DIAM MHAM TB 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
平成28年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディングス
株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命両社グループとの
連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
付しました。
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8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、結合後
企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
取得企業となるものです。
10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分）
に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額
負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額 53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産 53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産 16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －千円
固定資産 114,270,495千円
資産合計 114,270,495千円
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流動負債 －千円
固定負債 13,059,836千円
負債合計 13,059,836千円
純資産 101,210,659千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額45,200,838千
円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －千円
営業利益 △9,012,128千円
経常利益 △9,012,128千円
税引前当期純利益 △9,012,128千円
当期純利益 △7,419,617千円
1株当たり当期純利益 △185,490円43銭
（注）営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円が含まれ
ております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計
上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日） 及び 第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
略しております。
（関連当事者情報）
1.関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日）
該当はありません。
第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
該当はありません。
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（2）子会社及び関連会社等
第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日）
該当はありません。
第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第32期（自平成28年4月1日 至平成29年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
取引金額 科目 期末残高
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容
属
（千円） （千円）
名称 出資金 は職業 有(被
役員の 事業上
性
所有)
兼任等 の関係
割合
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 4,530,351 未払 767,732
みずほ銀 千代田 億円 投資信託 販売代行手 手数料
行 区 の販売 数料
資産管理 東京都 500 資産管 － － 当社信託 信託元本の 100,000 金銭の 12,366,219
親
サービス 中央区 億円 理等 財産の運 払戻（純 信託
会
信託銀行 用 額）
社
株式会社 信託報酬の 7,080
の
支払
子
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 5,061,766 未払 1,166,212
会
券株式会 千代田 億円 投資信託 販売代行手 手数料
社
社 区 の販売 数料
みずほ信 東京都 2,473 信託銀 － － 投資一任 運用受託報 2,520,431 未収運 2,722,066
託銀行株 中央区 億円 行業 契約の締 酬の受取 用受託
式会社 結 報酬
第33期（自平成29年4月1日 至平成30年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
取引金額 科目 期末残高
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容
属
（千円） （千円）
名称 出資金 は職業 有(被
役員の 事業上
性
所有)
兼任等 の関係
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,470,802 未払 894,336
会 みずほ銀 千代田 億円 投資信託 販売代行手 手数料
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 9,079,083 未払 1,549,208
子
券株式会 千代田 億円 投資信託 販売代行手 手数料
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注1) 投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
(注2) 信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
(注3) 運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
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(注4) 上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
（1株当たり情報）
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
1株当たり純資産額 1,349,261 円 64 銭 1,667,445 円 37 銭
1株当たり当期純利益金額 201,491 円 22 銭 391,255 円 29 銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
せん。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第32期 第33期
（自 平成28年4月 1日 （自 平成29年4月 1日
至 平成29年3月31日） 至 平成30年3月31日）
当期純利益金額 6,443,302千円 15,650,211千円
普通株主及び普通株主と同等
－ －
の株主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等
6,443,302千円 15,650,211千円
の株式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等
の株式の期中平均株式数 31,978株 40,000株
(24,244株) (24,490株)
（うち普通株式）
（うちA種種類株式） (7,734株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
（1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第34期中間会計期間末
（平成30年9月30日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 34,067,025
金銭の信託 18,936,052
未収委託者報酬 12,755,452
未収運用受託報酬 3,856,616
未収投資助言報酬 346,291
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未収収益 58,816
前払費用 722,476
その他 443,661
流動資産計 71,186,392
固定資産
有形固定資産 1,564,959
建物 ※1 1,139,616
器具備品 ※1 425,343
無形固定資産 2,666,559
ソフトウエア 875,280
ソフトウエア仮勘定 1,787,307
電話加入権 3,931
電信電話専用施設利用権 40
投資その他の資産 8,242,396
投資有価証券 2,436,769
関係会社株式 3,229,196
長期差入保証金 1,318,800
繰延税金資産 1,167,835
その他 89,794
固定資産計 12,473,915
資産合計 83,660,307
（単位：千円）
第34期中間会計期間末
（平成30年9月30日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 2,420,695
未払金 5,448,301
未払収益分配金 1,091
未払償還金 48,968
未払手数料 4,999,441
その他未払金 398,799
未払費用 6,877,637
未払法人税等 3,090,099
未払消費税等 599,967
前受収益 70,778
賞与引当金 1,310,878
役員賞与引当金 25,584
流動負債計 19,843,940
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固定負債
退職給付引当金 1,739,495
時効後支払損引当金 177,842
固定負債計 1,917,338
負債合計 21,761,279
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000,000
資本剰余金 19,552,957
資本準備金 2,428,478
その他資本剰余金 17,124,479
利益剰余金 39,054,769
利益準備金 123,293
その他利益剰余金 38,931,475
別途積立金 31,680,000
繰越利益剰余金 7,251,475
株主資本計 60,607,726
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,291,302
評価・換算差額等計 1,291,302
純資産合計 61,899,028
負債・純資産合計 83,660,307
（2）中間損益計算書
（単位：千円）
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
営業収益
委託者報酬 42,913,511
運用受託報酬 8,532,726
投資助言報酬 628,443
その他営業収益 58,808
営業収益計 52,133,489
営業費用
支払手数料 18,339,539
広告宣伝費 179,085
公告費 125
調査費 12,096,339
調査費 4,887,455
委託調査費 7,208,884
委託計算費 514,718
営業雑経費 613,114
通信費 23,463
印刷費 467,622
協会費 31,454
諸会費 17,206
支払販売手数料 73,367
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営業費用計 31,742,923
一般管理費
給料 4,854,622
役員報酬 92,217
給料・手当 4,634,136
賞与 128,268
交際費 26,068
寄付金 5,806
旅費交通費 164,824
租税公課 284,716
不動産賃借料 779,131
退職給付費用 256,835
固定資産減価償却費 ※1 294,442
福利厚生費 22,384
修繕費 12,644
賞与引当金繰入額 1,310,878
役員賞与引当金繰入額 25,584
機器リース料 60
事務委託費 1,757,115
事務用消耗品費 70,698
器具備品費 3,043
諸経費 98,264
一般管理費計 9,967,124
営業利益 10,423,441
（単位：千円）
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
営業外収益
受取利息 887
受取配当金 49,212
時効成立分配金・償還金 8,482
時効後支払損引当金戻入額 19,806
雑収入 12,895
営業外収益計 91,283
営業外費用
為替差損 19,977
金銭の信託運用損 23,814
雑損失 3,708
営業外費用計 47,500
経常利益 10,467,225
特別損失
固定資産除却損 18,830
特別損失計 18,830
税引前中間純利益 10,448,394
法人税、住民税及び事業税 2,910,819
法人税等調整額 312,661
法人税等合計 3,223,481
中間純利益 7,224,913
（3）中間株主資本等変動計算書
第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
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（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
運用責
資本準備金
別途 研究開発 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
任準備
積立金 積立金 剰余金
積立金
当期首残高 2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 24,580,000 300,000 200,000 19,146,562
当中間期変動額
剰余金の配当 △ 12 ,520,000
中間純利益 7, 224,913
別途積立金
7,100,000
の積立
研究開発
△300,000
積立金の取崩
運用責任準備
△200,000
積立金の取崩
繰越利益剰余金
△6,600,000
の取崩
株主資本以外の
項目の当中間期
変動額(純額)
当中間期変動額
－ － － － － 7,100,000 △300,000 △200,000 △11,895,086
合計
当中間期末残高 2,000,000 2,428,478 17,124,479 19,552,957 123,293 31,680,000 － － 7,251,475
株主資本 評価・換算差額等
利益剰余金 純資産
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高 44,349,855 65,902,812 795,002 795,002 66,697,815
当中間期変動額
剰余金の配当 △12,520,000 △12,520,000 △12,520,000
中間純利益 7,224,913 7,224,913 7,224,913
別途積立金
7,100,000 7,100,000 7,100,000
の積立
研究開発
△300,000 △300,000 △300,000
積立金の取崩
運用責任準備
△200,000 △200,000 △200,000
積立金の取崩
繰越利益剰余金
△6,600,000 △6,600,000 △6,600,000
の取崩
株主資本以外の
項目の当中間期 496,300 496,300 496,300
変動額(純額)
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当中間期変動額
△5,295,086 △5,295,086 496,300 496,300 △4,798,786
合計
当中間期末残高 39,054,769 60,607,726 1,291,302 1,291,302 61,899,028
重要な会計方針
（1）子会社株式及び関連会社株式
1．有価証券の評価基準及び評
：移動平均法による原価法
価方法
（2）その他有価証券
時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
法により算定）
時価のないもの: 移動平均法による原価法
2．金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
（1）有形固定資産
3．固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。
ただし、 平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については 、
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 … 6～18年
器具備品 … 2～20年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
期間（5年）に基づく定額法によっております。
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨に換算
4．外貨建の資産及び負債の本
し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
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（1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
5．引当金の計上基準
め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
おります。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
おります。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金
制度について、 当事業年度末 における退職給付債務の見込額に基づき
当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上してお
ります。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
よっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期
間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額を費用処
理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平
均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
より按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理して
おります。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金
及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過
去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
6．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
表示方法の変更
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年2月16日）を当中間会計
期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
分に表示する方法に変更しました。
注記事項
（中間貸借対照表関係）
項目 第34期中間会計期間末
（平成30年9月30日現在）
※1.有形固定資産の減価償却累計額 建物 … 184,810千円
器具備品 … 860,618千円
（中間損益計算書関係）
項目 第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
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※1.減価償却実施額 有形固定資産 … 112,547千円
無形固定資産 … 181,894千円
（中間株主資本等変動計算書関係）
第34期中間会計期間（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
発行済株式の種類 当事業年度期首
当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数（株）
増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
普通株式 24,490 － － 24,490
A種種類株式 15,510 － － 15,510
合計 40,000 － － 40,000
2.配当に関する事項
（1）配当金支払額
決議 株式の
配当金の 1株当たり 基準日 効力発生日
種類
総額 配当額
（千円） （円）
普通株式
平成30年6月20日
12,520,000 313,000 平成30年3月31日 平成30年6月21日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
（金融商品関係）
第34期中間会計期間末（平成30年9月30日現在）
金融商品の時価等に関する事項
平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
（千円） （千円） （千円）
（1）現金・預金 34,067,025 34,067,025 －
（2）金銭の信託 18,936,052 18,936,052 －
（3）未収委託者報酬 12,755,452 12,755,452 －
（4）未収運用受託報酬 3,856,616 3,856,616 －
（5）有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 2,164,304 2,164,304 －
資産計 71,779,451 71,779,451 －
（1）未払手数料 4,999,441 4,999,441 －
負債計 4,999,441 4,999,441 －
（注1）金融商品の時価の算定方法
資 産
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（1）現金・預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
（2）金銭の信託
有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につ
いて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示され
た価格によっております。
（3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
（5）有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
負 債
（1）未払手数料
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
（注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
中間貸借対照表計上額
区分
（千円）
①非上場株式 272,464
②関係会社株式 3,229,196
①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
することが極めて困難と認められるため、「(5) 有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含め
ておりません。
②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
（有価証券関係）
第34期中間会計期間末
（平成30年9月30日現在）
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1.子会社株式
関係会社株式（中間貸借対照表計上額 3,229,196 千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
極めて困難と認められることから、記載しておりません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額（千円） （千円） （千円）
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
①株式 1,976,064 146,101 1,829,962
②投資信託 184,247 153,000 31,247
小計 2,160,311 299,101 1,861,209
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
①株式 - - -
②投資信託 3,993 4,000 △6
小計 3,993 4,000 △6
合計 2,164,304 303,101 1,861,202
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 272,464 千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
結合当事企業 DIAM MHAM TB 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
平成28年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「 MHFG 」という）及び第一生命ホールディングス
株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、 MHFG と第一生命両社グループとの
連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
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躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*） 普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、 DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
付しました。
8.経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である MHFG が、結合後
企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
取得企業となるものです。
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分）
に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212,500千円
取得原価 144,212,500千円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224,837千円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451,657千円
うち現金・預金 11,605,537千円
うち金銭の信託 11,792,364千円
b.負債の額
負債合計 9,256,209千円
うち未払手数料及び未払費用 4,539,592千円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
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加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額 53,030,000千円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産 53,030,000千円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産 16.9年
12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －千円
固定資産 109,432,950千円
資産合計 109,432,950千円
流動負債 －千円
固定負債 11,942,856千円
負債合計 11,942,856千円
純資産 97,490,094千円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額42,580,212千
円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －千円
営業利益 △4,521,569千円
経常利益 △4,521,569千円
税引前中間純利益 △4,521,569千円
中間純利益 △3,720,565千円
1株当たり中間純利益 △93,014円14銭
（注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円が含まれ
ております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して
いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計上
に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に
属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（セグメント情報等）
第34期中間会計期間（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
（１）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
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①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
略しております。
（1株当たり情報）
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
1株当たり純資産額 1,547,475円72銭
1株当たり中間純利益金額 180,622円83銭
（注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
中間純利益金額 7,224,913千円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
－
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
7,224,913千円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
（うち普通株式） (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株)
（注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び 残余財産 分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
（重要な後発事象）
第34期中間会計期間
（自平成30年4月1日 至平成30年9月30日）
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アセットマネジメントOne株式会社（取締役社長：菅野 暁、以下「AM-One」）は、平成30年6月1日に株式
会社みずほ銀行（頭取：藤原 弘治）と締結した株式譲渡基本合意書に基づき、平成30年11月1日に株式譲
渡契約を締結の上、同日付でみずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：
安藤 学、以下「MGAI」）の発行済株式の全てを取得し、子会社化しました。本再編に伴いMGAIは、商号を
アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：安藤 学、以下
「AMOAI」）に改称しました。
１.株式取得の目的
本再編により、AM-OneとAMOAI（旧MGAI）は両社のオルタナティブ投資のゲートキーピング(※)に係る機
能について一体運営を行ない、ゲートキーピング能力と受託体制の強化を実現するとともに、株式会社み
ずほフィナンシャルグループ及び第一生命ホールディングス株式会社とも連携し、お客さまの多様なニー
ズに応えるものであります。
(※）外部の運用会社およびファンドを調査し、優良なファンドを選定・管理すること
２.株式取得対象会社の概要
（１） 商号 : アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社
（２） 事業内容：投資運用業務、投資助言・代理業務
（３） 資本金 :10億円(平成30年11月1日現在)
３.株式取得の時期
平成30年11月1日
４.取得する株式の数、取得原価及び取得後の議決権比率
（１）取得株式数 : 20,000株
（２）取得原価 :12億7千万円
（３）取得後の議決権比率 :100 ％
４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次
に掲げる行為が禁止されています。
（1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
（2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
として内閣府令で定めるものを除きます。)。
（3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
ます。以下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半
数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体
として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取
引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
（4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用
を行うこと。
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（5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
墜 させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
５【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ
株式会社（以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲
り受け、MGAIを100％子会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベスト
メンツ株式会社）としました。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
ません。
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（1）三井住友信託銀行株式会社（「受託者」）
ａ．資本金の額
2018年３月末日現在、342,037百万円
ｂ．事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むと共に、金融機関の信託業務の兼営に関する法律（兼営法）に
基づき信託業務を営んでいます。
（2）販売会社
販売会社の名称、資本金の額及び事業の内容は以下の「販売会社一覧表」のとおりです。
販売会社一覧表 （資本金の額は2018年３月末日現在）
資本金の額
名称 事業の内容
（単位：百万円）
金融商品取引法に定める第一種金融商
みずほ証券株式会社 125, 167
品取引業を営んでいます。
大山日ノ丸証券株式会社 215 同 上
株式会社ＳＢＩ証券 48,323 同 上
楽天証券株式会社 7,495 同 上
２【関係業務の概要】
「受託者」は以下の業務を行います。
（1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
（2）投資信託財産の計算
（3）その他上記業務に付随する一切の業務
「販売会社」は以下の業務を行います。
（1）募集・販売の取り扱い
（2）受益者に対する一部解約事務
（3）受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
（4）受益者に対する収益分配金の再投資
（5）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
（6）受益者に対する運用報告書の交付
（7）所得税および地方税の源泉徴収
（8）その他上記業務に付随する一切の業務
３【資本関係】
該当事項はありません。
（持株比率５％以上を記載します。）
＜再信託受託会社の概要＞
名称 ： 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
業務の概要 ： 銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的 ： 原信託契約にかかる信託事務の一部（投資信託財産の管理）を原信
託受託者から再信託受託者（日本トラスティ・サービス信託銀行株
式会社）へ委託するため、原投資信託財産のすべてを再信託受託者
へ移管することを目的とします。
第３【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
提出年月日 提出書類
2018年10月10日 臨時報告書
2018年12月25日 有価証券届出書
2018年12月25日 有価証券報告書
2019年 1月10日 臨時報告書
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有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
平成３０年５月３０日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社 員
公認会計士 湯原 尚 印
業務執行社 員
指定有限責任社 員
公認会計士 山野 浩 印
業務執行社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の
経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成２９年４月１日から平成３０年３月３１
日までの 第３３期事業年度の財務諸表 、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
会計方針及びその他の注記について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して 財務諸表を作成し
適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準 は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計 の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
ております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
令和１年５月１０日
アセットマネジメントOne株式会社
取締役会 御中
E Y 新 日 本 有 限 責 任 監 査 法 人
指定有限責任社員
公認会計士
長谷川 敬
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられている新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コースの
平成３０年９月２６日から平成３１年３月２５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠して、新光グローバル・ハイイールド債券ファンド円コースの平成３１年３月２５日現在の
信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正
に表示しているものと認める。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（※）１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社
が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
平成３０年１１月３０日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社 員
公認会計士 湯原 尚 印
業務執行社 員
指定有限責任社 員
公認会計士 山野 浩 印
業務執行社 員
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の
経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成３０年４月１日から平成３１年３月３１
日までの第３４期事業年度の中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）に係る中間
財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間 損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
の他の注記について中間監査を 行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に 準拠して中間財務
諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬に よる重要な虚偽表示のない中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と 判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
れる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務 諸表に対する意
見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に 中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、
中間監査に係る監査計画を 策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。 中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
案するために、 中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年９月３０日現在の 財政状態及び同日をもって終了
する中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表
示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保
管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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