エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース、エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース、エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース、エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年5月20日       提出
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        安倍 秀雄
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目7番1号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷 昇
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファン
                            ド)
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
      信託受益証券の金額】
                              5兆円を上限とします。
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
                              5兆円を上限とします。
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
                              5兆円を上限とします。
                            エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファン
                            ド)
                              5兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      有価証券報告書        を提出しましたので          2018年11月20日        付をもって提出しました有価証券届出書(以下「原届出
      書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項があります
      のでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                              は訂正部分を示し、<更新後>に記載している内
      容は原届出書が更新されます。                なお  、 「第二部 ファンド情報 第               1  ファンドの状況          5  運用状況」      お
      よび  「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況」                             は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     (5)【申込手数料】

      <訂正前>

        申込手数料      (スイッチングの際の申込手数料を含みます。)                          につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、                     販売会社の照会先         にお問い合わせください。
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.78%(税抜3.5%)           が上限となっております。
        <マネープールファンド>
        ・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
         ※「マネープールファンド」の申込みは、他のファンドからのスイッチングの場合に限ります。
      <訂正後>

        申込手数料      (スイッチングの際の申込手数料を含みます。)                          につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせください。
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
                              *
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.78%    (税抜3.5%)       が上限となっております。
         *消費税率が10%になった場合は、                  3.85%   となります。
        <マネープールファンド>
        ・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
         ※「マネープールファンド」の申込みは、他のファンドからのスイッチングの場合に限ります。
     (7)【申込期間】

      <訂正前>

        2018年11月21日        から  2019年11月20日        までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      <訂正後>

        2018年11月21日        から  2019年11月20日        までとします。
                                          取得  の申込期間は、上記期間満了前に
         有価証券届出書を提出することによって更新されます。
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止す
         る予定です。
         ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
     (8)【申込取扱場所】

      <訂正前>

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         http://    www.nikk     o am.co   m/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
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      <訂正後>

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <更新後>

      ③ ファンドの特色
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     (2)【ファンドの沿革】


















      <訂正前>

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        <円コース、資源国3通貨コース                 、ブラジルレアルコース             >
         2010年12月      9日
         ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        <マネープールファンド>
         2010年12月      9日
         ・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始
      <訂正後>

        <円コース、資源国3通貨コース>
         2010年12月      9日
         ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        <ブラジルレアルコース>
         2010年12月      9日
         ・ファンドの信託契約締結、運用開始
         2019年11月21日
         ・信託期間の更新(信託終了日を2020年8月20日から2025年8月20日へ変更)                                       (予定)
        <マネープールファンド>
         2010年12月      9日
         ・ファンドの信託契約締結、当初自己設定、運用開始
         2019年11月21日
         ・信託期間の更新(信託終了日を2020年8月20日から2025年8月20日へ変更)                                       (予定)
     (3)【ファンドの仕組み】

      <更新後>

      ② 委託会社の概況(           2019年2月末      現在)

       1)資本金
         17,363百万円
       2)沿革
         1959  年:日興證券投資信託委託株式会社として設立
         1999  年:日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
       3)大株主の状況
             名  称                   住  所                所有株数        所有比率
        三井住友信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                       179,869,100株         91.29%
                        6 Shenton     Way,   #46-00,     DBS  Building
        DBS  Bank   Ltd.
                                                14,283,400株         7.24%
                        Tower   One,   Singapore      068809
     2【投資方針】

     (3)【運用体制】

      <更新後>

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     ※上記体制は      2019年2月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。















     (5)【投資制限】

      <訂正前>

      ① 約款に定める投資制限
       <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
       1)~6)(略)
       <マネープールファンド>
       1)~14)(略)
       <マネー・アカウント・マザーファンド>
      (略)
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      <訂正後>

      ① 約款に定める投資制限
       <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
       1)~6)(略)
       7)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
         ととします。
       <マネープールファンド>
       1)~14)(略)
       15)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
         ととします。
       <マネー・アカウント・マザーファンド>
      (略)
     3【投資リスク】

      <更新後>

     (2)リスク管理体制
     ■全社的リスク管理









      当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理                                /コンプライアンス業務担当               部門を設置し、
      全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
      状況  についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、                                           リスク管理状況につ
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      いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
      役会に対して全体的な活動状況を報告しております。                            両委員会およびそれに関連する部門別会議において
      は、  法令遵守状況や        各種リスク(運用リスク、事務リスク、システムリスクなど)に関するモニタリングと
      その報告に加えて、          重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築など
      の支援   に努めております。
     ■ 運用状況の評価・分析および運用リスク管理
      ファンド財産について運用状況の評価・分析                        および運用リスクの管理状況をモニタリングします。                            運用パ
      フォーマンスおよび          運用  リスクに係る評価と分析の結果については運用                        リスク   会議に報告し、        運用リスクの
      管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の原因の究明や改善策の策定が図られます。加え
      て外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行ない、投資方針に沿った運用が行なわれているか
      などのモニタリングを行なっています。
     ■法令など遵守状況のモニタリング
      運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
      行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
      指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
     ※上記体制は      2019年2月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      <更新後>

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     ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について

















     東証株価指数(TOPIX、配当込)

     当指数は、東京証券取引所第一部に上場している国内普通株式全銘柄を対象として算出した指数で、配当を考
     慮したものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は東京証券取引所に帰属しま
     す。
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     MSCI-KOKUSAIインデックス(配当込、円ベース)
     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
     たものです。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                           Inc.   に帰属します。
     MSCIエマージング・マーケット・インデックス(配当込、円ベース)

     当指数は、MSCI         Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
     す。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                      Inc.   に帰属します。
     NOMURA-BPI国債

     当指数は、野村證券株式会社が公表している指数で、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。な
     お、野村證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、対
     象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事業活動・サービスに関し一切責任を
     負いません。
     FTSE世界国債インデックス(除く日本、円ベース)

     当指数は、FTSE         Fixed   Income    LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE                                 Fixed   Income
     LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE                              Fixed   Income    LLCが有しています。
     JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド(円ヘッジなし、円ベース)

     当指数は、J.P.         Morgan    Securities      LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
     した指数です。なお、当指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、J.P.                                             Morgan    Securities      LLC
     に帰属します。
     4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】

      <訂正前>

        申込手数料(スイッチングの際の申込手数料を含みます。)につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、                     販売会社の照会先         にお問い合わせください。
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.78%(税抜3.5%)           が上限となっております。
        <マネープールファンド>
        ・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
         ※「マネープールファンド」の申込みは、他のファンドからのスイッチングの場合に限ります。
        ・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
      <訂正後>

        申込手数料      (スイッチングの際の申込手数料を含みます。)                         につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせください。
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
                              *
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.78%    (税抜3.5%)       が上限となっております。
         *消費税率が10%になった場合は、                  3.85%   となります。
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        <マネープールファンド>
        ・有価証券届出書提出日現在、販売会社における申込手数料はありません。
         ※ 「マネープールファンド」              の申込みは、他のファンドからのスイッチングの場合に限ります。
        ・申込手数料の額(1口当たり)は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・ <分配金再投資コース>の場合                、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ・販売会社によっては、             償還乗換、乗換優遇          の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
         
         トの対価です。
     (3)【信託報酬等】

      <訂正前>

      <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
      ① 信託報酬
                    信託報酬率(年率)<純資産総額に対し>
        当ファンド                    1.1124%(税抜1.03%)
                                   ※
        投資対象とする投資信託証券
                            0.72%程度
        実質的負担                    1.8324%(税抜1.75%)程度
        ・当ファンドの信託報酬は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.1124%(税抜
         1.03%)の率を乗じて得た額とします。
                                                 ;
        ・投資対象とする投資信託証券の組入れに係る信託報酬率(年率)0.72%程度                                          がかかり、受益者が実
         質的に負担する信託報酬率(年率)は1.8324%(税抜1.75%)程度となります。
                                                       JPYベース
         クラス」、「EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブトラスト                                     JPY・FXバスケットクラ
         ス」および「EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブトラスト                                     JPY・BRLクラス」にお
         いては、固定報酬がかかります。
         㭢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰湏᝘㆑氰溊獽〰欰搰䐰昰漰İ౻⳿ᄰ0픰ꄰ줰湲뙬쇿෿ሰb閌읥릑
         -(2)投資対象」-「投資対象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
        *受益者が実質的に負担する信託報酬率(年率)は、投資対象とする投資信託証券の組入比率や当該投
         資信託証券の変更などにより変動します。
      ②~③(略)
      <マネープールファンド>

      ① 信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率0.594%(税抜0.55%)以
        内の率を乗じて得た額とします。
        (略)
      ② (略)
      <訂正後>

      <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
      ① 信託報酬
                    信託報酬率(年率)<純資産総額に対し>
                                 *1
        当ファンド
                            1.1124%      (税抜1.03%)
                                  ※
        投資対象とする投資信託証券
                            0.72%程度
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                                 *2
        実質的負担
                            1.8324%      (税抜1.75%)程度
                                                        *1
        ・当ファンドの信託報酬は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.1124%                                                  (税抜
         1.03%)の率を乗じて得た額とします。
                                                 ;
        ・投資対象とする投資信託証券の組入れに係る信託報酬率(年率)0.72%程度                                          がかかり、受益者が実
                                 *2
         質的に負担する信託報酬率(年率)は1.8324%                          (税抜1.75%)程度となります。
         ※消費税率が10%になった場合は、以下の通りとなります。
         *1…   1.133%    、*2…     1.853%
                                                       JPYベース
         クラス」、「EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブトラスト                                     JPY・FXバスケットクラ
         ス」および「EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブトラスト                                     JPY・BRLクラス」にお
         いては、固定報酬がかかります。
         㭢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰湏᝘㆑氰溊獽〰欰搰䐰昰漰İ౻⳿ᄰ0픰ꄰ줰湲뙬쇿෿ሰb閌읥릑
         -(2)投資対象」-「投資対象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
        *受益者が実質的に負担する信託報酬率(年率)は、投資対象とする投資信託証券の組入比率や当該投
         資信託証券の変更などにより変動します。
      ②~③(略)
      <マネープールファンド>

      ① 信託報酬
                                                     *
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率0.594%                                             (税抜0.55%)
        以内の率を乗じて得た額とします。
        *消費税率が10%になった場合は、                  0.605%    となります。
        (略)
      ② (略)
     (5)【課税上の取扱い】

      <更新後>

        課税上は、      株式  投資信託として取り扱われます。公募                    株式  投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
      ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315%(所得税15.315%
         および地方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(                              配当控除の適用はありません。                )のいずれ
         かを選択することもできます。
       2)解約金および償還金に対する課税
                             *
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                     については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%およ
         び地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地
         方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        *解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。)を控除した利益
         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰ƉѦ䈰䨰蠰獑ᾐ葦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ੘
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰殌
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         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が 対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度(ジュニアNISA)をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が5年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ② 法人受益者の場合
       1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       2)益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
      ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
      ③ 個別元本
       1)各受益者の買付時の基準価額(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。)が個別元本になります。
       2)受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
      ④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       1)収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(元
         本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       2)受益者が収益分配金を受け取る際
         イ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ)収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
     ※上記は    2019年5月20日       現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変








      更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
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      ます。
     5【運用状況】

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース】

     以下の運用状況は2019年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                  ケイマン                440,172,998             96.98
            親投資信託受益証券                    日本                 450,237           0.10
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              13,257,714             2.92
                合計(純資産総額)                              453,880,949            100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     ケイマン    投資信託受益     EMサブIGハイインカム・コープ               669,668,338         0.65    438,097,026         0.65    440,172,998     96.98
          証券   ボンド・サブトラスト        JPYベース
             クラス
     日本    親投資信託受     マネー・アカウント・マザーファン                 448,891       1.0030      450,237       1.0030      450,237   0.10
          益証券    ド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  96.98
              親投資信託受益証券                                   0.10
                 合  計                                97.08
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

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     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1特定期間末          (2011年    2月21日)
                                5,909         5,944        1.0078         1.0138
       第2特定期間末          (2011年    8月22日)
                                9,711         9,770        0.9787         0.9847
       第3特定期間末          (2012年    2月20日)
                                6,997         7,042        0.9367         0.9427
       第4特定期間末          (2012年    8月20日)
                                5,330         5,364        0.9330         0.9390
       第5特定期間末          (2013年    2月20日)
                                5,421         5,455        0.9550         0.9610
       第6特定期間末          (2013年    8月20日)
                                4,826         4,860        0.8370         0.8430
       第7特定期間末          (2014年    2月20日)
                                3,288         3,311        0.8336         0.8396
       第8特定期間末          (2014年    8月20日)
                                2,617         2,636        0.8334         0.8394
       第9特定期間末          (2015年    2月20日)
                                1,679         1,692        0.7644         0.7704
      第10特定期間末          (2015年    8月20日)
                                1,287         1,296        0.7282         0.7332
      第11特定期間末          (2016年    2月22日)
                                 932         939       0.6621         0.6671
      第12特定期間末          (2016年    8月22日)
                                 813         816       0.7224         0.7249
      第13特定期間末          (2017年    2月20日)
                                 702         704       0.7254         0.7279
      第14特定期間末          (2017年    8月21日)
                                 653         655       0.7297         0.7322
      第15特定期間末          (2018年    2月20日)
                                 580         582       0.7237         0.7262
      第16特定期間末          (2018年    8月20日)
                                 480         482       0.6551         0.6576
      第17特定期間末          (2019年    2月20日)
                                 459         460       0.6557         0.6582
                   2018年    2月末日
                                 581          ―      0.7249           ―
                       3月末日
                                 567          ―      0.7186           ―
                       4月末日
                                 557          ―      0.7110           ―
                       5月末日
                                 516          ―      0.6886           ―
                       6月末日
                                 497          ―      0.6708           ―
                       7月末日
                                 501          ―      0.6750           ―
                       8月末日
                                 479          ―      0.6537           ―
                       9月末日
                                 475          ―      0.6531           ―
                      10月末日              459          ―      0.6487           ―
                      11月末日              451          ―      0.6389           ―
                      12月末日              448          ―      0.6358           ―
                   2019年    1月末日
                                 456          ―      0.6515           ―
                       2月末日
                                 453          ―      0.6585           ―
     (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                              0.0120
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        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                              0.0360
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                              0.0360
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                              0.0360
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                              0.0360
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                              0.0360
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                              0.0360
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                              0.0360
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              0.0360
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              0.0320
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                              0.0300
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              0.0200
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                              0.0150
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                              0.0150
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                              0.0150
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                              0.0150
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                              0.0150
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                               1.98
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                               0.68
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                              △0.61
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                               3.45
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                               6.22
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                              △8.59
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                               3.89
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                               4.29
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              △3.96
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              △0.55
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                              △4.96
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              12.13
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                               2.49
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                               2.66
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                               1.23
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                              △7.41
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                               2.38
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

       特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

                                  28/125


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日              5,908,791,735             45,358,780
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日              5,806,163,838            1,747,468,799
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日              1,030,279,182            3,482,090,463
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日               795,898,524           2,553,199,529
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日              2,184,703,639            2,220,788,322
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日              1,609,496,491            1,520,151,094
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日               124,364,751           1,945,972,872
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日               382,105,606           1,185,675,164
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                63,726,847          1,007,796,681
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日               160,090,096            588,990,498
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                27,982,404           388,053,716
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                23,683,186           305,436,382
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                60,808,955           218,669,232
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                13,816,303            86,496,829
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                2,749,431           96,502,516
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                4,899,235           73,860,675
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                8,141,207           40,857,284
     (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース】

     以下の運用状況は2019年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                  ケイマン                711,125,820             97.83
            親投資信託受益証券                    日本                 692,091           0.10
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              15,102,528             2.08
                合計(純資産総額)                              726,920,439            100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                    簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
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     ケイマン    投資信託受益     EMサブIGハイインカム・コープ               2,709,050,744          0.25    703,540,478         0.26    711,125,820     97.83
          証券   ボンド・サブトラスト        JPY・FX
             バスケットクラス
     日本    親投資信託受     マネー・アカウント・マザーファン                 690,021       1.0030      692,091       1.0030      692,091   0.10
          益証券    ド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  97.83
              親投資信託受益証券                                   0.10
                 合  計                                97.92
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1特定期間末          (2011年    2月21日)
                                17,854         18,068         1.0022         1.0142
       第2特定期間末          (2011年    8月22日)
                                32,924         33,362         0.9003         0.9123
       第3特定期間末          (2012年    2月20日)
                                22,880         23,208         0.8380         0.8500
       第4特定期間末          (2012年    8月20日)
                                16,312         16,575         0.7461         0.7581
       第5特定期間末          (2013年    2月20日)
                                15,908         16,130         0.8594         0.8714
       第6特定期間末          (2013年    8月20日)
                                10,647         10,842         0.6546         0.6666
       第7特定期間末          (2014年    2月20日)
                                8,169         8,295        0.6487         0.6587
       第8特定期間末          (2014年    8月20日)
                                5,851         5,939        0.6648         0.6748
       第9特定期間末          (2015年    2月20日)
                                3,856         3,922        0.5852         0.5952
      第10特定期間末          (2015年    8月20日)
                                2,459         2,493        0.5102         0.5172
      第11特定期間末          (2016年    2月22日)
                                1,480         1,508        0.3683         0.3753
      第12特定期間末          (2016年    8月22日)
                                1,418         1,430        0.4101         0.4136
      第13特定期間末          (2017年    2月20日)
                                1,395         1,405        0.4795         0.4830
      第14特定期間末          (2017年    8月21日)
                                1,155         1,164        0.4700         0.4735
      第15特定期間末          (2018年    2月20日)
                                1,030         1,037        0.4729         0.4764
      第16特定期間末          (2018年    8月20日)
                                 750         757       0.3743         0.3778
      第17特定期間末          (2019年    2月20日)
                                 718         725       0.3843         0.3878
                   2018年    2月末日
                                1,033           ―      0.4756           ―
                                  30/125

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                       3月末日
                                 994          ―      0.4595           ―
                       4月末日           960          ―      0.4498           ―
                       5月末日
                                 896          ―      0.4227           ―
                       6月末日
                                 834          ―      0.3963           ―
                       7月末日
                                 855          ―      0.4131           ―
                       8月末日
                                 739          ―      0.3707           ―
                       9月末日
                                 761          ―      0.3861           ―
                      10月末日              750          ―      0.3841           ―
                      11月末日              740          ―      0.3880           ―
                      12月末日              685          ―      0.3633           ―
                   2019年    1月末日
                                 723          ―      0.3850           ―
                       2月末日
                                 726          ―      0.3882           ―
     (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                              0.0240
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                              0.0720
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                              0.0720
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                              0.0720
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                              0.0720
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                              0.0720
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                              0.0620
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                              0.0600
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              0.0600
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              0.0480
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                              0.0420
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              0.0280
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                              0.0210
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                              0.0210
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                              0.0210
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                              0.0210
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                              0.0210
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                               2.62
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                              △2.98
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                               1.08
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                              △2.37
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                              24.84
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                             △15.45
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                               8.57
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                              11.73
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              △2.95
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              △4.61
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                             △19.58
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              18.95
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                              22.04
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                               2.40
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                               5.09
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                             △16.41
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                               8.28
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

       特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日             17,823,988,490              9,052,348
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日             22,394,492,834            3,640,117,789
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日               238,895,140           9,503,969,389
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日              1,210,330,468            6,650,608,954
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日              4,286,213,892            7,639,675,074
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日              2,566,154,391            4,811,485,506
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日               746,118,870           4,418,158,590
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日               277,804,654           4,069,577,981
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日               292,265,122           2,502,484,145
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日               179,783,904           1,949,965,842
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日               101,331,764            901,788,439
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                91,651,393           654,724,479
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                60,381,095           607,958,584
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                37,863,806           489,059,498
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                29,211,209           309,641,967
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                23,978,144           196,137,142
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                30,608,573           166,751,972
     (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース】

     以下の運用状況は2019年             2月28日現在です。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                  ケイマン              13,088,968,547              98.43
            親投資信託受益証券                    日本               12,401,881             0.09
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              196,191,146             1.48
                合計(純資産総額)                            13,297,561,574              100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

      国・                      数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額       単価       金額    比率
      地域                      額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     ケイマン    投資信託受益     EMサブIGハイインカム・コープ              128,197,537,190           0.1  13,063,329,039           0.1  13,088,968,547      98.43
          証券   ボンド・サブトラスト        JPY・BR
             Lクラス
     日本    親投資信託受     マネー・アカウント・マザーファン                12,364,787        1.0030     12,401,881        1.0030     12,401,881     0.09
          益証券    ド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  98.43
              親投資信託受益証券                                   0.09
                 合  計                                98.52
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
                                  33/125


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       第1特定期間末          (2011年    2月21日)
                                66,110         67,154         1.0127         1.0287
       第2特定期間末          (2011年    8月22日)           158,367         161,159         0.9077         0.9237
       第3特定期間末          (2012年    2月20日)
                               121,050         123,476         0.7983         0.8143
       第4特定期間末          (2012年    8月20日)
                               104,052         106,339         0.6370         0.6510
       第5特定期間末          (2013年    2月20日)
                               159,738         162,753         0.7417         0.7557
       第6特定期間末          (2013年    8月20日)
                               142,733         146,570         0.5208         0.5348
       第7特定期間末          (2014年    2月20日)
                               131,222         133,990         0.5216         0.5326
       第8特定期間末          (2014年    8月20日)
                               109,026         111,263         0.5361         0.5471
       第9特定期間末          (2015年    2月20日)
                                75,485         77,412         0.4309         0.4419
      第10特定期間末          (2015年    8月20日)
                                49,557         50,731         0.3376         0.3456
      第11特定期間末          (2016年    2月22日)
                                28,913         29,532         0.2335         0.2385
      第12特定期間末          (2016年    8月22日)
                                28,076         28,322         0.2851         0.2876
      第13特定期間末          (2017年    2月20日)
                                27,099         27,295         0.3458         0.3483
      第14特定期間末          (2017年    8月21日)
                                22,465         22,632         0.3363         0.3388
      第15特定期間末          (2018年    2月20日)
                                18,551         18,694         0.3221         0.3246
      第16特定期間末          (2018年    8月20日)
                                13,176         13,308         0.2480         0.2505
      第17特定期間末          (2019年    2月20日)
                                13,303         13,430         0.2618         0.2643
                   2018年    2月末日
                                18,645           ―      0.3250           ―
                       3月末日
                                17,764           ―      0.3125           ―
                       4月末日
                                16,958           ―      0.3018           ―
                       5月末日
                                14,952           ―      0.2715           ―
                       6月末日
                                14,117           ―      0.2610           ―
                       7月末日
                                14,538           ―      0.2720           ―
                       8月末日
                                12,493           ―      0.2356           ―
                       9月末日
                                13,188           ―      0.2504           ―
                      10月末日             13,825           ―      0.2653           ―
                      11月末日             13,091           ―      0.2533           ―
                      12月末日             12,499           ―      0.2429           ―
                   2019年    1月末日
                                13,210           ―      0.2581           ―
                       2月末日
                                13,297           ―      0.2622           ―
     (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。

     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                              0.0320
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                              0.0960
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                              0.0960
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                              0.0940
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                              0.0840
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                              0.0840
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                              0.0690
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        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                              0.0660
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              0.0660
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              0.0540
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                              0.0360
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              0.0200
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                              0.0150
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                              0.0150
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                              0.0150
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                              0.0150
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                              0.0150
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日                               4.47
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日                              △0.89
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日                              △1.48
        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日                              △8.43
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日                              29.62
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日                             △18.46
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日                              13.40
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日                              15.43
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日                              △7.31
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日                              △9.12
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日                             △20.17
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日                              30.66
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日                              26.55
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日                               1.59
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日                               0.24
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日                             △18.35
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日                              11.61
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の

       特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

        第1特定期間         2010年12月      9日~2011年      2月21日             65,307,159,295              28,888,725
        第2特定期間         2011年    2月22日~2011年        8月22日             117,897,456,969             8,712,855,223
        第3特定期間         2011年    8月23日~2012年        2月20日              2,448,455,982           25,283,901,123
                                  35/125


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        第4特定期間         2012年    2月21日~2012年        8月20日             33,011,912,931            21,280,147,944
        第5特定期間         2012年    8月21日~2013年        2月20日             84,335,603,933            32,333,139,013
        第6特定期間         2013年    2月21日~2013年        8月20日             101,231,756,496            42,514,080,561
        第7特定期間         2013年    8月21日~2014年        2月20日             38,948,485,303            61,434,817,881
        第8特定期間         2014年    2月21日~2014年        8月20日             16,459,359,033            64,668,335,550
        第9特定期間         2014年    8月21日~2015年        2月20日             16,114,529,445            44,309,051,731
        第10特定期間         2015年    2月21日~2015年        8月20日             10,533,024,560            38,942,369,173
        第11特定期間         2015年    8月21日~2016年        2月22日              5,773,765,671           28,740,293,834
        第12特定期間         2016年    2月23日~2016年        8月22日              2,554,446,283           27,897,915,851
        第13特定期間         2016年    8月23日~2017年        2月20日              1,337,389,253           21,450,403,308
        第14特定期間         2017年    2月21日~2017年        8月21日               819,650,718          12,377,436,279
        第15特定期間         2017年    8月22日~2018年        2月20日               541,534,111           9,755,311,772
        第16特定期間         2018年    2月21日~2018年        8月20日               743,147,151           5,191,434,284
        第17特定期間         2018年    8月21日~2019年        2月20日               914,877,493           3,229,767,969
     (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)】

     以下の運用状況は2019年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            親投資信託受益証券                    日本               19,257,014            99.03
     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―                188,511           0.97
                合計(純資産総額)                              19,445,525            100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                    簿価       簿価      評価       評価    投資

      国・                       数量又は
          種類         銘柄名                 単価       金額      単価       金額    比率
      地域                       額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)     (%)
     日本    親投資信託受     マネー・アカウント・マザーファン                19,199,416        1.0030     19,257,014        1.0030     19,257,014    99.03
          益証券    ド
     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                   99.03
                 合  計                                99.03
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1計算期間末          (2011年    2月21日)
                                  10         10       1.0001         1.0001
       第2計算期間末          (2011年    8月22日)
                                  39         39       1.0002         1.0002
       第3計算期間末          (2012年    2月20日)
                                 381         381       1.0004         1.0004
       第4計算期間末          (2012年    8月20日)
                                 170         170       1.0006         1.0006
       第5計算期間末          (2013年    2月20日)
                                  74         74       1.0008         1.0008
       第6計算期間末          (2013年    8月20日)
                                 149         149       1.0010         1.0010
       第7計算期間末          (2014年    2月20日)
                                 156         156       1.0013         1.0013
       第8計算期間末          (2014年    8月20日)
                                 108         108       1.0014         1.0014
       第9計算期間末          (2015年    2月20日)
                                  70         70       1.0012         1.0012
      第10計算期間末          (2015年    8月20日)
                                  91         91       1.0012         1.0012
      第11計算期間末          (2016年    2月22日)
                                  63         63       1.0010         1.0010
      第12計算期間末          (2016年    8月22日)
                                  36         36       1.0009         1.0009
      第13計算期間末          (2017年    2月20日)
                                  48         48       1.0007         1.0007
      第14計算期間末          (2017年    8月21日)
                                  36         36       1.0005         1.0005
      第15計算期間末          (2018年    2月20日)             27         27       1.0002         1.0002
      第16計算期間末          (2018年    8月20日)
                                  19         19       1.0000         1.0000
      第17計算期間末          (2019年    2月20日)             19         19       0.9996         0.9996
                   2018年    2月末日
                                  27         ―      1.0002           ―
                       3月末日           20         ―      1.0003           ―
                       4月末日
                                  19         ―      1.0002           ―
                       5月末日           25         ―      1.0002           ―
                       6月末日
                                  23         ―      1.0001           ―
                       7月末日
                                  19         ―      1.0001           ―
                       8月末日
                                  23         ―      1.0000           ―
                       9月末日
                                  19         ―      1.0000           ―
                      10月末日               25         ―      0.9999           ―
                      11月末日               19         ―      0.9998           ―
                      12月末日               19         ―      0.9997           ―
                                  37/125


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                   2019年    1月末日
                                  19         ―      0.9997           ―
                       2月末日           19         ―      0.9996           ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

         第1期       2010年12月      9日~2011年      2月21日                              0.0000
         第2期       2011年    2月22日~2011年        8月22日                              0.0000
         第3期       2011年    8月23日~2012年        2月20日                              0.0000
         第4期       2012年    2月21日~2012年        8月20日                              0.0000
         第5期       2012年    8月21日~2013年        2月20日                              0.0000
         第6期       2013年    2月21日~2013年        8月20日                              0.0000
         第7期       2013年    8月21日~2014年        2月20日                              0.0000
         第8期       2014年    2月21日~2014年        8月20日                              0.0000
         第9期       2014年    8月21日~2015年        2月20日                              0.0000
         第10期        2015年    2月21日~2015年        8月20日                              0.0000
         第11期        2015年    8月21日~2016年        2月22日                              0.0000
         第12期        2016年    2月23日~2016年        8月22日                              0.0000
         第13期        2016年    8月23日~2017年        2月20日                              0.0000
         第14期        2017年    2月21日~2017年        8月21日                              0.0000
         第15期        2017年    8月22日~2018年        2月20日                              0.0000
         第16期        2018年    2月21日~2018年        8月20日                              0.0000
         第17期        2018年    8月21日~2019年        2月20日                              0.0000
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2010年12月      9日~2011年      2月21日                               0.01
         第2期       2011年    2月22日~2011年        8月22日                               0.01
         第3期       2011年    8月23日~2012年        2月20日                               0.02
         第4期       2012年    2月21日~2012年        8月20日                               0.02
         第5期       2012年    8月21日~2013年        2月20日                               0.02
         第6期       2013年    2月21日~2013年        8月20日                               0.02
         第7期       2013年    8月21日~2014年        2月20日                               0.03
         第8期       2014年    2月21日~2014年        8月20日                               0.01
         第9期       2014年    8月21日~2015年        2月20日                              △0.02
         第10期        2015年    2月21日~2015年        8月20日                               0.00
         第11期        2015年    8月21日~2016年        2月22日                              △0.02
         第12期        2016年    2月23日~2016年        8月22日                              △0.01
         第13期        2016年    8月23日~2017年        2月20日                              △0.02
         第14期        2017年    2月21日~2017年        8月21日                              △0.02
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         第15期        2017年    8月22日~2018年        2月20日                              △0.03
         第16期        2018年    2月21日~2018年        8月20日                              △0.02
         第17期        2018年    8月21日~2019年        2月20日                              △0.04
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数(口)            解約口数(口)

         第1期       2010年12月      9日~2011年      2月21日                10,000,000                 0
         第2期       2011年    2月22日~2011年        8月22日               163,024,759            133,355,252
         第3期       2011年    8月23日~2012年        2月20日               849,293,199            507,267,299
         第4期       2012年    2月21日~2012年        8月20日               162,858,051            373,758,934
         第5期       2012年    8月21日~2013年        2月20日                81,008,023           177,027,362
         第6期       2013年    2月21日~2013年        8月20日               971,798,979            897,368,522
         第7期       2013年    8月21日~2014年        2月20日               960,538,568            953,893,549
         第8期       2014年    2月21日~2014年        8月20日               458,936,163            506,168,013
         第9期       2014年    8月21日~2015年        2月20日               262,415,714            300,316,198
         第10期        2015年    2月21日~2015年        8月20日               193,227,853            172,369,909
         第11期        2015年    8月21日~2016年        2月22日                97,158,542           124,831,490
         第12期        2016年    2月23日~2016年        8月22日                13,500,115            40,447,051
         第13期        2016年    8月23日~2017年        2月20日                27,391,397            15,923,249
         第14期        2017年    2月21日~2017年        8月21日                1,155,346           12,874,712
         第15期        2017年    8月22日~2018年        2月20日                6,747,751           15,939,191
         第16期        2018年    2月21日~2018年        8月20日                6,569,051           14,282,689
         第17期        2018年    8月21日~2019年        2月20日                13,872,993            14,220,701
     (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     (参考)

     マネー・アカウント・マザーファンド

     以下の運用状況は2019年             2月28日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     投資状況

              資産の種類                 国・地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     コール・ローン等、その他資産(負債控除後)                           ―              472,782,262            100.00
                合計(純資産総額)                              472,782,262            100.00
     投資資産

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     投資有価証券の主要銘柄

     イ.評価額上位銘柄明細

     該当事項はありません。

     ロ.種類別の投資比率

     該当事項はありません。

     投資不動産物件

     該当事項はありません。
     その他投資資産の主要なもの

     該当事項はありません。

     ≪参考情報≫

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     第2【管理及び運営】














     1【申込(販売)手続等】

      <訂正前>

     (4)申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
      <訂正後>

     (4)申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
         す。
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         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止す
         る予定です。
         ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
      <訂正前>

     (10)受付の中止および取消
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
         (略)
        ・委託会社は、当ファンドのスイッチング元となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)が解約
         請求の実行を停止した場合で、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約請求の実行の停止
         を解除した後の最初の基準価額の計算日(この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、こ
         の計算日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。)に当該スイッチングの申込
         みを受け付けたものとして取り扱います。
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
        <マネープールファンド>
         (略)
        ・委託会社は、当ファンドのスイッチング元となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)が解約
         請求の実行を停止した場合で、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約請求の実行の停止
         を解除した後の最初の基準価額の計算日に当該スイッチングの申込みを受け付けたものとして取り扱
         います。
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
      <訂正後>

     (10)受付の中止および取消
        <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
         (略)
        ・委託会社は、当ファンドのスイッチング元となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)が解約
         請求の実行を停止した場合で、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約請求の実行の停止
         を解除した後の最初の基準価額の計算日(この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、こ
         の計算日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。)に当該スイッチングの申込
         みを受け付けたものとして取り扱います。
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
          㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
          す。
          㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止
          する予定です。
          ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
        <マネープールファンド>
         (略)
        ・委託会社は、当ファンドのスイッチング元となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)が解約
         請求の実行を停止した場合で、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、解約請求の実行の停止
         を解除した後の最初の基準価額の計算日に当該スイッチングの申込みを受け付けたものとして取り扱
         います。
                                  45/125

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         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
         エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
          㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
          す。
          㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止
          する予定です。
          ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
     2【換金(解約)手続等】

     <解約請求による換金>
      <訂正前>

     (5)解約価額
        (略)
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         http://    www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
      <訂正後>

     (5)解約価額
        (略)
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
      <訂正前>

     (9)受付の中止および取消
       <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
       (略)
       ・委託会社は、        当ファンドのスイッチング先となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)                                          が取得の
        申込みの受付を行なわない措置を取ったときは、原則として当該スイッチングの受付を停止します。ス
        イッチングの受付を停止した場合には、受益者は当該受付停止                                当日およびその前営業日             のスイッチング
        の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのスイッチングの申込みを撤回しない場合には、当該受
        付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日                         (この計算日が解約請求を受け付けない日であるとき
        は、この計算日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。)                                          にスイッチングを受け
        付けたものとして取り扱います。
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
       <マネープールファンド>
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       (略)
       ・委託会社は、        当ファンドのスイッチング先となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)                                          が取得の
        申込みの受付を行なわない措置を取ったときは、原則として当該スイッチングの受付を停止します。ス
        イッチングの受付を停止した場合には、受益者は当該受付停止                                当日およびその前営業日             のスイッチング
        の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのスイッチングの申込みを撤回しない場合には、当該受
        付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日にスイッチングを受け付けたものとして取り扱います。
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
      <訂正後>

     (9)受付の中止および取消
       <円コース、資源国3通貨コース、ブラジルレアルコース>
       (略)
       ・委託会社は、        当ファンドのスイッチング先となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)                                          が取得の
        申込みの受付を行なわない措置を取ったときは、原則として当該スイッチングの受付を停止します。ス
        イッチングの受付を停止した場合には、受益者は当該受付停止                                当日およびその前営業日             のスイッチング
        の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのスイッチングの申込みを撤回しない場合には、当該受
        付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日                         (この計算日が解約請求を受け付けない日であるとき
        は、この計算日以降の最初の解約請求を受け付けることができる日とします。)                                          にスイッチングを受け
        付けたものとして取り扱います。
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
         す。
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止す
         る予定です。
         ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
       <マネープールファンド>
       (略)
       ・委託会社は、        当ファンドのスイッチング先となる以下のファンド(当ファンドを除きます。)                                          が取得の
        申込みの受付を行なわない措置を取ったときは、原則として当該スイッチングの受付を停止します。ス
        イッチングの受付を停止した場合には、受益者は当該受付停止                                当日およびその前営業日             のスイッチング
        の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのスイッチングの申込みを撤回しない場合には、当該受
        付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日にスイッチングを受け付けたものとして取り扱います。
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース
        エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
         す。
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㄀㥞琀㄀ㅧࠀ㈀ㅥ䴰                                      取得の申込みの受付          を停止す
         る予定です。
         ※各ファンド間のスイッチングについては、販売会社にお問い合わせください。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

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      <訂正前>

      ③ 基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         http://    www.nikk     o am.co   m/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
      <訂正後>

      ③ 基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>
           日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号 0120-25-1404
               午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。
     (3)【信託期間】

      <訂正前>

        2020年8月20日までとします(2010年12月9日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
      <訂正後>

        2020年8月20日までとします(2010年12月9日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
         
         新し2025年8月20日までに変更する予定です。
         㬰౑蘰댰ﰰ뤰ര䨰蠰猰ಌ읮遖﷿᎐᪌꠰댰ﰰ뤰ര漰Ā㈀ ㈀ぞ琀㡧ࠀ㈀づ鈰舰挰晏ᝧᾕ鍽䉎蘰栰夰譎衛騰
         す。
     (5)【その他】

      <訂正前>

      ⑤ 公告
        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
         ホームページ       アドレス         http://    www.nikkoam.com/
         㬰樰䨰İ萰耰鉟霰樰䑎譵㄰欰蠰挰晑汔䨰銖ﭛ偑汔䨰欰蠰挰暈䰰樰䘰匰栰䰰朰䴰樰䑘㑔࠰欰漰ő汔䨰潥
         本経済新聞に掲載します。
      <訂正後>

      ⑤ 公告
        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
         ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         㬰樰䨰İ萰耰鉟霰樰䑎譵㄰欰蠰挰晑汔䨰銖ﭛ偑汔䨰欰蠰挰暈䰰樰䘰匰栰䰰朰䴰樰䑘㑔࠰欰漰ő汔䨰潥
         本経済新聞に掲載します。
      <訂正前>

      ⑥ 運用報告書の作成
       ・委託会社は、        年2回(2月、8月)および償還後                   に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
        券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス         http://    www.nikkoam.com/
      <訂正後>

      ⑥ 運用報告書の作成
       ・委託会社は、        年2回(2月、8月)および償還後                   に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
        券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        (全体版)の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス         www.nikkoam.com/
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     第3【ファンドの経理状況】

     <エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース>
     <エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース>
     <エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース>
     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

     (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、平成30年                                            8月21日から平成31年           2月

        20日までの特定期間の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
        す。
     <エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)>

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドの計算期間は、6ヶ月であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

     (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第17期計算期間(平成30年                                                     8月21日

        から平成31年       2月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けて
        おります。
     1【財務諸表】

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                20,874,013               15,589,807
        投資信託受益証券                               466,076,416               438,097,026
        親投資信託受益証券                                 485,142               450,237
                                             -           7,452,280
        未収入金
                                        487,435,571               461,589,350
        流動資産合計
                                        487,435,571               461,589,350
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                1,832,621               1,750,831
        未払解約金                                4,393,166                   -
        未払受託者報酬                                  13,602               12,185
        未払委託者報酬                                 453,757               406,477
        未払利息                                    36               19
                                          548,637               224,390
        その他未払費用
                                         7,241,819               2,393,902
        流動負債合計
                                  50/125


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
                                         7,241,819               2,393,902
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               733,048,671               700,332,594
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △252,854,919               △241,137,146
                                         5,803,481               1,554,690
          (分配準備積立金)
                                        480,193,752               459,195,448
        元本等合計
                                        480,193,752               459,195,448
       純資産合計
                                        487,435,571               461,589,350
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 自 平成30年       2月21日         自 平成30年       8月21日
                                 至 平成30年       8月20日         至 平成31年       2月20日
      営業収益
       受取配当金                                  9,085,641               8,338,225
       受取利息                                     28               25
                                       △46,941,853                 5,396,476
       有価証券売買等損益
                                       △37,856,184                13,734,726
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    4,438               3,474
       受託者報酬                                   86,007               75,405
       委託者報酬                                  2,869,007               2,515,363
                                          266,440               233,077
       その他費用
                                         3,225,892               2,827,319
       営業費用合計
                                       △41,082,076                10,907,407
      営業利益又は営業損失(△)
                                       △41,082,076                10,907,407
      経常利益又は経常損失(△)
                                       △41,082,076                10,907,407
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △175,678                103,890
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △221,585,477               △252,854,919
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   22,578,822               14,428,633
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        22,578,822               14,428,633
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   1,469,161               2,873,561
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         1,469,161               2,873,561
       額
                                        11,472,705               10,640,816
      分配金
                                       △252,854,919               △241,137,146
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                                  51/125


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     (貸借対照表に関する注記)
                                        前期              当期

                                    平成30年     8月20日現在         平成31年     2月20日現在
     1.   期首元本額                                  802,010,111円              733,048,671円
       期中追加設定元本額                                   4,899,235円              8,141,207円
       期中一部解約元本額                                  73,860,675円              40,857,284円
     2.   受益権の総数                                  733,048,671口              700,332,594口
     3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                  252,854,919円              241,137,146円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              自  平成30年     2月21日                      自  平成30年     8月21日
              至  平成30年     8月20日                      至  平成31年     2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自 平成30年       2月21日                      自 平成30年       8月21日
       至 平成30年       3月20日                      至 平成30年       9月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    1,050,751円       A  計算期末における費用控除後の                     949,696円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   22,713,011円       C  信託約款に定める収益調整金                   20,795,268円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   11,946,339円       D  信託約款に定める分配準備積立                    5,794,657円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   35,710,101円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   27,539,621円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       445円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       375円
      ▶  分配金額                    2,004,871円       ▶  分配金額                    1,831,240円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       3月21日                      自 平成30年       9月21日
       至 平成30年       4月20日                      至 平成30年10月22日
      A  計算期末における費用控除後の                     966,540円      A  計算期末における費用控除後の                    1,240,562円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   22,217,199円       C  信託約款に定める収益調整金                   20,305,752円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   10,730,704円       D  信託約款に定める分配準備積立                    4,782,668円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   33,914,443円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   26,328,982円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       432円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       368円
      ▶  分配金額                    1,959,826円       ▶  分配金額                    1,787,079円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       4月21日                      自 平成30年10月23日
                                    至 平成30年11月20日
       至 平成30年       5月21日
      A  計算期末における費用控除後の                     980,061円      A  計算期末における費用控除後の                     941,772円
       配当等収益                            配当等収益
                                  52/125

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   22,237,511円       C  信託約款に定める収益調整金                   20,046,180円
      D  信託約款に定める分配準備積立                    9,726,939円       D  信託約款に定める分配準備積立                    4,178,310円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   32,944,511円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   25,166,262円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       420円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       356円
      ▶  分配金額                    1,960,428円       ▶  分配金額                    1,763,967円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       5月22日                      自 平成30年11月21日
                                    至 平成30年12月20日
       至 平成30年       6月20日
      A  計算期末における費用控除後の                     952,381円      A  計算期末における費用控除後の                     931,064円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   21,104,807円       C  信託約款に定める収益調整金                   20,042,656円
      D  信託約款に定める分配準備積立                    8,292,097円       D  信託約款に定める分配準備積立                    3,342,281円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   30,349,285円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   24,316,001円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       407円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       344円
      ▶  分配金額                    1,860,000円       ▶  分配金額                    1,762,658円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       6月21日                      自 平成30年12月21日
                                    至 平成31年       1月21日
       至 平成30年       7月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    1,288,302円       A  計算期末における費用控除後の                    1,292,141円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   21,054,972円       C  信託約款に定める収益調整金                   19,844,192円
      D  信託約款に定める分配準備積立                    7,357,137円       D  信託約款に定める分配準備積立                    2,483,727円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   29,700,411円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   23,620,060円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       400円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       338円
      ▶  分配金額                    1,854,959円       ▶  分配金額                    1,745,041円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       7月21日                      自 平成31年       1月22日
       至 平成30年       8月20日                      至 平成31年       2月20日
      A  計算期末における費用控除後の                     932,425円      A  計算期末における費用控除後の                    1,274,761円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   20,806,499円       C  信託約款に定める収益調整金                   19,916,843円
      D  信託約款に定める分配準備積立                    6,703,677円       D  信託約款に定める分配準備積立                    2,030,760円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   28,442,601円       E  分配対象収益(A+B+C+D)                   23,222,364円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                       387円    }  分配対象収益(1万口当たり)                       331円
      ▶  分配金額                    1,832,621円       ▶  分配金額                    1,750,831円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
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     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  平成30年     2月21日             自  平成30年     8月21日
                            至  平成30年     8月20日             至  平成31年     2月20日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

                           平成30年     8月20日現在               平成31年     2月20日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     前期(平成30年         8月20日現在)
     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                  △10,748,396

     親投資信託受益証券                                                       △50

              合計                                         △10,748,446

     当期(平成31年         2月20日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                    5,692,181

     親投資信託受益証券                                                       △45

              合計                                           5,692,136

     (関連当事者との取引に関する注記)


       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                  前期                            当期

              平成30年     8月20日現在                        平成31年     2月20日現在
     1口当たり純資産額                        0.6551円    1口当たり純資産額                        0.6557円
     (1万口当たり純資産額)                        (6,551円)     (1万口当たり純資産額)                        (6,557円)
     (4)【附属明細表】

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     第1 有価証券明細表
      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     投資信託受益証        EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブト                            669,668,338            438,097,026
     券        ラスト    JPYベースクラス
     投資信託受益証券         合計
                                         669,668,338            438,097,026
     親投資信託受益        マネー・アカウント・マザーファンド                              448,891            450,237
     証券
     親投資信託受益証券          合計
                                           448,891            450,237
                    合計                     670,117,229            438,547,263
     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース】


     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                21,889,608               21,680,232
        投資信託受益証券                               736,099,583               705,703,116
        親投資信託受益証券                                 824,355               692,091
                                         2,305,221                   -
        未収入金
                                        761,118,767               728,075,439
        流動資産合計
                                        761,118,767               728,075,439
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                7,021,208               6,544,706
        未払解約金                                1,540,831               1,956,889
        未払受託者報酬                                  22,824               19,246
        未払委託者報酬                                 761,253               641,859
        未払利息                                    37               27
                                          832,974               356,510
        その他未払費用
                                        10,179,127                9,519,237
        流動負債合計
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                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
                                        10,179,127                9,519,237
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              2,006,059,449               1,869,916,050
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                            △1,255,119,809               △1,151,359,848
                                        351,132,737               313,320,299
          (分配準備積立金)
                                        750,939,640               718,556,202
        元本等合計
                                        750,939,640               718,556,202
       純資産合計
                                        761,118,767               728,075,439
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 自 平成30年       2月21日         自 平成30年       8月21日
                                 至 平成30年       8月20日         至 平成31年       2月20日
      営業収益
       受取配当金                                 37,529,406               33,700,805
       受取利息                                     20               28
                                       △195,081,349                 30,792,195
       有価証券売買等損益
                                       △157,551,923                 64,493,028
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                    5,353               4,101
       受託者報酬                                   147,857               119,818
       委託者報酬                                  4,930,716               3,995,945
                                          446,462               370,262
       その他費用
                                         5,530,388               4,490,126
       営業費用合計
                                       △163,082,311                 60,002,902
      営業利益又は営業損失(△)
                                       △163,082,311                 60,002,902
      経常利益又は経常損失(△)
                                       △163,082,311                 60,002,902
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △846,580                213,253
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △1,148,102,239               △1,255,119,809
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  113,076,682               103,151,751
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        113,076,682               103,151,751
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   13,593,759               18,998,852
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        13,593,759               18,998,852
       額
                                        44,264,762               40,182,587
      分配金
                                      △1,255,119,809               △1,151,359,848
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
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     (貸借対照表に関する注記)
                                        前期              当期

                                    平成30年     8月20日現在         平成31年     2月20日現在
     1.   期首元本額                                 2,178,218,447円              2,006,059,449円
       期中追加設定元本額                                  23,978,144円              30,608,573円
       期中一部解約元本額                                  196,137,142円              166,751,972円
     2.   受益権の総数                                 2,006,059,449口              1,869,916,050口
     3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                 1,255,119,809円              1,151,359,848円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              自  平成30年     2月21日                      自  平成30年     8月21日
              至  平成30年     8月20日                      至  平成31年     2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自 平成30年       2月21日                      自 平成30年       8月21日
       至 平成30年       3月20日                      至 平成30年       9月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    5,520,166円       A  計算期末における費用控除後の                    5,062,770円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   130,784,941円        C  信託約款に定める収益調整金                   123,153,690円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   394,269,788円        D  信託約款に定める分配準備積立                   344,371,680円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   530,574,895円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   472,588,140円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,448円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,396円
      ▶  分配金額                    7,584,337円       ▶  分配金額                    6,902,301円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
       自 平成30年       3月21日                      自 平成30年       9月21日
       至 平成30年       4月20日                      至 平成30年10月22日
      A  計算期末における費用控除後の                    5,997,164円       A  計算期末における費用控除後の                    5,672,892円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   130,612,822円        C  信託約款に定める収益調整金                   123,769,116円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   389,089,848円        D  信託約款に定める分配準備積立                   340,961,576円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   525,699,834円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   470,403,584円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,441円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,390円
      ▶  分配金額                    7,536,656円       ▶  分配金額                    6,888,144円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
       自 平成30年       4月21日                      自 平成30年10月23日
                                    至 平成30年11月20日
       至 平成30年       5月21日
      A  計算期末における費用控除後の                    5,362,467円       A  計算期末における費用控除後の                    5,174,293円
       配当等収益                            配当等収益
                                  58/125

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      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   129,629,888円        C  信託約款に定める収益調整金                   120,643,263円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   382,401,151円        D  信託約款に定める分配準備積立                   328,403,666円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   517,393,506円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   454,221,222円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,431円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,382円
      ▶  分配金額                    7,447,463円       ▶  分配金額                    6,673,140円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
       自 平成30年       5月22日                      自 平成30年11月21日
                                    至 平成30年12月20日
       至 平成30年       6月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    5,389,150円       A  計算期末における費用控除後の                    4,787,612円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   129,639,901円        C  信託約款に定める収益調整金                   120,652,641円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   377,556,568円        D  信託約款に定める分配準備積立                   322,761,477円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   512,585,619円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   448,201,730円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,421円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,372円
      ▶  分配金額                    7,407,305円       ▶  分配金額                    6,611,497円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
       自 平成30年       6月21日                      自 平成30年12月21日
                                    至 平成31年       1月21日
       至 平成30年       7月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    5,981,682円       A  計算期末における費用控除後の                    5,211,455円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   128,090,559円        C  信託約款に定める収益調整金                   120,540,004円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   367,573,479円        D  信託約款に定める分配準備積立                   317,797,902円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   501,645,720円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   443,549,361円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,415円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,365円
      ▶  分配金額                    7,267,793円       ▶  分配金額                    6,562,799円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
       自 平成30年       7月21日                      自 平成31年       1月22日
       至 平成30年       8月20日                      至 平成31年       2月20日
      A  計算期末における費用控除後の                    4,996,734円       A  計算期末における費用控除後の                    5,165,443円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                   124,446,263円        C  信託約款に定める収益調整金                   121,082,106円
      D  信託約款に定める分配準備積立                   353,157,211円        D  信託約款に定める分配準備積立                   314,699,562円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                   482,600,208円        E  分配対象収益(A+B+C+D)                   440,947,111円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,405円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      2,358円
      ▶  分配金額                    7,021,208円       ▶  分配金額                    6,544,706円
      H  分配金額(1万口当たり)                        35円   H  分配金額(1万口当たり)                        35円
                                  59/125


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     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  平成30年     2月21日             自  平成30年     8月21日
                            至  平成30年     8月20日             至  平成31年     2月20日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

                           平成30年     8月20日現在               平成31年     2月20日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
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     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     前期(平成30年         8月20日現在)
     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                  △64,741,288

     親投資信託受益証券                                                       △82

              合計                                         △64,741,370

     当期(平成31年         2月20日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                    9,239,086

     親投資信託受益証券                                                       △69

              合計                                           9,239,017

     (関連当事者との取引に関する注記)


       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                  前期                            当期

              平成30年     8月20日現在                        平成31年     2月20日現在
     1口当たり純資産額                        0.3743円    1口当たり純資産額                        0.3843円
     (1万口当たり純資産額)                        (3,743円)     (1万口当たり純資産額)                        (3,843円)
     (4)【附属明細表】

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     第1 有価証券明細表
      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     投資信託受益証        EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブト                           2,717,378,191             705,703,116
     券        ラスト    JPY・FXバスケットクラス
     投資信託受益証券         合計
                                        2,717,378,191             705,703,116
     親投資信託受益        マネー・アカウント・マザーファンド                              690,021            692,091
     証券
     親投資信託受益証券          合計
                                           690,021            692,091
                    合計                    2,718,068,212             706,395,207
     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース】


     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               286,401,850               305,487,633
        投資信託受益証券                              12,965,722,931               13,063,329,039
        親投資信託受益証券                                14,017,009               12,401,881
                                        86,940,892               109,586,578
        未収入金
                                      13,353,082,682               13,490,805,131
        流動資産合計
                                      13,353,082,682               13,490,805,131
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               132,843,237               127,056,011
        未払解約金                                29,055,443               47,439,242
        未払受託者報酬                                 390,192               352,984
        未払委託者報酬                                13,006,819               11,766,497
        未払利息                                   495               387
                                         1,635,797                818,078
        その他未払費用
                                        176,931,983               187,433,199
        流動負債合計
                                  62/125


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                                     前期               当期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
                                        176,931,983               187,433,199
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              53,137,294,882               50,822,404,406
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △39,961,144,183               △37,519,032,474
                                      13,626,566,693               12,401,056,782
          (分配準備積立金)
                                      13,176,150,699               13,303,371,932
        元本等合計
                                      13,176,150,699               13,303,371,932
       純資産合計
                                      13,353,082,682               13,490,805,131
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                     前期               当期
                                 自 平成30年       2月21日         自 平成30年       8月21日
                                 至 平成30年       8月20日         至 平成31年       2月20日
      営業収益
       受取配当金                                 439,871,913               401,466,265
       受取利息                                     286               398
                                      △3,623,034,641                1,165,706,042
       有価証券売買等損益
                                      △3,183,162,442                1,567,172,705
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                   68,857               49,988
       受託者報酬                                  2,565,414               2,149,956
       委託者報酬                                 85,516,033               71,667,271
                                         1,208,728               1,062,289
       その他費用
                                        89,359,032               74,929,504
       営業費用合計
                                      △3,272,521,474                1,492,243,201
      営業利益又は営業損失(△)
                                      △3,272,521,474                1,492,243,201
      経常利益又は経常損失(△)
                                      △3,272,521,474                1,492,243,201
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △18,902,143                 7,731,090
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △39,034,566,602               △39,961,144,183
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 3,682,148,896               2,418,266,653
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       3,682,148,896               2,418,266,653
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  531,042,293               684,970,732
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        531,042,293               684,970,732
       額
                                        824,064,853               775,696,323
      分配金
                                     △39,961,144,183               △37,519,032,474
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                       親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表に関する注記)
                                        前期              当期

                                    平成30年     8月20日現在         平成31年     2月20日現在
     1.   期首元本額                                57,585,582,015円              53,137,294,882円
       期中追加設定元本額                                  743,147,151円              914,877,493円
       期中一部解約元本額                                 5,191,434,284円              3,229,767,969円
     2.   受益権の総数                                53,137,294,882口              50,822,404,406口
     3.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                39,961,144,183円              37,519,032,474円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              自  平成30年     2月21日                      自  平成30年     8月21日
              至  平成30年     8月20日                      至  平成31年     2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自 平成30年       2月21日                      自 平成30年       8月21日
       至 平成30年       3月20日                      至 平成30年       9月20日
      A  計算期末における費用控除後の                   60,753,410円       A  計算期末における費用控除後の                   57,160,398円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  7,025,788,757円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,735,793,049円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 15,260,472,353円         D  信託約款に定める分配準備積立                 13,480,236,390円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 22,347,014,520円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 20,273,189,837円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,925円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,840円
      ▶  分配金額                   142,328,911円        ▶  分配金額                   131,979,439円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       3月21日                      自 平成30年       9月21日
       至 平成30年       4月20日                      至 平成30年10月22日
      A  計算期末における費用控除後の                   58,749,326円       A  計算期末における費用控除後の                   67,484,587円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  6,984,755,351円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,694,180,090円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 15,008,375,707円         D  信託約款に定める分配準備積立                 13,212,033,567円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 22,051,880,384円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 19,973,698,244円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,910円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,828円
      ▶  分配金額                   140,972,852円        ▶  分配金額                   130,439,648円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       4月21日                      自 平成30年10月23日
                                    至 平成30年11月20日
       至 平成30年       5月21日
      A  計算期末における費用控除後の                   58,164,145円       A  計算期末における費用控除後の                   54,682,020円
       配当等収益                            配当等収益
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      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  6,885,200,328円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,674,790,275円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 14,625,969,706円         D  信託約款に定める分配準備積立                 13,017,090,660円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 21,569,334,179円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 19,746,562,955円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,896円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,813円
      ▶  分配金額                   138,400,868円        ▶  分配金額                   129,444,510円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       5月22日                      自 平成30年11月21日
                                    至 平成30年12月20日
       至 平成30年       6月20日
      A  計算期末における費用控除後の                   58,282,936円       A  計算期末における費用控除後の                   54,214,552円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  6,782,363,708円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,666,892,168円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 14,218,850,395円         D  信託約款に定める分配準備積立                 12,836,620,294円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 21,059,497,039円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 19,557,727,014円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,881円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,799円
      ▶  分配金額                   135,625,779円        ▶  分配金額                   128,694,827円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       6月21日                      自 平成30年12月21日
                                    至 平成31年       1月21日
       至 平成30年       7月20日
      A  計算期末における費用控除後の                   63,678,407円       A  計算期末における費用控除後の                   63,755,908円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  6,729,776,604円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,668,753,958円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 13,926,804,505円         D  信託約款に定める分配準備積立                 12,667,747,211円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 20,720,259,516円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 19,400,257,077円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,868円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,786円
      ▶  分配金額                   133,893,206円        ▶  分配金額                   128,081,888円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
       自 平成30年       7月21日                      自 平成31年       1月22日
       至 平成30年       8月20日                      至 平成31年       2月20日
      A  計算期末における費用控除後の                   56,214,397円       A  計算期末における費用控除後の                   62,955,692円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                  6,721,776,480円         C  信託約款に定める収益調整金                  6,652,657,322円
      D  信託約款に定める分配準備積立                 13,703,195,533円         D  信託約款に定める分配準備積立                 12,465,157,101円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                 20,481,186,410円         E  分配対象収益(A+B+C+D)                 19,180,770,115円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,854円     }  分配対象収益(1万口当たり)                      3,774円
      ▶  分配金額                   132,843,237円        ▶  分配金額                   127,056,011円
      H  分配金額(1万口当たり)                        25円   H  分配金額(1万口当たり)                        25円
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     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期

                            自  平成30年     2月21日             自  平成30年     8月21日
                            至  平成30年     8月20日             至  平成31年     2月20日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期

                           平成30年     8月20日現在               平成31年     2月20日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
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     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     前期(平成30年         8月20日現在)
     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                  △779,056,313

     親投資信託受益証券                                                     △1,398

              合計                                         △779,057,711

     当期(平成31年         2月20日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

     投資信託受益証券                                                   410,232,119

     親投資信託受益証券                                                     △1,236

              合計                                          410,230,883

     (関連当事者との取引に関する注記)


       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                  前期                            当期

              平成30年     8月20日現在                        平成31年     2月20日現在
     1口当たり純資産額                        0.2480円    1口当たり純資産額                        0.2618円
     (1万口当たり純資産額)                        (2,480円)     (1万口当たり純資産額)                        (2,618円)
     (4)【附属明細表】

                                  67/125

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     第1 有価証券明細表
      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     投資信託受益証        EMサブIGハイインカム・コープボンド・サブト                          128,197,537,190             13,063,329,039
     券        ラスト    JPY・BRLクラス
     投資信託受益証券         合計
                                      128,197,537,190             13,063,329,039
     親投資信託受益        マネー・アカウント・マザーファンド                             12,364,787            12,401,881
     証券
     親投資信託受益証券          合計
                                         12,364,787            12,401,881
                    合計                   128,209,901,977             13,075,730,920
     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)】


     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第16期               第17期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                 217,981               198,637
                                        19,591,304               19,257,014
        親投資信託受益証券
                                        19,809,285               19,455,651
        流動資産合計
                                        19,809,285               19,455,651
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                  10,000                9,999
                                            124               121
        その他未払費用
                                          10,124               10,120
        流動負債合計
                                          10,124               10,120
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                                19,800,091               19,452,383
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                                 △930              △6,852
                                  68/125


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                                    第16期               第17期
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
                                             1               1
          (分配準備積立金)
                                        19,799,161               19,445,531
        元本等合計
                                        19,799,161               19,445,531
       純資産合計
                                        19,809,285               19,455,651
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第16期               第17期
                                 自 平成30年       2月21日        自 平成30年       8月21日
                                 至 平成30年       8月20日        至 平成31年       2月20日
      営業収益
                                          △6,212               △5,747
       有価証券売買等損益
                                          △6,212               △5,747
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                     46               47
                                            125               121
       その他費用
                                            171               168
       営業費用合計
                                          △6,383               △5,915
      営業利益又は営業損失(△)
                                          △6,383               △5,915
      経常利益又は経常損失(△)
                                          △6,383               △5,915
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                           △851                △27
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     6,689               △930
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                     1,320                588
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -              588
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           1,320                 -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                     3,407                622
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           3,407                 -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -              622
       額
                                             -               -
      分配金
                                           △930              △6,852
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                       第16期              第17期

                                    平成30年     8月20日現在         平成31年     2月20日現在
     1.   期首元本額                                  27,513,729円              19,800,091円
       期中追加設定元本額                                   6,569,051円             13,872,993円
       期中一部解約元本額                                  14,282,689円              14,220,701円
     2.   受益権の総数                                  19,800,091口              19,452,383口
     3.   元本の欠損
                                  69/125


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       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                      930円             6,852円
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第16期                            第17期

              自  平成30年     2月21日                      自  平成30年     8月21日
              至  平成30年     8月20日                      至  平成31年     2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
      A  計算期末における費用控除後の                        0円   A  計算期末における費用控除後の                        0円
       配当等収益                            配当等収益
      B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後、繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益                            の有価証券売買等損益
      C  信託約款に定める収益調整金                     29,251円     C  信託約款に定める収益調整金                     28,611円
      D  信託約款に定める分配準備積立                        1円   D  信託約款に定める分配準備積立                        1円
       金                            金
      E  分配対象収益(A+B+C+D)                     29,252円     E  分配対象収益(A+B+C+D)                     28,612円
      }  分配対象収益(1万口当たり)                        14円   }  分配対象収益(1万口当たり)                        14円
      ▶  分配金額                        0円   ▶  分配金額                        0円
      H  分配金額(1万口当たり)                        0円   H  分配金額(1万口当たり)                        0円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第16期                   第17期

                            自  平成30年     2月21日             自  平成30年     8月21日
                            至  平成30年     8月20日             至  平成31年     2月20日
     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

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                               第16期                   第17期

                           平成30年     8月20日現在               平成31年     2月20日現在
     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                   同左
                       「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
     (有価証券に関する注記)

     第16期(平成30年          8月20日現在)
     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     親投資信託受益証券                                                       △1

              合計                                              △1

     第17期(平成31年          2月20日現在)

     売買目的有価証券

                                                       (単位:円)

              種類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額

     親投資信託受益証券                                                     △1,920

              合計                                            △1,920

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     (関連当事者との取引に関する注記)

       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                 第16期                            第17期

              平成30年     8月20日現在                        平成31年     2月20日現在
     1口当たり純資産額                        1.0000円    1口当たり純資産額                        0.9996円
     (1万口当たり純資産額)                       (10,000円)     (1万口当たり純資産額)                        (9,996円)
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種類                銘柄                券面総額           評価額        備考

     親投資信託受益        マネー・アカウント・マザーファンド                             19,199,416            19,257,014

     証券
                    合計                     19,199,416            19,257,014

     (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

      当ファンドは、「マネー・アカウント・マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の


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     部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。た
     だし、当該情報は監査の対象外であります。
     (参考)

     マネー・アカウント・マザーファンド

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                                 平成30年     8月20日現在           平成31年     2月20日現在
      資産の部
       流動資産
                                        673,643,059               471,976,245
        コール・ローン
                                        673,643,059               471,976,245
        流動資産合計
                                        673,643,059               471,976,245
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                1,892,505                129,996
                                           1,166                598
        未払利息
                                         1,893,671                130,594
        流動負債合計
                                         1,893,671                130,594
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                               669,530,479               470,413,917
        剰余金
                                         2,218,909               1,431,734
          剰余金又は欠損金(△)
                                        671,749,388               471,845,651
        元本等合計
                                        671,749,388               471,845,651
       純資産合計
                                        673,643,059               471,976,245
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     該当事項はありません。

     (貸借対照表に関する注記)
                                    平成30年     8月20日現在         平成31年     2月20日現在

     1.   期首                                平成30年     2月21日         平成30年     8月21日
       期首元本額                                  791,960,822円              669,530,479円
       期首からの追加設定元本額                                  95,133,571円              19,924,084円
       期首からの一部解約元本額                                  217,563,914円              219,040,646円
       元本の内訳 ※
       上場インデックスファンド米国債券(為替ヘッジなし)                                     9,958円              9,958円
       上場インデックスファンド米国債券(為替ヘッジあり)                                     9,958円              9,958円
       上場インデックスファンド米国株式(S&P500)                                    19,983円              19,983円
       上場インデックスファンドNifty50先物(インド                                    19,983円                -円
       株式)
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       上場インデックスファンド豪州リート(S&P/ASX                                    19,977円              19,977円
       200 A-REIT)
       上場インデックスファンド新興国債券                                     9,981円              9,981円
       上場インデックスファンド海外先進国株式(MSCI-                                    19,997円              19,997円
       KOKUSAI)
       上場インデックスファンド海外新興国株式(MSCIエ                                    99,902円              99,902円
       マージング)
       上場インデックスファンド米国株式(S&P500)為                                     9,967円              9,967円
       替ヘッジあり
       世界のサイフ2(毎月分配型)                                    242,115円              218,910円
       資源株ファンド 通貨選択シリーズ<ブラジルレアル・                                  41,013,270円              27,383,192円
       コース>(毎月分配型)
       資源株ファンド 通貨選択シリーズ<南アフリカラン                                    475,212円              289,369円
       ド・コース>(毎月分配型)
       資源株ファンド 通貨選択シリーズ<オーストラリアド                                   3,332,304円              2,418,033円
       ル・コース>(毎月分配型)
       世界標準債券ファンド                                  12,711,019円              10,848,243円
       アジア債券ファンド(毎月分配型)                                    16,207円              15,416円
       グリーン世銀債ファンド                                   4,473,161円              3,773,716円
       高金利成長通貨ファンド(毎月分配型)                                   1,837,710円              1,730,100円
       中華圏株式ファンド(毎月分配型)                                  418,447,063円              262,200,460円
       エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円                                    483,547円              448,891円
       コース
       エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資                                    821,644円              690,021円
       源国3通貨コース
       エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブ                                  13,970,906円              12,364,787円
       ラジルレアルコース
       エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マ                                  19,526,866円              19,199,416円
       ネープールファンド)
       エマージング・プラス・円戦略コース                                   2,169,769円              1,856,570円
       エマージング・プラス・成長戦略コース                                   9,446,873円              8,098,210円
       エマージング・プラス(マネープールファンド)                                  11,574,288円              10,581,843円
       アジア・ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)                                    941,789円              812,393円
       アジア・ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)                                    395,179円              358,474円
       RS豪ドル債券ファンド                                   5,978,333円              5,978,333円
       アジアリートファンド(毎月分配型)                                   7,635,931円              7,079,509円
       オーストラリア・インカム株式ファンド(毎月分配型)                                   3,641,641円              3,408,345円
       アジア社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)                                   9,830,513円              7,990,219円
       アジア社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)                                  27,398,791円              23,439,076円
       アジアREITオープン(毎月分配型)                                   1,997,607円              1,926,127円
       ノーロード・シンガポール高配当株式フォーカス(毎月                                    49,868円              51,963円
       分配型)
       ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配                                   9,633,938円              7,991,196円
       型)為替ヘッジなし
       ピムコUSハイインカム・ローン・ファンド(毎月分配                                   1,722,402円              1,441,288円
       型)為替ヘッジあり
       資源株ファンド 通貨選択シリーズ<米ドル・コース>                                   3,382,617円              2,475,565円
       (毎月分配型)
       インデックスファンドMLP(毎月分配型)                                  19,091,565円              14,705,952円
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       ノーロード・インド株式フォーカス(毎月分配型)                                   1,288,031円              1,090,116円
       世界標準債券ファンド(1年決算型)                                    487,024円              441,798円
       欧州社債ファンド Aコース(為替ヘッジあり)                                    815,571円              672,281円
       欧州社債ファンド Bコース(為替ヘッジなし)                                   1,777,584円              1,291,485円
       グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジな                                    42,708円              38,867円
       し)
       グローバル・ハイブリッド・プレミア(為替ヘッジあ                                    73,105円              62,787円
       り)
       グローバルCoCo債ファンド ヘッジなしコース                                    654,132円              562,198円
       グローバルCoCo債ファンド 円ヘッジコース                                   3,113,926円              2,831,083円
       グローバルCoCo債ファンド 先進国高金利通貨コー                                    549,847円              459,341円
       ス
       グローバルCoCo債ファンド 新興国高金利通貨コー                                    781,993円              688,532円
       ス
       インデックスファンドMLP(1年決算型)                                   1,811,707円              1,211,943円
       アジア・ヘルスケア株式ファンド                                  16,672,856円              12,844,139円
       グローバル株式トップフォーカス                                    121,038円              107,059円
       SMBC・日興 世銀債ファンド                                   2,024,379円              1,871,568円
       日興マネー・アカウント・ファンド                                   1,125,110円              1,123,364円
       日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(新興国通                                   3,420,462円              3,309,487円
       貨戦略コース)
       日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(円ヘッジ                                    624,058円              555,027円
       コース)
       日興グラビティ・ファンド                                   1,153,033円               870,346円
       ABグローバル・ハイインカム・オープン(毎月分配                                    23,107円              19,756円
       型)為替ヘッジなし
       ABグローバル・ハイインカム・オープン(毎月分配                                     4,133円              4,033円
       型)為替ヘッジあり
       ABグローバル・ハイインカム・オープン(1年決算                                    33,823円              12,290円
       型)為替ヘッジなし
       ABグローバル・ハイインカム・オープン(1年決算                                    100,922円              98,529円
       型)為替ヘッジあり
       インデックスファンドMLP・為替ヘッジあり(適格機                                    215,785円              72,398円
       関投資家向け)
       日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(ヘッジな                                    40,154円             107,641円
       しコース)
       日興ハイブリッド3分法ファンド毎月分配型(通貨プレ                                    114,157円              92,509円
       ミアムコース)
             計                                  669,530,479円              470,413,917円
     2.   受益権の総数                                  669,530,479口              470,413,917口
     ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  平成30年     2月21日             自  平成30年     8月21日

                            至  平成30年     8月20日             至  平成31年     2月20日
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     金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                       証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                   同左
                       運用を信託約款に定める「運用の基本方
                       針」に基づき行っております。
     金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
     るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                       法」に記載の有価証券等であり、全て売
                       買目的で保有しております。また、主な
                       デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                   同左
                       ション取引、スワップ取引等があり、信
                       託財産に属する資産の効率的な運用に資
                       するために行うことができます。当該有
                       価証券及びデリバティブ取引には、性質
                       に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                       性リスク、信用リスク等があります。
     金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                       るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                   同左
                       スク管理活動のモニタリング、指導の一
                       元化を図っております。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                           平成30年     8月20日現在               平成31年     2月20日現在

     貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し

                                                   同左
                       ているため、その差額はありません。
     時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                       売買目的有価証券
                                                   同左
                       該当事項はありません。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                       該当事項はありません。                            同左
                       (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                       短期間で決済されることから、時価は帳
                       簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                       品の時価を帳簿価額としております。
     金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価には、市場価格に基づく
     ての補足説明                  価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前                            同左
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
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     (関連当事者との取引に関する注記)
       該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

              平成30年     8月20日現在                        平成31年     2月20日現在

     1口当たり純資産額                        1.0033円    1口当たり純資産額                        1.0030円
     (1万口当たり純資産額)                       (10,033円)     (1万口当たり純資産額)                       (10,030円)
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     2【ファンドの現況】


     以下のファンドの現況は2019年                 2月28日現在です。
     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コース】

     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                                454,224,109      円 

     Ⅱ 負債総額                                  343,160    円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                453,880,949      円 
     Ⅳ 発行済口数                                689,245,289      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.6585   円 
     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コース】

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     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                                727,466,080      円 

     Ⅱ 負債総額                                  545,641    円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                726,920,439      円 
     Ⅳ 発行済口数                               1,872,415,028       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.3882   円 
     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース】

     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                               13,317,659,999       円 

     Ⅱ 負債総額                                 20,098,425     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               13,297,561,574       円 
     Ⅳ 発行済口数                               50,714,461,761       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.2622   円 
     【エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)】

     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                                 19,445,531     円 

     Ⅱ 負債総額                                     6 円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 19,445,525     円 
     Ⅳ 発行済口数                                 19,452,383     口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9996   円 
     (参考)

     マネー・アカウント・マザーファンド

     純資産額計算書

     Ⅰ 資産総額                                472,793,330      円 

     Ⅱ 負債総額                                   11,068   円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                472,782,262      円 
     Ⅳ 発行済口数                                471,351,718      口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0030   円 
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

     (1)資本金の額
        2019年2月末      現在           資本金                   17,363,045,900円
                         発行可能株式総数                     230,000,000株
                         発行済株式総数                     197,012,500株
        ●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。

     (2)会社の意思決定機関(               2019年2月末      現在)

       ・株主総会
        株主総会は、取締役・監査役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な
        事項の決定を行ないます。
        当社は、毎年3月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
        業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年3月31日
        (事業年度の終了)から3ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
       ・取締役会
        取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。
        当社の取締役会は10名以内の取締役で構成され、取締役の任期は選任後1年以内に終了する事業年度の
        うち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもって、代表取
        締役若干名を選定します。
       ・監査役会
        当社の監査役会は5名以内の監査役で構成され、監査役の任期は選任後4年以内に終了する事業年度の
        うち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までを任期とします。監査役会は、その決議をもって
        常勤の監査役を選定します。
     (3)運用の意思決定プロセス(                 2019年2月末      現在)

      1.投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
      2.各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
        定します。
      3.各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
        の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
      4.トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
        発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
      5.  運用状況の評価・分析および運用リスク管理、ならびに                             法令など遵守状況のモニタリングについては、
        運用部門から独立したリスク管理/コンプライアンス業務担当部門が担当し、これを運用部門にフィー
        ドバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
     2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

      ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
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      ・委託会社の運用する、             2019年2月末      現在の投資信託などは次の通りです。
                                            純資産額
               種 類               ファンド本数
                                          (単位:億円)
       投資信託総合計                              816           174,711
           株式投資信託                          772           148,744
               単位型                      250            8,575
               追加型                      522           140,169
           公社債投資信託                           44           25,966
               単位型                       30            562
               追加型                       14           25,404
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、

      以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
      閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
      大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
      19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第59期事業年度(平成29年4月1日から平

      成30年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人により監査を受けております。
        また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第60期中間会計期間(2018年4月1日から
      2018年9月30日まで)の中間財務諸表について、有限責任                              あずさ監査法人により中間監査を受けておりま
      す。
     (1)【貸借対照表】

                                                  (単位:百万円)
                                   第58期                第59期
                                (平成29年3月31日)                (平成30年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                       ※3           16,761     ※3          14,024
       金銭の信託                       ※3            152                -
       有価証券                                    10                19
       前払費用                                   506                551
       未収入金                                   136                73
       未収委託者報酬                                  10,757                15,873
       未収収益                       ※3           2,799     ※3           3,174
       関係会社短期貸付金                                   962               1,128
       立替金                                  1,240                2,776
       繰延税金資産                                   865               1,014
                                         385               4,179
       その他                       ※2,3                ※2,3
       流動資産合計                                  34,577                42,814
                                  80/125


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      固定資産
       有形固定資産
        建物                       ※1             93   ※1             68
        器具備品                       ※1            190    ※1            122
        有形固定資産合計                                   283                191
       無形固定資産
                                         138                99
        ソフトウエア
        無形固定資産合計                                   138                99
       投資その他の資産
        投資有価証券                                  11,783                14,103
        関係会社株式                                  23,203                25,769
        関係会社長期貸付金                                    60                -
        長期差入保証金                                   782                490
        長期前払費用                                    0                0
                                         423                489
        繰延税金資産
        投資その他の資産合計                                  36,253                40,854
       固定資産合計                                  36,674                41,144
      資産合計                                  71,252                83,959
                                                  (単位:百万円)

                                   第58期                第59期
                                (平成29年3月31日)                (平成30年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                       ※3            589    ※3           3,804
       未払金                                  4,043                5,874
        未払収益分配金                                    7                7
        未払償還金                                    91                91
        未払手数料                       ※3           3,499     ※3           5,124
        その他未払金                                   445                651
       未払費用                       ※3           4,229     ※3           4,634
       未払法人税等                                  1,808                2,185
       未払消費税等                       ※4            538    ※4            788
       賞与引当金                                  2,077                2,286
       役員賞与引当金                                   168                198
                                         62                41
       その他                     ※3
       流動負債合計                                  13,517                19,813
      固定負債
       退職給付引当金                                  1,259                1,316
                                         -               318
       その他
       固定負債合計                                  1,259                1,634
      負債合計                                  14,777                21,448
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                  17,363                17,363
       資本剰余金
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                                        5,220                5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                                  5,220                5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       34,015                39,959
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                                  34,015                39,959
       自己株式                                  △672                △786
       株主資本合計                                  55,926                61,756
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                   282                408
                                         266                346
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                   548                754
      純資産合計                                  56,475                62,511
     負債純資産合計                                  71,252                83,959
     (2)【損益計算書】

                                                  (単位:百万円)
                                   第58期                第59期
                              (自 平成28年4        月1日        (自 平成29年4        月1日
                              至 平成29年3月31日)                至 平成30年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                                  64,680                70,609
       その他営業収益                                  4,218                5,398
       営業収益合計                                  68,898                76,008
      営業費用
       支払手数料                                  28,675                30,448
       広告宣伝費                                   969                973
       公告費                                    2                2
       調査費                                  17,322                18,132
        調査費                                   841                862
        委託調査費                                  16,456                17,241
        図書費                                    24                28
       委託計算費                                   498                520
       営業雑経費                                   656                740
        通信費                                   185                173
        印刷費                                   276                348
        協会費                                    66                68
        諸会費                                    17                24
        その他                                   111                125
       営業費用計                                  48,124                50,817
      一般管理費
       給料                                  8,243                9,096
        役員報酬                                   360                507
        役員賞与引当金繰入額                                   168                198
        給料・手当                                  5,576                6,083
        賞与                                    61                20
        賞与引当金繰入額                                  2,077                2,286
       交際費                                    99                99
       寄付金                                    17                16
       旅費交通費                                   412                455
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       租税公課                                   375                424
       不動産賃借料                                   889                890
       退職給付費用                                   390                355
       退職金                                    20                24
       固定資産減価償却費                                   192                152
       福利費                                   959                974
                                        2,791                3,175
       諸経費
       一般管理費計                                  14,394                15,664
      営業利益                                  6,380                9,526
                                                  (単位:百万円)

                                   第58期                第59期
                               (自 平成28年4        月1日        (自 平成29年4        月1日
                               至 平成29年3月31日)                至 平成30年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                                    19                26
       受取配当金
                            ※1            1,644    ※1            1,120
       有価証券償還益                                  -                1
       時効成立分配金・償還金                                  22                1
       為替差益                                   177                79
                                         36                41
       その他
       営業外収益合計                                  1,899                1,272
      営業外費用
       支払利息                       ※1             223   ※1             223
       有価証券償還損                                  7               -
       デリバティブ費用                     ※1             146   ※1             295
       時効成立後支払分配金・償還金                                  2                0
       支払源泉所得税                                 155                -
       長期差入保証金償却額                                    -               212
                                         73                34
       その他
       営業外費用合計                                   608                767
      経常利益                                  7,670               10,030
      特別利益
                                         174                199
       投資有価証券売却益
       特別利益合計                                   174                199
      特別損失
       投資有価証券売却損                                   120                133
       固定資産処分損                                    13                7
       役員退職一時金                                  -               117
                                         -                81
       損害賠償損失
       特別損失合計                                   134                340
      税引前当期純利益                                 7,710                9,890
       法人税、住民税及び事業税
                                        2,137                3,217
      過年度法人税等                       ※2             115                -
                                        △104                △307
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  2,147                2,910
      当期純利益                                  5,562                6,979
                                  83/125



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     (3)【株主資本等変動計算書】

     第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
                                                   (単位:百万円)

                                    株主資本
                           資本剰余金            利益剰余金
                                    その他利益                  株主資本
                   資本金                             自己株式
                                     剰余金                  合計
                         資本     資本剰余           利益剰余金
                         準備金      金合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      29,948      29,948      △502      52,028
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,495      △1,495           △1,495
      当期純利益                                5,562      5,562           5,562
      自己株式の取得                                           △170      △170
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                -      -      -     4,067      4,067     △170      3,897
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      34,015      34,015      △672      55,926
                      評価・換算差額等

                                     純資産
                   その他
                                     合計
                        繰延ヘッジ      評価・換算
                  有価証券
                         損益     差額等合計
                  評価差額金
     当期首残高                151      258      410     52,438
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,495
      当期純利益                                5,562
      自己株式の取得                                △170
      株主資本以外の項目の
                     130       7     138      138
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                130       7     138     4,036
     当期末残高                282      266      548     56,475
     第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

                                                  (単位:百万円)

                                    株主資本
                           資本剰余金            利益剰余金
                                    その他利益                  株主資本
                   資本金                             自己株式
                                     剰余金                  合計
                         資本     資本剰余           利益剰余金
                         準備金      金合計            合計
                                    繰越利益
                                     剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220      34,015      34,015      △672      55,926
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036      △1,036           △1,036
      当期純利益                                6,979      6,979           6,979
      自己株式の取得                                           △113      △113
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      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                                 5,943      5,943     △113      5,830
     当期末残高               17,363      5,220      5,220      39,959      39,959      △786      61,756
                      評価・換算差額等

                                     純資産
                   その他
                                     合計
                  有価証券     繰延ヘッジ      評価・換算
                  評価差額       損益     差額等合計
                    金
     当期首残高                282      266      548     56,475
     当期変動額
      剰余金の配当                               △1,036
      当期純利益                                6,979
      自己株式の取得                                △113
      株主資本以外の項目の
                     125      80      206      206
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                125      80      206     6,036
     当期末残高                408      346      754     62,511
     [注記事項]

     (重要な会計方針)
                                      第59期

           項目                      (自 平成29年4        月1日
                                  至 平成30年3月31日)
      1 資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
        方法
                      ① 子会社株式及び関連会社株式
                        総平均法による原価法
                      ② その他有価証券
                       時価のあるもの
                        決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法に
                       より処理し、売却原価は、総平均法により算定)
                       時価のないもの
                        総平均法による原価法
                     (2)  金銭の信託
                        時価法
                     (3)  デリバティブ
                        時価法
      2 固定資産の減価償却の方               (1)  有形固定資産
        法
                       定率法により償却しております。ただし、平成28年4月1日以後に取得し
                      た建物附属設備については、定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                       建物                3年~15年
                       器具備品                5年~20年
                     (2)  無形固定資産
                       定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につ
                      いては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっておりま
                      す。
      3 引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                       従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業
                      年度の負担額を計上しております。
                     (2)  役員賞与引当金
                       役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                      度の負担額を計上しております。
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                     (3)  退職給付引当金
                       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び
                      年金資産の見込額に基づき、計上しております。
                      ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
                      に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                      ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務
                      期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発
                      生の翌事業年度から費用処理しております。
      4 ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                       繰延ヘッジ処理によっております。
                     (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                       ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                     (3)  ヘッジ方針
                       ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジし
                      ております。
                     (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                       ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッ
                      ジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しており
                      ます。
      5 その他財務諸表作成のた                 消費税等の会計処理
        めの基本となる重要な事               消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外
        項              消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
     (貸借対照表関係)

                 第58期                           第59期

              (平成29年3月31日)                           (平成30年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                  1,222百万円         建物                 1,260百万円
        器具備品                   603百万円        器具備品                  612百万円
      ※2 信託資産                           ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち30百万円は、「直販顧客                              流動資産のその他のうち3,030百万円は、「直販顧
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           客分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社
       信託しております。                           に信託しております。
      㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰                           㯿ጰ•ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰
        ります。                           ります。
        (流動資産)                           (流動資産)
        現金・預金                 3,243百万円          現金・預金                 3,189百万円
        金銭の信託                  152百万円         未収収益                  592百万円
        未収収益                  619百万円         その他                   345百万円
        その他                   20百万円        (流動負債)
        (流動負債)                            預り金                  419百万円
        預り金                  177百万円         未払手数料                  376百万円
        未払手数料                  144百万円         未払費用                  677百万円
        未払費用                  251百万円
        その他                   61百万円
      ※4 消費税等の取扱い                           ※4 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                              仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未払消費税等」として表示しております。
                                  86/125



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      ※5 保証債務                           ※5 保証債務
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       ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップに            ロンドン     ウォール     リミテッド      パートナーシップに
       支払うオフィス賃借料等の債務587百万円に対して保                           支払うオフィス賃借料等の債務553百万円に対して保
       証を行っております。また当社は、Nikko                      Asset      証を行っております。また当社は、Nikko                      Asset
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       行っております。                           行っております。
     (損益計算書関係)

                 第58期                           第59期

             (自 平成28年4        月1日                    (自 平成29年4        月1日
             至 平成29年3月31日)                           至 平成30年3月31日)
      㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰                           㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                 1,550百万円          受取配当金                  979百万円
        デリバティブ収益                  347百万円         デリバティブ収益                  407百万円
        支払利息                   58百万円         支払利息                  213百万円
      㯿ሰ乞瑞꘰湓홟ᔰ殕ꈰ夰譬핎멺๻䤰溏ﵒꂌ뭵⢊ࡎઘ

       です。
     (株主資本等変動計算書関係)

     第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

      1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

      2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)               814,100          305,000             -        1,119,100

      3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    新株予約権
                                                     当事業年
                      の
        新株予約権の内訳                                              度末残高
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                    目的となる
                                                     (百万円)
                            期首       増加       減少      年度末
                    株式の種類
     平成21年度
                    普通株式       1,762,200          -    72,600     1,689,600          -
     ストックオプション(1)
     平成21年度
                    普通株式        174,900         -       -    174,900         -
     ストックオプション(2)
     平成23年度
                    普通株式       4,738,800          -   1,848,000       2,890,800          -
     ストックオプション(1)
     平成28年度
                    普通株式           -   4,437,000        33,000     4,404,000          -
     ストックオプション(1)
              合計             6,675,900       4,437,000       1,953,600       9,159,300          -
     (注)  1

         平成28年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
       2
         当事業年度の減少は、新株予約権の失効によるものであります。
                                  87/125



                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       3
         平成21年度ストックオプション(1)1,689,600株、平成21年度ストックオプション(2)174,900株及
         び平成23年度ストックオプション(1)2,890,800株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が
         到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができませ
         ん。また、平成28年度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
      4 配当に関する事項

       (1)   配当金支払額
                       配当金の総額        1株当たり
         決議       株式の種類                         基準日          効力発生日
                        (百万円)       配当額(円)
      平成28年5月30日
                普通株式          1,495        7.62    平成28年3月31日           平成28年6月22日
        取締役会
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額       1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日         効力発生日
                            (百万円)      配当額(円)
     平成29年5月25日
               普通株式     利益剰余金          1,036       5.29   平成29年3月31日          平成29年6月22日
       取締役会
     第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

      1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

      2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
      普通株式(株)              1,119,100            182,600             -        1,301,700

      3 新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                    新株予約権
                                                     当事業年
                      の
        新株予約権の内訳                                              度末残高
                           当事業年度       当事業年度       当事業年度        当事業
                    目的となる
                                                     (百万円)
                            期首       増加       減少      年度末
                    株式の種類
     平成21年度
                    普通株式       1,689,600          -    194,700      1,494,900          -
     ストックオプション(1)
     平成21年度
                    普通株式        174,900         -    66,000      108,900         -
     ストックオプション(2)
     平成23年度
                    普通株式       2,890,800          -    204,600      2,686,200          -
     ストックオプション(1)
     平成28年度
                    普通株式       4,404,000          -    786,000      3,618,000          -
     ストックオプション(1)
     平成28年度
                    普通株式           -   4,409,000        532,000      3,877,000          -
     ストックオプション(2)
              合計             9,159,300       4,409,000       1,783,300      11,785,000          -
     (注)  1

         平成28年度ストックオプション(2)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
       2
         当事業年度の減少は、新株予約権の失効によるものであります。
       3
         平成21年度ストックオプション(1)1,494,900株、平成21年度ストックオプション(2)108,900株及
         び平成23年度ストックオプション(1)2,686,200株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が
         到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができませ
         ん。また、平成28年度ストックオプション(1)及び平成28年度ストックオプション(2)は、権利行
         使期間の初日が到来しておりません。
      4 配当に関する事項

       (1)   配当金支払額
                                  88/125


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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
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                        配当金の総額        1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日          効力発生日
                         (百万円)       配当額(円)
      平成29年5月25日
                 普通株式           1,036        5.29    平成29年3月31日           平成29年6月22日
        取締役会
       (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                           配当金の総額       1株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                            (百万円)      配当額(円)
     平成30年5月31日
               普通株式      利益剰余金          1,640       8.38   平成30年3月31日         平成30年6月23日
       取締役会
     (リース取引関係)

                 第58期                           第59期
             (自 平成28年4        月1日                   (自 平成29年4        月1日
             至 平成29年3月31日)                           至 平成30年3月31日)
     オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
       解約不能のものに係る未経過リース料                              解約不能のものに係る未経過リース料
        1年内                  865百万円         1年内                  866百万円
        1年超                 1,787百万円          1年超                  923百万円
         合計                 2,653百万円           合計                 1,790百万円
     (金融商品関係)

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
      1  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されており、また一部外貨建て預金を保有しているため為替変動リスクにも晒されてお
       ります。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源泉である預り純資産を数行
       の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理している
       ため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒される
       ことは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営
       業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託
       へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価
       格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりますが、それらの一部につい
       ては為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジしております。なお、為替変
       動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しております。デリバティブ取引は、
       取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段と
       ヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重要な会計方針「4 ヘッジ
       会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
                                  89/125

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       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
       りリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
       ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
        を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
       ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      2  金融商品の時価等に関する事項

         平成29年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
        ては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
        含めておりません。
                                                 (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
      (1)  現金・預金
                               16,761            16,761              -
      (2)  未収委託者報酬                       10,757            10,757              -
      (3)  未収収益
                               2,799            2,799             -
      (4)  関係会社短期貸付金
                                962            962            -
      (5)  有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                       11,777            11,777              -
      (6)  未払金
                              (4,043)            (4,043)              -
      (7)  未払費用
                              (4,229)            (4,229)              -
      (8)  デリバティブ取引(※2)
      ヘッジ会計が適用されていないもの
                                 35            35           -
      ヘッジ会計が適用されているもの
                                (1)            (1)            -
         デリバティブ取引計                        34            34           -
        (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
        (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
      (注)   1  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)           関係会社短期貸付金
                                  90/125


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           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
         (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののう
          ち75百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、39百万円は流動負債のその他に含まれてお
          ります。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち20百万円は貸借対照表上流動資産のその他
          に含まれ、22百万円は流動負債のその他に含まれております。
         2  非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー

           を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及
           び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
         3  子会社株式(貸借対照表計上額20,310百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万
           円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
         4  金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                 (単位:百万円)

                                   1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     16,761           -         -         -
      未収委託者報酬                     10,757           -         -         -
      未収収益                      2,799           -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      10        616         907         735
            合計               30,328           616         907         735
     第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

      1  金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
                                  91/125

                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       て おります。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
       す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
       りリスクをヘッジしております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
       ②  市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
        を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
       ③  流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
      2  金融商品の時価等に関する事項

         平成30年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
        ては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
        含めておりません。
                                                 (単位:百万円)

                           貸借対照表
                                      時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
      (1)  現金・預金
                               14,024            14,024              -
      (2)  未収委託者報酬
                               15,873            15,873              -
      (3)  未収収益
                               3,174            3,174             -
      (4)  関係会社短期貸付金
                               1,128            1,128             -
      (5)  有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                       14,106            14,106              -
      (6)  未払金
                              (5,874)            (5,874)              -
      (7)  未払費用
                              (4,634)            (4,634)              -
                                  92/125

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      (8)  デリバティブ取引(※2)
      ヘッジ会計が適用されていないもの
                                (14)            (14)             -
      ヘッジ会計が適用されているもの
                                336            336            -
         デリバティブ取引計                       321            321            -
        (※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
        (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
      (注)   1  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
         (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののう
          ち8百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、23百万円は流動負債のその他に含まれてお
          ります。また、ヘッジ会計が適用されているものは貸借対照表上流動資産のその他に含まれており
          ます。
         2  非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー

           を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及
           び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
         3  子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万
           円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握す
           ることが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
         4  金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                 (単位:百万円)

                                  1年超         5年超
                         1年以内                           10年超
                                  5年以内         10年以内
      現金・預金                     14,024           -         -         -
      未収委託者報酬                     15,873           -         -         -
      未収収益                      3,174           -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      19        616        1,743          545
            合計               33,090           616        1,743          545
     (有価証券関係)

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
      1 子会社株式及び関連会社株式
                        (単位:百万円)

                      貸借対照表計上額
                                  93/125


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      子会社株式                       20,310
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
      2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              6,299            5,590            708
      が取得原価を超え
                  小計             6,299            5,590            708
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託              5,478            5,780           △302
      が取得原価を超え
                  小計             5,478            5,780           △302
      ないもの
             合計                  11,777            11,370            406
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                 (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       3,198              174             120
           合計                  3,198              174             120

      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

      1 子会社株式及び関連会社株式
                        (単位:百万円)

                      貸借対照表計上額
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注)

         子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
         できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
      2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価             差額
      貸借対照表計上額
                 投資信託              8,544            7,535           1,008
      が取得原価を超え
                  小計             8,544            7,535           1,008
      るもの
      貸借対照表計上額
                 投資信託              5,561            5,982           △420
      が取得原価を超え
                  小計             5,561            5,982           △420
      ないもの
                                  94/125

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             合計                 14,106            13,518             588
     (注)  1

         減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
         必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
         せん。
       2
         非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
         ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      3 当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                 (単位:百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       2,792              199             133
           合計                  2,792              199             133

     (デリバティブ取引関係)

      第58期(平成29年3月31日)
     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)株式関連
                                  契約額等の
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      うち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               1,729            -        35        35
               買建                 -          -        -        -
             合計               1,729            -        35        35
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                            契約額等の
       ヘッジ        デリバティブ取引             主なヘッジ         契約額等                  時価
                                            うち1年超
      会計の方法           の種類等            対象      (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          2,993          -        11
       原則的        豪ドル                投資            77        -        △2
      処理方法         シンガポールドル               有価証券           1,639          -       △20
               香港ドル                           205         -         2
               人民元                          1,946          -         6
               ユーロ                            57        -         0
                  合計                     6,920          -        △1
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
                                  95/125


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     第59期(平成30年3月31日)

     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)株式関連
                                  契約額等の
                          契約額等                    時価       評価損益
             種類                      うち1年超
                         (百万円)                   (百万円)        (百万円)
                                  (百万円)
             株価指数先物取引
      市場取引         売建               2,422            -       △14        △14
               買建                 -          -        -        -
             合計               2,422            -       △14        △14
     (注)   1  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       2
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
                                            契約額等の
       ヘッジ        デリバティブ取引             主なヘッジ         契約額等                  時価
                                            うち1年超
      会計の方法            の種類等            対象      (百万円)                 (百万円)
                                            (百万円)
             為替予約取引
              売建
               米ドル                          4,447          -        196
       原則的         豪ドル                投資           109         -        10
      処理方法         シンガポールドル               有価証券           1,783          -        65
               香港ドル                           541         -        25
               人民元                          2,156          -        32
               ユーロ                           154         -         6
                  合計                     9,192          -        336
     (注)  1

         時価の算定方法
         取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
     (持分法損益等)

                 第58期                           第59期
             (自 平成28年4        月1日                   (自 平成29年4        月1日
             至 平成29年3月31日)                           至 平成30年3月31日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

                       (単位:百万円)                           (単位:百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                      3,030   (1)  関連会社に対する投資の金額                     3,008
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                      9,455   (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                    10,409
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                      2,092   (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,827
     (退職給付関係)

                                  96/125



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       第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
       1 採用している退職給付制度の概要
         当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
       2 確定給付制度
       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
         退職給付債務の期首残高                              1,299
          勤務費用                               150
          利息費用                                2
          数理計算上の差異の発生額                              △190
          退職給付の支払額                              △72
         退職給付債務の期末残高                              1,190
       (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,190
         未積立退職給付債務                              1,190
         未認識数理計算上の差異                               69
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,259
         退職給付引当金                              1,259

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,259
       (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               150
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                               23
         確定給付制度に係る退職給付費用                               177
       (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

          当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
         割引率                       0.2%
       3  確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、213百万円でありました。
       第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

       1 採用している退職給付制度の概要
         当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
       2 確定給付制度
       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    (百万円)
         退職給付債務の期首残高                              1,190
          勤務費用                               130
          利息費用                                2
          数理計算上の差異の発生額                               66
          退職給付の支払額                              △76
         退職給付債務の期末残高                              1,313
                                  97/125


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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

         退職給付債務                              1,313
         未積立退職給付債務                              1,313
         未認識数理計算上の差異                                2
         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
         退職給付引当金                              1,316

         貸借対照表に計上された負債の額                              1,316
       (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                               130
         利息費用                                2
         数理計算上の差異の費用処理額                               △0
         確定給付制度に係る退職給付費用                               132
       (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

          当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
         割引率                                                        0.2%
       3  確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、222百万円でありました。
      (ストックオプション等関係)

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
      1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
       (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                      平成21年度ストックオプション(1)                  平成21年度ストックオプション(2)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                               271名                   48名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストック
                      普通株式           19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     オプションの付与数 (注)
     付与日                     平成22年2月8日                  平成22年8月20日
                      平成24年1月22日(以下「権利行使
                      可能初日」といいます。)、当該権
                      利行使可能初日から1年経過した日
                      の翌日、及び当該権利行使可能初日
                      から2年経過した日の翌日まで原則
     権利確定条件                 として従業員等の地位にあることを                          同左
                      要し、それぞれ保有する新株予約権
                      の2分の1、4分の1、4分の1ず
                      つ権利確定する。ただし、本新株予
                      約権の行使時において、当社が株式
                      公開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間                                           同左
                      2年を経過した日まで
                         平成24年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                         平成32年1月21日まで
                      平成23年度ストックオプション(1)                  平成28年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                               186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
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     株式の種類別のストック
                      普通株式           6,101,700株       普通株式            4,437,000株
     オプションの付与数 (注)
     付与日                     平成23年10月7日                  平成28年7月15日
                      平成25年10月7日(以下「権利行使                  平成30年7月15日(以下「権利行使可
                      可能初日」といいます。)、当該権                  能初日」といいます。)、当該権利行
                      利行使可能初日から1年経過した日                  使可能初日から1年経過した日の翌
                      の翌日、及び当該権利行使可能初日                  日、及び当該権利行使可能初日から2
                      から2年経過した日の翌日まで原則                  年経過した日の翌日まで原則として従
     権利確定条件                 として従業員等の地位にあることを                  業員等の地位にあることを要し、それ
                      要し、それぞれ保有する新株予約権                  ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
                      の2分の1、4分の1、4分の1ず                  3分の1、3分の1ずつ権利確定す
                      つ権利確定する。ただし、本新株予                  る。ただし、本新株予約権の行使時に
                      約権の行使時において、当社が株式                  おいて、当社が株式公開していること
                      公開していることを要する。                  を要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から2
     対象勤務期間
                      2年を経過した日まで                  年を経過した日まで
                         平成25年10月7日から                   平成30年7月15日から
     権利行使期間
                         平成33年10月6日まで                   平成38年7月31日まで
      (注) 株式数に換算して記載しております                      。
      (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

         ① ストックオプション(新株予約権)の数
                       平成21年度ストックオプション(1)                  平成21年度ストックオプション(2)
     付与日                      平成22年2月8日                  平成22年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                             1,762,200                   174,900
      付与                                 0                  0
      失効                              72,600                     0
      権利確定                                 0                  0
      権利未確定残                             1,689,600                   174,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
                       平成23年度ストックオプション(1)                  平成28年度ストックオプション(1)

     付与日                      平成23年10月7日                  平成28年7月15日
     権利確定前(株)
      期首                             4,738,800                      -
      付与                                 0              4,437,000
      失効                             1,848,000                    33,000
      権利確定                                 0                  0
      権利未確定残                             2,890,800                  4,404,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
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      権利未行使残                                -                  -
      (注) 株式数に換算して記載しております                      。
         ② 単価情報

                       平成21年度ストックオプション(1)                  平成21年度ストックオプション(2)
     付与日                      平成22年2月8日                  平成22年8月20日
     権利行使価格(円)                                 625                  625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                  0
     (円) (注)1
                       平成23年度ストックオプション(1)                  平成28年度ストックオプション(1)

     付与日                      平成23年10月7日                  平成28年7月15日
     権利行使価格(円)                             737  (注)3
                                                        558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                  0
     (円) (注)1
     (注)  1

         公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見
         積りによっております。
       2
         ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
         当事業年度末における本源的価値の合計額     - 百万円
       3
         株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株
         式の分割又は併合の内容を適切に反映するよう調整される。)を上回る金額に定められた場合に
         は、株式公開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

      1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
       (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                      平成21年度ストックオプション(1)                   平成21年度ストックオプション(2)

                     当社及び関係会社の                   当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                               271名                   48名
                     取締役・従業員                   取締役・従業員
     株式の種類別のストック
                     普通株式           19,724,100株       普通株式            1,702,800株
     オプションの付与数 (注)
     付与日                     平成22年2月8日                   平成22年8月20日
                     平成24年1月22日(以下「権利行使可
                     能初日」といいます。)、当該権利行
                     使可能初日から1年経過した日の翌
                     日、及び当該権利行使可能初日から2
                     年経過した日の翌日まで原則として従
     権利確定条件                業員等の地位にあることを要し、それ                          同左
                     ぞれ保有する新株予約権の2分の1、
                     4分の1、4分の1ずつ権利確定す
                     る。ただし、本新株予約権の行使時に
                     おいて、当社が株式公開していること
                     を要する。
                     付与日から、権利行使可能初日から2
     対象勤務期間                                           同左
                     年を経過した日まで
                         平成24年1月22日から
     権利行使期間                                           同左
                         平成32年1月21日まで
                      平成23年度ストックオプション(1)                   平成28年度ストックオプション(1)

                     当社及び関係会社の                   当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数
                                     186名                   16名
                     取締役・従業員                   取締役・従業員
     株式の種類別のストック
                     普通株式            6,101,700株       普通株式            4,437,000株
     オプションの付与数 (注)
                                100/125

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     付与日                     平成23年10月7日                  平成28年7月15日
                     平成25年10月7日(以下「権利行使可                   平成30年7月15日(以下「権利行使可
                     能初日」といいます。)、当該権利行                   能初日」といいます。)、当該権利行
                     使可能初日から1年経過した日の翌                   使可能初日から1年経過した日の翌
                     日、及び当該権利行使可能初日から2                   日、及び当該権利行使可能初日から2
                     年経過した日の翌日まで原則として従                   年経過した日の翌日まで原則として従
     権利確定条件                業員等の地位にあることを要し、それ                   業員等の地位にあることを要し、それ
                     ぞれ保有する新株予約権の2分の1、                   ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
                     4分の1、4分の1ずつ権利確定す                   3分の1、3分の1ずつ権利確定す
                     る。ただし、本新株予約権の行使時に                   る。ただし、本新株予約権の行使時に
                     おいて、当社が株式公開していること                   おいて、当社が株式公開していること
                     を要する。                   を要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から2                   付与日から、権利行使可能初日から2
     対象勤務期間
                      年を経過した日まで                   年を経過した日まで
                         平成25年10月7日から                   平成30年7月15日から
     権利行使期間
                         平成33年10月6日まで                   平成38年7月31日まで
                       平成28年度ストックオプション(2)

                      当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                 31名
                      取締役・従業員
     株式の種類別のストック
                      普通株式            4,409,000株
     オプションの付与数 (注)
     付与日                      平成29年4月27日
                      平成31年4月27日(以下「権利行使可
                      能初日」といいます。)、当該権利行
                      使可能初日から1年経過した日の翌
                      日、及び当該権利行使可能初日から2
                      年経過した日の翌日まで原則として従
     権利確定条件                 業員等の地位にあることを要し、それ
                      ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
                      3分の1、3分の1ずつ権利確定す
                      る。ただし、本新株予約権の行使時に
                      おいて、当社が株式公開していること
                      を要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から2
     対象勤務期間
                      年を経過した日まで
                           平成31年4月27日から
     権利行使期間
                           平成39年4月30日まで
     (注) 株式数に換算して記載しております                      。

      (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

         ① ストックオプション(新株予約権)の数
                       平成21年度ストックオプション(1)                  平成21年度ストックオプション(2)
     付与日                      平成22年2月8日                  平成22年8月20日
     権利確定前(株)
      期首                             1,689,600                   174,900
      付与                                 0                  0
      失効                              194,700                   66,000
      権利確定                                 0                  0
      権利未確定残                             1,494,900                   108,900
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
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                       平成23年度ストックオプション(1)                  平成28年度ストックオプション(1)

     付与日                      平成23年10月7日                  平成28年7月15日
     権利確定前(株)
      期首                             2,890,800                  4,404,000
      付与                                 0                  0
      失効                              204,600                  786,000
      権利確定                                 0                  0
      権利未確定残                             2,686,200                  3,618,000
     権利確定後(株)
      期首                                -                  -
      権利確定                                -                  -
      権利行使                                -                  -
      失効                                -                  -
      権利未行使残                                -                  -
                      平成28年度ストックオプション(2)

     付与日                     平成29年4月27日

     権利確定前(株)

      期首                                -
      付与                            4,409,000
      失効                             532,000
      権利確定                                0
      権利未確定残                            3,877,000
     権利確定後(株)
      期首                                -
      権利確定                                -
      権利行使                                -
      失効                                -
      権利未行使残                                -
      (注) 株式数に換算して記載しております                      。
         ② 単価情報

                      平成21年度ストックオプション(1)                   平成21年度ストックオプション(2)
     付与日                     平成22年2月8日                   平成22年8月20日
     権利行使価格(円)                                625                   625
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                      平成23年度ストックオプション(1)                   平成28年度ストックオプション(1)

     付与日                     平成23年10月7日                   平成28年7月15日
     権利行使価格(円)
                                   737(注)3                      558
     付与日における公正な評価単価
                                       0                   0
     (円) (注)1
                      平成28年度ストックオプション(2)

                                102/125


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     付与日                     平成29年4月27日
     権利行使価格(円)
                                      553
     付与日における公正な評価単価
                                       0
     (円) (注)1
     (注)   1

          公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の
          見積りによっております。
        2
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額      1,149百万円
        3
          株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該
          株式の分割又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた
          場合には、株式公開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
     (税効果会計関係)

                 第58期                           第59期

             (平成29年3月31日)                           (平成30年3月31日)
     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                       (単位:百万円)                           (単位:百万円)
       繰延税金資産(流動)                           繰延税金資産(流動)
        賞与引当金                    641       賞与引当金                    700
                            224                           314
        その他                           その他
        小計                           小計
                            865                          1,014
       繰延税金資産(固定)                           繰延税金資産(固定)

        投資有価証券評価損                    96      投資有価証券評価損                    96
        関係会社株式評価損                   1,430        関係会社株式評価損                   1,430
        退職給付引当金                    385       退職給付引当金                    402
        固定資産減価償却費                    119       固定資産減価償却費                    111
                             63                          211
        その他                           その他
        小計                   2,095        小計                   2,253
       繰延税金資産小計                    2,961       繰延税金資産小計                    3,268
                          △1,430                           △1,430
        評価性引当金                           評価性引当金
       繰延税金資産合計                    1,530       繰延税金資産合計                    1,838
       繰延税金負債(流動)                           繰延税金負債(流動)

                             0                           -
        その他有価証券評価差額金                           その他有価証券評価差額金
        小計                      0      小計                      -
       繰延税金負債(固定)                           繰延税金負債(固定)
        その他有価証券評価差額金                    123       その他有価証券評価差額金                    180
                            117                           152
        繰延ヘッジ利益                            繰延ヘッジ利益
        小計                    241       小計                    333
       繰延税金負債合計                     242      繰延税金負債合計                     333
       繰延税金資産の純額                    1,288       繰延税金資産の純額                    1,504
                                103/125






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     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
                                 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

      法定実効税率                     30.9%
                                 率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であ
      (調整)
                                 るため注記を省略しております。
      交際費等永久に損金に算入されない項目                      0.6%
      受取配当金等永久に益金に算入されない
                           △5.3%
      項目
      過年度法人税等                      1.5%
      海外子会社の留保利益の影響額等                      0.2%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                           27.9%
     (関連当事者情報)

     第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
     1 関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
       (ア)   財務諸表提出会社の親会社
          重要な該当事項はありません。
       (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の              事業
              所在   資本金又         の所有     当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は              の             取引の内容             科目
               地   は出資金         (被所有)      との           (百万円)           (百万円)
          氏名             内容
                           割合(%)      関係
                                    資金の貸付
                                              65
                                     (シンガ            関係会社
                                                         385
                                             (SGD
                                    ポールドル            短期貸付
                                                        (SGD
                                            800  千)
                                      貨建)             金
                                                      4,800千)
                                             (注2)
                                      (注1)
                                    貸付金利息
                                     (シンガ
                                              13
                                                          8
                                    ポールドル            未収収益
                                             (SGD
                                                        (SGD
                                      貨建)
                                            177  千)
                                                       105千)
                                資金の
                                     (注1)
                                貸付
        Nikko   Asset
              シンガ        アセット
        Management                   直接
                  312,000
                                    資金の貸付            関係会社
     子会社         ポール        マネジメ
                                            △4,422
                  (SGD  千)
        Internatio
                           100.00
                                     (円貨建)            短期貸付
                                                         577
               国        ント業
                                             (注4)
        nal  Limited
                                      (注3)             金
                                    貸付金利息

                                     (円貨建)            未収収益
                                               3           3
                                     (注3)
                                     増資の

                                             1,501
                                 -     引受            -
                                             (SGD
                                                         -
                                     (注5)
                                          20,000    千)
                                            △5,549
                                    資金の借入
                                             (USD    関係会社
                                     (米ドル貨
                                                 短期借入
                                           △50,000
        Nikko                                                 -
                                      建)
                                                  金
        Asset
                                              千)
                  181,542
              アメリ        アセット
                                      (注7)
                           間接
                                資金の
                                             (注8)
                  (USD  千)
     子会社   Management       カ       マネジメ
                                借入
                           100.00
              合衆国         ント業
                   (注6)
        Americas,                            借入金利息
                                              48
        Inc.
                                     (米ドル貨
                                                 未払費用
                                             (USD
                                                         -
                                      建)
                                            453  千)
                                     (注7)
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       2
         資金の貸付に係る取引金額65百万円(SGD800千)の内訳は、貸付505百万円(SGD6,600千)及び返
         済439百万円(SGD5,800千)であります。
                                104/125


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       3
         融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       4
         資金の貸付に係る取引金額△4,422百万円の内訳は、貸付577百万円及び返済5,000百万円でありま
         す。
       5
         Nikko   Asset   Management      International        Limitedの行った20,000,000株の新株発行増資を、1株
         につき1シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
       6
         Nikko   Asset   Management      Americas,      Inc.の「資本金」は、資本金と資本剰余金の合計額を記載し
         ております。
       7
         融資枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       8
         資金の借入に係る取引金額△5,549百万円(USD△50,000千)は、返済であります。
     2  親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)  親会社情報
         三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
         三井住友信託銀行株式会社(非上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報
        当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は
       以下のとおりであります。なお、下記数値は平成28年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為
       替相場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            25,221百万円
        負債合計             5,428百万円
        純資産合計            19,792百万円
        営業収益            18,250百万円

        税引前当期純利益             6,809百万円
        当期純利益             4,680百万円
     第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

     1 関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
       (ア)   財務諸表提出会社の親会社
          重要な該当事項はありません。
       (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                           議決権等      関連
         会社等の              事業
              所在   資本金又         の所有     当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は              の             取引の内容             科目
               地   は出資金         (被所有)      との           (百万円)           (百万円)
          氏名             内容
                           割合(%)      関係
                                    資金の貸付
                                              159
                                                 関係会社
                                                         550
                                    (シンガポー
                                             (SGD
                                                 短期貸付
                                                        (SGD
                                    ルドル貨建)
                                           2,000千)
                                                  金
                                                      6,800千)
                                      (注1)
                                             (注2)
                                    貸付金利息
                                              13           8
                                    (シンガポー
                                                 未収収益
                                             (SGD           (SGD
                                    ルドル貨建)
                                            162千)           110千)
                                資金の
                                     (注1)
                                貸付
        Nikko   Asset
              シンガ        アセット
                                    資金の貸付            関係会社
        Management                   直接
                  342,369
     子会社         ポール        マネジメ
                                     (円貨建)            短期貸付
                                              -          577
                  (SGD  千)
        Internatio
                           100.00
               国        ント業
                                      (注3)             金
        nal  Limited
                                105/125


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)            未収収益
                                              12           3
                                     (注3)
                                             2,466

                                    増資の引受
                                 -                 -
                                             (SGD            -
                                     (注4)
                                           30,369千)
                      金融商品

        日本インス
                      取引業者
                    100
        ティテュー
                           直接         増資の引受
                      として登
                  (百万円)
     子会社   ショナル証      日本                  -                 -
                                              100           -
                      録を受け
                                     (注5)
                           100.00
        券設立準備
                      るための
        株式会社
                      準備会社
     (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       1
         融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       2
         資金の貸付に係る取引金額159百万円(SGD2,000千)の内訳は、貸付159百万円(SGD2,000千)で
         あります。
       3
         融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
         しております。
       4
         Nikko   Asset   Management      International        Limitedの行った30,369,000株の新株発行増資を、1株
         につき1シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
       5
         日本インスティテューショナル証券設立準備株式会社の行った2,000株の新株発行を、1株につき
         50千円で当社が引受けたものであります。
     2  親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)  親会社情報
         三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
         三井住友信託銀行株式会社(非上場)
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報
        当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は
       以下のとおりであります。なお、下記数値は平成29年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為
       替相場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            27,012百万円
        負債合計             5,141百万円
        純資産合計            21,871百万円
        営業収益            15,830百万円

        税引前当期純利益             5,266百万円
        当期純利益             3,594百万円
     (セグメント情報等)

      セグメント情報
      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
         当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

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                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
       1  製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2  地域ごとの情報

         (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
         す。
         (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3  主要な顧客ごとの情報

          営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

       1  製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2  地域ごとの情報

         (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
         す。
         (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       3  主要な顧客ごとの情報

          営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
         該当事項はありません。
      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

         該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
         該当事項はありません。
      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

         該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

      第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
                                107/125


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         該当事項はありません。
      第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                                   第58期              第59期

                項目               (自 平成28年4        月1日       (自 平成29年4        月1日
                                至 平成29年3月31日)              至 平成30年3月31日)
     1株当たり純資産額                                 288円29銭              319円40銭
     1株当たり当期純利益金額                                  28円38銭              35円64銭
     (注) 1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式
          が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載
          しておりません。
        2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第58期              第59期
                項目               (自 平成28年4        月1日       (自 平成29年4        月1日
                                至 平成29年3月31日)              至 平成30年3月31日)
     当期純利益(百万円)                                    5,562              6,979
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る当期純利益(百万円)                                    5,562              6,979

     普通株式の期中平均株式数(千株)                                  196,009              195,794
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株                         平成21年度ストックオプショ              平成21年度ストックオプショ
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜                         ン(1) 1,689,600株、平成21              ン(1) 1,494,900株、平成21
     在株式の概要                         年度ストックオプション              年度ストックオプション
                              (2) 174,900株、平成23年度              (2) 108,900株、平成23年度
                              ストックオプション(1)               ストックオプション(1) 
                              2,890,800株、平成28年度ス              2,686,200株、平成28年度ス
                              トックオプション(1)               トックオプション(1) 
                              4,404,000株              3,618,000株、平成28年度ス
                                            トックオプション(2) 
                                            3,877,000株
        3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                   第58期              第59期
                項目
                                (平成29年3月31日)              (平成30年3月31日)
     純資産の部の合計額(百万円)                                   56,475              62,511

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                     -              -
     普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                                   56,475              62,511
     1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
                                        195,893              195,711
     普通株式の数(千株)
     (重要な後発事象)

      新株予約権(ストックオプション)の付与

         当社は平成30年3月15日付の臨時株主総会及び平成30年3月20日開催の取締役会の決議に基づき、平
        成30年4月27日にストックオプションとして新株予約権を当社、当社子会社の取締役及び従業員36名に
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        付与いたしました。
         ① 新株予約権の数                            4,422個
         ② 新株予約権の目的となる株式の種類及び数       当社普通株式 4,422,000株
         ③ 新株予約権の発行価額                                                                      無償
         ④ 新株予約権の行使時の払込金額                1株当たり金694円
         ⑤ 新株予約権の行使期間                       平成32年4月27日から平成40年4月30日まで
     中間財務諸表等

     (1)中間貸借対照表
                                   (単位:百万円)

                               第60期中間会計期間
                               (2018年9月30日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                24,039
       有価証券                                  19
       未収委託者報酬                                14,192
       未収収益                                 920
       関係会社短期貸付金                                 743
                           ※2             2,462
       その他
       流動資産合計                                42,379
      固定資産
       有形固定資産                    ※1              160
       無形固定資産                                  96
       投資その他の資産
        投資有価証券                               11,639
        関係会社株式                               25,769
        長期差入保証金                                463
        繰延税金資産                               1,450
        長期前払費用                                 0
        投資その他の資産合計                               39,324
       固定資産合計                                39,580
      資産合計                                 81,960
                                   (単位:百万円)

                               第60期中間会計期間
                                (2018年9月30日)
     負債の部
      流動負債
       未払金                                6,326
       未払費用                                3,919
       未払法人税等                                1,899
       未払消費税等                     ※3             627
       賞与引当金                                1,452
       役員賞与引当金                                  60
                                109/125


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                                         548
       その他
       流動負債合計                                14,835
      固定負債
       退職給付引当金                                1,355
                                         450
       その他
       固定負債合計                                1,805
      負債合計                                 16,640
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                17,363
       資本剰余金
                                        5,220
        資本準備金
        資本剰余金合計                               5,220
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       42,692
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                               42,692
       自己株式                                △833
       株主資本合計                                64,442
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                 729
                                         147
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                                 876
      純資産合計                                 65,319
     負債純資産合計                                  81,960
     (2)中間損益計算書

                                   (単位:百万円)

                                第60期中間会計期間
                               (自 2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                40,168
                                        1,608
       その他営業収益
       営業収益合計                                41,776
      営業費用及び一般管理費                      ※1           36,000
      営業利益
                                        5,776
      営業外収益                      ※2             842
                            ※3             441
      営業外費用
      経常利益                                 6,177
      特別利益                      ※4             98
                            ※5             144
      特別損失
      税引前中間純利益
                                        6,131
                            ※6            1,758
      法人税等
      中間純利益                                 4,373
                                110/125


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     (3)中間株主資本等変動計算書

     第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)

                                                     (単位:百万円)
                                      株主資本
                            資本剰余金            利益剰余金
                                     その他利益                   株主資本
                    資本金                              自己株式
                                      剰余金                   合計
                               資本剰余金             利益剰余金
                         資本準備金
                                合計             合計
                                      繰越利益
                                      剰余金
     当期首残高                17,363      5,220      5,220      39,959       39,959      △786     61,756
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                 △1,640       △1,640           △1,640
      中間純利益                                  4,373       4,373           4,373
      自己株式の取得                                               △47      △47
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                                   2,733       2,733      △47     2,685
     当中間期末残高                17,363      5,220      5,220      42,692       42,692      △833     64,442
                       評価・換算差額等

                                     純資産合計

                   その他
                        繰延ヘッジ      評価・換算
                   有価証券
                          損益     差額等合計
                  評価差額金
     当期首残高                 408      346      754     62,511
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                 △1,640
      中間純利益                                  4,373
      自己株式の取得                                   △47
      株主資本以外の項目の
                      321     △198       122       122
      当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                 321     △198       122      2,808
     当中間期末残高                 729      147      876     65,319
     注記事項

      (重要な会計方針)
                                     第60期中間会計期間

              項目                       (自 2018年4月1日
                                     至 2018年9月30日)
      1 資産の評価基準及び評価方法                     (1)  有価証券
                           ①子会社株式及び関連会社株式
                             総平均法による原価法
                           ②その他有価証券
                            時価のあるもの
                             中間決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全
                            部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算
                            定)
                            時価のないもの
                             総平均法による原価法
                                111/125


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                          (2)  デリバティブ
                            時価法
      2 固定資産の減価償却の方法                     (1)  有形固定資産
                            定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以降
                           に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
                           ております。
                          (2)  無形固定資産
                            定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利
                           用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定
                           額法によっております。
      3 引当金の計上基準                     (1)  賞与引当金
                            従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づ
                           き当中間会計期間負担額を計上しております。
                          (2)  役員賞与引当金
                            役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき
                           当中間会計期間負担額を計上しております。
                          (3)  退職給付引当金
                            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給
                           付債務及び年金資産の見込額に基づき当中間会計期間末において
                           発生していると認められる額を計上しております。
                           ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期
                           間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
                           よっております。
                           ② 数理計算上の差異の費用処理方法
                            数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平
                           均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按
                           分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
                           す。
      4 ヘッジ会計の方法                     (1)  ヘッジ会計の方法
                            繰延ヘッジ処理によっております。
                          (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                            ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券でありま
                           す。
                          (3)  ヘッジ方針
                            ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスク
                           をヘッジしております。
                          (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                            ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動
                           によるヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し
                           有効性を評価しております。
      5 その他中間財務諸表作成のための基                     (1)消費税等の会計処理
        本となる重要な事項                     消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、
                           控除対象外消費税等は、当中間会計期間の費用として処理してお
                           ります。
                          (2)税金費用の計算方法
                            税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前
                           当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積
                           り、税引前中間純利益に、当該見積実効税率を乗じて計算してお
                           ります。
     (表示方法の変更)

                           第60期中間会計期間

                           (自 2018年4月1日
                           至 2018年9月30日)
                                112/125


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        (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用)
        「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間会計
       期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
       に表示する方法に変更しております。
     (中間貸借対照表関係)


                     第60期中間会計期間

                     (2018年9月30日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                 1,899百万円
      ※2 信託資産
        流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客分別金信託契約」により、野村
       信託銀行株式会社に信託しております。
      ※3 消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示して
       おります。
      ※4 保証債務
        当社は、Nikko       Asset   Management      Europe    Ltd  がロンドン      ウォール     リミテッド
       パートナーシップに支払うオフィス賃借料等の債務516百万円に対して保証を行っ
       ております。また当社は、Nikko                Asset   Management      Americas,     Inc.   がマディソ
       ン  タワー    アソシエイツ       リミテッド      パートナーシップに支払うオフィス賃借料
       等の債務36百万円に対して保証を行っております。
     (中間損益計算書関係)

                     第60期中間会計期間

                    (自 2018年4月1日
                     至 2018年9月30日)
      ※1 減価償却実施額
         有形固定資産                        34百万円
         無形固定資産                        19百万円
      ※2 営業外収益のうち主要なもの

         受取利息                        13百万円
         受取配当金                       824百万円
      ※3 営業外費用のうち主要なもの

         支払利息                       181百万円
         デリバティブ費用                       165百万円
      ※4 特別利益のうち主要なもの

         投資有価証券売却益                        98百万円
      ※5 特別損失のうち主要なもの

         投資有価証券売却損                       144百万円
      㯿ᘰNⶕ鍏᪊ࡧᾕ錰欰䨰儰譺ຑ톌뭵⠰欰搰䴰縰地昰漰ż⅏뽬픰欰蠰誊ࡻ霰地昰䐰謰

        め、法人税等調整額は「法人税等」に含めて表示しております。
                                113/125



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     (中間株主資本等変動計算書関係)
      第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)

      1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首          当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式(株)             197,012,500               -          -       197,012,500

      2 自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首          当中間会計期間増加           当中間会計期間減少           当中間会計期間末
      普通株式(株)              1,301,700            64,000            -        1,365,700

     (注) 自己株式の増加は、自己株式の取得であります。

      3 新株予約権等に関する事項

                                新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の                                    当中間会計
                                   当中間       当中間
       新株予約権の内訳            目的となる                                   期間末残高
                            当事業                     当中間
                                   会計期間       会計期間
                    株式の種類                                   (百万円)
                            年度期首                    会計期間末
                                    増加       減少
     2009年度
                    普通株式        1,494,900           -    108,900      1,386,000          -
     ストックオプション(1)
     2009年度
                    普通株式         108,900          -       -    108,900         -
     ストックオプション(2)
     2011年度
                    普通株式        2,686,200           -    287,100      2,399,100          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,618,000           -       -   3,618,000          -
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        3,877,000           -       -   3,877,000          -
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式           -   4,422,000           -   4,422,000          -
     ストックオプション(1)
               合計             11,785,000       4,422,000        396,000     15,811,000
     (注)1 2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
       2 2009年度ストックオプション(1)及び2011年度ストックオプション(1)の減少は、新株予約権の失効に
          よるものであります。
       3 2009年度ストックオプション(1)1,386,000株、2009年度ストックオプション(2)108,900株及び2011年
          度ストックオプション(1)2,399,100株は、当中間会計期間末現在、権利行使期間の初日が到来してお
          りますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年
          度ストックオプション(1)、2016年度ストックオプション(2)及び2017年度ストックオプション(1)は
          権利行使期間の初日が到来しておりません。
      4 配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり

        決議       株式の種類                           基準日        効力発生日
                         (百万円)        配当額(円)
      2018年5月31日
                普通株式           1,640         8.38    2018年3月31日         2018年6月23日
       取締役会
      (2)  基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの

         該当事項はありません。

     (リース取引関係)

                     第60期中間会計期間
                    (自 2018年4月1日
                     至 2018年9月30日)
      オペレーティング・リース取引
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       解約不能のものに係る未経過リース料
              1年内                  866百万円
              1年超                 7,125百万円
                合計                7,991百万円
     (金融商品関係)

      第60期中間会計期間(2018年9月30日)

      1  金融商品の時価等に関する事項
         2018年9月30日(当中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
        は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含
        めておりません。
                                                (単位:百万円)

                         中間貸借対照表
                                       時価(※1)             差額
                          計上額(※1)
     (1)  現金・預金
                               24,039            24,039             -
     (2)  未収委託者報酬
                               14,192            14,192             -
     (3)  未収収益
                                 920            920           -
     (4)  関係会社短期貸付金
                                 743            743           -
     (5)  有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                       11,642            11,642             -
     (6)  未払金
                               (6,326)            (6,326)             -
     (7)  未払費用
                               (3,919)            (3,919)             -
     (8)  デリバティブ取引(※2)
     ヘッジ会計が適用されていないもの
                                (190)            (190)            -
     ヘッジ会計が適用されているもの
                                 29            29          -
         デリバティブ取引計                       (160)            (160)            -
        (※1)負債に計上されているものについては、(                         )で示しております。
        (※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
      (注)   1  金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

         (1)  現金・預金、(2)         未収委託者報酬         、(3)   未収収益並びに(4)          関係会社短期貸付金
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (5)  有価証券及び投資有価証券
           投資信託は基準価額によっております。
         (6)  未払金及び(7)        未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
           ております。
         (8)  デリバティブ取引
           (デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないものは、
           貸借対照表上流動負債のその他に含まれております。またヘッジ会計が適用されているもののう
           ち37百万円は、貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、8百万円は、流動負債のその他に含まれ
           ております。
         2  非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ

           ローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証
           券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
                                115/125


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         3  子会社株式(中間貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額

           2,892百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価
           を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
     (有価証券関係)

      第60期中間会計期間(2018年9月30日)
      1 子会社株式及び関連会社株式
                       (単位:百万円)

                     中間貸借対照表計上額
      子会社株式                       22,876
      関連会社株式                        2,892

     (注) 子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
      2 その他有価証券

                                                 (単位:百万円)
                     種類      中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
     中間貸借対照表計上額が               投資信託               8,029          6,865          1,163
     取得原価を超えるもの
                     小計              8,029          6,865          1,163
     中間貸借対照表計上額が               投資信託               3,612          3,725          △113
     取得原価を超えないもの
                     小計              3,612          3,725          △113
              合計                    11,642          10,591          1,050
     (注)1 減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
         損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要
         と認められた額について減損処理を行っております。当中間会計期間については、該当ございませ
         ん。
       2 非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
         シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上
         表の「その他有価証券」には含めておりません。
     (デリバティブ取引関係)

      第60期中間会計期間(2018年9月30日)
     1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      (1)株式関連
                                   契約額等の
                           契約額等                  時価        評価損益
              種類                      うち1年超
                           (百万円)                 (百万円)         (百万円)
                                   (百万円)
            株価指数先物取引
      市場取引
             売建                  2,572          -       △190         △190
              合計                 2,572          -       △190         △190
     (注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
       2 時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
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      ヘッジ                                      契約額等の
             デリバティブ取引の              主なヘッジ         契約額等                  時価
      会計の                                      うち1年超
                種類等            対象       (百万円)                 (百万円)
       方法                                     (百万円)
            為替予約取引
             売建
              米ドル                         2,752           -         2
      原則的        豪ドル                           62         -         1
                          投資有価証券
      処理方法        シンガポールドル                          955         -         5
              ユーロ                           79         -        △0
              香港ドル                          586         -        △7
              人民元                         2,020           -         28
                  合計                     6,456           -         29
     (注)1 時価の算定方法
         取引先金融機関から提示             された    価格等に基づき算定しております。
     (持分法損益等)

                     第60期中間会計期間
                    (自 2018年4月1日
                     至 2018年9月30日)
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

      (1)関連会社に対する投資の金額                          3,011百万円
      (2)持分法を適用した場合の投資の金額                          9,743百万円
      (3)持分法を適用した場合の投資利益の金額                           848百万円
     (ストックオプション等関係)

      第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
         当中間会計期間において、ストックオプションを付与しておりますが、当該ストックオプションの付
        与による影響が当社の財政状態、経営成績等にとって重要でないと認められるため注記を省略しており
        ます。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
      第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
         当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      [関連情報]

      第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
       1  製品及びサービスごとの情報
          当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       2  地域ごとの情報

         (1)営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
         す。
         (2)有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
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       3  主要な顧客ごとの情報
          営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
         該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
         該当事項はありません。
     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

                                     第60期中間会計期間

                項目                     (自 2018年4月1日
                                     至 2018年9月30日)
     1株当たり純資産額                                          333円86銭
     1株当たり中間純利益金額                                           22円34銭
     (注) 1 潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、新株予約権等の残高はありますが、当社株
           式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載
           しておりません。
        2 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                     第60期中間会計期間
                項目                     (自 2018年4月1日
                                     至 2018年9月30日)
     中間純利益(百万円)                                             4,373
     普通株主に帰属しない金額(百万円)                                               -
     普通株式に係る中間純利益(百万円)                                             4,373
     普通株式の期中平均株式数(千株)                                            195,706
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当                         2009年度ストックオプション(1)1,386,000株、
     たり中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株                         2009年度ストックオプション(2)108,900株、
     式の概要                         2011年度ストックオプション(1)2,399,100株、
                              2016年度ストックオプション(1)3,618,000株、
                              2016年度ストックオプション(2)3,877,000株、
                              2017年度ストックオプション(1)4,422,000株
        3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                     第60期中間会計期間
                項目
                                      (2018年9月30日)
     中間貸借対照表の純資産の部の合計額(百万円)                                             65,319

     純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                                               -

     普通株式に係る中間会計期間末の
                                                  65,319
     純資産額(百万円)
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     1株当たり純資産額の算定に用いられた
                                                 195,647
     中間会計期間末の普通株式の数(千株)
     (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

     (1)受託会社
                                  資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2018年9月末      現在)
                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額 :51,000百万円(                2018年9月末      現在)
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      <更新後>

     (2)販売会社
                                 資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2018年9月末      現在)
                                             金融商品取引法に定める第
        SMBC日興証券株式会社                             10,000百万円        一種金融商品取引業を営ん
                                             でいます。
                                             銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社三井住友銀行                           1,770,996百万円
                                             んでいます。
     3【資本関係】

      <更新後>

     (1)受託会社
        三井住友信託銀行株式会社              は、日興アセットマネジメント株式会社の発行済株式総数の91.29%を保有し
        ております。(        2018年9月末      現在)
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                     独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     平成31年3月27日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻 村  和 之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているエマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コースの平成30年8月21日から平成31年2
        月 20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につい
        て監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・円コースの平成31年2月20日現在の信託財産の状態及び同
        日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     平成31年3月27日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻 村  和 之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているエマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コースの平成30年8月21日から
        平成31年2月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
        細表について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・資源国3通貨コースの平成31年2月20日現在の信託財産の
        状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
        る。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                     平成31年3月27日

        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻 村  和 之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているエマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコースの平成30年8月21日か
        ら平成31年2月20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
        明細表について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコースの平成31年2月20日現在の信託財産
        の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
        る。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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        日興アセットマネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       辻 村  和 之
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

        に掲げられているエマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)の平成30年8月21日
        から平成31年2月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
        属明細表について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
        て、  エマージング・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(マネープールファンド)の平成31年2月20日現在の信託財
        産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認
        める。
        利害関係

         日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                     平成30年6月15日

      日興アセットマネジメント株式会社
       取 締 役 会 御 中
                             有限責任      あずさ監査法人

                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      羽 太 典 明
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      竹 内 知 明 
                               業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

      に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの第59期事業年
      度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につ
      いて監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
      表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
      経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
      とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
      基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
      定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
      る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
      統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
      りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
      アセットマネジメント株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を
      すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

      (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
          しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                      2018年12月5日

      日興アセットマネジメント株式会社
       取 締 役 会 御 中
                             有限責任      あずさ監査法人

                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      羽 太 典 明
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員

                                           公認会計士      竹 内 知 明 
                               業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」

      に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第60期事業年度の
      中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
      計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
      作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
      し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
      明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
      を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
      投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
      を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
      の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
      財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
      査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
      用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
      拠して、日興アセットマネジメント株式会社の2018年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
      間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以 上    

      (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途
          保管しております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。