アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書
     【提出先】                        関東財務局長殿
     【提出日】                        2019年5月31日提出
     【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社
     【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ローラン・ベルティオ
     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号
     【事務連絡者氏名】                        石津 有希
                             03-3593-6113
     【電話番号】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
     信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             継続募集期間:3,000億円を上限とします。
     信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
     平成31年2月14日付にて提出いたしました有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)の記載事
     項のうち、新たな情報に訂正すべき事項がありますので、本訂正届出書を提出するものであります。
     主要投資対象である外国籍投資信託の名称変更と信託報酬の変更ならびにファンドの信託報酬の引き下
     げに伴う訂正を行います。
     2.【訂正事項】

     原届出書の内容は本訂正届出書の内容に変更および更新されます。
     下線部分は、訂正もしくは追加個所を示します。
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
     <訂正前>
     (略)
     <ファンドの特色>
     1.ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
       ・ アムンディ       アセットマネジメント            が運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資しま
        す。
        投資するファンドは、「             Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート                 」 と 「 Amundi    Funds    ボン
        ド・ユーロ・コーポレイト              」 です。
     (略)

     <ファンドの仕組み>

                      ※1
     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1  ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
      (略)




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     (略)


















     <訂正後>

     (略)
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     <ファンドの特色>

     1.ファンドの実質的な主要投資対象は、ユーロ建の投資適格債です。
       ・ アムンディ・アセットマネジメント                   が運用する2つのルクセンブルク籍のファンドに投資しま
        す。
                                               ※1
        投資するファンドは、「             Amundi    Funds    ユーロ・アグリゲート・ボンド                  」と「    Amundi    Funds
                          ※2
        ユーロ・コーポレイト・ボンド                  」です。
         ※1 令和元年6月1日付で、「Amundi                    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート」から名称変更しま
           した。
         ※2 令和元年6月1日付で、「Amundi                    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト」から名称変更しま
           した。
     (略)

     <ファンドの仕組み>

                      ※1
     ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
     ※1  ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
     (略)




     <追加的記載事項          削除>

     (略)

     (3)【ファンドの仕組み】

     <訂正前>
      ① ファンドの仕組み
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     (略)










     <訂正後>

      ① ファンドの仕組み
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     (略)









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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
     <訂正前>
     ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、ユーロ建の債
     券市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託、「                                                    Amundi
     Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート                 」と「    Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト                 」の投資信
     託証券の毎月分配クラスに投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行
     い、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針としま
     す。なお、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローン及び手形割引市場において売買される手形に
     直接投資することがあります。原則として、為替ヘッジは行いません。
     (略)
     《主要投資対象とするファンドの概要》

     『 Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート                 』 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日    :1991年1月2日
        投資対象   :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                                 ※
        ベンチマーク :ブルームバーグ・バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        信託報酬   :          年率0.40%      (毎月分配クラス)
        運用会社   :          アムンディ       アセットマネジメント
     (略)
     『 Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト                 』 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

        設定日    :1999年2月1日
        投資対象   :主にユーロ建の社債
                                                 ※
        ベンチマーク :ブルームバーグ・バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        信託報酬   :          年率0.40%      (毎月分配クラス)
        運用会社   :          アムンディ       アセットマネジメント
     (略)
     <訂正後>

     ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。主として、ユーロ建の債
     券市場(国債等公共債・国際機関債・社債等)へ投資するルクセンブルク籍の外国投資信託、「                                                    Amundi
     Funds    ユーロ・アグリゲート・ボンド                 」と「    Amundi    Funds    ユーロ・コーポレイト・ボンド                 」の投資信
     託証券の毎月分配クラスに投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先ファンドが行
     い、信託財産の着実な成長と安定的な収益確保を図ることを目指して運用を行うことを基本方針としま
     す。なお、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローン及び手形割引市場において売買される手形に
     直接投資することがあります。原則として、為替ヘッジは行いません。
     (略)
     《主要投資対象とするファンドの概要》

     『 Amundi    Funds    ユーロ・アグリゲート・ボンド                 』 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)
        設定日    :1991年1月2日
        投資対象   :主にユーロ建の国債等公共債・国際機関債・社債
                                                 ※
        ベンチマーク :ブルームバーグ・バークレイズ・ユーロ総合インデックス
        信託報酬   :          年率0.50%      (毎月分配クラス)
        運用会社   :          アムンディ・アセットマネジメント
     (略)
     『 Amundi    Funds    ユーロ・コーポレイト・ボンド                 』 (ルクセンブルク籍会社型投資信託)(ユーロ建)

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        設定日    :1999年2月1日
        投資対象   :主にユーロ建の社債
                                                 ※
        ベンチマーク :ブルームバーグ・バークレイズ・ユーロ社債インデックス
        信託報酬   :          年率0.50%      (毎月分配クラス)
        運用会社   :          アムンディ・アセットマネジメント
     (略)
     (2)【投資対象】

     <訂正前>
     (略)
     ②  有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として「                   Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート                 」の投資信託証券
       および「     Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト                 」の投資信託証券の他、次の有価証券(金融
       商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦
       通貨表示のものに限ります)に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー
       2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券の性質を有するもの
       3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります)
     (略)
     <訂正後>

     (略)
     ②  有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として「                   Amundi    Funds    ユーロ・アグリゲート・ボンド                 」の投資信託証券
       および「     Amundi    Funds    ユーロ・コーポレイト・ボンド                 」の投資信託証券の他、次の有価証券(金融
       商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦
       通貨表示のものに限ります)に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー
       2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1.の証券の性質を有するもの
       3.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります)
     (略)
     4【手数料等及び税金】
     (3)【信託報酬等】
     <訂正前>
       信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し                          年率0.756%(税抜0.70%)               を乗じて得た金額と
       し、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
       [信託報酬の配分]                                                                               (年率)
        支払先         料率                      役務の内容
                        ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面
              0.25%(税抜)
       委託会社
                        等の作成、基準価額の算出等の対価
                        購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
              0.40%(税抜)
       販売会社
                        ファンドの管理および事務手続き等の対価
                        ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等
              0.05%(税抜)
       受託会社
                        の対価
       委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができま

       す。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       毎計算期間末、または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
       前記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
       組入投資信託証券とその信託報酬は下記の通りです。

        ファンドが投資対象とする投資信託証券の名称                              信託報酬             役務の内容
                                           ※
                                     年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・アグリゲート
                                   (毎月分配クラス)
                                                 信託財産の運用・
                                           ※
                                                  管理等の対価
                                     年率0.40%
       Amundi    Funds    ボンド・ユーロ・コーポレイト
                                   (毎月分配クラス)
       ※内訳 運用会社:年率0.30%、その他管理事務:年率0.10%
     <実質的な負担上限>

     ファンドの信託約款に定める信託報酬に、組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のものを加えた、
     投資者が負担する実質的な信託報酬の上限は、以下の通りです。ただし、この値はあくまでも実質的
     な信託報酬率の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況によっては、実質的な信託報
     酬率は変動します。
          投資者にご負担いただく

                                ユーロ    ブーケ
                                               組入投資信託証券
       実質的な信託報酬の上限(税込)
                               信託報酬(税込)                  信託報酬
            上限   年率1.156%

                           =     年率0.756%           +    上限   年率0.40%
     <訂正後>

                                                 *
       信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し                          年率0.648%(税抜0.60%)                を乗じて得た金額と
       し、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
       [信託報酬の配分]
               料率  (年率)
        支払先                               役務の内容
                        ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面
                       *
       委託会社
              0.15%(税抜)
                        等の作成、基準価額の算出等の対価
                        購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
              0.40%(税抜)
       販売会社
                        ファンドの管理および事務手続き等の対価
                        ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等
              0.05%(税抜)
       受託会社
                        の対価
       *令和元年6月1日付で、委託会社の料率が「0.25%」から変更になり、信託報酬の総額も変更され
        ました。
       委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができま
       す。
       毎計算期間末、または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは、主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
       前記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
       組入投資信託証券とその信託報酬は下記の通りです。
        ファンドが投資対象とする投資信託証券の名称                                     信託報酬
                                            *
       Amundi    Funds    ユーロ・アグリゲート・ボンド                       年率0.50%       (毎月分配クラス)
                                            *
       Amundi    Funds    ユーロ・コーポレイト・ボンド
                                      年率0.50%       (毎月分配クラス)
       *令和元年6月1日付で、料率が「0.40%」から変更になりました。
     <実質的な負担上限>

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     ファンドの信託約款に定める信託報酬に、組入投資信託証券のうち信託報酬が最大のものを加えた、
     投資者が負担する実質的な信託報酬の上限は、以下の通りです。ただし、この値はあくまでも実質的
     な信託報酬率の目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況によっては、実質的な信託報
     酬 率は変動します。
          投資者にご負担いただく

                                ユーロ    ブーケ
                                               組入投資信託証券
       実質的な信託報酬の上限(税込)
                               信託報酬(税込)                  信託報酬
            上限   年率1.148     %

                           =     年率0.648%           +    上限   年率0.50%
     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 3             委託会社等の経理状況」につき

     ましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度(平成30年1月1日から平

     成30年12月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31

     日から12月31日に変更しております。よって、前事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日まで
     の9か月となっています。
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     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   9,010,675                  10,638,816
        前払費用
                                     67,557                   60,736
        未収入金
                                     12,500                   65,940
        未収委託者報酬
                                   2,801,064                   3,362,163
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                   1,505,200                    834,156
        未収投資助言報酬
                                     4,663                   4,292
        未収収益                 *1                   *1
                                    377,628                   849,057
        繰延税金資産
                                    314,900                   326,171
        立替金
                                     96,577                   79,351
        その他                              69                  874
        流動資産合計                          14,190,834                   16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     93,483                   83,123
                                           *2
          器具備品(純額)               *2           103,175                   81,044
          有形固定資産合計                          196,658                   164,167
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定
                                     4,806                     -
          商標権                            845                   835
          無形固定資産合計                           44,503                   34,359
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    309,607                   303,324
          投資有価証券
                                    126,784                   119,938
          関係会社株式
                                     84,560                   84,560
          長期未収入金
                                     1,000                     -
          長期差入保証金
                                    218,142                   207,299
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          前払年金費用
                                     8,553                     -
          貸倒引当金                          △1,000                      -
          投資その他の資産合計                          747,707                   715,182
        固定資産合計                            988,868                   913,708
     資産合計                             15,179,702                   17,135,263
                                 14/35








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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務
                                      991                    -
        預り金
                                   1,259,125                    95,842
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                   1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金
                                    243,647                   397,289
        その他未払金                 *1                   *1
                                    152,555                   586,484
        未払費用
                                    412,172                   311,469
        未払法人税等
                                    163,910                   168,056
        未払消費税等
                                    103,501                   88,126
        賞与引当金
                                    672,011                   656,427
        役員賞与引当金                            116,143                   152,398
        流動負債合計                           4,488,002                   4,156,033
       固定負債
        繰延税金負債
                                     11,885                   5,479
        退職給付引当金
                                     11,320                   55,750
        賞与引当金
                                     26,132                   39,672
        役員賞与引当金
                                     54,701                  112,090
        資産除去債務                            60,483                   61,573
        固定負債合計                            164,521                   274,565
       負債合計                            4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                         1,542,567                   1,542,567
          資本剰余金合計                         2,618,835                   2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   6,592,764                   8,779,534
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        4,992,764                   7,179,534
          利益剰余金合計                         6,702,856                   8,889,626
        株主資本合計                          10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計                             5,488                  △3,796
       純資産合計                            10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                             15,179,702                   17,135,263
                                 15/35






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     (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                          至平成29年12月31日)                   至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          9,227,981                 14,079,514
       運用受託報酬                          2,140,210                 2,026,382
       投資助言報酬                            8,461                 1,327
                                  773,256                1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908                 17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          5,427,725                 8,372,463
       広告宣伝費                            63,731                 106,771
       調査費                           500,592                 627,420
       委託調査費                           343,347                 804,809
       委託計算費                            14,801                 20,065
       通信費                            38,276                 41,206
       印刷費                            68,664                 181,299
                                  21,264                 28,774
       協会費
                                 6,478,400                 10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           150,777                 168,290
       給料・手当                          1,845,556                 2,136,270
       賞与                              -               1,000
       役員賞与                            6,596                 77,093
       交際費                            11,133                 16,006
       旅費交通費                            64,237                 86,612
       租税公課                            85,622                 114,831
       不動産賃借料                           141,367                 189,354
       賞与引当金繰入                           512,522                 625,996
       役員賞与引当金繰入                            67,500                 81,615
       退職給付費用                            95,770                 219,000
       固定資産減価償却費                            39,898                 53,706
       商標権償却                             195                 310
       福利厚生費                           226,612                 330,201
                                  174,049                 337,402
       諸経費
                                 3,421,834                 4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675                 3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
       有価証券売却益                            5,282                  321
       受取利息                             144                 229
       為替差益                            81,187                    -
                                   1,290                 9,596
       雑収入
                                  88,093                 10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
       特別退職金                            7,058                    -
       支払利息                             410                  75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457                    0
       雑損失
                                  11,926                 36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843                 3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843                 3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             919,528                1,065,036
                                 16/35


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                                 △179,042                  △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485                1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357                 2,186,770
     当期純利益
                                 17/35




















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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第37期(自平成29年4月1日 至平成29年12月31日)
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                     △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益                                1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
                                     △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高                    110,093     1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                         679          679    14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                     △5,954,687
       当期純利益                                      1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             4,808          4,808        4,808
       (純額)
     当期変動額合計                        4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高                        5,488          5,488     10,527,179
                                 18/35






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     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                       2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284        △9,284
       (純額)
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796       12,704,665
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     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法

       時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物            15年~18年
        器具備品    4年~15年
      (2)無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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      (3)賞与引当金
        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7.未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
      (1)概要

        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
        ステップ1:顧客との契約を識別する。
        ステップ2:契約における履行義務を識別する。
        ステップ3:取引価格を算定する。
        ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

        平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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     (貸借対照表関係)
     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
     (損益計算書関係)

     第37期(自平成29年4月1日               至平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)
     該当事項はありません。
     (株主資本等変動計算書関係)

     第37期(自平成29年4月1日 至平成29年12月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)          (千株)            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                      300,000千円
      (ロ)     1株当たり配当額                        125.00円
                               平成29年     3月31日
      (ハ)     基準日
                               平成29年     6月23日
      (ニ)     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                     5,654,687千円
      (ロ)     1株当たり配当額                       2,356.12円
                               平成29年     3月31日
      (ハ)     基準日
      (ニ)     効力発生日                    平成29年12月13日
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     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)          (千株)            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2.配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
       また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
       特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
       当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
       第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                         9,010,675            9,010,675               -
       (2)未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               -
       (3)未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               -
       (4)金銭の信託                          309,607            309,607              -
       (5)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              -
              資産計                 13,753,331            13,753,331               -
       (1)未払手数料                         1,363,261            1,363,261               -
              負債計                  1,363,261            1,363,261               -
       第38期(平成30年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                        10,638,816           10,638,816               -
       (2)未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               -
       (3)未収運用受託報酬                          834,156           834,156              -
       (4)未収収益                          849,057           849,057              -
       (5)金銭の信託                          303,324           303,324              -
       (6)有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              -
              資産計                 16,107,455           16,107,455               -
       (1)未払手数料                         1,699,255           1,699,255               -
              負債計                  1,699,255           1,699,255               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

         信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
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        (6)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。
                                               (単位:千円)
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      (千円)          (千円)           (千円)           (千円)
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940              -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      (千円)          (千円)           (千円)           (千円)
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2.子会社株式及び関連会社株式

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      関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               (千円)           (千円)           (千円)
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               (千円)           (千円)           (千円)
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期(自平成29年4月1日               至平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5.事業年度中に売却したその他有価証券
     第37期(自平成29年4月1日               至平成29年12月31日)
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                    (千円)            (千円)            (千円)
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託
                        12,161            1,257              3
     第38期(自平成30年1月1日 至平成30年12月31日)

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   (千円)            (千円)            (千円)
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
     (退職給付関係)

     1.  採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                            第37期                第38期
                       (自平成29年       4月  1日       (自平成30年       1月  1日
                        至平成29年12月31日)                至平成30年12月31日)
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第37期              第38期
                            (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度 65,050千円                当事業年度 179,620千円
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     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額  前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                 第38期

                               (平成29年12月31日)                 (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        215,384     千円            213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円             4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円             1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円             2,417    千円
                                    -  千円             2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円            370,769     千円
                                △  38,464               △  44,597
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円            326,171     千円
       繰延税金負債

                                  △  794              △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659               △  3,642
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円               -  千円
                                 △  4,010
                                      千円               -  千円
         その他
                                △  11,885                △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円            320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第38期(平成30年12月31日)
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期(自平成29年4月1日  至平成29年12月31日)
      「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
      これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期(自平成30年1月1日  至平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
       当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                            (自平成29年       4月  1日        (自平成30年       1月  1日
                             至平成29年12月31日)                   至平成30年12月31日)
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円             1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第37期(自平成29年4月1日 至平成29年12月31日)及び第38期(自平成30年1月1日                                         至平成30年12月31日)
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      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     し た単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     (関連情報)

     第37期(自平成29年4月1日 至平成29年12月31日)
     1.  製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)

     1.  製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
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     2.  地域ごとの情報
      (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    (単位:千円)
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ プロテクト&スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド(毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース)                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     第37期(自平成29年4月1日 至平成29年12月31日)
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ル
     弟       ルクセン      6,805     投資                             未収運用
       クセンブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会       ブルグ          顧問業                             受託報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場).
       クレディ・アグリコル・エス・エー(ユーロネクスト パリに上場)
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                 関係内容
                       事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                        サルティング料
        アムン                           投資信託、
                                                    未収収益
                                               720,243          162,554
     親
                                        (その他営業収
       ディ ア     フランス     1,086,263     投資顧問    (被所有)         投資顧問
     会                          なし
                                         益)  *1
       セットマネ      パリ市           業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社
       ジメント                            委任等
                                        委託調査費等の
                                                    その他
                                               593,092          502,438
                                                    未払金
                                        支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                          議決権等
                                 関係内容
                      事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用
                                       運用受託報酬      *1
                                               512,886          120,829
        アムン
                                                   受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      17,786     投資                 情報提供、コン
       センブル                    なし    なし   運用再委託
     会       ブルグ          顧問業                 サルティング料
                (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                   未収収益
                                               881,652          634,534
     社                                  (その他営業収
        エー
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
       クレディ・アグリコル・エス・エー(ユーロネクスト パリに上場)
     (1株当たり情報)

                             第37期                第38期
                         (自平成29年       4月  1日       (自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日)                至平成30年12月31日)
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                         (自平成29年       4月  1日       (自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日)                至平成30年12月31日)
     当期純利益(千円)                           1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額(千円)                               -                -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                           1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数(千株)                              2,400                2,400
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     (重要な後発事象)
     第37期(自平成29年4月1日               至平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(自平成30年1月1日               至平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
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                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成31年3月4日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                                PwCあらた有限責任監査法人
                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士 鶴 田 光 夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士 久 保 直 毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年1月1日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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