SAMURAI&J PARTNERS株式会社 有価証券報告書 第23期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)

提出書類 有価証券報告書-第23期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)
提出日
提出者 SAMURAI&J PARTNERS株式会社
カテゴリ 有価証券報告書

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    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券報告書

    【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      平成31年4月25日

    【事業年度】                      第23期(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

    【会社名】                      SAMURAI&J     PARTNERS株式会社

    【英訳名】                      SAMURAI&J     PARTNERS     Co.,Ltd.

    【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  山口 慶一

    【本店の所在の場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目7番12号

                          (注)平成30年4月25日に開催された第22期定時株主総会の決議に
                             より、本店所在地は、平成30年5月1日から大阪市北区西天
                             満四丁目11番22号より上記へ移転しております。
    【電話番号】                      (03)5259-5300(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役  塩澤 卓也

    【最寄りの連絡場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目7番12号

    【電話番号】                      (03)5259-5300(代表)

    【事務連絡者氏名】                      取締役  塩澤 卓也

    【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1  【主要な経営指標等の推移】

     (1)  連結経営指標等
            回次           第19期       第20期       第21期       第22期       第23期
           決算年月           平成27年1月       平成28年1月       平成29年1月       平成30年1月       平成31年1月

     売上高            (千円)       180,920       155,014       148,133       382,703       530,246

     経常利益又は
                  (千円)        17,398        6,334      △ 83,856      △ 195,956      △ 247,473
     経常損失(△)
     親会社株主に帰属する
     当期純利益又は
                  (千円)        13,384      △ 11,228      △ 143,404      △ 124,153      △ 574,328
     親会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
     包括利益            (千円)        13,354       △ 9,973     △ 144,584      △ 124,051      △ 741,956
     純資産額            (千円)       988,560       978,586       834,001      1,411,211       2,209,086

     総資産額            (千円)      1,030,706       1,029,938         871,838      1,764,540       2,704,984

     1株当たり純資産額             (円)        36.73       36.36       30.99       47.23       63.04

     1株当たり当期純利益
                  (円)        0.49      △ 0.41      △ 5.32      △ 4.49      △ 17.19
     又は当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                  (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率             (%)        95.9       95.0       95.7       79.9       81.5
     自己資本利益率             (%)         1.4         ―       ―       ―       ―

     株価収益率             (倍)        289.5          ―       ―       ―       ―

     営業活動による
                  (千円)        33,112       △ 4,648     △ 272,310        67,936     △ 1,395,485
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                  (千円)       △ 1,605     △ 154,854       179,753      △ 810,739        26,097
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                  (千円)          ―       ―       ―    920,430      1,513,791
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                  (千円)       702,693       543,190       450,633       628,262       772,665
     の期末残高
     従業員数             (名)         11       13       12       35       37
     (注)   1.売上高には消費税等は含まれておりません。
        2.第20期及び第21期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また
          潜在株式が存在しないため、第19期は、潜在株式が存在しないため、記載を省略しております。第22期及び
          第23期は、潜在株式が存在するものの、1株あたり当期純損失であるため、記載を省略しております。
        3.第20期、第21期、第22期及び第23期は、親会社株主に帰属する当期純損失が計上されているため、自己資本
          利益率及び株価収益率を記載しておりません。
        4.平成30年2月1日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行っておりますが、第19期の期首に当該株式分
          割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純
          利益を算定しております。
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     (2)  提出会社の経営指標等
            回次           第19期       第20期       第21期       第22期       第23期
           決算年月           平成27年1月       平成28年1月       平成29年1月       平成30年1月       平成31年1月

     売上高            (千円)       172,756       148,467       138,704       375,530       270,787

     経常利益又は
                  (千円)        16,655      △ 10,125      △ 106,803       △ 51,240      △ 206,034
     経常損失(△)
     当期純利益又は
                  (千円)        13,573      △ 12,666      △ 160,511       △ 52,890      △ 603,105
     当期純損失(△)
     資本金            (千円)      1,119,605         987,425       987,425      1,337,285       2,105,581
     発行済株式総数             (株)     2,691,000       2,691,000       2,691,000       2,985,000       34,968,800

     純資産額            (千円)       988,560       975,868       815,457      1,463,929       2,233,329

     総資産額            (千円)      1,021,461       1,017,715         839,739      1,783,582       2,521,160

     1株当たり純資産額             (円)        36.73       36.26       30.30       48.99       63.72

                  (円)
     1株当たり配当額                      ―       ―       ―       ―       ―
     (うち1株当たり
                  (円)         ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
      中間配当額)
     1株当たり当期純利益
                  (円)        0.50      △ 0.47      △ 5.96      △ 1.91      △ 18.05
     又は当期純損失(△)
     潜在株式調整後
                  (円)          ―       ―       ―       ―       ―
     1株当たり当期純利益
     自己資本比率             (%)        96.8       95.9       97.1       82.0       88.4
     自己資本利益率             (%)         1.4         ―       ―       ―       ―

     株価収益率             (倍)        285.4          ―       ―       ―       ―

     配当性向             (%)          ―       ―       ―       ―       ―

     従業員数             (名)         11       13       12       14       13

     (注)   1.売上高には消費税等は含まれておりません。
        2.第20期、第21期、第22期及び第23期は当期純損失が計上されているため、自己資本利益率及び株価収益率を
          記載しておりません。
        3.第20期及び第21期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、1株当たり当期純損失であり、また
          潜在株式が存在しないため、第19期は、潜在株式が存在しないため、記載を省略しております。第22期及び
          第23期は、潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であるため、記載を省略しております。
        4.平成30年2月1日付で普通株式1株につき10株の株式分割を行っておりますが、第19期の期首に当該株式分
          割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純
          利益を算定しております。
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    2  【沿革】
       年月                           事項
     平成8年2月       大阪府大阪市北区に株式会社デジタルデザインを設立
     平成11年7月       オリジナルコンピューターおよび周辺機器の設計を目的とした子会社の株式会社アクアリウムコン
            ピューター(現        株式会社ディーキューブ)を設立
     平成11年12月       ネットワークアクセス高速化ミドルウェア「Fast                        Connector®」が大阪市主催の「ベンチャービジネ
            スコンペ大阪'99」において優秀賞受賞
     平成12年4月       東京オフィスを東京都渋谷区に開設
     平成12年6月       大阪証券取引所ナスダック・ジャパン市場(現                       東京証券取引所JASDAQ(グロース))に第一号
            銘柄として上場
     平成14年3月       東京オフィスを東京都千代田区に移転
     平成16年9月
            高速通信技術に関する国内特許を取得
     平成18年1月       東京オフィスを東京都千代田区神田須田町に移転
     平成18年11月       高速通信技術に関する米国特許を取得
     平成19年5月       高速通信技術に関する中国特許を取得
            子会社である株式会社アクアリウムコンピューターの商号を株式会社ディーキューブへ変更し、不動
     平成19年11月
            産仲介および販売代理等の事業を開始
            株式会社インテラ・ブレーン(現                DDインベストメント株式会社)の全株式を取得し子会社化
     平成19年12月
     平成20年2月       東京オフィスを東京都台東区浅草橋に移転
     平成20年4月       ネットワークにおけるデータ配信方法に関する特許を取得
     平成20年11月       資格試験運営サービス事業を展開する株式会社UML教育研究所の株式を取得し子会社化
     平成22年5月       東京オフィスを東京都千代田区神田司町に移転
     平成22年9月       パケット圧縮通信技術に関する特許を取得
     平成23年3月       データ通信方法に関する特許を取得
     平成24年2月       株式会社リミックスポイントより、捜査支援用画像処理システム「イメージレポーター」および企業
            向け動画共有サイト構築ソフト「CorporateCAST」を事業移管
     平成27年11月
            子会社である株式会社インテラ・ブレーンをDDインベストメント株式会社へ商号変更し、投資コンサ
            ルティング事業を開始
            株式会社デジタルデザインをSAMURAI&J                   PARTNERS株式会社へ商号変更
     平成29年5月
     平成29年8月       東京オフィスを東京都港区虎ノ門へ移転
     平成29年10月       投資銀行事業およびFintech事業を展開しているAIP証券株式会社(現                                 SAMURAI証券株式会社)の株式
            を取得し子会社化
     平成29年11月       子会社であるAIP証券株式会社の全株式を取得し、SAMURAI証券株式会社へ商号変更
            金融・投資事業の拡大に向け、子会社としてSAMURAI                         ASSET   FINANCE株式会社を設立
     平成30年1月       ITソリューション事業およびシステム受託開発事業を展開している株式会社ヴィオ(現                                           SAMURAI
            TECHNOLOGY株式会社)の全株式を取得し子会社化
     平成30年2月       子会社である株式会社ヴィオ(現                SAMURAI    TECHNOLOGY株式会社)を東京都中央区日本橋小伝馬町へ
            移転
     平成30年3月       子会社であるSAMURAI          ASSET   FINANCE株式会社にて貸金業登録(登録番号「東京都知事(1)第31682
            号」)を取得
     平成30年5月
            本店所在地を東京都港区虎ノ門へ変更
     平成30年6月       子会社であるSAMURAI           ASSET   FINANCE株式会社にて宅地建物取引業登録(登録番号「東京都知事
            (1)第102078号」)を取得
     平成30年7月
            子会社としてシンガポールにSAMURAI                  CAPITAL    SINGAPORE     PTE.LTD.を設立
            子会社である株式会社ヴィオをSAMURAI                   TECHNOLOGY株式会社へ商号変更
     平成30年9月       子会社であるSAMURAI          ASSET   FINANCE株式会社を存続会社、株式会社ディーキューブを消滅会社とし
            た当社子会社間での吸収合併を実施
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    3  【事業の内容】
       当社SAMURAI&J        PARTNERS株式会社及び連結子会社(6社:以下、「当社グループ」という。)は、「投資銀行事
      業」「ITサービス事業」の2つを事業セグメントとしております。
       なお、当社グループの事業セグメントは、報告セグメントの区分と同一であり、当連結会計年度より、事業セグ
      メントを自社ビル賃貸事業と金融関連事業を統合した「投資銀行事業」と「ITサービス事業」に変更しておりま
      す。
       当社グループの事業セグメント別の事業内容及び各社のセグメントとの関連は次のとおりであります。
      (1)投資銀行事業

         第三者割当増資引受やファンド出資及び融資等による資金調達の支援、クラウドファンディングサイトの運
        営・展開を主な事業内容としております。
         (主な関連会社)
         当社、SAMURAI証券株式会社、SAMURAI                  ASSET   FINANCE株式会社、SAMURAI             CAPITAL    SINGAPORE     PTE.LTD.
      (2)ITサービス事業

         「ミドルウェアソリューション」の主力製品である「Fast                            Connector」シリーズの販売・保守サービスの提
        供及びSES(システムエンジニアリングサービス)や受託開発をはじめとする「ITソリューション」の提供を主
        な事業内容としております。
         (主な関連会社)
         当社、SAMURAI       TECHNOLOGY株式会社
       以上に述べた事業の系統図は次のとおりであります。

       また、主な関係会社の異動は、以下のとおりであります。








     (投資銀行事業)
       第3四半期連結会計期間において、平成30年7月10日にシンガポールに設立登記しておりましたSAMURAI                                                 CAPITAL
      SINGAPORE     PTE.LTD.の資本金の払込みを完了し、連結子会社としております。
       また、第3四半期連結会計期間において、当社の連結子会社である                                SAMURAI    ASSET   FINANCE    株式会社を存続会
      社、同じく当社の連結子会社である株式会社ディーキューブを消滅会社とした当社子会社間での吸収合併を実施し
      ております。
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    4  【関係会社の状況】
                                               議決権の

                            資本金
           名称           住所              主要な事業の内容           所有割合       関係内容
                            (千円)
                                               (%)
     (連結子会社)                             投資銀行事業(投資銀行分
     SAMURAI証券株式会社                東京都港区         305,595    野、クラウドファンディング               100.0   役員の兼任 3名
     (注4)                             分野)
                                  投資銀行事業(ノンバンク・
     SAMURAI   ASSET   FINANCE株式会社
                     東京都港区         60,000                  100.0   当社から資金の貸付
                                  不動産分野)
     SAMURAI   TECHNOLOGY株式会社

                    東京都中央区          11,050    ITサービス事業               100.0   役員の兼任 2名
     (注4)
                               73千
                                  投資銀行事業(投資銀行分
     SAMURAI   CAPITAL   SINGAPORE    PTE.LTD.
                    シンガポール       シンガポール                     100.0   役員の兼任 1名
                                  野、その他)
                               ドル
                                  その他(有価証券の投資、売
     DDインベストメント株式会社                                               役員の兼任 1名
                     東京都港区         30,000    買、保有及び運用に関わる投               100.0
     (注3)                                               当社から資金の貸付
                                  資コンサルティング)
                                  ITサービス事業(コンピュー
     株式会社UML教育研究所                                               役員の兼任 1名
                     東京都港区         52,000    ターの利用技術に関する資格                88.3
     (注3)                                               当社から資金の貸付
                                  試験資産の管理)
     (注) 1.「主要な事業の内容」欄には、事業セグメントに記載した名称を記載しております。
        2.有価証券届出書及び有価証券報告書を提出している会社はありません。
        3.債務超過会社と債務超過額は、平成31年1月末時点で以下のとおりであります。
           DDインベストメント株式会社                151,959千円
           株式会社UML教育研究所                 17,582千円
        4.以下会社は、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10%を超えてお
          ります。
           SAMURAI証券株式会社
           主要な損益情報等          ①売上高             80,124千円
                      ②経常損失(△)            △14,027千円
                      ③当期純損失(△)            △22,060千円
                      ④純資産額            189,279千円
                      ⑤総資産額            235,603千円
           SAMURAI    TECHNOLOGY株式会社
           主要な損益情報等          ①売上高            177,234千円
                      ②経常利益             23,433千円
                      ③当期純利益             19,078千円
                      ④純資産額            103,189千円
                      ⑤総資産額            128,125千円
          なお、SAMURAI         TECHNOLOGY株式会社は、平成30年7月15日付で商号変更(旧商号 株式会社ヴィオ)をし
          ております。
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    5  【従業員の状況】
     (1)  連結会社の状況
                                               平成31年1月31日現在
              セグメントの名称                           従業員数(名)
      投資銀行事業                                                  7

      ITサービス事業                                                  19

      全社(共通)                                                  11

                 合計                                       37

      (注)   1.従業員数は、子会社への出向者(2名)を含む就業人員数であります。
        2.全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
     (2)  提出会社の状況

                                               平成31年1月31日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
                13            35.38              2.13             5,272

              セグメントの名称                           従業員数(名)

      投資銀行事業                                                  2

      ITサービス事業                                                  0

      全社(共通)                                                  11

                 合計                                       13

      (注)   1.従業員数は、子会社への出向者(2名)を含まない就業人員数であります。
        2.パートタイマー及びアルバイトは除いております。
        3.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
        4.全社(共通)は、総務及び経理等の管理部門の従業員であります。
     (3)  労働組合の状況

        当社グループに労働組合はありません。
        なお、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。
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    第2   【事業の状況】
    1  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

       文中における将来に関する記載は、本書提出日現在において入手可能な情報に基づき、当社が判断したものであ
      ります。
      1.経営方針
        当社は、「最高の英知を集結し、新しい価値の創造に挑戦する」ことを経営理念に掲げ、平成29年5月1日
       に、SAMURAI&J        PARTNERS株式会社へ商号変更し、新体制のもと、経営および業務に取り組んでおります。
        我々の持てる全ての知識と経験を集結し、新たな分野に挑戦し続けることが、社会的な価値を生み出し、社会
       貢献に繋がるものと確信しております。
      2.中長期的な会社の経営戦略

        当社グループは、今後予想される市場環境の変化に対応するため、新たに、2021年度をゴールとする3カ年中期
       経営計画「SAMURAI         TRANSFORMATION」を掲げ、①既存事業の成長戦略、②安定収益基盤の構築戦略、③グループ
       コラボレーションによる成長戦略、を基本戦略とし収益性向上に取り組んでおります。
       (1)既存事業の成長戦略
          既存事業を着実に成長させると共に、当社グループのブランド力の確立を目指します。
       (2)安定収益基盤の構築戦略
          当社グループにおける「収益の安定化」を目標とし、継続性の高いストックビジネスの構築に向け、事業
         投資の他、収益資産の取得・グループシナジーが期待できる企業のM&A等に取り組んでまいります。
       (3)グループコラボレーションによる成長戦略
          グループ各社の強みを活かしつつ、相互に連携する事業展開を更に加速するため、新たな許認可取得に向
         けて取組みます。
      3.会社の対処すべき課題

        中期的な経営戦略の実行及び実現に向け、また、当社グループの企業価値向上のために、以下の経営課題を解
       決していかなければならないと認識しております。
       (1)認知度及び信用力の向上
          当社グループは、投資銀行事業における実績が少ないこともあり、業界における認知度及び信用力は不足
         していると認識しております。今後の更なる成長のために、案件実績を着実に積み上げ、認知度及び信用力
         の向上を図ってまいります。また、「クラウドファンディング分野」におきましても「証券会社が運営する
         クラウドファンディング」という独自性を活かした商品ラインナップの拡充や積極的なプロモーション活動
         等を行ってまいります。
       (2)継続的な採用活動と人材の確保
          当社グループの継続的な成長のため優秀な人材の確保が重要な課題であると認識しております。当社グ
         ループでは、平成29年より採用活動に注力しており、その結果、人員は増加傾向となっておりますが、今
         後、新たな許認可取得に対応していくために、採用活動を積極的に継続していくとともに、役職員の教育強
         化、組織体制の整備を行い、更なる人材強化に努めてまいります。
       (3)内部管理体制の強化
          当社グループは、成長段階にあるため、業務運営の効率化やリスク管理を目的とした、内部管理体制の強
         化が重要な課題であると認識しております。当社経営管理部を中心に内部監査室等との連携をとり、グルー
         プ全体の内部管理体制の強化に取り組んでまいります。
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    2  【事業等のリスク】
      当社グループは、事業の性質上、様々なリスクにさらされており、これらのリスクは将来の当社グループの財政状
     態及び業績に重大な影響を及ぼす可能性があります。
      以下に、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性があると考えられる主な事項を記載しておりますが、当社グ
     ループの事業遂行上発生しうるすべてのリスクを網羅しているものではありません。
      なお、文中における将来に関する記載は、本書提出日現在において入手可能な情報に基づき、当社が判断したもの
     であります。
       1.事業環境に関するリスク

       (1)市場株価や不動産評価等の変動等に係るリスク
          当社グループは、自己資金による投資を行い、株式市場での売却や第三者等への売却により収益を得るこ
         とを業務としております。このため、市場株価や不動産評価等の変動は、当社グループの経営成績及び財政
         状態に影響を与える可能性があります。
       (2)為替変動に係るリスク

          当社グループが組成しているファンドの中には、外貨建の銀行預金等が存在しているため、為替レートの
         変動は、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
       (3)重要な訴訟に係るリスク

          当社グループの国内及び海外における事業活動等が、今後、重要な訴訟等の対象となった場合は、当社グ
         ループの財政状態や業績に影響を及ぼす可能性があります。
       2.事業戦略に関するリスク

       (4)投資環境に係るリスク
          当社グループの経営成績や財政状態は、世界各国の株式市場の影響を受けることになり、世界経済が不況
         に陥った場合、投資先企業の業績不振が当社グループの投資資産価値の減価につながる可能性があります。
          また、投資資金を回収する局面において、株式市場が活況でない場合や、地震、火災、テロ、戦争等の災
         害の発生により経済環境が低迷した場合は、当社グループの経営成績や財政状態に影響を及ぼす可能性があ
         ります。
       (5)他社との競合に係るリスク

          当社グループが属する業界におきましては、企業間の競争はもとより、海外の企業との競合など業界の競
         争環境は激化しております。このような影響の下、事業環境の変化等により顧客企業のIT投資ニーズが急速
         かつ大きく変化した場合や、業界内での価格競争が現状を大幅に超える水準で継続した場合には、当社グ
         ループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (6)法的規制に係るリスク

          当社グループが行う事業につきましては、金融商品取引法・貸金業法等による規制を受けております。し
         かしながら、今後、これらの法令等の解釈の変更及び改正が行われた場合、また、当社グループが行う事業
         を規制する法令等が新たに制定された場合には、事業内容の変更や新たなコスト発生等により、当社グルー
         プの業績及び今後の事業運営に影響を及ぼす可能性があります。
          また、当社グループが取得している以下の許認可(登録)及び金融商品取引業にかかる金融商品取引業登
         録(第一種金融商品取引業、第二種金融商品取引業)、並びに貸金業法にかかる貸金業登録につき、当連結
         会計年度末現在において、事業主として欠格事由及びこれらの許認可(登録)の取消事由に該当する事実は
         ないことを認識しておりますが、今後、欠格事由または取消事由に該当する事実が発生し、許認可(登録)
         取消等の事態が発生した場合には、当社グループの事業に支障をきたすと共に業績に影響を及ぼす可能性が
         あります。
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       (7)不動産賃貸に係るリスク
          当社グループは、不動産賃貸の運用をしており、高稼働率の維持と毎期の安定利益の確保に努めておりま
         すが、景気悪化等による賃料相場の低下、テナントの財政状態の悪化等による賃料引下げ要求及び賃料延滞
         の発生等により、当初想定していたとおりの収益が確保できなかった場合、当社グループの業績に影響を及
         ぼす可能性があります。
       (8)貸倒に係るリスク

          当社グループは、与信管理に留意しているものの、財務基盤が万全でない企業と取引を実施し不測の事態
         で破綻等が発生した場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (9)システム開発に係るリスク

          当社グループは、システム受託開発を行っておりますが、複雑化・短納期化するシステムの開発において
         は、計画どおりの品質を確保できない場合や、開発期間内に完了しないことによるコスト増大の可能性があ
         り、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (10)情報セキュリティに係るリスク

          当社グループは、事業を展開する上で、顧客及び取引先の機密情報や個人情報、また、当社グループの機
         密情報や個人情報を有しております。コンピューターウイルス、不正アクセス、人為的過失、あるいは顧客
         システムの運用障害等の理由により、これら機密情報の漏洩や改ざん等が発生した場合、損害賠償請求や当
         社グループの信用失墜の事態を招き、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (11)内部管理体制に係るリスク

          当社グループは、小規模組織であり、内部管理体制も規模に応じたものになっております。当社グループ
         は、今後の事業拡大に対応すべく人員増強等により、更なる組織力の充実を図っていく所存でありますが、
         人材の確保及び内部管理体制の充実が円滑に進まない場合、当社グループの事業運営に影響を及ぼす可能性
         があります。
       (12)人材の確保および育成に係るリスク

          当社グループの営む事業は、金融およびITの分野において、高い専門性と豊富な経験を有する人材により
         成り立っており、今後の事業展開において有能な人材の確保・育成が計画どおりに実現できなかった場合に
         は、当社グループの業績及び今後の事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
          また、人材の確保・育成が順調に行われた場合でも、採用・研修に係るコスト、人件費等の固定費が増加
         することが想定され、当該コストに見合う収益の成長がない場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす
         可能性があります。
       (13)主要な経営者の退任、事業活動に不可欠な人材の流出に係るリスク

          当社グループの経営者は、高い専門性と豊富な経験を有する人材であるため経営者への依存度が高くなっ
         ております。事業継続のため後継者育成等に努めておりますが、主要な経営者が退任となった場合、当社グ
         ループの業績及び今後の事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
          同様に、当社グループは優秀な人材に業務が集中する傾向にあり、事業活動に不可欠な人材が流出した場
         合、当社グループの業績及び今後の事業展開に影響を及ぼす可能性があります。
       (14)のれんの減損に係るリスク

          当社グループの子会社において、事業環境の変化等により当初の想定を下回る業績となった場合、のれん
         の減損処理等が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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       (15)知的所有権に係るリスク
          当社グループでは、独自に開発したソフトウェアについて特許および商標を保有しており、これらは、経
         営上多くのメリットがあり、重要な経営資源と考えております。しかし、他社が類似するもの、もしくは当
         社グループより優れた技術を開発した場合や、他社との間で知的所有権に関する紛争等が生じた場合には、
         当社グループの優位性がなくなり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
       (16)ストック・オプション行使による株式価値の希薄化

          当社グループでは、インセンティブを目的としたストック・オプション制度を採用しております。また、
         今後においてもストック・オプション制度を活用していくことを検討しており、現在付与している新株予約
         権に加え、今後付与される新株予約権について行使が行われた場合には、既存株主が保有する株式の価値が
         希薄化する可能性があります。
       (17)反社会的勢力に係るリスク

          当社グループでは、反社会的勢力の排除を徹底するため、調査会社との契約やチェック体制の強化を図っ
         ておりますが、不測の事象が発生した場合、当社のレピュテーションに悪影響を与える可能性があり、当社
         グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
    3  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

       当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は次のとおり
      であります。
     (1)  経営成績等の状況の概要
      ① 経営成績及び財政状態の状況
      ■全般の状況
       当社グループを取り巻く経済環境は、わが国経済につきましては、雇用・所得環境の改善が続く中で、政府の各
      種政策の効果もあり、緩やかな回復が続くことが期待されています。一方、世界経済につきましては、米中貿易摩
      擦や流動的なユーロ圏経済の影響等から、国際経済の不確実性や金融市場の変動が引き続き懸念されるなど、先行
      きは依然として不透明な状況で推移しています。
       このような状況の下、当社グループは、第三者割当による増資、新株予約権の発行及び当該新株予約権の行使に
      よる資金調達を実施し、グループ各社の強みを活かしつつ相互連携を図りながら、企業収益の改善に向け鋭意努力
      してまいりました。さらに、内部管理体制の見直し等を実施すると共に、コーポレート・ガバナンスのさらなる強
      化と透明性の向上を図りました。
       以上の結果、当連結会計年度におきましては、売上高                          530,246    千円(前連結会計年度比38.6%増)、営業損失
      245,856    千円(前連結会計年度は営業損失                 182,891    千円)、経常損失         247,473    千円(前連結会計年度は経常損失
      195,956    千円)、親会社株主に帰属する当期純損失                    574,328    千円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純損
      失は  124,153    千円)となりました。
       また、上述の増資及び新株予約権の行使により、総資産は                           2,704,984千円       (前連結会計年度末比940,443千円増)
      となり、他方、負債合計は            495,898千円      (全連結会計年度末比142,568千円増)、純資産は                       2,209,086千円       (前連結会
      計年度末比797,874千円増)となりました。
      ■事業セグメント別の状況

       当社グループは、「投資銀行事業」「ITサービス事業」の2つを事業セグメントとしております。なお、当社グ
      ループの事業セグメントは、報告セグメントの区分と同一であり、当連結会計年度より、事業セグメントを自社ビ
      ル賃貸事業と金融関連事業を統合した「投資銀行事業」と「ITサービス事業」に変更しております。
       事業セグメント別の経営成績は、次のとおりであります。
     (投資銀行事業)

       投資銀行事業を「投資銀行分野」「クラウドファンディング分野」「ノンバンク・不動産分野」に区分しており
      ます。
       「投資銀行分野」につきましては、資金調達ニーズのある国内外の上場企業を対象とする営業活動に注力し、事
      業推進や新規事業開始に伴う資金支援のための第三者割当増資による新株式及び新株予約権の引受を行いました。
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      しかしながら、市況環境の悪化の影響もあり、当初見込んでおりました業績には至りませんでした。
       今後につきましては、既存投資案件の支援活動及び売却活動を進めるとともに、新規案件開拓に向けた積極的な
      営業活動に取り組んでまいります。
       「クラウドファンディング分野」につきましては、平成30年3月にクラウドファンディングサイト「SAMURAI」
      ホームページの大規模なリニューアルを行い、積極的に商品組成に取り組んでまいりました。また、新規会員の獲
      得に向け、プロモーション活動、キャンペーン、セミナー開催に取り組み、会員数は前連結会計年度比で250%を上
      回るなどの成果はみられましたが、新規会員獲得に傾注した結果、当初計画していた業績には至りませんでした。
       「ノンバンク・不動産分野」につきましては、SAMURAI                          ASSET   FINANCE株式会社が平成30年3月に貸金業登録を完
      了し、資金調達ニーズのある企業に対し、クラウドファンディングを活用した融資活動を行った結果、融資残高が
      順調に拡大しております。
       また、大阪市中央区東心斎橋の賃貸不動産は、堅調に収益を上げております。
       以上の結果、当連結会計年度におきましては、売上高313,501千円(前連結会計年度比0.5%増)、セグメント損

      失32,343千円(前連結会計年度はセグメント利益39,427千円)となりました。
     (ITサービス事業)

       「ミドルウェアソリューション」につきましては、ホームページのリニューアル、WEB戦略の強化、顧客管理シス
      テムの構築を行い、主力製品である「FastConnector」シリーズにおいて既存顧客への導入拡大と新バージョンの受
      注活動に注力してまいりました。
       DBレプリケーションソフトウェア「FC                  Replicator」につきましては、平成30年11月26日付の開示にありますよう
      に、大手自動車メーカーから、大量データを短時間で安易に複製環境が構築できる事が評価され、ライセンスの追
      加受注及び導入支援作業(システム基本設計並びに環境構築)の受注をいただいており、今後の追加受注につきま
      しても調整中であります。
       また国内大手企業からも継続発注をいただいており、ライセンス契約及び保守サポートの年間契約につきまして
      は、堅調に推移をしております。
       今後におきましても、中長期的な成長を目指し、「FastConnector」シリーズにおいて経営資源を投入し更なる受
      注拡大を行ってまいります。
       「システム開発ソリューション」につきましては、企業の底堅いITシステム投資を背景にシステム開発及びシス
      テム運用保守の受注が堅調に行えております。
       エンドユーザー向けシステム開発におきましては、開発後におけるシステム運用保守の受注が堅調に推移をして
      おります。
       第3四半期連結会計期間からの施策である「受託開発チーム×FastConnectorシリーズ」におきましては、大手自
      動車メーカーへの要件定義における受注及びシステム導入支援作業など「ミドルウェアソリューション」とのシナ
      ジーが顕在化いたしました。
       また「FastConnector」シリーズをご利用頂いております複数の大手企業におきましてもシステム開発案件を要件
      定義中であり、受注に向けて調整中であります。
       業界的には慢性的なエンジニア不足ではありますが、自社開発のプラットフォームを進化させて生産性の向上に
      努めております。
       以上の結果、当連結会計年度におきましては、売上高217,094千円(前連結会計年度比195.7%増)、セグメント利

      益  34,703千円(前連結会計年度はセグメント損失49,586千円)となりました。
     (2)  キャッシュ・フローの状況

       当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、                                     772,665    千円(前連結会計年度末
      残高は   628,262    千円)となりました。
       当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とその主な増減要因は以下のとおりであります。
     (営業活動によるキャッシュ・フロー)

       営業活動の結果、使用した資金は、                 1,395,485     千円(前連結会計年度は           67,936   千円の増加)となりました。
       これは主に、税金等調整前当期純損失が                   564,449千円      と前年同期に比べ452,801千円の減少となりましたこと、営
      業貸付金の増加額        863,491    千円及び営業投資有価証券の増加額                 454,926    千円による資金減少、並びにのれん償却額の
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      調整による資金の増加          369,864    千円及び匿名組合預り金の増加額                141,673    千円による資金の増加等によるものであり
      ます。
     (投資活動によるキャッシュ・フロー)

       投資活動の結果、獲得した資金は、                 26,097   千円(前連結会計年度は           810,739    千円の減少)となりました。
       これは主に、定期預金の払戻による収入                   30,000   千円による資金の増加があったためであります。
     (財務活動によるキャッシュ・フロー)

       財務活動の結果、獲得した資金は、                  1,513,791     千円(前連結会計年度は           920,430    千円の増加)となりました。
       これは主に、株式の発行による収入                 499,996    千円、新株予約権の行使による株式の発行による収入                         1,026,594     千円
      等による資金の増加があったためであります。
     (生産、受注及び販売の状況)

     (1)  生産実績
       当連結会計年度の生産実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
              セグメントの名称                       生産高(千円)             前年同期比(%)
      ITサービス事業                                       136,423           705.6

                 合計                           136,423           705.6

     (注)   1.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.投資銀行事業においては、生産活動を行っておりません。
        3.金額は、製造原価によります。
        4.当連結会計年度において、生産実績に著しい変動がありました。これは、ITサービス事業において、連結子
          会社となったSAMURAI          TECHNOLOGY株式会社の実績が加わったことによるものであります。
     (2)  受注状況

       当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
        セグメントの名称              受注高(千円)          前年同期比(%)          受注残高(千円)          前年同期比(%)
      ITサービス事業                    228,072          349.1            15,042         222.7

           合計                228,072          349.1            15,042          222.7

     (注)   1.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.金額は、販売価格によります。
        3.投資銀行事業においては、テナント賃貸のみ行っているため記載しておりません。
        4.当連結会計年度において、受注実績に著しい変動がありました。これは、ITサービス事業において、連結子
          会社となったSAMURAI          TECHNOLOGY株式会社の実績が加わったことによるものであります。
     (3)  販売実績

       当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
              セグメントの名称                       販売高(千円)             前年同期比(%)
      投資銀行事業                                        313,501             1.4

      ITサービス事業                                        216,744           195.2

                 合計                            530,246            38.6

     (注)   1.上記金額には、消費税等は含まれておりません。
        2.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
                          前連結会計年度                 当連結会計年度
                        (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
            相手先
                        至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
                      金額(千円)         割合(%)        金額(千円)         割合(%)
        株式会社オリーブスパ                  37,666          9.8        60,000           11.3
        3.当連結会計年度において、販売実績に著しい変動がありました。これは、ITサービス事業において、連結子
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          会社となったSAMURAI          TECHNOLOGY株式会社の実績が加わったことによるものであります。
     (経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)

       当連結会計年度の財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。
       なお、文中における将来に関する記載は、本書提出日において入手可能な情報に基づき、当社が判断したもので
      あります。
      (1)  重要な経営方針及び見積り

        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成し
       ております。当社グループの経営陣は、連結財務諸表の作成に際して、決算日における資産・負債の報告値及び報
       告期間における費用の報告値に影響を与える見積り及び仮定設定を行う必要があります。経営陣は、過去の実績や
       状況に応じて合理的と考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っておりますが、実際の結果は、見積
       り特有の不確実性があるため、これらの見積りとは異なる場合があります。
      (2)  財政状態の分析

       ① 資産、負債及び純資産の状況
         当連結会計年度末における総資産は                 2,704,984千円       (前連結会計年度末比940,443千円増)となりました。
         流動資産は     2,029,112千円       (前連結会計年度末比1,317,389千円増)となりました。
         これは主に現金及び預金が            772,665千円      (前連結会計年度末比114,403千円増)となったこと、営業投資有価証
        券が  287,452    千円(前連結会計年度比           287,452    千円増)、営業貸付金が           863,491    千円(前連結会計年度末比            863,491    千
        円増)となったこと等によるものであります。
         固定資産は     675,872    千円(前連結会計年度末比376,946千円減)となりました。
         これは主に有形固定資産が             592,825    千円(前連結会計年度末比5,122千円減)、無形固定資産のうちのれんが
        34,057   千円(前連結会計年度末比369,864千円減)およびソフトウェアが                              966  千円(前連結会計年度末比10,782千円
        減)となったこと等によるものであります。
         流動負債は     270,998千円      (前連結会計年度末比168,725千円増)となりました。
         これは主に匿名組合預り金が              141,673    千円(前連結会計年度末比            141,673    千円増)、預り金が         42,653   千円(前連結
        会計年度末比39,160千円増)となったこと等によるものであります。
         固定負債は     224,900    千円(前連結会計年度末比26,157千円減)となりました。
         これは主に長期借入金が             194,900    千円(前連結会計年度末比26,040千円減)になったこと等によるものであり
        ます。
         純資産は    2,209,086千円       (前連結会計年度末比797,874千円増)となりました。
         これは主に資本金が          2,105,581     千円(前連結会計年度末比768,295千円増)、資本剰余金が                           1,118,155     千円(前連結
        会計年度末比768,295千円増)となったこと等によるものです。
      (3)  経営成績の分析

       セグメント別の経営成績の状況については、「第2[事業の状況] 3[経営者による財政状態、経営成績及び
      キャッシュ・フローの状況の分析] (1)                    経営成績等の状況の概要 ①経営成績及び財政状態の状況」に記載してお
      ります。
       ① 売上高

         当連結会計年度における売上高は               530,246千円      (前連結会計年度比38.6%増)となりました。
       ② 売上原価、販売費及び一般管理費

         当連結会計年度における売上原価は                 248,012千円      (前連結会計年度比1.1%増)となりました。
         また、販売費及び一般管理費は               528,089千円      (前連結会計年度比64.9%増)となり、売上高に対する割合は
        90.3%であります。主な内訳は給料手当112,167千円、役員報酬80,766千円であります。
       ③ 営業利益

         当連結会計年度における営業損失は                 △245,856千円       (前連結会計年度は営業損失△182,891千円)となり、売上
        高に対する割合は△46.4%であります。
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       ④ 営業外収益

         当連結会計年度における営業外収益は                  6,411千円     (前連結会計年度比136.0%増)となり、売上高に対する割合
        は1.2%であります。
       ⑤ 営業外費用

         当連結会計年度における営業外費用は                  8,028千円     (前連結会計年度比49.1%減)となり、売上高に対する割合
        は1.5%であります。
         内訳は、主に支払利息          4,734千円     、株式交付費      568千円    であります。
       ⑥ 特別損失

         当連結会計年度における特別損失は                 308,939千円      (前連結会計年度比1535.0%増)となりました。売上高に対
        する割合は58.3%であります。
         内訳は、減損損失        7,669千円     、訴訟関連費用       1,356千円     及びのれん償却額        299,914千円      であります。
      (4)  キャッシュ・フローの状況の分析

         「第2[事業の状況] 3[経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析] (2)
        キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
      (5)  資本の財源及び資金の流動性についての分析

         事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としており、短期運転資金及び設備
        投資等の長期資金の調達につきましては、自己資本を基本としております。
      (6) 経営戦略の現状と見通し

         経営戦略の現状と見通しにつきましては、「第2 事業の状況 1 経営方針、経営環境及び対処すべき課題
        等」に記載のとおり、当社グループにおきましては、「最高の英知を集結し、新しい価値の創造に挑戦する」と
        いう経営理念のもと事業展開を図ることが重要であると考えております。
         各セグメントにおける取組み及び見通しにつきましては、「第2[事業の状況] 3[経営者による財政状
        態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析](1)経営成績等の状況の概要」に記載の通りであります。
    4  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    5  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第3   【設備の状況】
    1  【設備投資等の概要】

      該当事項はありません。
    2  【主要な設備の状況】

      提出会社
                                                平成31年1月31日現在
                                      帳簿価額(千円)
       事業所名        セグメント                                       従業員数
                        設備の内容
       (所在地)         の名称                                       (名)
                               建物及び
                                      土地
                                          器具備品       合計
                                    (面積(㎡))
                                構築物
      東京オフィス                               442,884
               投資銀行事業         賃貸設備等         143,293            2,534     588,711         13
      (東京都港区)                               (104.09)
    3  【設備の新設、除却等の計画】

      当連結会計年度において、重要な設備の新設、除却等の計画はありません。
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    第4   【提出会社の状況】
    1  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)

                普通株式                                    139,875,200

                  計                                   139,875,200

      (注)    平成31年4月24日開催の第23期定時株主総会において定款一部の変更が行われ、発行可能株式総数は同日よ
          り20,475,200株増加し、139,875,200株となっております。
      ②  【発行済株式】

                 事業年度末          提出日現在

                                  上場金融商品取引所
         種類       現在発行数(株)           発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                   商品取引業協会名
               (平成31年1月31日)          (平成31年4月25日)
                                   東京証券取引所
                                                 単元株式数
        普通株式           34,968,800          34,968,800       JASDAQ
                                                  100株
                                    (グロース)
         計         34,968,800          34,968,800           ―            ―
      (注)    「提出日現在発行数」欄には、平成31年1月31日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使に
          より発行された株式数は含まれておりません。
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストック・オプション制度の内容】
        ストック・オプション制度の内容は「第5[経理の状況] 1[連結財務諸表等] [注記事項]」の(ス
       トック・オプション等関係)に記載しております。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
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     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】
                  発行済株式

                         発行済株式              資本金残高       資本準備金       資本準備金
                               資本金増減額
         年月日
                  総数増減数
                                 (千円)
                        総数残高(株)               (千円)     増減額(千円)       残高(千円)
                   (株)
      平成27年6月1日
                       ―   2,691,000       △132,179        987,425     △1,348,605            ―
      (注)1
      平成29年11月1日
                    294,000      2,985,000        349,860      1,337,285        349,860       349,860
      (注)2
      平成30年2月1日
                  26,865,000       29,850,000            ―       ―       ―       ―
      (注)3
      平成30年6月1日
                  1,785,700      31,635,700         249,998      1,587,283        249,998       599,858
      (注)4
      平成30年2月1日~
                  3,333,100      34,968,800         518,297      2,105,581        518,297      1,118,155
       平成31年1月31日
      (注)5
     (注)1.平成27年4月22日開催の定時株主総会決議に基づく、欠損填補のための資本金及び資本準備金の額の減少で
          あります。
       2.平成29年10月16日開催の取締役会決議に基づく、有償第三者割当増資による資本金及び資本準備金の増加で
          あります。
           発行価格          2,380円
           資本組入額          1,190円
           主な割当先       藤澤信義・田口茂樹
       3.平成30年2月1日をもって1株を10株に株式分割し、発行済株式総数が26,865,000株増加しております。
       4.平成30年5月10日開催の取締役会決議に基づく、有償第三者割当増資による資本金及び資本準備金の増加で
          あります。
           発行価格           280円
           資本組入額           140円
           主な割当先          田口茂樹
       5.平成30年2月1日~平成31年1月31日までの間に、新株予約権の行使により発行済株式総数が3,333,100株、
          資本金が518,297千円及び資本準備金が518,297千円増加しております。
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     (5)  【所有者別状況】
                                               平成31年1月31日現在
                        株式の状況(1単元の株式数100株)
                                                      単元未満
                                                     株式の状況
       区分                            外国法人等
            政府及び
                                            個人
                      金融商品      その他
                                                       (株)
            地方公共     金融機関                                計
                      取引業者      の法人
                                           その他
             団体
                                 個人以外      個人
      株主数(人)          ―     1     26     46     24     19    7,352     7,468        ―

      所有株式数
                ―   3,305     20,260     33,144     46,048      1,453    245,460     349,670       1,800
      (単元)
      所有株式数
                ―    0.95     5.79     9.48     13.1     0.42     70.2    100.00        ―
      の割合(%)
     (注) 上記「その他の法人」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が50単元含まれております。
     (6)  【大株主の状況】

                                               平成31年1月31日現在
                                                    発行済株式
                                                   (自己株式を除
                                             所有株式数
           氏名又は名称                     住所                   く。)の総数に対
                                              (株)
                                                   する所有株式数
                                                    の割合(%)
      藤澤 信義                 東京都港区                       6,800,000          19.44
      寺井 和彦                 兵庫県宝塚市                       3,363,000          9.61

      NLHD株式会社                 東京都港区南麻布4丁目5番48号                       2,586,700          7.39

      STATE    STREET    CLIENT    OMNIBUS
                       338   PITT   STREET    SYDNEY    NSW   2000
      ACCOUNT    OD11
                       AUSTRALIA                       1,709,300          4.88
      (常任代理人 香港上海銀行東京
                       (東京都中央区日本橋3丁目11番1号)
      支店)
      CREDIT     SUISSE     AG   SINGAPORE
      TRUST   A/C  CLIENTS    FOR  TAGUCHI
                       SINGAPORE
                                              1,518,100          4.34
      SHIGEKI
                       (東京都千代田区丸の内2丁目7番1号)
      (常任代理人 株式会社三菱UFJ銀
      行)
      村山 俊彦                 東京都港区                       1,000,000          2.85
      株式会社SBI証券                 東京都港区六本木1丁目6番1号                        676,400         1.93

      J.P.Morgan      Securities      plc

                       25  Bank   Street    Canary    Wharf   London    UK
                                               436,900         1.24
      (常任代理人 JPモルガン証券株
                       (東京都千代田区丸の内2丁目7番3号)
      式会社)
      植村 篤                 沖縄県国頭郡恩納村                        400,000         1.14
      松井証券株式会社                 東京都千代田区麹町1丁目4番地                        382,600         1.09

             計                    ―            18,873,000          53.97

     (注)   1.藤澤信義氏から、平成30年7月10日付にて大量保有報告書の変更報告書が関東財務局長に下記のとおり提出
          されておりますが、当社としては平成31年1月31日現在における実質所有株式数の確認ができていないた
          め、上記「大株主の状況」は平成31年1月31日現在の株主名簿に基づき記載しております。
           なお、大量保有報告書の変更報告書による記載内容は以下のとおりです。
                                            発行済株式(自己株
                                  保有株式等の数          式を除く。)の総数
             氏名又は名称             住所
                                    (株)        に対する所有株式数
                                              の割合(%)
           藤澤 信義           東京都港区                9,262,000             26.28
                      東京都港区南麻布4
           NLHD株式会社                           2,856,000             8.19
                      丁目5番48号
           上記の「保有株式等の数」には、新株予約権の保有に伴う保有株式等の数が、3,246,700株含まれてお
          り、「住所」の表記及び「株式等の保有割合」についても、変更報告書にある内容と合わせて、平成30年7
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          月5日現在での内容を記載しております。
        2.寺井和彦氏から、平成30年6月15日付にて大量保有報告書の変更報告書が関東財務局長に下記のとおり提出
          されておりますが、当社としては平成31年1月31日現在における実質保有株式数の確認ができなていないた
          め、上記「大株主の状況」は平成31年1月31日現在の株主名簿に基づき記載しております。
           なお、大量保有報告書の変更報告書による記載内容は下記のとおりです。
                                            発行済株式(自己株
                                  保有株式等の数          式を除く。)の総数
               氏名           住所
                                    (株)        に対する所有株式数
                                              の割合(%)
           寺井 和彦           兵庫県宝塚市                3,613,000             11.42
           また、寺井和彦氏は、平成30年1月31日付現在で主要株主でありましたが、平成30年7月31日現在では主要
          株主ではなくなりました。
     (7)  【議決権の状況】

      ①  【発行済株式】
                                               平成31年1月31日現在
            区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
      無議決権株式                     ―          ―              ―

      議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

      議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

      完全議決権株式(自己株式等)                     ―          ―              ―

                        普通株式
      完全議決権株式(その他)                               349,670             ―
                          34,967,000
                        普通株式
      単元未満株式                              ―              ―
                            1,800
      発行済株式総数                    34,968,800           ―              ―
      総株主の議決権                     ―           349,670              ―

     (注) 上記「完全議決権株式(その他)」の欄には株式会社証券保管振替機構名義の株式が5,000株含まれておりま
         す。
         また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数50個が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               平成31年1月31日現在
                                                     発行済株式
                                                    総数に対する
                                自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所
                                株式数(株)       株式数(株)       合計(株)
                                                    所有株式数の
                                                     割合(%)
            ―             ―            ―       ―       ―       ―
           計              ―            ―       ―       ―       ―

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    2  【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】
       該当事項はありません。
     (1)  【株主総会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (2)  【取締役会決議による取得の状況】

       該当事項はありません。
     (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

       該当事項はありません。
     (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

       該当事項はありません。
    3  【配当政策】

       当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の最重要課題の一つとして位置づけており、将来における企業成長
      と経営環境の変化に対応するために必要な内部留保を確保しつつ、安定的な利益還元を継続的に行うことを基本方
      針としております。
       当社は、中間配当と期末配当の年2回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、毎年7月31日を中間配
      当の基準日とする旨を定款に定めております。また、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項につい
      ては、法令に特段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらずに取締役会の決議によって定める旨を定款に
      定めております。
       当期の配当につきましては、誠に遺憾ながら無配とさせて頂きます。
    4  【株価の推移】

     (1)  【最近5年間の事業年度別最高・最低株価】
        回次        第19期         第20期         第21期         第22期         第23期

       決算年月        平成27年1月         平成28年1月         平成29年1月         平成30年1月         平成31年1月

                                               5,200
       最高(円)            2,595         1,984         1,749                   666
                                               ■400
                                               1,024
       最低(円)             316         777         700                  122
                                               ■340
     (注)1.最高・最低株価は、平成25年7月16日より東京証券取引所JASDAQ(グロース)におけるものであり、そ
         れ以前は大阪証券取引所JASDAQ(グロース)におけるものであります。
       2.■印は、株式分割(平成30年2月1日、1株→10株)による権利落ち後の最高・最低株価を示しております。
     (2)  【最近6月間の月別最高・最低株価】

        月別      平成30年8月          9月       10月       11月       12月     平成31年1月

       最高(円)            444        382        331        275        221       171

       最低(円)            348        299        189        182        122        133

     (注)   最高・最低株価は、東京証券取引所JASDAQ(グロース)におけるものであります。
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    5  【役員の状況】
      男性 7名 女性 1名 (役員のうち女性の比率12.5%)
                                                        所有
        役名     職名    氏名      生年月日                略歴             任期   株式数
                                                        (株)
                              平成20年11月      公認会計士試験合格
                              平成21年4月      有限責任監査法人トーマツ 入社
                              平成23年9月      きずな綜合会計事務所パートナー(現
                                    任)
      代表取締役       CEO   山口 慶一     昭和62年3月20日生         平成29年3月      当社取締役CFO                (注)3    3,300
                              平成29年11月      SAMURAI証券株式会社取締役(現任)
                              平成29年12月      当社取締役CFO兼戦略本部長
                              平成30年6月      当社取締役COO兼事業戦略部長
                              平成31年4月      当社代表取締役CEO(現任)
                              平成17年3月      株式会社エーエーディ 入社
                              平成24年5月      株式会社バニラ監査役
                              平成27年8月      株式会社OLIVE      SPA  Holdings取締役
                              平成28年4月      株式会社オリーブスパ取締役
                              平成29年3月      当社取締役CAO
                              平成29年5月      DDインベストメント株式会社代表取
                                    締役(現任)
       取締役      CFO   塩澤 卓也     昭和55年9月23日生         平成29年11月      SAMURAI証券株式会社取締役(現任)                (注)3   32,000
                              平成29年12月      当社取締役CAO兼管理本部長
                              平成30年1月      SAMURAI   TECHNOLOGY株式会社取締役
                                    (現任)
                              平成30年6月      当社取締役CFO兼管理本部長
                              平成31年4月      株式会社UML教育研究所代表取締役
                                    (現任)
                              平成31年4月      当社取締役CFO(現任)
                              平成9年2月      株式会社日商インターライフ(現イン
                                    ターライフホールディングス株式会
                                    社) 入社
                              平成18年9月      株式会社レイヤーズ・コンサルティン
                                    グ 入社
            管理本
       取締役         正司 千晶     昭和39年8月25日生                               (注)3     100
             部長
                              平成18年10月      新日本有限責任監査法人(現EY新日本
                                    有限責任監査法人)金融部 出向
                              平成29年8月      当社 入社
                                    当社内部監査室長
                              平成31年4月      当社取締役兼管理本部長(現任)
                              平成24年1月      アビームコンサルティング株式会社 
                                    入社
                              平成26年9月      The  Node  Consulting株式会社 入社
                              平成30年1月      当社 入社
            事業本
       取締役         久保 広晃     昭和61年9月18日生                               (注)3     500
                              平成30年4月      当社経営企画室長
             部長
                              平成30年6月      当社事業戦略室長
                              平成30年8月      SAMURAI証券株式会社取締役(現任)
                              平成31年4月      当社取締役兼事業本部長(現任)
                              平成20年11月      公認会計士試験合格
                              平成20年12月      PwCあらた有限責任監査法人 入社
                              平成27年5月      ボストン大学MBA修了
                              平成27年7月      メリルリンチ日本証券株式会社 入社
                                    同社 投資銀行部門
       取締役      ―  遠藤 周作     昭和60年3月21日生                               (注)3      ―
                              平成30年3月      株式会社Trusted       Advisors代表取
                                    締役COO
                              平成30年4月      遠藤公認会計士事務所パートナー(現
                                    任)
                                    当社取締役(現任)
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                                                        所有
        役名     職名    氏名      生年月日                略歴             任期   株式数
                                                        (株)
                              昭和49年4月      株式会社電通 入社
                              平成9年4月      同社 経営企画室 管理部長
                              平成11年4月      同社 株式上場推進室 次長
                              平成13年4月      同社 経理局 次長
                              平成14年4月      同社 財務局 次長
       監査役
              ―  三上 嗣夫     昭和25年8月10日生                               (注)4    1,000
                              平成20年4月      株式会社電通国際情報サービス
       (常勤)
                                     執行役員管理本部長
                              平成29年4月      当社監査役(現任)
                              平成29年11月      SAMURAI証券株式会社監査役(現任)
                              平成30年1月      SAMURAI   TECHNOLOGY株式会社監査役
                                    (現任)
                              平成17年11月      旧公認会計士2次試験合格
                              平成17年12月      中央青山監査法人金融部 入社
                              平成19年8月      PwCあらた有限責任監査法人金融部 
                                    入社
       監査役      ―  水野 泰輔     昭和57年4月10日生                               (注)4      ―
                              平成28年8月      公認会計士水野事務所代表(現任)
                              平成29年3月      株式会社Trusted       Adcisors代表取締役
                                    (現任)
                              平成31年4月      当社監査役(現任)
                              昭和44年4月      日本アイ・ビー・エム株式会社 入社
                              昭和62年1月      株式会社エイ・エス・ティー 出向
                              平成2年1月      日本アイ・ビー・エム株式会社 営業
                                    企画担当、顧客エグゼクティブ・プロ
                                    グラムズ担当を歴任
                              平成5年1月      IBMアジア・パシフィック・コーポ
                                    レーション
                              平成7年1月      日本アイ・ビー・エム株式会社アウト
                                    ソーシング事業部長
                              平成10年1月      日本アイ・ビー・エム株式会社理事
                              平成13年1月      セピエント株式会社代表取締役社長
       監査役      ―  石垣 禎信     昭和21年10月6日生                               (注)4      ―
                              平成15年1月      有限会社プロフェッショナル・マネ
                                    ジメント・サービス代表取締役
                              平成16年1月      株式会社アット東京代表取締役社長
                              平成21年1月      株式会社アット東京取締役会長
                              平成22年1月      株式会社アット東京経営顧問
                              平成22年4月      ITホールディングス株式会社社外独
                                    立取締役
                              平成22年4月      株式会社プラネット社外監査役
                              平成23年1月      有限会社プロフェッショナル・マネ
                                    ジメント・サービス会長(現任)
                              平成31年4月      当社監査役(現任)
                             計                          36,900
      (注)1.取締役である遠藤周作氏は、社外取締役であります。

        2.監査役である三上嗣夫氏、水野泰輔氏及び石垣禎信氏は、社外監査役であります。
        3.取締役の任期は、平成31年4月24日開催の定時株主総会終結の時から平成31年12月期に係る定時株主総会終
          結の時までであります。
        4.監査役の任期は、平成29年4月26日開催の定時株主総会終結の時から平成32年12月期に係る定時株主総会終
          結の時までであります。
        5.平成30年2月1日付にて、普通株式1株につき10株の割合で株式分割を行っており、所有株式数は、株式分
          割による調整後の株式数を記載しております。
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    6  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの状況】
      コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
        当社は、企業価値向上のため、また、ステークホルダーに対する経営の透明性を高めるため、コーポレート・
       ガバナンスを経営上の重要課題と位置づけており、社会的責任を果たすことが長期的な業績向上や持続的成長と
       いった目的に整合すると考えております。
        そして、コーポレート・ガバナンスを適切に機能させ、公正性と透明性の高い事業活動を行うことで、この社
       会的責任を果たすことができるものと考えております。
        当社では、事業活動の適法性、適切性を確保するための経営の監督・監視機能の必要性を十分に認識してお
       り、取締役会の経営監視機能の活性化、社外監査役のモニタリングの強化、コンプライアンス体制の強化及び情
       報開示の徹底に取組み、取締役・監査役を中心とした経営統治機構の整備・運用を進めることで有効なコーポ
       レート・ガバナンスを機能させるよう努めております。
       ① 企業統治の体制

         当社は、平成29年4月26日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより監査役会設置会
        社に移行しております。
         本書提出時における当社の経営組織その他コーポレート・ガバナンス体制の概要は以下のとおりでありま
        す。
         なお、当社の経営組織その他コーポレート・ガバナンス体制の模式図は、次のとおりです。
        イ.取締役会







          当社では、経営の執行に関し、迅速な経営判断を行うため取締役5名で構成しており、定時取締役会を原
         則、月1回開催し、必要に応じて臨時で取締役会を開催しております。
          取締役会では、法令及び定款に定められた事項のほか、重要な経営方針、重要な業務執行に関する事項を
         決議しております。
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        ロ.監査役・監査役会
          当社では、経営に対する監査の強化を図るため、会社の機関として監査役3名で構成された監査役会を設
         置しております。監査役会は、原則、3ヶ月に1回開催し、監査役による監査の向上を図っております。ま
         た、監査役は取締役会に出席し、必要に応じて意見を述べるとともに、常勤監査役は社内の重要な会議に出
         席し、必要に応じて意見を述べております。
          監査役会は、監査機能の維持強化を図るとともに、会計監査人及び内部監査室と積極的に情報交換を行
         い、緊密な連携をとっております。
        ハ.経営会議

          当社では、業務執行に関する重要事項を審議・決議し、併せて重要な日常業務の報告を行うための経営会
         議を設け、原則、3ヶ月に1回以上開催しております。
          経営会議は、常勤取締役及び経営会議で選定された部室長で構成されております。
        ニ.内部監査

          内部監査については、独立した組織として内部監査室を設置し、専任の内部監査担当者2名が内部監査年
         度計画に沿って、当社グループ全体を範囲とした監査を実施しております。内部監査結果は、経営会議及び
         対象部署関係者に対して報告され、改善の必要性がある項目については、改善指示を行っております。
          最終的に取り纏められた内部監査報告は、取締役会及び監査役会に報告され、適宜、会計監査人と打合せ
         を行っており、監査効率の向上を図っております。
        ホ.   投融資委員会

          投融資委員会は、当社の投資判断・運用業務について、投資方針、投資対象選定基準、資産の運用及び管
         理等に関する重要な事項等の適切性を審議・決議し、当該審議の内容及び結果を取締役会もしくは経営会議
         に報告しております。投融資委員会は、当社の役員、部室長の中から適任者を選定して構成しております。
        ヘ.   リスク管理委員会

          リスク管理委員会は、会社全体に係るリスク管理について検討及び審議を行ない、当該審議の内容及び結
         果を取締役会もしくは経営会議に報告しております。リスク管理委員会は、経営会議構成メンバーと同一と
         なっております。
        ト.内部統制システムの整備及びリスク管理体制の状況

          当社は、会社法の規定に従い、取締役会等により職務の執行が効率的に行われ、法令・定款に適合するこ
         とを確保するための体制の整備及び運用の徹底に努めております。監査役、内部監査室担当者が、法令・社
         内規程等の遵守状況を確認するとともに、内部監査室担当者が内部監査を実施しております。
          また、「コンプライアンス規程」や「リスク管理規程」を制定し、当社グループのコンプライアンス及び
         リスク管理については、企業の社会的責任を自覚し、社会の利益及び法令を遵守しながら、収益性をもって
         事業活動を行っております。
        チ.   提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況

          当社は、子会社の業務の適正を確保するため、「関係会社管理規程」を制定し、職務執行に係る重要な事
         項の報告を義務付ける等、指導、監督を行っております。
          また、当社監査役及び内部監査室は、子会社の重要な業務運営について、法令及び定款に適合しているか
         等の監査を実施し、その結果を当社取締役会に報告しています。
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       ② 内部監査及び監査役監査
         「① 企業統治の体制」の「ロ.監査役・監査役会」及び「ニ.内部監査」に記載のとおり監査を実施して
        おります。
       ③ 社外取締役及び社外監査役

         本書提出日時において、当社は、当社と異なるバックグラウンドにおける経営経験や専門的知見から公平な
        助言、監督及び監査いただき、当社の企業価値向上に貢献いただくために、社外取締役1名及び社外監査役3
        名を選任しております。
         社外取締役の遠藤周作氏は、当社との間に特別な利害関係はありません。同氏は、会計及び経営における高
        い知見を有していることから、取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を得られる
        と判断したため招聘しております。
         常勤監査役には、監査役による監視・検証機能を重視し、上場会社において長年の財務業務経験による財
        務・会計に関する知見と、企業経営の幅広い見識を有している三上嗣夫氏を選任しております
         社外監査役の水野泰輔氏は、公認会計士としての高度な専門知識を有しており、客観的な見地から社外監査
        役として適切な監査を行って頂けると判断したため選任しております。
         社外監査役の石垣禎信氏は、豊富な経営経験を有していることから、経営を独立的な立場で監査することが
        できると判断したため選任しております。
         なお、社外取締役及び社外監査役の略歴及び所有する株式数は「5[役員の状況]」に記載のとおりであり
        ます。
       ④ 役員報酬等

        イ.役員区分ごとの報酬額の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
                 報酬等の総額
         役員区分                                            役員の員数
                   (千円)
                                 ストック               退職
                                                       (名)
                          基本報酬               賞与
                                オプション               慰労金
      取締役
                    42,400        42,400          ―        ―       ―      4
      (社外取締役を除く)
      監査役
                       ―        ―       ―       ―        ―      ―
      (社外監査役を除く)
      社外役員               16,200        16,200          ―        ―        ―      7
      (注)   1.取締役の報酬限度額は、平成29年4月26日開催の定時株主総会において年額200百万円以内(ただし、使用
          人分給与は含まない。)と決議いただいております。
        2.監査役の報酬限度額は、平成29年4月26日開催の定時株主総会において年額50百万円以内と決議いただい
          ております。
        ロ.連結報酬等の総額が1億円以上である者の連結報酬等の総額等

          該当事項はありません。
        ハ.使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          該当事項はありません。
        ニ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方針

          当社の役員の報酬に関しては、株主総会決議による報酬限度額の範囲内において、経営状態等を勘案して
         決定しており、役員報酬等の具体的な決定方針は代表取締役に一任する旨を定めております。
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       ⑤ 株式の保有状況

        イ.保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
           銘   柄   数   :                2 銘柄
           貸借対照表計上額の合計額:                479  千円
        ロ.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的

         前事業年度
          特定投資株式
                            貸借対照表計上額

          銘柄          株式数(株)                          保有目的
                               (千円)
      株式会社光通信                     27         427   営業取引関係の発展を目的
         当事業年度

          特定投資株式
                            貸借対照表計上額

          銘柄          株式数(株)                          保有目的
                               (千円)
      株式会社光通信                     27          469   営業取引関係の発展を目的
      株式会社原弘産                   1,000           10  営業取引関係の発展を目的

        ハ.保有目的が純投資目的である投資株式

                    前事業年度                    当事業年度

                     (百万円)                    (百万円)
                    貸借対照表        貸借対照表        受取配当金        売却損益        評価損益
                   計上額の合計額        計上額の合計額          の合計額        の合計額        の合計額
      非上場株式                    ―        ―        ―        ―        ―
      非上場株式以外の株式                    ―     287,840           ―     22,023      △167,473

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       ⑥ 会計監査の状況

         当社は、RSM清和監査法人と監査契約し、公正な立場からの厳格な監査を受けております。会計監査の一環と
        して、当社の内部統制の整備、運用状況についての検証を受け、内部統制の状況に関する報告を受けておりま
        す。業務を遂行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりで
        す。
         なお、継続監査年数については7年以内であるため、記載を省略しております。
         ・業務を遂行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名

           坂井 浩史         RSM清和監査法人
           髙橋 潔弘         RSM清和監査法人
           岡村 新平         RSM清和監査法人
         ・監査業務に係る補助者の構成

           公認会計士         2 名
           そ の 他         3 名
       ⑦ 取締役の定数

         当社の取締役は10名以内とする旨、定款に定めております。
       ⑧ 取締役の選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する
        株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及びその選任決議は、累積投票によらないものとする
        旨、定款に定めております。
       ⑨ 株主総会の特別決議要件

         当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、株主総会を円滑に運営するため、
        議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以
        上をもって行う旨、定款に定めております。
       ⑩ 中間配当

         当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第5項の規定により、取締役会の決議によっ
        て毎年6月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨、定款に定めております。
       ⑪ 責任限定契約

         当社は、会社法第427条第1項の規定により、社外取締役及び社外監査役との間に、同法第423条第1項に規
        定する損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨、定款に定めております。責任の限度額は法令
        に規定する額としております。
       ⑫ 取締役及び監査役の責任免除

         当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第1項の行為に関する取
        締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の責任を法令の限度において免
        除することができる旨、定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その
        能力を十分に発揮し、期待される役割を果たすため、環境を整備することを目的とするものであります。
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     (2)  【監査報酬の内容等】
      ①  【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
                       前連結会計年度                     当連結会計年度

         区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)           基づく報酬(百万円)
        提出会社                 14           ―           21            ―
        連結子会社                  ―           ―           ―            ―

          計               14           ―           21            ―

      ②  【その他重要な報酬の内容】

         前連結会計年度及び当連結会計年度において、該当事項はありません。
      ③  【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

         前連結会計年度に該当事項はありません。
         当連結会計年度に該当事項はありません。
      ④  【監査報酬の決定方針】

         当社の規模や監査日数等を勘案した上で決定しております。
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    第5   【経理の状況】
     1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

      (1)  当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28
       号。)に基づいて作成しております。
      (2)  当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下

       「財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
        また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
       ます。
     2 監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成30年2月1日から平成31年1
       月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成30年2月1日から平成31年1月31日まで)の財務諸表について、
       RSM清和監査法人により監査を受けております。
     3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等
       の内容を適切に把握し、また、会計基準の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公
       益財団法人財務会計基準機構へ加入し、情報の収集に努めております。また、監査法人との綿密な連携並びに情
       報の共有化を図り、必要な対応を行っております。
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    1  【連結財務諸表等】
     (1)  【連結財務諸表】
      ①  【連結貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成30年1月31日)              (平成31年1月31日)
      資産の部
       流動資産
         現金及び預金                                658,262              772,665
         受取手形及び売掛金                                20,471              24,912
                                                    ※2  863,491
         営業貸付金                                   ―
         営業投資有価証券                                   ―           287,452
         仕掛品                                  631              675
         原材料及び貯蔵品                                  146              393
         繰延税金資産                                 2,500              1,400
         その他                                32,124              85,113
                                        △ 2,415             △ 6,993
         貸倒引当金
         流動資産合計                                711,722             2,029,112
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※1  150,947            ※1  151,367
          建物及び構築物
                                        △ 3,114             △ 7,399
            減価償却累計額
            建物及び構築物(純額)                             147,833              143,968
          工具、器具及び備品
                                         13,207              14,226
                                        △ 5,977             △ 8,254
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品(純額)                              7,229              5,971
                                      ※1  442,884            ※1  442,884
          土地
          有形固定資産合計                              597,948              592,825
         無形固定資産
          ソフトウエア                               11,748                966
          のれん                              403,922               34,057
                                          240              921
          その他
          無形固定資産合計                              415,911               35,945
         投資その他の資産
          投資有価証券                               19,762              19,580
          差入保証金                               14,576              13,726
          長期前払費用                               1,821              1,892
          破産更生債権等                              162,332              162,332
          繰延税金資産                                400               ―
          その他                               2,549              7,877
                                       △ 162,482             △ 158,307
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                               38,959              47,101
         固定資産合計                               1,052,818               675,872
       資産合計                                1,764,540              2,704,984
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                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成30年1月31日)              (平成31年1月31日)
      負債の部
       流動負債
         支払手形及び買掛金                                  66              45
         匿名組合預り金                                   ―           141,673
                                      ※1  26,040            ※1  26,040
         1年内返済予定の長期借入金
         未払金                                13,154               8,421
         未払法人税等                                20,828              18,429
         前受金                                18,202              15,787
         賞与引当金                                  280              509
         預り金                                 3,493              42,653
                                         20,207              17,436
         その他
         流動負債合計                                102,272              270,998
       固定負債
                                      ※1  220,940            ※1  194,900
         長期借入金
         長期預り保証金                                30,000              30,000
         繰延税金負債                                  117               ―
         固定負債合計                                251,057              224,900
       負債合計                                 353,329              495,898
      純資産の部
       株主資本
         資本金                               1,337,285              2,105,581
         資本剰余金                                349,860             1,118,155
                                       △ 277,742             △ 852,071
         利益剰余金
         株主資本合計                               1,409,403              2,371,664
       その他の包括利益累計額
         その他有価証券評価差額金                                  266           △ 167,084
                                           ―            △ 275
         為替換算調整勘定
         その他の包括利益累計額合計                                  266           △ 167,360
       新株予約権                                  1,541              4,781
       純資産合計                                1,411,211              2,209,086
      負債純資産合計                                  1,764,540              2,704,984
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      ②  【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
       【連結損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                 至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
      売上高                                   382,703              530,246
                                        245,384              248,012
      売上原価
      売上総利益                                   137,319              282,233
                                      ※1  320,210            ※1  528,089
      販売費及び一般管理費
      営業損失(△)                                  △ 182,891             △ 245,856
      営業外収益
       受取利息                                    83               9
       貸倒引当金戻入額                                    ―             668
       受取返戻金                                  1,623                ―
                                         1,010              5,733
       その他
       営業外収益合計                                  2,716              6,411
      営業外費用
       支払利息                                  2,900              4,734
       貸倒引当金繰入額                                  2,216                ―
       株式交付費                                  8,791               568
                                         1,873              2,725
       その他
       営業外費用合計                                  15,781               8,028
      経常損失(△)                                  △ 195,956             △ 247,473
      特別利益
                                      ※2  103,204
                                                          ―
       固定資産売却益
       特別利益合計                                 103,204                 ―
      特別損失
                                       ※3  7,124            ※3  7,669
       減損損失
       訴訟関連費用                                  11,771               1,356
                                                    ※4  299,914
                                           ―
       のれん償却額
       特別損失合計                                  18,895              308,939
      匿名組合損益分配前税金等調整前当期純損失(△)                                  △ 111,647             △ 556,412
      匿名組合損益分配額                                      ―            8,037
      税金等調整前当期純損失(△)                                  △ 111,647             △ 564,449
      法人税、住民税及び事業税
                                         12,505               8,379
                                           ―            1,500
      法人税等調整額
      法人税等合計                                   12,505               9,879
      当期純損失(△)                                  △ 124,153             △ 574,328
      親会社株主に帰属する当期純損失(△)                                  △ 124,153             △ 574,328
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       【連結包括利益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                 至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
      当期純損失(△)                                  △ 124,153             △ 574,328
      その他の包括利益
       その他有価証券評価差額金                                   101           △ 167,351
                                           ―            △ 275
       為替換算調整勘定
                                        ※1  101         ※1   △  167,627
       その他の包括利益合計
      包括利益                                  △ 124,051             △ 741,956
      (内訳)
       親会社株主に係る包括利益                                △ 124,051             △ 741,956
       非支配株主に係る包括利益                                    ―              ―
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      ③  【連結株主資本等変動計算書】
       前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
                                     (単位:千円)
                            株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金       株主資本合計
     当期首残高             987,425          ―    △ 153,589       833,836
     当期変動額
     新株の発行            349,860       349,860               699,720
     親会社株主に帰属する
                                △ 124,153       △ 124,153
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計             349,860       349,860       △ 124,153       575,566
     当期末残高            1,337,285        349,860       △ 277,742       1,409,403
                      その他の包括利益累計額

                                       新株予約権       純資産合計
                その他有価証券              その他の包括利益
                       為替換算調整勘定
                 評価差額金               累計額合計
     当期首残高                164        ―       164        ―     834,001
     当期変動額
     新株の発行                                           699,720
     親会社株主に帰属する
                                                △ 124,153
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目の
                     101        ―       101       1,541       1,642
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                101        ―       101       1,541       577,209
     当期末残高                266        ―       266       1,541      1,411,211
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       当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

                                     (単位:千円)
                            株主資本
                 資本金      資本剰余金       利益剰余金       株主資本合計
     当期首残高            1,337,285        349,860       △ 277,742       1,409,403
     当期変動額
     新株の発行            768,295       768,295              1,536,590
     親会社株主に帰属する
                                △ 574,328       △ 574,328
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計             768,295       768,295       △ 574,328       962,261
     当期末残高            2,105,581       1,118,155       △ 852,071       2,371,664
                      その他の包括利益累計額

                                       新株予約権       純資産合計
                その他有価証券              その他の包括利益
                       為替換算調整勘定
                 評価差額金               累計額合計
     当期首残高                266        ―       266       1,541      1,411,211
     当期変動額
     新株の発行                                           1,536,590
     親会社株主に帰属する
                                                △ 574,328
     当期純損失(△)
     株主資本以外の項目の
                  △ 167,351        △ 275     △ 167,627        3,240      △ 164,386
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計              △ 167,351        △ 275     △ 167,627        3,240       797,874
     当期末残高              △ 167,084        △ 275     △ 167,360        4,781      2,209,086
                                 36/88












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      ④  【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                 至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
       税金等調整前当期純損失(△)                                △ 111,647             △ 564,449
       減価償却費                                  9,600              15,362
       のれん償却額                                  15,779              369,864
       株式交付費                                  8,791                ―
       固定資産売却損益(△は益)                                △ 103,204                 ―
       減損損失                                  7,124              7,669
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                  1,638               403
       受取利息及び受取配当金                                   △ 83             △ 33
       支払利息                                  2,900              4,734
       訴訟関連費用                                  11,771               1,356
       売上債権の増減額(△は増加)                                  37,397              △ 4,440
       営業貸付金の増減額(△は増加)                                    ―          △ 863,491
       仕入債務の増減額(△は減少)                                   △ 54             △ 20
       匿名組合預り金の増減額(△は減少)                                    ―           141,673
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                  △ 339             △ 291
       営業投資有価証券の増減額(△は増加)                                    ―          △ 454,926
       未収入金の増減額(△は増加)                                  26,901             △ 17,140
       預け金の増減額(△は増加)                                 119,847              △ 1,984
                                         59,841              △ 6,440
       その他
       小計                                  86,265            △ 1,372,156
       利息及び配当金の受取額
                                           83              33
       利息の支払額                                 △ 3,092             △ 4,886
       法人税等の支払額                                 △ 4,026             △ 17,011
                                        △ 11,292              △ 1,465
       訴訟関連費用の支払額
       営業活動によるキャッシュ・フロー                                  67,936            △ 1,395,485
      投資活動によるキャッシュ・フロー
       定期預金の預入による支出                                 △ 30,000                 ―
       定期預金の払戻による収入                                    ―            30,000
       有形固定資産の取得による支出                                △ 600,780              △ 4,075
       有形固定資産の売却による収入                                 281,905                 73
       無形固定資産の取得による支出                                  △ 455            △ 2,715
       短期貸付金の回収による収入                                    ―             462
       差入保証金の支払による支出                                 △ 10,749               △ 600
       差入保証金の回収による収入                                  11,143               2,952
       連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
                                   ※2 , ※3   △  486,377
                                                          ―
       る支出
                                         24,573                 ―
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 810,739               26,097
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                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                 至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                 △ 18,500                 ―
       長期借入れによる収入                                 260,000                 ―
       長期借入金の返済による支出                                 △ 13,020             △ 26,040
       株式の発行による収入                                 690,928              499,996
       新株予約権の発行による収入                                  1,022              13,240
                                           ―          1,026,594
       新株予約権の行使による株式の発行による収入
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 920,430             1,513,791
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   177,628              144,403
      現金及び現金同等物の期首残高                                   450,633              628,262
                                      ※1  628,262            ※1  772,665
      現金及び現金同等物の期末残高
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      【注記事項】
      (継続企業の前提に関する事項)
       該当事項はありません。
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

     1.連結の範囲に関する事項
        子会社は全て連結しております。
        連結子会社は、SAMURAI証券株式会社、SAMURAI                        ASSET   FINANCE株式会社、SAMURAI              TECHNOLOGY株式会社、
       SAMURAI    CAPITAL    SINGAPORE     PTE.LTD.、DDインベストメント株式会社、及び株式会社UML教育研究所の                                  6 社であり
       ます。
        平成30年9月1日に、連結子会社であった株式会社ディーキューブは、同じく連結子会社であるSAMURAI                                                 ASSET
       FINANCE株式会社と、株式会社ディーキューブを消滅会社、SAMURAI                                ASSET   FINANCE株式会社を存続会社とする吸
       収合併を実施いたしました。
         また、SAMURAI         CAPITAL    SINGAPORE     PTE.LTD.につきましては、平成30年7月10日の会社設立に伴い、当連結会
       計年度より連結子会社となりました。
     2.持分法の適用に関する事項

        非連結子会社及び関連会社がないため該当事項はありません。
     3.連結子会社の事業年度等に関する事項

        連結子会社のうち、SAMURAI証券株式会社及びSAMURAI                          TECHNOLOGY株式会社の決算日は、3月31日であります。
        連結財務諸表の作成にあたっては連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。
        なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
     4.会計方針に関する事項

      (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
       ①  有価証券
         その他有価証券(営業投資有価証券も含む)
          時価のあるもの
           連結会計年度末日の市場価格等に基づく時価法
           (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
          時価のないもの
           移動平均法による原価法
             なお、投資事業有限責任組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるも
            の)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分
            相当額を純額で取り込む方法によっております。
       ②  たな卸資産
         商品及び製品…先入先出法による原価法
         (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
         仕掛品…個別法による原価法
         (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
         原材料及び貯蔵品…先入先出法による原価法
         (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
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      (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法

       ①  有形固定資産
         定率法(但し、建物は定額法)
       ②  無形固定資産
         定額法
           なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間(5年間)に基づく定額法を採用
          し、販売用ソフトウェアについては、見込販売数量に基づく償却額と見込有効期間(3年間)に基づく均
          等配分額とのいずれか大きい額によっております。
      (3)  重要な引当金の計上基準

       ①  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権等特定の債権
       については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       ②  賞与引当金
        従業員の賞与支給に充てるため、支給対象期間に対応した支給見積相当額を計上しております。
      (4)  請負契約及び受注制作のソフトウエア開発に係る収益及び費用の計上基準

       ①  当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる重要な請負契約及び受注制作のソフト
       ウェア開発
         工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)
       ②その他の請負契約及び受注制作のソフトウェア開発
         工事完成基準
      (5)  重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費
        用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。
      (6)  のれんの償却方法及び償却期間

         のれんの償却については、個別案件ごとに判断し、5~10年以内の合理的な年数で償却しております。
      (7)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

         手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクし
        か負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
      (8)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
         税抜方式によっております。
      (未適用の会計基準等)

      (収益認識に関する会計基準等)
       「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
       「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
      (1)  概要

        国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会
       計基準の開発を行い、2014年5月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおい
       てはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年1月1日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12
       月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関す
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       る包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
        企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合
       性 を図る便益の1つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを
       出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目があ
       る場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされています。
      (2)  適用予定日

        平成34年12月期の期首より適用予定です。
      (3)  当該会計基準等の適用による影響

        「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中で
       す。
      (税効果会計に関する会計基準等)

       「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号                                   平成31年2月16日)
       「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号                                       平成31年2月16日)
      (1) 概要

        個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いが見直され、また(分類1)に該当する
       企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いの明確化が行われております。
      (2) 適用予定日

        平成31年12月期の期首より適用予定であります。
      (3) 当該会計基準等の適用による影響

        「税効果会計に係る会計基準の適用方針」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で
       評価中であります。
      (表示方法の変更)

      (連結貸借対照表)
       前連結会計年度において「流動負債」の「その他」に含めておりました「預り金」(前連結会計年度3,493千円)
      については、重要性が高まったため、当連結会計年度より区分掲記しております。
       この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた
      23,700千円は、「預り金」            3,493   千円、「その他」        20,207   千円として組み替えております。
      (追加情報)

       (匿名組合預り金の会計処理)
         当社の連結子会社は、匿名組合の営業者としての業務を受託しております。匿名組合財産は営業者に帰属す
        るため、匿名組合の財産および損益は連結財務諸表に含め、総額で表示しております。
         匿名組合出資者からの出資金を受け入れた時に「匿名組合預り金」を計上し、匿名組合が獲得した純損益の
        出資者持分相当額につきましては、「匿名組合損益分配額」に計上するとともに「匿名組合預り金」を加減し
        ております。
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      (連結貸借対照表関係)
      ※1 担保資産及び担保付債務
        担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                             前連結会計年度               当連結会計年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
         建物及び構築物                    147,501    千円           143,293    千円
         土地                    442,884               442,884
         計                    590,386    千円           586,177    千円
                             前連結会計年度               当連結会計年度

                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
         1年内返済予定の長期借入金                     26,040   千円            26,040   千円
         長期借入金                     220,940               194,900
         計                     246,980    千円           220,940    千円
      㯿ሰ_卹㺐⍽偛偏᩹㸀匀䄀䴀唀刀䄀              ASSET   FINANCE株式会社においては、貸金業業務を行なっております。当該業務におけ

       る、一部の営業貸付金の契約形態は極度方式基本契約であります。同契約は、一定の利用限度枠を決めておき、
       契約上、規定された条件について違反が無い限り、利用限度枠の範囲で繰り返し融資を行う契約であります。同
       契約における貸出未実行残高は次のとおりであります。
                             前連結会計年度               当連結会計年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
         極度貸付限度額の総額                        ― 千円           345,000    千円
         貸出実行残高                        ―            332,071
         差引額                        ― 千円            12,928   千円
        なお、同契約は、融資実行されずに終了するものもあるため、融資未実行残高そのものが必ずしも当社及び連
       結子会社の将来のキャッシュ・フローに影響を与えるものではありません。
        同契約には、顧客の信用状況の変化、その他相当の事由があるときは、当社及び連結子会社が実行申し込みを
       受けた融資の拒絶をすることができる旨の条項が付けられております。また、契約後も定期的に社内手続に基づ
       き顧客の信用状況等を把握し、必要に応じて契約の見直し、与信保全上の措置等を講じております。
      3 保証債務

        他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。
                             前連結会計年度               当連結会計年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
        合同会社GMI                        ― 千円            3,027千円
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      (連結損益計算書関係)
      ※1 主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                           至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
        役員報酬                        49,000   千円              80,766   千円
        給料手当                        58,940                112,167
        貸倒引当金繰入額                          ―               1,483
        支払報酬                        90,744                 91,328
        のれん償却額                        15,779                 69,950
      ※2 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。 

                             前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                           至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
                                                   ―
        建物及び構築物                        27,630   千円                 千円
                                                   ―
        工具器具備品                        16,666
                                                   ―
        土地                        58,906
                                                   ―
        計                       103,204    千円                 千円
      ※3 減損損失

      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
        当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
         (1)DDインベストメント株式会社における減損損失
               場所          用途          種類        減損損失(千円)
             京都市下京区
                         事業資産         工具器具備品                3,526
             奈良県奈良市
            当連結会計年度において当社グループは、連結子会社であるDDインベストメント株式会社が所有する
           工具器具備品を売却する方針を決定したため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損
           損失として特別損失に計上しております。また、売却予定価額を回収可能価額として算出しておりま
           す。
            なお、当社グループのグルーピングの方法は、原則として事業の区分によっております。
         (2)提出会社における減損損失

               場所          用途           種類         減損損失(千円)
              東京都港区           事業資産        商標権・ソフトウェア                   3,597
            当連結会計年度において当社グループは、当社が所有する商標権及びソフトウェアについて、当初想
           定した収益性が認められず、今後回復の見込みが低いと判断したことから、帳簿価格を回収可能価格ま
           で減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。また、回収可能価格は使用価値
           により算定しており、将来キャッシュ・フローをマイナスと見込んでいるため、備忘価格まで簿価を切
           り下げております。
            なお、当社グループのグルーピングの方法は、原則として事業の区分によっております。
      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

        当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
         (1)SAMURAI証券株式会社における減損損失
               場所          用途          種類        減損損失(千円)
                                  工具器具備品                 293
              東京都港区           事業資産
                                  ソフトウェア                7,375
            当連結会計年度において当社グループは、連結子会社であるSAMURAI証券株式会社が所有する工具器具
           備品及びソフトウェアについて、将来における利用見込み及び収益性が不明確となったため、回収可能
           価額を備忘価額とし、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
            なお、当社グループのグルーピングの方法は、原則として事業の区分によっております。
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      ※4 のれん償却額
      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

       特別損失に計上されているのれん償却額は、「連結財務諸表における資本連結手続に関する実務指針」(日本公認
      会計士協会 平成26年11月28日会計制度委員会報告第7号)第32項の規定に基づき、連結子会社株式の減損処理に
      伴って、のれんを償却したものであります。
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      (連結包括利益計算書関係)
      ※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                               前連結会計年度                 当連結会計年度

                             (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                             至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
        その他有価証券評価差額金:
          当期発生額                           149千円              △167,469千円
                                    ―                 ―
          組替調整額
            税効果調整前
                                   149              △167,469
                                   △47                 117
            税効果額
          その他有価証券評価差額金
                                   101              △167,351
        為替換算調整勘定:
         当期発生額                           ―               △275
           その他の包括利益合計                           101              △167,627
      (連結株主資本等変動計算書関係)

     前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度
                 期首株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)           末株式数(株)
      発行済株式
       普通株式               2,691,000            294,000              ―       2,985,000
         合計            2,691,000            294,000              ―       2,985,000
      自己株式
       普通株式                   ―           ―           ―           ―
         合計                ―           ―           ―           ―
     (変更事由の概要)

       新株の発行(第三者割当有償増資)
        有償第三者割当増資に伴う新株式の発行による増加  294,000株
     2.新株予約権等に関する事項

                                  目的となる株式の数(株)
                                                    当連結会計
                      目的となる
       会社名        内訳                                     年度末残高
                            当連結会計                   当連結
                      株式の種類
                                    増加      減少
                                                     (千円)
                             年度期首                  会計年度末
            平成29年ストッ
            ク・オプションと
      提出会社                普通株式          ―      ―      ―      ―    1,541
            しての新株予約権
            (注)1
                合計                 ―      ―      ―      ―    1,541
      (注)1. 平成29年ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
     3.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
        該当事項はありません。
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     当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                 当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度           当連結会計年度
                 期首株式数(株)           増加株式数(株)           減少株式数(株)           末株式数(株)
      発行済株式
       普通株式               2,985,000           31,983,800                ―      34,968,800
         合計            2,985,000          31,983,800               ―      34,968,800
      自己株式
       普通株式                   ―           ―           ―           ―
         合計                ―           ―           ―           ―
     (変更事由の概要)

      増加数の内訳は、次のとおりであります。
       株式分割による増加               26,865,000株
       新株の発行(第三者割当有償増資)による増加                            1,785,700株
       新株予約権の行使による増加                                    3,333,100株
     2.新株予約権等に関する事項

                                   目的となる株式の数(株)
                                                     当連結会計
                      目的となる
       会社名         内訳                                     年度末残高
                             当連結会計                   当連結
                      株式の種類
                                    増加      減少
                                                      (千円)
                             年度期首                  会計年度末
            平成29年ストッ
            ク・オプションと
      提出会社      しての新株予約権           普通株式          ―      ―      ―      ―    1,541
            (第12回新株予約
            権) (注)1
            平成30年第13回新
      提出会社                 普通株式          ―  3,246,700      3,246,700          ―      ―
            株予約権
            平成30年ストッ
            ク・オプションと
                                       ―
      提出会社      しての新株予約権           普通株式          ―            ―       ―     3,240
            (第14回新株予約
            権)
                合計                 ―  3,246,700      3,246,700          ―    4,781
      (注)1. 平成29年ストック・オプションとしての新株予約権(第12回新株予約権)は、権利行使期間の初日が到来
          しておりません。
         2.目的となる株式の数の変動事由の概要
          平成30年第13回新株予約権の増加と減少は、それぞれ新規発行と権利行使によるものであります。
     3.配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        該当事項はありません。
      (2)  基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
        該当事項はありません。
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      (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

      ※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                               前連結会計年度               当連結会計年度

                             (自 平成29年2月1日               (自 平成30年2月1日
                             至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
        現金及び預金勘定                         658,262千円               772,665千円
        預入期間が3か月を超える定期預金                        △30,000千円                   ―千円
        現金及び現金同等物                         628,262千円               772,665千円
      ※2 前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)

        株式の取得により新たに連結子会社になったAIP証券株式会社(現                               SAMURAI証券株式会社)の資産及び負債の主
       な内訳
         株式の取得により新たに同社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得
        価格と同社取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。
        流動資産                               85,551   千円

        固定資産                               15,500
        のれん                              378,713
        流動負債                              △20,892
                                         ―
        固定負債
         株式の取得価格
                                      458,872    千円
                                      △23,645
        現金及び現金同等物
         差引:取得のための支出
                                      435,227    千円
      ※3 前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)


        株式の取得により新たに連結子会社になった株式会社ヴィオの資産及び負債の主な内訳
         株式の取得により新たに同社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得
        価格と同社取得のための支出(純増)との関係は次のとおりです。
        流動資産                               99,977   千円

        固定資産                               4,383
        のれん                               40,988
        流動負債                              △17,349
                                         ―
        固定負債
         株式の取得価格                             128,000    千円
                                      △76,850
        現金及び現金同等物
         差引:取得のための支出
                                       51,149   千円
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      (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社グループは、売掛金回収、買掛金支払及び設備投資等の計画に照らし、原則として自己資金による事業運
       営を行っておりますが、必要に応じ金融機関からの借入を行っております。 
        また、主な事業の1つとして投資銀行事業があります。当該事業を行うため、当社グループでは主に自己資金
       による他、必要に応じて増資及び新株予約権の発行により資金を調達しております。従って、信用リスク、価格
       変動リスク、為替リスクを伴う金融資産及び流動性リスクを伴う金融負債を有しているため、会社経営におい
       て、リスクの把握と管理が重要である旨、認識しております。そのため、当社グループにおいては、管理すべき
       リスクの種類を特定するとともに、的確な評価を行い、当該リスクへの適切な対応を選択するプロセスを構築
       し、実践していくことを定めております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        主な金融資産としては、売掛金、営業貸付金、上場株式があります。
        営業債権である売掛金、営業貸付金は顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、顧客の
       信用状況を適宜把握すると共に、月次で回収状況および債権残高を把握することを通じてリスクの軽減を図って
       おります。
        上場株式については、主に純投資目的及び事業推進目的で保有しております。当該金融資産については、投資
       先企業の信用リスク及び価格変動リスクを伴っております。なお、上場企業への投資は、主にエクイティファイ
       ナンスの引受けであり、借株契約等の手法を使い市場動向に即した機動的な売買を行うことで当該リスクの低減
       を図っております。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ① 信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
         当社グループは、営業債権については社内規程に従い、取引先毎の残高管理を行うとともに、取引先の財務
        状況に応じ与信限度額の設定を行っております。 
       ② 市場リスク(株式の市場価格及び為替・金利等の変動リスク)の管理
         当社は、投融資委員会規程及び関連諸規則に従い、取締役会又は経営会議において、投資判断を行っており
        ます。新規投資案件については、投資先企業のデューデリジェンスにより投資限度額、価格変動リスクの評価
        を含む投資回収等の投資計画を立案し、取締役会又は経営会議においてその投資計画の決定を行っておりま
        す。
       ③ 流動性リスクの管理
         当社は、投資回収の管理、資金調達の多様化、投資家との提携等による調達環境を考慮した調整をすること
        で資金調達に係るリスクを管理しております。
      (4)  金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ
       ております。 
     2.金融商品の時価等に関する事項

       連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
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       前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
                       連結貸借対照表計上額                時価            差額

                           (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金及び預金                         658,262            658,262               ―
      (2)受取手形及び売掛金                         20,471            20,471               ―

      (3)投資有価証券                           427            427             ―

            資産計                  679,162            679,162               ―

      (1)長期借入金                         246,980            246,526             △453

            負債計                  247,046            246,592             △453

       当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

                       連結貸借対照表計上額                時価            差額

                           (千円)            (千円)            (千円)
      (1)現金及び預金                         772,665             772,665                ―
      (2)受取手形及び売掛金                         24,912            24,912               ―

      (3)営業貸付金                         863,491            863,491               ―

                                                         ―

      (4)営業投資有価証券                         287,452            287,452
      (5)投資有価証券                           479             479             ―

            資産計                  1,949,001             1,949,001                ―

      (1)匿名組合預り金                         141,673            141,673               ―

      (2)長期借入金                         220,940             221,245               305

            負債計                  362,613            362,918               305

      資 産

       (1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)営業貸付金
         これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
       (4)営業投資有価証券

         取引所の価格によっております。
       (5)投資有価証券

         取引所の価格によっております。
         非上場株式及び投資事業有限責任組合出資(連結貸借対照表計上額                                19,100千円)については、市場価格が
        なく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「投資有価証券」には含めておりま
        せん。
      負 債

       (1)匿名組合預り金
         これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
       (2)長期借入金

         金額については、1年内に償還する予定である借入金の金額も含まれています。
         時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在
        価値により算定しております。
     3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       (前連結会計年度)
         非上場株式(連結貸借対照表計上額0千円)及び投資事業有限責任組合出資(連結貸借対照表計上額19,334千円)
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        については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「投資有価証
        券」には含めておりません。
       (当連結会計年度)
         非上場株式(連結貸借対照表計上額0千円)及び投資事業有限責任組合出資(連結貸借対照表計上額19,100千円)
        については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「投資有価証
        券」には含めておりません。
     4.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

       前連結会計年度(平成30年1月31日)
                                       1年超       5年超

                               1年以内                      10年超
                                      5年以内       10年以内
                                (千円)                     (千円)
                                       (千円)       (千円)
      現金及び預金                          658,262          ―       ―       ―
      受取手形及び売掛金                           20,471          ―       ―       ―
       当連結会計年度(平成31年1月31日)

                                       1年超       5年超

                               1年以内                      10年超
                                      5年以内       10年以内
                                (千円)                     (千円)
                                       (千円)       (千円)
      現金及び預金                          772,665          ―        ―       ―
      受取手形及び売掛金                           24,912          ―       ―       ―
      営業貸付金                          827,150        36,341          ―       ―
     5.長期借入金の連結決算日後の返済予定額

       前連結会計年度(平成30年1月31日)
                        1年超

                               2年超       3年超       4年超
                                                     5年超
                1年以内
                       2年以内
                              3年以内       4年以内       5年以内
                                                     (千円)
                (千円)
                        (千円)
                               (千円)       (千円)       (千円)
      長期借入金           26,040       26,040       26,040       26,040       26,040       116,780
       当連結会計年度(平成31年1月31日)

                        1年超

                               2年超       3年超       4年超
                                                     5年超
                1年以内
                       2年以内
                              3年以内       4年以内       5年以内
                                                     (千円)
                (千円)
                        (千円)
                               (千円)       (千円)       (千円)
      長期借入金            26,040        26,040        26,040        26,040        26,040       90,740
      (有価証券関係)

     1.その他有価証券
      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
       重要性が乏しいため、注記を省略しております。
       なお、非上場株式(連結貸借対照表計上額0千円)及び投資事業有限責任組合出資(連結貸借対照表計上額

      19,334千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「その他有
      価証券」には含めておりません。
      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

                     連結貸借対照表計上額               取得原価             差額

            区分
                        (千円)            (千円)            (千円)
       連結貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
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         株式                       469             43            425
            小計                  469             43            425
       連結貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
         株式                     287,462            454,946           △167,483
            小計                287,462            454,946           △167,483
            合計                287,931            454,990           △167,058
       非上場株式(連結貸借対照表計上額0千円)及び投資事業有限責任組合出資(連結貸借対照表計上額19,100千

      円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「その他有価証券」
      には含めておりません。
     2.連結会計年度中に売却したその他有価証券

      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

                         売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
            区分
                         (千円)             (千円)             (千円)
       株式                     159,047             29,839               ―
            合計                159,047             29,839               ―
     3.減損処理を行った有価証券

      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

       該当事項はありません。
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      (デリバティブ取引関係)
       前連結会計年度(平成30年1月31日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(平成31年1月31日)

        該当事項はありません。
      (ストック・オプション等関係)

     1.ストック・オプションにかかる資産計上額及び科目名
                            前連結会計年度                 当連結会計年度
      現金及び預金                             1,541千円                 4,781千円
     2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

      (1) ストック・オプションの内容
      第12回新株予約権
      決議年月日                  平成29年6月13日
                       当社取締役8名
      付与対象者の区分及び人数
                       当社監査役3名
      株式の種類別のストック・オプショ
                       普通株式       3,982,000株
      ンの数(注)1
      付与日                  平成29年6月28日
      対象勤務期間                  特段の定めはございません。
      権利行使期間                  平成31年5月1日~平成34年6月27日
                               3,982 (注)3
      新株予約権の数(個)(注)2
                       普通株式       3,982,000株(注)3
      株式の種類、内容及び数(注)2
      新株予約権の行使時の払込金額
                             128
      (円)(注)2
      新株予約権の行使により株式を発行
                       発行価格  128
      する場合の株式の発行価格及び資本
                       資本組入額       64
      組入額(円)(注)2
                       ① 割当日から本新株予約権の行使期間の末日に至るまでの間に金融商品
                        取引所における当社普通株式の普通取引終値が一度でも行使価額(ただ
                        し、後の(注)1.に準じて取締役会により適切に調整されるものとす
                        る。)に30%を乗じた価格を下回った場合には、本新株予約権の割当て
                        を受けた者(以下、「新株予約権者」といいます。)は、下記の②の定
                        めに関わらず、残存するすべての本新株予約権を行使期間の末日までに
                        行使しなければならないものとする。ただし、次に掲げる場合に該当す
                        るときはこの限りではない。
                         ア)当社の開示情報に重大な虚偽が含まれることが判明した場合
                         イ)当社が法令や金融商品取引所の規則に従って開示すべき重要な
                          事実を適正に開示していなかったことが判明した場合
                         ウ)当社が上場廃止となったり、倒産したり、その他本新株予約権
                          発行日において前提とされていた事情に大きな変更が生じた場合
                         エ)その他、当社が新株予約権者の信頼を著しく害すると客観的に
                          認められる行為をなした場合
      新株予約権の行使の条件
                       ② 新株予約権者は、平成31年1月期の監査済みの当社連結損益計算書
                        (連結財務諸表を作成していない場合は損益計算書)の経常損益が零円
                        を上回った場合に限り、本新株予約権の権利行使ができるものとする。
                        なお、会計基準の変更等により参照すべき経常損益の概念等に重要な変
                        更があった場合には、別途参照すべき同等の指標を取締役会にて定める
                        ものとする。
                       ③ 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社または当
                        社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただ
                        し、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役
                        会が認めた場合は、この限りではない。
                       ④ 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
                       ⑤ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点にお
                        ける発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権
                        の行使を行うことはできない。
                       ⑥ 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
                       譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承
      新株予約権の譲渡に関する事項
                       認を要するものとする。
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      組織再編成行為に伴う新株予約権の
                       (注)5
      交付に関する事項
      第14回新株予約権

      決議年月日                  平成30年5月10日
                       当社取締役           6名
                       当社監査役           3名
      付与対象者の区分及び人数
                       当社従業員           13名
                       当社子会社の役員及び従業員   11名
      株式の種類別のストック・オプショ
                       普通株式       1,166,700株 
      ンの数(注)1
      付与日                  平成30年6月25日
      対象勤務期間                  特段の定めはございません。
      権利行使期間                  平成30年6月25日~平成40年6月24日
                              10,803個 (注)4
      新株予約権の数(個)(注)2
      株式の種類、内容及び数(注)2                  普通株式 1,080,300株 (注)4
      新株予約権の行使時の払込金額
                             308
      (円)(注)2
      新株予約権の行使により株式を発行
                       発行価格  311
      する場合の株式の発行価格及び資本
                       資本組入額       155.5
      組入額(円)(注)2
                       ① 本新株予約権の行使期間中に金融商品取引所における当社普通株式
                        の取引終値が一度でも行使価額(ただし、上記(注)2に準じて取締役
                        会により適切に調整されるものとする。)に                      30%を乗じた価格を下
                        回った場合には、本新株予約権の割当てを受けた者(以下、「新株予
                        約権者」と言う。)は、残存するすべての本新株予約権を行使期間の
                        末日までに行使しなければならない。ただし、次に掲げる場合に該当
                        するときはこの限りではない。
                        ア)当社の開示情報に重大な虚偽が含まれることが判明した場合
                        イ)当社が法令や金融商品取引所の規則に従って開示すべき重要な事
      新株予約権の行使の条件                   実を適正に開示していなかったことが判明した場合
                        ウ)当社が上場廃止、倒産及びその他本新株予約権発行日において前
                        提とされていた事情に大きな変更が生じた場合
                        エ)その他、当社が新株予約権者の信頼を著しく害すると客観的に認
                        められる行為をなした場合
                       ② 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
                       ③ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点に
                        おける発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予
                        約権の行使を行うことはできない。
                       ④ 各本新株予約権          1 個未満の行使を行うことはできない。
      新株予約権の譲渡に関する事項                  本新株予約権の譲渡には当社取締役会の承認を要するものとする。
      組織再編成行為に伴う新株予約権の
                       (注)5
      交付に関する事項
      (注)1.株式数に換算して記載しております。   
         2.当連結会計年度末における内容を記載しております。なお、有価証券報告書提出日の属する月の前月末
          (平成31年3月31日)現在において、これらの事項に変更はありません。
         3.新株予約権1個につき目的となる株式数は、1,000株とする。
          ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の数式により付与株式数を
         調整し、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。
                調整後付与株式数 = 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率 

          なお、平成30年2月1日付株式分割(普通株式1株につき10株の割合)による分割後の株式数に換算し
         て記載しております。
          4.新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株とする。

          ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の数式により付与株式数を
         調整し、調整の結果生じる1株未満の端数は、これを切り捨てる。
                調整後付与株式数 = 調整前付与株式数 × 分割・併合の比率 

          5.当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式

          移転(以上を総称して以下、「組織再編行為」といいます。)を行う場合において、組織再編行為の効力発
          生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第1項第8号イからホまでに掲げる株
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          式会社(以下、「再編対象会社」といいます。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付すること
          とする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併
          契 約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとす
          る。
            (1)交付する再編対象会社の新株予約権の数
               新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
            (2)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
               再編対象会社の普通株式とする。
            (3)新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数

               組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記の(注)1.または(注)2.に準じて決定する。
            (4)新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
               交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案
               のうえ、下記の(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況②単価情報における(注)で定
               められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記の(注)1.または(注)2.に
               従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
            (5)新株予約権を行使することができる期間
               本新株予約権の行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から、本新
               株予約権行使期間の末日までとする。
            (6)新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事
               項
               増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分
               の1の金額とする。計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとす
               る。
            (7)譲渡による新株予約権の取得の制限
               譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとす
               る。
            (8)その他新株予約権の行使の条件
               「新株予約権の行使の条件」に準じて決定する。
            (9)新株予約権の取得事由及び条件
                当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは
               分割計画、または当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会
               の承認(株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議)がなされた場合は、当社は、当社取
               締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
                また、新株予約権者が権利行使をする前に、「新株予約権の行使の条件」に定める規定により
               本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができ
               る。
            (10)その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
      (追加情報)

       「第4 [提出会社の状況] 1 [株式等の状況] (2)新株予約権等の状況 ①ストック・オプション制度の
      内容」に記載すべき事項をストック・オプション等関係注記に集約して記載しております。
      (2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

         当連結会計年度(平成31年1月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプショ
        ンの数については、株式数に換算して記載しております。
        ① ストック・オプションの数

                       第12回新株予約権           第14回新株予約権
          決議年月日              平成29年6月13日           平成30年5月10日
          権利確定前 (株)
           前連結会計年度末                 3,982,000               ―
           付与                     ―           ―
           失効                     ―           ―
           権利確定                     ―           ―
           未確定残                 3,982,000               ―
          権利確定後 (株)
           前連結会計年度末                     ―           ―
           権利確定                     ―       1,166,700
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           権利行使                     ―         86,400
           失効                     ―           ―
           未行使残                     ―       1,080,300
         (注)平成30年2月1日付株式分割(普通株式1株につき10株の割合)による分割後の株式数に換算して記
            載しております。
        ② 単価情報

                       第12回新株予約権           第14回新株予約権
          決議年月日              平成29年6月13日           平成30年5月10日
           払込金額
                               128           308
                             (注)1           (注)2
          (行使価額)(円)
          行使時平均株価(円)                      ―          406.35
          付与日における公正な評
                               387           300
          価単価(円)
          (注)1. 新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調
              整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。 
                                            1
                調整後払込金額         =   調整前払込金額         ×
                                         分割・併合の比率
               また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行または自己株式の処分を行う

              場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる1円未満の端数は切り上げる。
                                          新株発行          1株当たり

                                                 ×
                                 既発行
                                         (処分)株式数             払込金額
                                      +
                                 株式数
                調整後         調整前
                      =         ×               1株当たり時価
                払込金額         払込金額
                                                     新株発行
                                     既発行株式数            +
                                                    (処分)株式数
            2. 本新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額

              を調整し、調整による1           円未満の端数は切り上げる。
                                            1
                調整後行使価額         =   調整前行使価額         ×
                                         分割・併合の比率
               また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その

              他これらの場合に順次付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で付与株式数は適
              切に調整されるものとする。
                                           新規発行          1株当たりの
                                                  ×
                                 既発行
                                          普通株式数           払込金額
                                       +
                                普通株式数
               調整後        調整前
                                           新規発行前の1株当たりの時価
                     =        ×
               行使価額        行使価額
                                     既発行普通株式数+交付普通株式数
               なお、上記算式において「既発行普通株式数」とは、当社普通株式にかかる発行済株式総数か

              ら当社普通株式にかかる自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式にかかる自己株式の
              処分を行う場合には、「新規発行普通株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとす
              る。
              さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場
              合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲
              で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
     3.当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法

      (1) 使用した評価技法 モンテカルロ・シミュレーション
      (2) 主な基礎数値及びその見積方法
                         第14回新株予約権
           評価基準日               平成30年5月9日
           算定時点株価         (注)1            308円
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           ボラティリティ         (注)2           85.73%
           予想配当額         (注)3            0円
           無リスク利子率         (注)4           0.06%
           試行回数                   100,000回
         (注)1. 評価基準日時点での普通株式終値を採用しました。
           2. 自社普通株式のヒストリカルボラティリティを参考に決定しました。
           3. 直近までの配当実績を考慮し決定しました。
           4. オプション期間と対応する日本円スワップレートを参考に決定しました。
     4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法

        基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用して
       おります。
      (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                前連結会計年度               当連結会計年度
                              (自 平成29年2月1日               (自 平成30年2月1日
                              至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
       (繰延税金資産)
                                                   53,284
        投資有価証券評価損                            36,692   千円               千円
                                                   2,525
        長期前払費用償却超過額                             4,299   千円               千円
                                                   56,562
        貸倒引当金繰入限度超過額                            50,442   千円               千円
                                                  366,155
        繰越欠損金                            420,080    千円               千円
                                    9,737   千円            12,843   千円
        その他
         繰延税金資産小計
                                   521,252    千円           491,370    千円
                                                 △489,970
                                  △518,352     千円               千円
        評価性引当額
         繰延税金資産合計
                                    2,900   千円            1,400   千円
       (繰延税金負債)
                                     117  千円              ― 千円
        有価証券評価差額金
         繰延税金負債合計                             117  千円              ― 千円
         繰延税金負債の純額
                                     117  千円              ― 千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳

                                前連結会計年度               当連結会計年度

                              (自 平成29年2月1日               (自 平成30年2月1日
                              至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
       法定実効税率
        (調整)
                             税金等調整前当期純損失を               税金等調整前当期純損失を
        評価性引当額の増減
                             計上しているため、記載を               計上しているため、記載を
        住民税均等割
                             省略しております。               省略しております。
        その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
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      (企業結合等関係)
       共通支配下の取引等
       連結子会社間の吸収合併
       (1)取引の概要
        ①結合当事企業の名称及びその事業の内容
         イ.結合企業(存続会社)
          名称    SAMURAI           ASSET   FINANCE株式会社
          事業の内容 貸金業・不動産業
         ロ.被結合企業(消滅会社)
          名称    株式会社ディーキューブ
          事業の内容 不動産業
        ②企業結合日
         平成30年9月1日
        ③企業結合の法的形式
         SAMURAI     ASSET   FINANCE株式会社を存続会社とし、株式会社ディーキューブを消滅会社とする吸収合併
        ④結合後企業の名称
         SAMURAI     ASSET   FINANCE株式会社
        ⑤その他取引の概要に関する事項
         イ.取引の目的
           連結子会社間の合併により、当社グループの経営資源を有効活用することを目的としております。
         ロ.取引の概要
           当社の100%出資子会社同士の合併であるため、合併比率の取り決めはありません。また、合併による新
           株式の発行および金銭等の交付は行っておりません。
       (2)実施した会計処理の概要

       「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離
       等会計基準等に関する適用指針」(企業会計基準第10号 平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取引として
       処理しております。
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      (資産除去債務関係)
       資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
       (1)  当該資産除去債務の概要
          本社等オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
       (2)  当該資産除去債務の金額の算定方法
          残存使用見込期間は短期間と想定され、割引計算による金額の重要性が乏しいことから、割引前の見積額
         を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
       (3)  当該資産除去債務の総額の増減
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自 平成29年2月1日                (自 平成30年2月1日
                            至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
         期首残高                        880  千円              1,473   千円
         対象固定資産の売却に伴う減少                       △233                  ―

         資産除去債務の履行による減少額                         ―               △814

         時の経過による調整額                        825               1,753

         その他増減                         ―                ―

         期末残高                       1,473                 2,413

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      (賃貸等不動産関係)
      前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
        一部の連結子会社では、東京都において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸オフィスビルを所有しており
       ましたが、不動産の効率的運用と財務体質の改善を図るため、当該不動産は売却いたしました。なお、当該賃貸
       オフィスビルの一部については、当社が使用していた部分も含むため、表記を賃貸等不動産として使用される部
       分を含む不動産としております。
        その後に大阪市中央区東心斎橋の賃貸等不動産を取得いたしました。
        当該、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する当連結会計年度末の連結貸
       借対照表計上額、当連結会計年度増減額、時価及び当該時価の算定方法は以下のとおりであります。
                               連結貸借対照表計上額

                                                  当連結会計年度末
                       当連結会計年度         当連結会計年度
                                         当連結会計年度末
                                                    の時価
                                            残高
                         期首残高          増減額
                                                    (千円)
                                           (千円)
                         (千円)         (千円)
      賃貸等不動産                         ―      590,386         590,386         601,000
      賃貸等不動産として使用される
                           175,844        △175,844             ―         ―
      部分を含む不動産
     (注)   1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        2.当連結会計年度増減額のうち、主な増加は大阪市中央区東心斎橋の不動産の取得(593,192千円)、減少は千
          代田区神田の賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産の売却(175,844千円)であります。
        3.当連結会計年度末の時価は、「不動産鑑定評価基準」に基づく鑑定評価額であります。
          また、直近の不動産鑑定評価を行った時から一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指
          標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額になっております。
        また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する平成30年1月期における損

       益は、次のとおりであります。
                         賃貸収益         賃貸費用          差額        その他損益

                         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
      賃貸等不動産                      37,666         10,448         27,218            ―
      賃貸等不動産として使用される
                            4,539         5,420         △880           ―
      部分を含む不動産
     (注) 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用してい
        る部分を含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用(減価償却
        費、修繕費、保険料、租税公課等)については、賃貸費用に含まれております。
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      当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)
        当社では、大阪市中央区東心斎橋において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸等不動産を所有しておりま
       す。
        当該、賃貸等不動産に関する当連結会計年度末の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額、時価及び当
       該時価の算定方法は以下のとおりであります。
                               連結貸借対照表計上額

                                                  当連結会計年度末
                       当連結会計年度         当連結会計年度
                                         当連結会計年度末
                                                    の時価
                                            残高
                         期首残高          増減額
                                                    (千円)
                                           (千円)
                         (千円)         (千円)
                                             586,177
      賃貸等不動産                      590,386         △4,208                   685,140
     (注)   1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
        2.当連結会計年度増減額のうち、主な減少は減価償却費であります。
        3.当連結会計年度末の時価は、「不動産鑑定評価基準」に基づく鑑定評価額であります。
          また、直近の不動産鑑定評価を行った時から一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指
          標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額になっております。
        また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する平成31年1月期における損

       益は、次のとおりであります。
                         賃貸収益         賃貸費用          差額        その他損益

                         (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
      賃貸等不動産                      60,000          5,593         54,406            ―
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      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
      1.報告セグメントの概要
        当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会等
       が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
        当社グループは、「投資銀行事業」「ITサービス事業」の2つを報告セグメントとしております。なお、当社
       グループの報告セグメントは、事業セグメントの区分と同一であります。
        「投資銀行事業」は、第三者割当増資引受やファンド出資及び融資等による資金調達の支援、クラウドファン
       ディングサイトの運営・展開を主に行っております。
        「ITサービス事業」は、「ミドルウェアソリューション」の主力製品である「Fast                                       Connector」シリーズの販
       売・保守サービスの提供及びSES(システムエンジニアリングサービス)や受託開発をはじめとする「ITソリュー
       ション」の提供を主に行っております。
      2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」にお
       ける記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。 
        セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
      3.報告セグメントの変更等に関する事項

        当連結会計年度より、報告セグメントを自社ビル賃貸事業と金融関連事業を統合した「投資銀行事業」と「IT
       サービス事業」に変更しております。
        なお、前連結会計年度のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しておりま
       す。
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      4.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報

       前連結会計年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
                                                (単位:千円)
                            報告セグメント
                                            調整額     連結財務諸表
                                            (注)1     計上額(注)2
                      投資銀行       ITサービ
                                      計
                       事業       ス事業
        売上高
        (1)  外部顧客への売上高

                        309,285        73,418       382,703         ―    382,703
        (2)  セグメント間の内部
                         2,547         ―     2,547     △ 2,547         ―
          売上高又は振替高
              計          311,833        73,418       385,251      △ 2,547      382,703
        セグメント利益
                        39,427      △ 49,586      △ 10,159     △ 172,732      △ 182,891
        又は損失(△)
        その他の項目
         減価償却費                5,343       3,903       9,246       782      10,028

         減損損失                  ―     7,124       7,124        ―     7,124

         のれんの償却額                15,779          ―     15,779         ―     15,779

         有形固定資産及び
                        987,418        47,236      1,034,654        1,283     1,035,938
         無形固定資産の増加額
     (注)   1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△172,732千円には、セグメント間消去7,589千円、各報告セグメン
          トに配分していない全社費用△177,774千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属し
          ない販売費及び一般管理費であります。
        2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
        3.減価償却費には、長期前払費用に係る償却が含まれております。
        4.有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用の増加額が含まれます。
        5.当社は第3四半期連結会計期間において、SAMURAI証券株式会社を連結の範囲に含めております。
          なお、みなし取得日を平成29年10月31日としており、当連結会計年度は平成29年11月1日から平成30年1月
          31日の損益計算書を連結しております。
        6.当社は第4四半期連結会計期間において、SAMURAI                          TECHNOLOGY株式会社を連結の範囲に含めております。
          なお、みなし取得日を平成30年1月31日としており、当連結会計年度は貸借対照表のみを連結しておりま
          す。
        7.セグメント資産については、経営資源の配分の決定及び業績を評価するための検討対象とはしていないため
          記載しておりません。
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       当連結会計年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)

                                                (単位:千円)
                            報告セグメント
                                            調整額     連結財務諸表
                                            (注)1     計上額(注)2
                      投資銀行       ITサービ
                                      計
                       事業       ス事業
        売上高
        (1)  外部顧客への売上高

                        313,501       216,744       530,246         ―    530,246
        (2)  セグメント間の内部
                           ―      350       350     △ 350        ―
          売上高又は振替高
              計          313,501       217,094       530,596       △ 350     530,246
        セグメント利益
                       △ 32,343       34,703        2,359    △ 248,215      △ 245,856
        又は損失(△)
        その他の項目
         減価償却費                9,620       3,136       12,756        701      13,458

         のれんの償却額                63,118        6,831       69,950         ―     69,950

         特別損失

                        307,583          ―    307,583       1,356      308,939
          (減損損失)                7,669         ―     7,669        ―     7,669

          (のれんの償却額)

                        299,914          ―    299,914         ―    299,914
         有形固定資産及び
                         1,950       3,788       5,738       127      5,865
         無形固定資産の増加額
     (注)   1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△248,215千円には、セグメント間消去350千円及び各報告セグメン
          トに配分していない全社費用△247,865千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属し
          ない販売費及び一般管理費であります。
        2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
        3.減価償却費には、長期前払費用に係る償却が含まれております。
        4.有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、長期前払費用の増加額が含まれます。
        5.セグメント資産については、経営資源の配分の決定及び業績を評価するための検討対象とはしていない
          ため記載しておりません。
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      【関連情報】
      前連結会計年度(自           平成29年2月1日          至   平成30年1月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
         セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報

        (1)  売上高
          海外売上高が連結売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
        (2)  有形固定資産

          本邦以外に所在する有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       3.顧客ごとの情報

         外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書上の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はあり
        ません。
      当連結会計年度(自           平成30年2月1日          至   平成31年1月31日)

       1.製品及びサービスごとの情報
         セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報

        (1)  売上高
          海外売上高が連結売上高の10%未満であるため、記載を省略しております。
        (2)  有形固定資産

          本邦以外に所在する有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       3.顧客ごとの情報

                                                  (単位:千円)

           顧客の名称又は氏名                   売上高             関連するセグメント名
        株式会社オリーブスパ                            60,000    投資銀行事業
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      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
      前連結会計年度(自           平成29年2月1日          至   平成30年1月31日)
       セグメント情報に同様の情報開示をしているため、記載を省略しております。
      当連結会計年度(自           平成30年2月1日          至   平成31年1月31日)

       セグメント情報に同様の情報開示をしているため、記載を省略しております。
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      前連結会計年度(自           平成29年2月1日          至   平成30年1月31日)
                                                   (単位:千円)
                     報告セグメント
                                   その他     全社・消去         合計
                 投資銀行事業        ITサービス事業
           当期末残高          362,933         40,988         ―      ―     403,922
      (注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      当連結会計年度(自           平成30年2月1日          至   平成31年1月31日)

                                                   (単位:千円)
                     報告セグメント
                                  その他     全社・消去         合計
                 投資銀行事業        ITサービス事業
           当期末残高             ―      34,057         ―      ―     34,057
      (注) のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      前連結会計年度(自           平成29年2月1日          至   平成30年1月31日)
       該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           平成30年2月1日          至   平成31年1月31日)

       該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
        前連結会計年度(自            平成29年2月1日          至   平成30年1月31日)
       連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
                                                            (単位:千円)
                       資本金          議決権等     関連
                                                        期末
            会社等                事業の                    取引
                                          取引
                       又は出          の所有    当事者
       種類     の名称      所在地          内容                   金額     科目
                                                        残高
                       資金         (被所有)     との
                                          の内容
            又は氏名                又は職業                    (千円)
                                                        (千円)
                       (千円)          割合(%)     関係
                                          不動産
                                     営業用
     役員及びそ
                                     不動産     購入    600,000      ―
                                                          ―
     の近親者が
                                     の購入
                                          (注)2
                          ・リラク
     議決権の過
                           ゼーショ
           株式会社オ
                           ンサロン
     半数を所有
                                          不動産の
           リーブスパ
                 東京都港区      100,000     の運営       ―
     している会
                          ・スパセラ                貸付     37,666    前受金     5,400
           (注)1
                                     営業用
                           ピストの
     社(当該会
                                          (注)3
                           育成
                                     不動産
     社の子会社
                                          保証金の
                                     の貸付
                                                   長期預り
     を含む)
                                          受入
                                               30,000         30,000
                                                   保証金
                                          (注)3
                                          第三者割
                                (所有)
                                          当による
           藤澤  信義
       役員          Singapore          当社取締役      直接               499,800      ―      ―
                        ―               ―
                                          有償増資
                                 22.78
                                          (注)4
     (注)1.当社の役員である藤澤信義氏が所有している会社が100%を直接所有しております。
        2.土地等の不動産購入価格については、不動産鑑定士の鑑定価格を参考にして交渉により決定しております。
        3.不動産の賃貸料等については、近隣の相場または一般的な取引条件を参考にして交渉により決定しておりま
          す。
        4.当社が実施した第三者割当増資を1株につき2,380円で引受けたものであります。
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        当連結会計年度(自            平成30年2月1日          至   平成31年1月31日)
       連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
                                                            (単位:千円)
                       資本金          議決権等     関連
                                                        期末
            会社等                事業の                    取引
                                          取引
                       又は出          の所有    当事者
       種類     の名称      所在地          内容                   金額     科目
                                                        残高
                       資金         (被所有)     との
                                          の内容
            又は氏名                又は職業                    (千円)
                                                        (千円)
                       (千円)          割合(%)     関係
                          ・リラク
                           ゼーショ
     役員及びそ
           株式会社オ                          営業用    不動産の
                           ンサロン
                                                   長期預り
     の近親者が
           リーブスパ
                 東京都港区      100,000     の運営       ―   不動産     賃貸     60,000         30,000
                                                   保証金
                          ・スパセラ
     議決権の過
                                     の賃貸    (注)2
           (注)1
                           ピストの
     半数を所有
                           育成
     している会
                                 (被所
           NLHD株式会
     社(当該会
                                         新株予約
                                 有)
             社    東京都港区      10,000    投資業            ―        999,983      ―      ―
     社の子会社
                                         権の行使
                                 直接 
            (注)3
     を含む)
                                         (注)4
                                 7.39
    (注)1.当社の主要株主である藤澤信義が所有している会社が100%を直接所有しております。
       2.不動産の賃貸料等については、近隣の相場または一般的な取引条件を参考にして交渉により決定しておりま
         す。
       3.当社の主要株主である藤澤信義が100%を直接所有しております。
       4.当社が発行した第13回新株予約権全ての権利行使による新株式(普通株式3,246,700株)の発行を行なったも
         のであります。
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       (1株当たり情報)
                                          当連結会計年度
              前連結会計年度
                                        (自 平成30年2月1日
             (自 平成29年2月1日
             至 平成30年1月31日)
                                         至 平成31年1月31日)
     1株当たり純資産額                      47円23銭     1株当たり純資産額                      63円04銭
     1株当たり当期純損失金額(△)                     △4円49銭      1株当たり当期純損失金額(△)                     △17円19銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、                            潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、
     潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であ                            潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であ
     るため記載しておりません。                            るため記載しておりません。
      (注)1.1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                 項目                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                  至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
     1株当たり当期純損失金額(△)
      親会社株主に帰属する
                                      △124,153千円              △574,328千円
      当期純損失金額(△)
      普通株主に帰属しない金額                                     ― 千円             ― 千円
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                      △124,153千円              △574,328千円
      当期純損失金額(△)
      普通株式の期中平均株式数                                  27,645,000株              33,401,875株
     希薄化効果を有しないため潜在株式調整後
                                     第12回新株予約権              第12回新株予約権
     1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった
                                        (3,982個)              (3,982個)
     潜在株式の概要
         2.当社は、平成30年2月1日付にて、普通株式1株につき普通株式10株の割合で株式分割を行っておりま
           す。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり純資産額、1株当たり当期純
           損失金額を算定しております。
      (重要な後発事象)

       1.新株予約権の発行
        当社は、平成31年3月27日開催の取締役会において、平成31年4月24日開催の第23期定時株主総会に第三者割
       当による新株予約権発行の件を付議することを決議し、同株主総会にて承認可決されました。その概要は、次の
       とおりであります。
         (1)  割当日
                       平成31年4月26日
         (2)  新株予約権数(個)
                       357,000
         (3)  新株予約権の目的
                       当社普通株式 35,700,000
           となる株式の数(株)
         (4)  発行価額
                       総額49,980,000円(新株予約権1個につき140円)
         (5)  当該発行による
                       35,700,000株(本新株予約権1個につき100株)
           潜在株式数
         (6)  資金調達の額
                       5,024,000,000円(注)
           (差引手取概算額)            (資本組入額:2,523,990,000円、資本準備金:2,523,990,000円)
         (7)  行使価額
                       1株につき140円
         (8)  新株予約権の行使に           本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会
                       社計算規則第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に
           よる株式を発行する
                       0.5を乗じた金額とし、計算の結果1円未満の端数を生じる場合はその端数
           場合の株式の発行価
                       を切り上げた額とする。
           格及び資本組入額
                       また、増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金
                       の額を減じた額とする。
         (9)  募集又は割当方法
                       第三者割当の方法による
         (10)割当先              Jトラスト株式会社(新株予約権 214,200個)
                        株式会社KeyHolder(新株予約権 142,800個)
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                       ①  クラウドファンディングサイト「SAMURAI」の商品組成及び関連
                        投資案件(投資銀行事業)のための投融資資金
                       ②  「SAMURAI」の商品拡充に向けた許認可取得、事業会社のM&A
                        及び各種金融・ITの専門人材の採用
         (11)資金使途
                       ③  ファンクラブ事業運営及びクラウドファンディング事業における商品ラ
                        インナップ拡充・サービス向上に資するIT投資
                       ④  クラウドファンディング事業及びファンクラブ事業におけるプロモー
                        ション
                       本新株予約権を行使することが出来る期間(以下「行使期間」といいます)
                       は、平成30年6月2日から平成35年6月1日までである。
                       本新株予約権における行使の条件は以下のとおり。
                       ①  本新株予約権の行使によって、当社の発行済み株式総数が当該時点にお
         (12)その他
                        ける授権株式数を超過することとなる時は、当該本新株予約権の行使を
                        行う事はできない。
                       ②  本新株予約権1個未満の行使を行う事はできない。
                       ③  本新株予約権を譲渡する場合には、当社取締役会の承認を要します。
         (注):資金調達の額は、本新株予約権に係る発行諸費用の概算額を差し引いた後の金額です。
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      ⑤  【連結附属明細表】
       【社債明細表】
       該当事項はありません。 
       【借入金等明細表】

                        当期首残高         当期末残高         平均利率

            区 分                                       返済期限
                        (千円)         (千円)         (%)
     1年以内に返済予定の長期借入金                      26,040         26,040          2.025         ―
                                                平成32年     2月14日~
     長期借入金(1年以内に返済予定
                           220,940         194,900          2.025
     のものを除く)                                           平成39年     7月14日
            合 計               246,980         220,940            ―      ―
     (注)長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額
                 1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
         区 分
                   (千円)          (千円)          (千円)          (千円)
                                                     26,040
      長期借入金                 26,040           26,040          26,040
       【資産除去債務明細表】

        明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載
       を省略しております。
     (2)  【その他】

      ① 当連結会計年度における四半期情報等
          (累計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期         当連結会計年度

      売上高(千円)                    77,502         320,781          420,656          530,246

      税金等調整前四半期(当期)

                         △86,917         △153,571          △201,997          △564,449
      純損失金額(△)(千円)
      親会社株主に帰属する
                         △88,425         △157,964          △208,070          △574,328
      四半期(当期)純損失金額
      (△)(千円)
      1株当たり四半期(当期)
                          △2.96          △4.73          △6.23         △17.19
      純損失金額(△)(円)
          (会計期間)            第1四半期          第2四半期          第3四半期          第4四半期

      1株当たり四半期

                          △2.96          △2.08          △1.50         △10.96
      純損失金額(△)(円)
      ② 決算日後の状況

        特記事項はありません。
      ③ 重要な訴訟事件等

        1.当社元役員らに対する訴訟の提起
         当社は、平成29年8月29日付にて、当社元役員らに対して損害賠償請求訴訟を提起しました。本訴
        訟は、当社の元役員らが平成28年12月21日に決議した新株および新株予約権の発行は、平成29年1月
        6日の仮処分認可決定にて違法な不公正発行に当たると判断されたにもかかわらず、当社元役員ら
        は、その後も新株及び新株予約権の発行のための準備等を行い、取締役としての善管注意義務に違反
        したことにより被った損害の賠償を求めるものであります。
         <本訴訟の概要>
          (1)訴訟を提起した者:SAMURAI&J                  PARTNERS株式会社
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          (2)訴訟の内容:損害賠償請求事件
          (3)請求金額:総額           27,720千円      およびこれに対する遅延損害金
       2.当社元役員らに対する訴訟の提起

         当社は、平成29年9月29日付にて、当社元役員らに対して損害賠償請求訴訟を提起しました。本訴
        訟は、当社の元役員らが当社元代表取締役である寺井和彦氏の会社経費利用の不適切処理について、
        その金額が当社の事業規模に比べ大きな影響が無いにもかかわらず、第三者委員会の設置、調査及び
        3期分の決算短信、有価証券報告書及び四半期報告書の訂正を行い、多額の費用の支出により被った
        損害の賠償を求めるものであります。
         <本訴訟の概要>
          (1)訴訟を提起した者:SAMURAI&J                  PARTNERS株式会社
          (2)訴訟の内容:損害賠償請求事件
          (3)請求金額:総額           52,153千円
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    2  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成30年1月31日)              (平成31年1月31日)
      資産の部
       流動資産
         現金及び預金                                372,442              437,363
                                       ※3  4,631           ※3  10,190
         売掛金
         営業投資有価証券                                   ―           287,840
         仕掛品                                  375               ―
         原材料及び貯蔵品                                  86              48
                                        ※3  717           ※3  1,087
         立替金
         前払費用                                 6,222              7,125
         預け金                                   ―            1,984
         関係会社短期貸付金                                12,750              717,806
                                                     ※3  54,727
         その他                                17,669
                                        △ 8,705             △ 11,707
         貸倒引当金
         流動資産合計                                406,189             1,506,466
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※1  147,833            ※1  143,577
          建物及び構築物
          工具、器具及び備品                               6,968              4,604
                                      ※1  442,884            ※1  442,884
          土地
          有形固定資産合計                              597,686              591,066
         無形固定資産
          ソフトウエア                                312              196
                                          168               0
          その他
          無形固定資産合計                                481              196
         投資その他の資産
          投資有価証券                               19,762              19,580
          関係会社株式                              746,605              395,573
          差入保証金                               10,667               7,286
          関係会社長期貸付金                               19,465              18,965
          破産更生債権等                              162,332              162,332
          その他                                424               ―
                                       △ 180,032             △ 180,307
          貸倒引当金
          投資その他の資産合計                              779,225              423,430
         固定資産合計                               1,377,393              1,014,694
       資産合計                                1,783,582              2,521,160
                                 72/88






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                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (平成30年1月31日)              (平成31年1月31日)
      負債の部
       流動負債
         買掛金                                  58              15
                                                     ※3  13,300
         未払金                                12,322
         未払費用                                 2,185                89
         前受金                                18,040               7,073
                                                     ※3  4,234
         預り金                                 2,125
                                      ※1  26,040            ※1  26,040
         1年内返済予定の長期借入金
                                         7,822              12,176
         その他
         流動負債合計                                68,595              62,930
       固定負債
                                      ※1  220,940            ※1  194,900
         長期借入金
         長期預り保証金                                30,000              30,000
                                          117               ―
         繰延税金負債
         固定負債合計                                251,057              224,900
       負債合計                                 319,652              287,830
      純資産の部
       株主資本
         資本金                               1,337,285              2,105,581
         資本剰余金
                                        349,860             1,118,155
          資本準備金
         資本剰余金合計                                349,860             1,118,155
         利益剰余金
          その他利益剰余金
                                       △ 225,024             △ 828,129
            繰越利益剰余金
          利益剰余金合計                             △ 225,024             △ 828,129
         株主資本合計                               1,462,121              2,395,606
       評価・換算差額等
                                          266           △ 167,058
         その他有価証券評価差額金
         評価・換算差額等合計                                  266           △ 167,058
       新株予約権                                  1,541              4,781
       純資産合計                                1,463,929              2,233,329
      負債純資産合計                                  1,783,582              2,521,160
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      ②  【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 平成29年2月1日              (自 平成30年2月1日
                                 至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
                                      ※2  375,530            ※2  270,787
      売上高
                                      ※2  240,478            ※2  158,009
      売上原価
      売上総利益                                   135,052              112,778
                                    ※1 , ※2  259,804          ※1 , ※2  327,373
      販売費及び一般管理費
      営業損失(△)                                  △ 124,752             △ 214,594
      営業外収益
                                       ※2  1,573           ※2  13,943
       受取利息
       貸倒引当金戻入額                                  82,483                 ―
       受取返戻金                                  1,623                ―
                                          122             5,378
       その他
       営業外収益合計                                  85,802              19,322
      営業外費用
       支払利息                                  2,846              4,734
       新株予約権発行費                                   518             1,987
       貸倒引当金繰入額                                    ―            3,232
       株式交付費                                  8,791               568
                                          134              239
       その他
       営業外費用合計                                  12,291              10,762
      経常損失(△)                                  △ 51,240             △ 206,034
      特別利益
                                      ※3  16,666            ※3  37,662
       固定資産売却益
       特別利益合計                                  16,666              37,662
      特別損失
       減損損失                                  3,597                ―
       訴訟関連費用                                  11,771               1,356
                                           ―           432,052
       関係会社株式評価損
       特別損失合計                                  15,369              433,408
      税引前当期純損失(△)                                  △ 49,942             △ 601,780
      法人税、住民税及び事業税                                    2,948              1,325
      法人税等合計                                    2,948              1,325
      当期純損失(△)                                  △ 52,890             △ 603,105
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      ③  【株主資本等変動計算書】
       前事業年度(自 平成29年2月1日 至 平成30年1月31日)
                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                                     株主資本
                  資本金
                               資本剰余金       その他利益       利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                                合計       剰余金        合計
     当期首残高              987,425          ―       ―    △ 172,133      △ 172,133       815,292
     当期変動額
     新株の発行             349,860       349,860       349,860                      699,720
     当期純損失(△)                                   △ 52,890      △ 52,890      △ 52,890
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計              349,860       349,860       349,860       △ 52,890      △ 52,890       646,829
     当期末残高             1,337,285        349,860       349,860      △ 225,024      △ 225,024      1,462,121
                   評価・換算差額等

                                       純資産
                 その他有価
                               新株予約権
                        評価・換算
                                        合計
                  証券
                        差額等合計
                 評価差額金
     当期首残高                164       164        ―     815,457
     当期変動額
     新株の発行                                   699,720
     当期純損失(△)                                   △ 52,890
     株主資本以外の項目の
                     101       101      1,541       1,642
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計                101       101      1,541      648,472
     当期末残高                266       266      1,541      1,463,929
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       当事業年度(自 平成30年2月1日 至 平成31年1月31日)
                                                    (単位:千円)
                                   株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                                     株主資本
                  資本金
                               資本剰余金       その他利益       利益剰余金
                                                      合計
                        資本準備金
                                合計       剰余金        合計
     当期首残高             1,337,285        349,860       349,860      △ 225,024      △ 225,024      1,462,121
     当期変動額
     新株の発行             768,295       768,295       768,295                     1,536,590
     当期純損失(△)                                  △ 603,105      △ 603,105      △ 603,105
     株主資本以外の項目の
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計              768,295       768,295       768,295      △ 603,105      △ 603,105       933,485
     当期末残高             2,105,581       1,118,155       1,118,155       △ 828,129      △ 828,129      2,395,606
                   評価・換算差額等

                                       純資産
                 その他有価
                               新株予約権
                        評価・換算
                                        合計
                  証券
                        差額等合計
                 評価差額金
     当期首残高                266       266      1,541      1,463,929
     当期変動額
     新株の発行                                  1,536,590
     当期純損失(△)                                  △ 603,105
     株主資本以外の項目の
                  △ 167,325      △ 167,325        3,240      △ 164,084
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計             △ 167,325      △ 167,325        3,240      769,400
     当期末残高             △ 167,058      △ 167,058        4,781      2,233,329
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      【注記事項】
      (重要な会計方針)
      重要な会計方針に係る事項
       (1)  資産の評価基準及び評価方法
        ① 子会社及び関連会社株式
           移動平均法による原価法
        ② その他有価証券(営業投資有価証券も含む)
         ・時価のあるもの
           事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法
           (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
         ・時価のないもの
           移動平均法による原価法
        ③ たな卸資産
         ・商品及び製品
           先入先出法による原価法
           (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
         ・仕掛品
           個別法による原価法
           (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
         ・原材料及び貯蔵品
           先入先出法による原価法
           (貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
       (2)  固定資産の減価償却の方法
        ① 有形固定資産
           定率法によっております。但し、建物については、定額法によっております。
        ② 無形固定資産
           定額法によっております。
         ・自社利用のソフトウェア
           社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
         ・販売目的のソフトウェア
           見込販売数量に基づく償却額と見込有効期間(3年)に基づく均等配分とのいずれか大きい額によって
          おります。
         ・その他の無形固定資産
           定額法によっております。
       (3)  引当金の計上基準
         貸倒引当金
          債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
         については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (4)  その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
         消費税等の会計処理
          消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
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      (貸借対照表関係)
      ※1.担保資産及び担保付債務
       担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                              前事業年度               当事業年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
                                  147,501              143,293
         建物及び構築物                            千円              千円
                                  442,884              442,884
         土地                            〃              〃
                                  590,386              586,177
         計                            千円              千円
                              前事業年度               当事業年度

                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
                                  26,040               26,040
         1年内返済予定の長期借入金                             千円               千円
                                  220,940               194,000
         長期借入金                             〃               〃
                                  246,980               220,940
         計                             千円               千円
      2.保証債務

       他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、保証を行っております。
                               前事業年度               当事業年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
                                     ― 千円            3,027   千円
        合同会社GMI
     ※3.関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

                               前事業年度               当事業年度
                            (平成30年1月31日)               (平成31年1月31日)
                                   1,296   千円           15,482    千円
        短期金銭債権
                                     ― 千円            9,062   千円

        短期金銭債務
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      (損益計算書関係)
      㯿ᄰŒ꥘묰歜帰夰讌뭵⠰渰䨰䨰蠰崰湒牔࠰潒䵎譩浞瑞ꘀ㠀⸀㣿԰ş华譩浞瑞ꘀ㜀⸀ㇿ԰Ŏ'ⱻꅴڌ묰歜帰夰讌뭵⠰渰䨰
       よその割合は前事業年度91.2%、当事業年度92.6%であります。
        主要な費目及び金額は次のとおりであります。
                              前事業年度                 当事業年度

                           (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                           至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
        役員報酬                        47,350   千円              58,600   千円
        給料手当                        54,146   千円              82,614   千円
        減価償却額                         782  千円              1,153   千円
        貸倒引当金繰入額                        △ 464  千円                44 千円
        支払報酬                        62,242   千円              71,011   千円
      ※2 関係会社との取引高

                              前事業年度                 当事業年度

                           (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                           至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
        売上高                        4,850   千円              4,552   千円
        売上原価                         298  千円              31,652   千円
        販売費及び一般管理費                        7,989   千円              12,767   千円
        営業取引以外の取引高                        1,490   千円              55,293   千円
      ※3 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度

                           (自 平成29年2月1日                 (自 平成30年2月1日
                           至 平成30年1月31日)                 至 平成31年1月31日)
        工具、器具備品                        16,666   千円                ― 千円
        特許権(注)                          ― 千円              37,662   千円
        (注)特許権売却益は、関係会社SAMURAI                      TECHNOLOGY株式会社との取引に係るものであります。
      (有価証券関係)

        子会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は                      395,573    千円、前事業年度の貸借対照表計上額は                   746,605    千円)
       は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、子会社株式の時価を記載してお
       りません。
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      (税効果会計関係)
      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                  第22期               第23期

                              (自 平成29年2月1日               (自 平成30年2月1日
                               至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
       (繰延税金資産)
        投資有価証券評価損                            51,624   千円            51,772   千円
                                                   58,804
        貸倒引当金繰入限度超過額                            57,735   千円               千円
        子会社株式評価損                            28,184   千円           160,520    千円
        子会社貸付金                            34,844   千円            34,895   千円
                                                  214,723
        繰越欠損金                            221,964    千円               千円
                                    16,279   千円            19,291   千円
        その他
         繰延税金資産小計                                         540,008
                                   410,634    千円               千円
                                                 △540,008
                                  △410,634     千円               千円
        評価性引当額
                                       ―               ―
         繰延税金資産合計                              千円               千円
       (繰延税金負債)
                                                     ―
                                     117  千円               千円
        有価証券評価差額金
                                                     ―
         繰延税金負債合計                             117  千円               千円
         繰延税金負債の純額                                            ―
                                     117  千円               千円
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳

                                  第22期               第23期

                              (自 平成29年2月1日               (自 平成30年2月1日
                               至 平成30年1月31日)               至 平成31年1月31日)
       法定実効税率
        (調整)
                                            税引前当期純損失を計上し
                             税引前当期純損失を計上し
        評価性引当額の増減
                                            ているため、記載を省略し
                             ているため、記載を省略し
        住民税均等割
                                            ております。
                             ております。
        その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率
      (重要な後発事象)

       連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
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      ④【附属明細表】
       【有形固定資産等明細表】
                                                   (単位:千円)
                            当期首      当期     当期     当期     期末    減価償却

         区分         資産の種類
                            残高     増加額     減少額     償却額     帳簿価格      累計額
                建物及び構築物            147,833        ―     ―  △4,256     143,577      7,088

                工具器具備品             6,968      127      ―  △2,490      4,604     4,369

       有形固定資産
                土地            442,884        ―     ―     ―  442,884        ―
                 有形固定資産計           597,686       127      ―  △6,746     591,066      11,457

                特許権              168     765    △337     △596       ―     ―

                                        △0

       無形固定資産         ソフトウェア              312      ―        △116      196      ―
                                        △337

                 無形固定資産計             481     765         △712      196      ―
       【引当金明細表】

                                                   (単位:千円)
          科目         当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
       貸倒引当金                188,738          192,015           188,738           192,015

     (2) 【主な資産及び負債の内容】

       連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
     (3) 【その他】

       該当事項ありません。
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    第6   【提出会社の株式事務の概要】
     事業年度              2月1日から1月31日まで

     定時株主総会              4月中

     基準日              1月31日

                   7月31日
     剰余金の配当の基準日
                   1月31日
     1単元の株式数               100株
     単元未満株式の買取り

                   (特別口座)
      取扱場所              東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                    三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
                   (特別口座)
      株主名簿管理人              東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                    三菱UFJ信託銀行株式会社
      取次所                              ──────
      買取手数料             無料

                   電子公告により行う。ただし事故その他やむを得ない事由によって電子公告による
                   公告することができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。
     公告掲載方法
                    公告掲載URL(当社ホームページ)
                    https://www.sajp.co.jp/
     株主に対する特典              該当事項はありません。
     (注)   1.当社定款の定めにより、当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に揚げる権利以外の権利を行
          使することができません。
        (1)会社法第189条第2項各号に揚げる権利
        (2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
        (3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
        2.平成30年11月26日付で株主名義管理人の取扱場所を以下のとおり変更しております。
           取扱場所  東京都千代田区丸の内一丁目4番5号
                 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
        3.平成31年4月24日開催の第23期定時株主総会決議により、事業年度を変更いたしました。
           事業年度       1月1日から12月31日まで
           定時株主総会     3月中
           基準日        12月31日
           剰余金の配当の基準日 6月30日
                      12月31日
          なお、第24期事業年度については、平成31年2月1日から平成31年12月31日までの11か月となります。
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    第7   【提出会社の参考情報】
    1  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    2  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
      (1)   有価証券報告書             事業年度         自 平成29年2月1日              平成30年4月26日
                      (第22期)         至 平成30年1月31日              近畿財務局長に提出。
         及びその添付書類
         並びに確認書
      (2)   内部統制報告書             事業年度         自 平成29年2月1日              平成30年4月26日
                      (第22期)         至 平成30年1月31日              近畿財務局長に提出。
         及びその添付書類
      (3)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成30年4月27日
                      2項第9号の2の規定に基づくもの                       近畿財務局長に提出。
      (4)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成30年5月10日

                      2項第2号の2の規定に基づくもの                       関東財務局長に提出。
      (5)   有価証券届出書             第三者割当増資の実施に伴うものでありま                       平成30年5月10日

                      す。                       関東財務局長に提出。
         及びその添付書類
      (6)   有価証券届出書の             上記(8)の平成30年5月10日に関東財務局長                       平成30年5月11日
                      へ提出分の訂正届出書であります。                       関東財務局長に提出。
         訂正届出書
      (7)   有価証券届出書の             上記(8)の平成30年5月10日に関東財務局長                       平成30年5月15日
                      へ提出分及び(9)の平成30年5月11日に関東                       関東財務局長に提出。
         訂正届出書
                      財務局長へ提出分の訂正届出書であります。
      (8)   四半期報告書             (第23期         自 平成30年2月1日              平成30年6月14日
                      第1四半期)         至 平成30年4月30日              関東財務局長に提出。
         及び確認書
      (9)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成30年7月24日
                      2項第12号及び第19号の規定に基づくもの                       関東財務局長に提出。
      (10)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成30年8月10日

                      2項第4号の規定に基づくもの                       関東財務局長に提出。
      (11)   四半期報告書             (第23期         自 平成30年5月1日              平成30年9月13日

                      第2四半期)         至 平成30年7月31日              関東財務局長に提出。
         及び確認書
      (12)   四半期報告書             (第23期         自 平成30年8月1日              平成30年12月13日

                      第3四半期)         至 平成30年10月31日              関東財務局長に提出。
         及び確認書
      (13)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成31年3月19日

                      2項第12号及び第19号の規定に基づくもの                       関東財務局長に提出。
      (14)   臨時報告書             企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第                       平成31年3月27日

                      2項第2号の2の規定に基づくもの                       関東財務局長に提出。
      (15)   有価証券届出書             第三者割当増資の実施に伴うものでありま                       平成31年3月27日

                      す。                       関東財務局長に提出。
         及びその添付書類
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
      該当事項はありません。

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                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                   平成31年4月25日

    SAMURAI&J     PARTNERS株式会社
     取締役会 御中
                           RSM清和監査法人

                             指定社員

                                     公認会計士   坂井 浩史      ㊞
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士   髙橋 潔弘      ㊞
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士   岡村 新平      ㊞
                             業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
     れているSAMURAI&J         PARTNERS株式会社の平成30年2月1日から平成31年1月31日までの連結会計年度の連結財務諸
     表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッ
     シュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表につい
     て監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
     た。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るため
     に、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査
     法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正
     な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営
     者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、SAMURAI&J       PARTNERS株式会社及び連結子会社の平成31年1月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する
     連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認
     める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、平成31年3月27日開催の取締役会において、平成31年4月24
     日開催の定時株主総会に第三者割当による新株予約権の件を付議することを決議し、同株主総会において承認可決
     された。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     <内部統制監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、SAMURAI&J                                              PARTNERS株式
     会社の平成31年1月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
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                                                            有価証券報告書
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務
     報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性
     がある。
     監査人の責任 

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制
     の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制
     報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内
     部統制監査を実施することを求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手
     するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす
     影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評
     価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含
     まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、SAMURAI&J             PARTNERS株式会社が平成31年1月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると
     表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の
     基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているも
     のと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
      ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

       会社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                            有価証券報告書
                        独立監査人の監査報告書
                                                   平成31年4月25日

    SAMURAI&J     PARTNERS株式会社
     取締役会 御中
                           RSM清和監査法人

                             指定社員

                                     公認会計士  坂井 浩史       ㊞
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士  髙橋 潔弘       ㊞
                             業務執行社員
                             指定社員

                                     公認会計士  岡村 新平       ㊞
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら

     れているSAMURAI&J          PARTNERS株式会社の平成30年2月1日から平成31年1月31日までの第23期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表
     について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する

     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
     査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計
     画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連
     する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行
     われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。 
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     SAMURAI&J     PARTNERS株式会社の平成31年1月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を
     すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、会社は、平成31年3月27日開催の取締役会において、平成31年4月24日
     開催の定時株主総会に第三者割当による新株予約権の件を付議することを決議し、同株主総会において承認可決さ
     れた。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
      ※1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出

       会社)が別途保管しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

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