ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年6月18日       提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントＯｎｅ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野　暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      三木谷　正直
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      継続募集額(2019年6月19日から2019年12月18日まで)
      信託受益証券の金額】
                            　100億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     （１）【ファンドの名称】

       ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉

       （以下「当ファンド」といいます。）
     （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を受
      けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                         振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関(社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振
      替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に
      記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるアセット
      マネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供され
      た信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
     （３）【発行（売出）価額の総額】

       100億円を上限とします。

     （４）【発行（売出）価格】

       取得申込日の基準価額とします。

         ※　「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額（純資産総額）を、計算日におけ
          る受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあ
          ります。
         基準価額については、委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記におい
        てできます。
                                                     ※
         照会先の名称                       ホームページアドレス
                                                電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                0120-104-694
         注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
         ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
     （５）【申込手数料】

       ありません。

     （６）【申込単位】

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       １円以上１円単位です。
        ※当初元本は1口当たり1円です。
     （７）【申込期間】

       2019年6月19日から2019年12月18日まで

         ※　申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先までお

      問い合わせください。
         照会先の名称                      ホームページアドレス                 電話番号

         アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
     （９）【払込期日】

       取得申込金額は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。なお、取得申込金額

      には利息は付されません。
       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメント
      One株式会社（「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行
      株式会社（「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座（受託会社が再信託して
      いる場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払い込まれます。
     （１０）【払込取扱場所】

       取得申込金額は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託

      会社の照会先までお問い合わせください。
         照会先の名称                      ホームページアドレス                   電話番号

         アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                   0120-104-694
     （１１）【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。

          株式会社証券保管振替機構
     （１２）【その他】

       ①　当ファンドの取引における留意点（インサイダー取引規制等について）

         当ファンドは、金融商品取引法施行令第27条の４第１号および同第33条の２第１号に規定される投資
        信託に該当し、金融商品取引法第166条および同第167条によるインサイダー取引規制等の対象になりま
        す。
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         インサイダー取引とは、会社の役職員などの会社関係者が、職務上知り得た重要事実（投資家の投資
        判断に重要な影響を及ぼす情報）が一般に公表される前にその会社の株式などの売買取引を行うことで
        す。  金融商品取引法第166条および同第167条において、インサイダー取引は禁止されています。ご注文
        の際には、未公表の重要な情報に基づく取引でないことを同意、ご確認のうえ、お取引ください。
       ②　投資信託振替制度における振替受益権について

         当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                  振替機関に関する事項」に記載の振
        替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）においては、ファンドの受益権の発生、消滅、
        移転をコンピュータシステムにて管理します。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム
        上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】

     １【ファンドの性格】

     （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ①　原則として、株式会社コロワイド（以下「コロワイド社」といいます。）の発行する普通株式のみに

         投資を行い、当該株式の値動きを反映させるとともに、信託財産の成長を目指して運用を行います。
         ・当ファンドは、一般社団法人投資信託協会規則の信用リスク集中回避のための投資制限に定めら
           れた比率を超える支配的な銘柄（当ファンドの場合、特定の発行体が発行する銘柄）が存在し、
           当該支配的な銘柄に集中して投資を行う特化型運用ファンドです。
         ・当ファンドは、コロワイド社の発行する普通株式のみに投資を行いますので、当該銘柄に経営破
           綻や経営・財務状況の悪化などが生じた場合には、大きな損失が発生することがあります。
       ②　100億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託会社と合
         意のうえ変更することができます。
       ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        ＜商品分類＞

         ・商品分類表　　　　　　　　
                                              投資対象資産
             単位型・追加型                 投資対象地域
                                           （収益の源泉となる資産）
                                               株　　式
                単位型                国　　内
                                               債　　券
                               海　　外
                追加型
                                               不動産投信
                               内　　外
                                               その他資産
                                               （　　）
                                               資産複合

         （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         ・商品分類定義

          追加型         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財

                  産とともに運用されるファンドをいう。
          国内         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                  質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
          株式         目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実

                  質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
        ＜属性区分＞

         ・属性区分表　　　　　　　　
              投資対象資産

                               決算頻度               投資対象地域
            （実際の組入資産）
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          株式

                          年1回
                                           グローバル
           一般
           大型株
                                           日本
                          年2回
           中小型株
                                           北米
          債券
                          年4回
           一般
                                           欧州
           公債
                          年6回
           社債
                                           アジア
                          （隔月）
           その他債券
           クレジット属性
                                           オセアニア
           （　　　）
                          年12回
                          （毎月）
                                           中南米
          不動産投信
          その他資産
                                           アフリカ
                          日々
           （     ）
          資産複合
                                           中近東
                          その他
          （　　　）
                                           （中東）
                          （　　　）
           資産配分固定型
                                           エマージング
           資産配分変更型
          （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

         ・属性区分定義

                           目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投資
          株式・一般
                           する旨の記載があるもので、大型株、中小型株属性にあて
                           はまらない全てのものをいう。
                           目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の
          年１回
                           記載があるものをいう。
                           目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資
          日本
                           収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                           う。
      （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類していま

           す。
      （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協
           会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
     （２）【ファンドの沿革】


        2008年10月１日            信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始

        2016年10月１日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                    セットマネジメントOne株式会社に承継
     （３）【ファンドの仕組み】

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       ①　当ファンドの運営の仕組み
       ②　委託会社の概況










        名称：アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所：東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
        資本金の額　

          20億円（2019年3月29日現在）
        委託会社の沿革

          1985年7月1日           会社設立
          1998年3月31日           「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          1998年12月1日           証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          1999年10月1日           第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                     セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名を
                     興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
          2008年1月1日           「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡＭアセッ
                     トマネジメント株式会社」に商号変更
          2016年10月1日           ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、新
                     光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部門）が統合し、商号
                     をアセットマネジメントOne株式会社に変更
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        大株主の状況

                                                  (2019年3月29日現在)
                株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                       ※1     ※2
        株式会社みずほフィナンシャルグループ                     東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                  28,000株      70.0％
                                                            ※2
        第一生命ホールディングス株式会社                     東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                     12,000株
                                                        30.0％
        ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
        
           ルディングス株式会社49.0％
     ２【投資方針】

     （１）【投資方針】

       ①　基本方針

         この投資信託は、原則として、コロワイド社の発行する普通株式のみに投資を行い、当該株式の値動
        きを反映させるとともに、信託財産の成長を目指して運用を行います。
       ②　運用方法

        １．主要投資対象
           原則として、コロワイド社の発行する普通株式のみに投資を行います。
        ２．投資態度
         ａ．原則として、コロワイド社の発行する普通株式のみに投資を行い、当該株式の値動きを反映させ
           るとともに、信託財産の成長を目指します。
           ただし、主として次の理由により、当ファンドの基準価額と当該株式の値動きが一致するもので
           はありません。
             ⅰ．追加設定の影響および株式の最低売買単位の影響により、信託財産のすべてで当該株式を
               組入れることができるとは限らないこと
             ⅱ．株式売買時の約定価格と基準価額の算出に使用する株価（株式の時価）の不一致
             ⅲ．株式の流動性の低下等による売買取引への影響
             ⅳ．信託報酬、株式の売買委託手数料等の費用負担
         ｂ．株式の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ｃ．非株式（株式以外の資産）への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
         ｄ．市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行えない場合があります。
       ③  ファンドの投資プロセス

           原則として、コロワイド社の発行する普通株式のみに投資を行います。
     （２）【投資対象】

       ①　投資の対象とする資産の種類

          この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げ
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         るものとします。
        １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
         るものをいいます。以下同じ。）
         ａ．有価証券
         ｂ．金銭債権
         ｃ．約束手形（ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。）
        ２．次に掲げる特定資産以外の資産
         ａ．為替手形
       ②　有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、原則として、コロワイド社の発行する普通株式のみに対する投資として運用
        することを指図します。
       ③　金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、②に掲げる株式に投資するまでの間、または信託契約の一部解約および信託
        契約の解約の際、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされ
        る同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図することができます。また、②の規
        定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要
        と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲げる金融商品により運用することの指図ができま
        す。
        １．預金
        ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３．コール・ローン
        ４．手形割引市場において売買される手形
     （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制

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       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定

          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環
        境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運
        用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、ファ
        ンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運用本部
        長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③　売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行を
        めざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用に関す
        るパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施し、
        必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・信
        託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等の
        観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統制
       に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリン
       グを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者の
       任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に則っ
       た適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めていま
       す。
         ※運用体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     （４）【分配方針】

       ①　収益分配方針

         毎計算期末（原則として９月18日。ただし、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日。）に、原則と
        して以下の方針に基づき分配を行います。
        １．分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含みま
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         す。）等の全額とします。
        ２．分配金額は、委託会社が配当等収益等を中心に決定するものとします。ただし、分配対象収益が少
         額の場合には、分配を行わないことがあります。
        ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
         ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②　収益分配金の再投資

        １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、受託会社が委託会社の指定する預金口
         座等に払い込むことにより、販売会社に交付されます。
        ２．販売会社は、分配金自動けいぞく投資に関する契約に基づき、受益者に対し遅滞なく収益分配金の
         再投資にかかる受益権の売付けを行い、当該再投資にかかる売付けにより増加した受益権は、振替口
         座簿に記載または記録されます。
     （５）【投資制限】

       a．約款で定める投資制限

       ①　株式（約款         運用の基本方針         運用方法(3)投資制限、約款第17条および約款第20条）
        １．株式への投資割合には、制限を設けません。
        ２．委託会社が投資することを指図する株式は、コロワイド社が発行する株式とします。ただし、株主
         割当により取得する株式については、この限りではありません。
        ３．同一銘柄の株式への             投資割合には、制限を設けません。
       ②　非株式[株式以外の資産](約款                  運用の基本方針         運用方法(2)投資態度)

         非株式(株式以外の資産)への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
       ③　外貨建資産（約款            運用の基本方針         運用方法(3)投資制限）

         外貨建資産への投資は行いません。
       ④　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第19条の2）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式（コロワイド社の発行する普通株式を除
        きます。）等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信
        託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該
        比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内
        となるよう調整を行うこととします。
       ⑤　信用取引（約款第21条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
         することができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うこ
         との指図をすることができるものとします。
        ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができるもの
         とし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         ａ．信託財産に属する株券
         ｂ．株式分割により取得する株券
         ｃ．有償増資により取得する株券
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         ｄ．売出しにより取得する株券
       ⑥　有価証券の貸付（約款第22条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式を次の範囲内で貸付の
         指図をすることができます。
          株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計
         額の50％を超えないものとします。
        ２．前記１．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当
         する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
       ⑦　資金の借入れ（約款第27条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
         の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的とし
         て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を
         通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
         用は行わないものとします。
        ２．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
         産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期間と
         し、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金等および償還金の合計額を限度とします。た
         だし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回らない範囲内と
         します。
        ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ｂ．法令で定める投資制限

       〇　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき
        投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の
        50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受託会社
        に指図しないものとします。
     ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い

       ・当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。した
        がって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被ること
        があります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・ 投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
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       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適
        用はありません。
       当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに限定
       されるものではありません。
       ①　株価変動リスク

         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいいます。
         当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となり
        ます。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該企業の株価が大き
        く下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼします。
         なお、当ファンドは、特定の単一銘柄を高位に組入れるため、当該特定銘柄への投資と同程度の価格
        変動リスク等を有します。
       ②　流動性リスク

         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないため、
        有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクをいいま
        す。
         一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性リスクへ
        の留意が特に必要とされます。一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合には、市場実勢価格
        での売買ができなくなる可能性が高まります。
         当ファンドが投資する株式等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因
        となる可能性があります。
         また、当ファンドの換金性に制約が発生した場合等においては、当該特定銘柄以上の価格変動リスク
        等が発生する可能性もあります。
       ③　信用リスク

         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあら
        かじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。
         一般に債務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社
        債等の価格は下落します。また、当該発行体が企業の場合には、一般にその企業の株価が下落する要因
        となります。
         当ファンドが投資する株式の発行企業がこうした状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下
        落する要因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・委託会社は、この信託が投資対象とするコロワイド社の普通株式が上場廃止となる場合には、受託会
         社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、上場廃止となる場合であっ
         ても、取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条
         第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）に準ずる市場においてコロワ
         イド社の普通株式が取引可能である場合または株式交換、合併等により新たに得られる株式（以下
         「交換等株式」といいます。）が上場会社の株式である場合等、流動性の確保や時価評価等に支障を
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         きたすおそれがないと委託会社が認める場合は、委託会社は、この信託を終了させず、信託財産によ
         る交換等株式の保有および投資を行います。
        ・当ファンドは、取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを中止
         すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が
         支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超え
         て支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落すること
         になります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
         りません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の
         一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額より基準価額の
         値上がりが小さかった場合も同様です。
      (2)  リスク管理体制

       委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
         クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を
         行います。
        ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報
         告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
        ※リスク管理体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     ４【手数料等及び税金】















     （１）【申込手数料】

        ありません。

     （２）【換金（解約）手数料】

        ありません。

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     （３）【信託報酬等】

                                                         *
       ①　当ファンドの信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.81％                                                   （税抜
        0.75％）の率を乗じて得た額とします。
        *消費税率が10％になった場合は、年率0.825％となります。
         信託報酬の配分（税抜）は、次の通りとします。

              委託会社              販売会社              受託会社
              0.40％              0.30％              0.05％
       ②　信託報酬は、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中か

        ら支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税ならびに地方消費税に相当する金額（以下
        「消費税等相当額」といいます。）は、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。
          ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
       ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

         委託会社        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

         販売会社        購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理
                 等の対価
         受託会社        運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     （４）【その他の手数料等】

       ①　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お

        よび当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた
        立替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中か
        ら支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、当該費用にかかる消費税等相当額と
        ともに毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁
        します。
       ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料等およびこれら手数料にかかる消費税等相当額

        は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
     （５）【課税上の取扱い】

       ◇  当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。

        ○  個人の受益者に対する課税
         ①　収益分配時
            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要制
           度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用あり）
           のいずれかを選択することもできます。
            詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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         ②　解約時および償還時
                                  ;
            解約時および償還時の差益（譲渡益）                      については、譲渡所得として、20.315％（所得税
           15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用され
           ます。
            原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所得
           税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行われま
           す。
           ; 解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当す
            る金額を含みます。）を控除した利益。
            買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         ③　損益通算について
            解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式等
           （上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および特定
           公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式等の
           配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。）
           との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座（源泉徴収
           口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不要）。詳しくは販売
           会社にお問い合わせください。
        ○  法人の受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
        は、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が行われま
        す。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
         なお、益金不算入制度の適用はありません。
        㭓흶쪀԰䱸멛驢艹璑텬픰殉轛騰夰讌익⍻ꅴ٪徕ꈰ䨰蠰獖ﵬᅞ璑텗晴톐⍔ࡏ᩻䤰湘㑔࠰漰Ţ䁟靺໿࡟

         興特別所得税を含みます。）および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入者につい
         ては、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
        㭎ઊᠰ漰Ā㈀　㄀㥞琀㍧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識㑔࠰

         あります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
       ◇  個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
        ＜個別元本について＞
        ①　受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当す
         る金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
        ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う
         つど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         　ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元本
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         の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取得する
         場合は当該支店等毎に、個別元本の算出が行われる場合があります。
        ③　収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。（「元本
         払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参照。）
        ＜収益分配金の課税について＞

         収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」
        （受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
         収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該
        受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②当該収益分
        配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額が元本払
        戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分
        配金となります。
         なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
        ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
       ※ 税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

     ５【運用状況】

     以下の運用状況は平成31年              3月29日現在です。
     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第３位を切捨て
     ており、端数調整は行っておりません。
     （１）【投資状況】

              資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

     株式                       日本                  273,435,600             98.73
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                   3,514,338            1.26
                 合計(純資産総額)                             276,949,938            100.00
     （２）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国／地域     種類      銘柄名      業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     1  日本    株式   コロワイド         小売業      119,300      3,034.42     362,007,325        2,292.00     273,435,600     98.73
     ロ.種類別及び業種別の投資比率

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                                              投資比率

         種類      国内／外国                 業種
                                               （％）
         株式        国内    小売業                             98.73
         合計                                         98.73
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     （３）【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     平成31年3月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）

              期別
                            （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
       第1計算期間末         (平成21年     9月18日)             23         23       1.1682         1.1682
       第2計算期間末         (平成22年     9月21日)             25         25       0.8936         0.8936
       第3計算期間末         (平成23年     9月20日)             32         32       0.9848         0.9848
       第4計算期間末         (平成24年     9月18日)             50         50       1.3805         1.3805
       第5計算期間末         (平成25年     9月18日)             75         75       1.9663         1.9663
       第6計算期間末         (平成26年     9月18日)             98         98       2.4883         2.4883
       第7計算期間末         (平成27年     9月18日)            123         123       3.0444         3.0444
       第8計算期間末         (平成28年     9月20日)            173         173       3.4590         3.4590
       第9計算期間末         (平成29年     9月19日)            202         202       3.8252         3.8252
      第10計算期間末          (平成30年     9月18日)            350         350       5.5595         5.5595
                 平成30年     3月末日            258          ―      4.5065           ―
                     4月末日            298          ―      5.0302           ―
                     5月末日            334          ―      5.5001           ―
                     6月末日            323          ―      5.3377           ―
                     7月末日            314          ―      5.0943           ―
                     8月末日            345          ―      5.5529           ―
                     9月末日            330          ―      5.2334           ―
                 　　　　10月末日                 318          ―      4.9487           ―
                 　　　　11月末日                 312          ―      4.7544           ―
                 　　　　12月末日                 271          ―      4.1366           ―
                 平成31年     1月末日            281          ―      4.2472           ―
                     2月末日            292          ―      4.3505           ―
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                     3月末日            276          ―      4.1282           ―
     （注）表中の末日とは当該月の最終営業日を指します。

     ②【分配の推移】

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金（円）

        第1計算期間         平成20年10月       1日～平成21年       9月18日                            0.0000
        第2計算期間         平成21年     9月19日～平成22年         9月21日                            0.0000
        第3計算期間         平成22年     9月22日～平成23年         9月20日                            0.0000
        第4計算期間         平成23年     9月21日～平成24年         9月18日                            0.0000
        第5計算期間         平成24年     9月19日～平成25年         9月18日                            0.0000
        第6計算期間         平成25年     9月19日～平成26年         9月18日                            0.0000
        第7計算期間         平成26年     9月19日～平成27年         9月18日                            0.0000
        第8計算期間         平成27年     9月19日～平成28年         9月20日                            0.0000
        第9計算期間         平成28年     9月21日～平成29年         9月19日                            0.0000
        第10計算期間         平成29年     9月20日～平成30年         9月18日                            0.0000
     ③【収益率の推移】

          期                   計算期間                     収益率（％）

        第1計算期間         平成20年10月       1日～平成21年       9月18日                            16.82
        第2計算期間         平成21年     9月19日～平成22年         9月21日                           △23.51
        第3計算期間         平成22年     9月22日～平成23年         9月20日                            10.21
        第4計算期間         平成23年     9月21日～平成24年         9月18日                            40.18
        第5計算期間         平成24年     9月19日～平成25年         9月18日                            42.43
        第6計算期間         平成25年     9月19日～平成26年         9月18日                            26.55
        第7計算期間         平成26年     9月19日～平成27年         9月18日                            22.35
        第8計算期間         平成27年     9月19日～平成28年         9月20日                            13.62
        第9計算期間         平成28年     9月21日～平成29年         9月19日                            10.59
        第10計算期間         平成29年     9月20日～平成30年         9月18日                            45.34
       第11中間計算期間          平成30年     9月19日～平成31年         3月18日                           △21.68
     （注１）収益率は期間騰落率。

     （注２）小数点第３位四捨五入。
     （４）【設定及び解約の実績】

         期              計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

       第1計算期間        平成20年10月       1日～平成21年       9月18日          22,456,380         2,149,410         20,306,970
       第2計算期間        平成21年     9月19日～平成22年         9月21日          9,799,546        2,064,121         28,042,395
       第3計算期間        平成22年     9月22日～平成23年         9月20日          9,318,906        4,804,100         32,557,201
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       第4計算期間        平成23年     9月21日～平成24年         9月18日          7,956,219        3,795,116         36,718,304
       第5計算期間        平成24年     9月19日～平成25年         9月18日          11,141,244         9,347,506         38,512,042
       第6計算期間        平成25年     9月19日～平成26年         9月18日          11,241,990        10,079,775         39,674,257
       第7計算期間        平成26年     9月19日～平成27年         9月18日          17,063,027        16,306,756         40,430,528
       第8計算期間        平成27年     9月19日～平成28年         9月20日          20,388,677        10,586,537         50,232,668
       第9計算期間        平成28年     9月21日～平成29年         9月19日          12,874,678        10,116,546         52,990,800
      第10計算期間        平成29年     9月20日～平成30年         9月18日          18,819,054         8,791,838         63,018,016
     第11中間計算期間         平成30年     9月19日～平成31年         3月18日          7,558,799        3,669,680         66,907,135
     (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     ≪参考情報≫

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     第２【管理及び運営】








     １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付けのお

       申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日
       分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については翌営
       業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの
       受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引換えに、当該
       口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信
       託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振
       法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  受益権の取得のお申込みは、確定拠出年金制度による取得のお申込みのみを対象といたします。確定拠
       出年金制度を通じての取得のお申込みについては、確定拠出年金制度の定めに従うものとします。
      (4)  当ファンドは、収益分配がなされた場合、分配金を自動的に無手数料で再投資する「自動けいぞく投
       資」専用ファンドです。このためお申込みの際、受益権の取得申込者は販売会社との間で別に定める「自
       動けいぞく投資約款」にしたがって、分配金自動けいぞく投資に関する契約を締結します。なお、販売会
       社によっては、当該契約または規定については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または
       規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
      (5)  取得申込者は、販売会社において、１円以上１円単位をもって購入することができます。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額とします。
      (7)  分配金自動けいぞく投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で購入できる
       ものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額とします。
      (8)  取引所における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情（投資対象とする株式の流動性の
       低下、ストップ高・ストップ安等により、ファンドが行った売買取引のうち全部または一部が成立しない
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       場合、およびこうした事態が想定される場合等において、商品性の維持が困難であると委託会社が判断し
       た場合等を含みます。）があるときは、販売会社は、受益権の取得申込みの受付けを中止すること、およ
       び すでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
      (9)  当ファンドは、金融商品取引法施行令第27条の４第１号および同第33条の２第１号に規定される投資信
       託に該当し、金融商品取引法第166条および同第167条によるインサイダー取引規制等の対象になります。
        インサイダー取引とは、会社の役職員などの会社関係者が、職務上知り得た重要事実（投資家の投資判
       断に重要な影響を及ぼす情報）が一般に公表される前にその会社の株式などの売買取引を行うことです。
       金融商品取引法第166条および同第167条において、インサイダー取引は禁止されています。ご注文の際に
       は、未公表の重要な情報に基づく取引でないことを同意、ご確認のうえ、お取引ください。
     ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し１口単位をもって解約を請求することができ

       ます。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
       請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
       数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
       数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、販売会社に対し振替受
       益権をもって行うものとします。
      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解約のお
       申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日
       分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分については、翌営業
       日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額とします。詳しくは、委託会社にお問い合わせください。な
       お、委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                    ※
         照会先の名称
                               電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                      0120-104-694
         ※　電話によるお問い合わせは、営業日の午前９時～午後５時までとさせていただきます。（以下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の解約請求を受付けた日から起算して、原則として、５営業日目から受益者に支払
       われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために、大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、取引所における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情（投資対象とする株
       式の流動性の低下、ストップ高・ストップ安等により、ファンドが行った売買取引のうち全部または一部
       が成立しない場合、およびこうした事態が想定される場合等において、商品性の維持が困難であると委託
       会社が判断した場合等を含みます。）があるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、お
       よびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことができます。この場合、受益者は当該
       受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実
       行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基
       準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、前記(4)の規定に準じた価額とします。
      (8)  当ファンドは、金融商品取引法施行令第27条の４第１号および同第33条の２第１号に規定される投資信
       託に該当し、金融商品取引法第166条および同第167条によるインサイダー取引規制等の対象になります。
        インサイダー取引とは、会社の役職員などの会社関係者が、職務上知り得た重要事実（投資家の投資判
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       断に重要な影響を及ぼす情報）が一般に公表される前にその会社の株式などの売買取引を行うことです。
       金融商品取引法第166条および同第167条において、インサイダー取引は禁止されています。ご注文の際に
       は、  未公表の重要な情報に基づく取引でないことを同意、ご確認のうえ、お取引ください。
     ３【資産管理等の概要】

     （１）【資産の評価】

       ①　基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団

         法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
         (「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
         ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
               投資対象                          評価方法

          株式                計算日における取引所の最終相場
       ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」に定
         める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算されます。基準価
         額については、委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてでき
         ます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
          照会先の名称                     ホームページアドレス               電話番号

          アセットマネジメントOne株式会社                     http://www.am-one.co.jp/               0120-104-694
     （２）【保管】

         該当事項はありません。

     （３）【信託期間】

         2008年10月１日から無期限とします。ただし、後述「(5)その他                                  ①  信託契約の解約         １．」に該当す

        る場合は、信託契約を解約し、信託を終了させます。
     （４）【計算期間】

         原則として毎年９月19日から翌年９月18日までとします。ただし、第１計算期間は2008年10月１日か

        ら2009年９月18日までとします。
         上記の規定にかかわらず、計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいます。）が休業日の
        とき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始さ
        れるものとします。
     （５）【その他】

       ①　信託契約の解約

        １．委託会社は、この信託が投資対象とするコロワイド社の普通株式が上場廃止となる場合には、受託
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          会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させます。ただし、上場廃止と
          なる場合であっても、取引所に準ずる市場においてコロワイド社の普通株式が取引可能である場合ま
          た は株式交換、合併等により新たに得られる株式（以下「交換等株式」といいます。）が上場会社の
          株式である場合等、流動性の確保や時価評価等に支障をきたすおそれがないと委託会社が認める場合
          は、委託会社は、この信託を終了させず、信託財産による交換等株式の保有および投資を行います。
        ２．委託会社は、次のいずれかに該当する場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託
          を終了（繰上償還）させることがあります。この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面決
          議」といいます。）を行います。ただし、当該信託契約の解約についての委託会社による提案につ
          き、この信託契約に係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには
          書面決議は行いません。また、信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で
          あって、書面決議の手続きを行うことが困難な場合にも書面決議は行いません。
           ａ．この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき。
           ｂ．やむを得ない事情が発生したとき。
           ｃ．信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることとなるとき。
        ３．前記１．または２．により信託契約を解約する場合には、委託会社はあらかじめ、解約しようとす
          る旨を監督官庁に届け出ます。
        ４．委託会社は、次の事象が起きた場合、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させます。
           ａ．委託会社が監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき。
           ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき、または業務を廃止したと
            き。ただし、監督官庁が、この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引
            継ぐことを命じたときは、この信託は、「②                        信託約款の変更等」の書面決議が否決された場合
            を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
           ｃ．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受
            託会社を選任できないとき。
       ②　信託約款の変更等
        １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、
          受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投資信託
          及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以
          下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内
          容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は「②                             信託約款の変更等」および「③                 書面決議」
          に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
        ２．委託会社は、前記１.の事項（前記１.の変更事項にあっては、その変更の内容が重大なものに該当
          する場合に限り、前記１.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なも
          のに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を
          行います。ただし、当該重大な約款の変更等についての委託会社による提案につき、この信託約款に
          係るすべての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには書面決議は行いませ
          ん。
        ３．この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合にかかる一又は複数
          の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行う
          ことはできません。
        ４．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
          たがいます。
                                 25/86


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       ③　書面決議
        １．委託会社は、信託契約の解約または重大な約款の変更等に係る書面決議を行う場合には、あらかじ
          め、書面決議の日および当該決議の内容に応じて次の事項をそれぞれ定め、当該決議の日の２週間前
          ま でに、この信託契約または信託約款に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を
          記載した書面決議の通知を発します。
           ａ．信託契約の解約の場合　信託契約の解約の理由など
           ｂ．重大な約款の変更等の場合　重大な約款の変更等の内容およびその理由など
        ２．書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属するとき
          の当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下この２．において同じ。）は受益権の
          口数に応じて議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行
          使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        ３．書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数をもって
          行います。
        ４．書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        ５．この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約を
          することにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われ
          ることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な約款の変更等を行
          う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権
          の買取請求の規定の適用を受けません。
       ④　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
          事業を譲渡することがあります。
        ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信託
          契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑤　関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        １．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の３ヵ月
          前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        ２．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社がその
          任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または
          受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、または裁
          判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、「②                           信託約款の変更等」の規定にしたがい、新受託
          会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会社を解任することはでき
          ないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約
          し、信託を終了させます。
       ⑥　信託事務処理の再信託
          受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会社
         と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に
         基づいて所定の事務を行います。
       ⑦　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑧　運用報告書
         委託会社は、決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、有価証券売買状況
        などを記載した「運用報告書」を作成します。
         ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
         ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体版）
          の交付の請求があった場合には、交付いたします。
            http://www.am-one.co.jp/
     ４【受益者の権利等】


      (1)  収益分配金請求権

        収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、販売会社に交付され、販売会社により自動
       的に再投資されます。
        販売会社は、自動けいぞく投資約款に基づき、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記
       載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前において一部解約が行われ
       た受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受
       益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
       て取得申込者とします。）に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付けを行います。当該
       売付けにより増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利を
       失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権
       で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として
       取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日までにお
       支払いを開始します。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
       たは謄写を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉
     （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

         59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
         第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期計算期間の財務諸表について、

         EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     １【財務諸表】

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     【ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉】

     （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                   第9期計算期間               第10期計算期間
                                (平成29年     9月19日現在)          (平成30年     9月18日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         3,011,341               5,399,703
        コール・ローン
                                        200,491,200               346,389,000
        株式
                                        203,502,541               351,788,703
        流動資産合計
                                        203,502,541               351,788,703
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          38,162               162,825
        未払解約金
                                          50,784               84,880
        未払受託者報酬
                                          710,872              1,188,252
        未払委託者報酬
                                             6               12
        未払利息
                                           4,007               2,647
        その他未払費用
                                          803,831              1,438,616
        流動負債合計
                                          803,831              1,438,616
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        52,990,800               63,018,016
        元本
        剰余金
                                        149,707,910               287,332,071
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        60,748,587               144,912,920
          （分配準備積立金）
                                        202,698,710               350,350,087
        元本等合計
                                        202,698,710               350,350,087
       純資産合計
                                        203,502,541               351,788,703
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                   第9期計算期間               第10期計算期間
                                (自　平成28年       9月21日        (自　平成29年       9月20日
                                至　平成29年       9月19日)         至　平成30年       9月18日)
      営業収益
                                          484,500               510,000
       受取配当金
       受取利息                                     12                7
                                        21,091,471               101,941,258
       有価証券売買等損益
                                                           838
                                             -
       その他収益
                                        21,575,983               102,452,103
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,746               3,212
       支払利息
                                          99,679               144,668
       受託者報酬
                                         1,395,385               2,025,232
       委託者報酬
                                           7,855               4,645
       その他費用
                                         1,504,665               2,177,757
       営業費用合計
                                        20,071,318               100,274,346
      営業利益又は営業損失（△）
                                        20,071,318               100,274,346
      経常利益又は経常損失（△）
                                        20,071,318               100,274,346
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          733,293              7,596,453
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        123,523,001               149,707,910
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        31,733,830               70,583,484
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        31,733,830               70,583,484
       額
                                        24,886,946               25,637,216
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        24,886,946               25,637,216
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                             -               -
      分配金
                                        149,707,910               287,332,071
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                       第10期計算期間

     　　　　　　　項目                                (自  平成29年     9月20日
                                     至  平成30年     9月18日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       　原則として時価で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  受取配当金

                       　受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額

                       を計上しております。
                       有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （貸借対照表に関する注記）


               第9期計算期間                            第10期計算期間

             (平成29年     9月19日現在)                       (平成30年     9月18日現在)
     １   計算期間末日における受益権の総数                          １   計算期間末日における受益権の総数
                           52,990,800口                            63,018,016口
     ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額                          ２   計算期間末日における１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産の額                     3.8252円        １口当たり純資産の額                     5.5595円
        （1万口当たり純資産の額）                    (38,252円)         （1万口当たり純資産の額）                    (55,595円)

     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                第9期計算期間                            第10期計算期間

              (自  平成28年    9月21日                      (自  平成29年    9月20日
              至 平成29年    9月19日)                       至 平成30年    9月18日)
      １ 分配金の計算過程                           １ 分配金の計算過程
       計算期間末における費用控除後の配当等収益(447,383円)、                            計算期間末における費用控除後の配当等収益(471,857円)、

       有価証券売買等損益(18,890,642円)、収益調整金                            有価証券売買等損益(92,206,036円)、収益調整金
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                第9期計算期間                            第10期計算期間
              (自  平成28年    9月21日                      (自  平成29年    9月20日
              至 平成29年    9月19日)                       至 平成30年    9月18日)
       (88,959,323円)、分配準備積立金(41,410,562円)より、分配                            (142,419,151円)、分配準備積立金(52,235,027円)より、分
       対象収益は149,707,910円(1万口当たり28,251円)であります                            配対象収益は287,332,071円(1万口当たり45,595円)でありま
       が、当期の収益分配金につきましては、見送りとなりまし                            すが、当期の収益分配金につきましては、見送りとなりまし
       た。                            た。
     （金融商品に関する注記）


     1.金融商品の状況に関する事項

                             第9期計算期間                   第10期計算期間

                           (自  平成28年     9月21日             (自  平成29年     9月20日
             項目
                           至  平成29年     9月19日)             至  平成30年     9月18日)
     １金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
     ２金融商品の内容及び当該金融商品に                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク（価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク）、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
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                             第9期計算期間                   第10期計算期間
                           (自  平成28年     9月21日             (自  平成29年     9月20日
             項目
                           至  平成29年     9月19日)             至  平成30年     9月18日)
     ３金融商品に係るリスク管理体制                  　運用担当部署から独立したコンプライ                   同左
                       アンス・リスク管理担当部署が、運用リ
                       スクを把握、管理し、その結果に基づき
                       運用担当部署へ対応の指示等を行うこと
                       により、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
     ４金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

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                             第9期計算期間                   第10期計算期間
     　　　　　　　項目
                           (平成29年     9月19日現在)              (平成30年     9月18日現在)
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券                 (１)  有価証券

      方法
                       株式　                   株式　
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取                   同左

                       引所に上場されている有価証券
                       　当該有価証券については、原則として
                       上記の取引所における計算期間末日の最
                       終相場（外貨建証券の場合は計算期間末
                       日において知りうる直近の日の最終相
                       場）で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合また
                       は入手した評価額が時価と認定できない
                       事由が認められた場合は、委託会社が忠
                       実義務に基づいて合理的事由をもって時
                       価と認めた価額もしくは受託者と協議の
                       うえ両者が合理的事由をもって時価と認
                       めた価額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金                 (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金

                         銭債務                   銭債務
                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     （有価証券に関する注記）


     ①  売買目的有価証券

     第9期計算期間(自          平成28年     9月21日     至  平成29年     9月19日)

              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

     株式                                                   20,326,152
              合計                                          20,326,152
     第10期計算期間(自          平成29年     9月20日     至  平成30年     9月18日)

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              種類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額                  (円)

     株式                                                   96,318,032
              合計                                          96,318,032
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （関連当事者との取引に関する注記）


               第9期計算期間                            第10期計算期間

              (自  平成28年     9月21日                      (自  平成29年     9月20日
              至  平成29年     9月19日)                      至  平成30年     9月18日)
     　市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
     （その他の注記）

       　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                 第9期計算期間                 第10期計算期間
                              (平成29年     9月19日現在)            (平成30年     9月18日現在)
               項目
     期首元本額                                 50,232,668円                 52,990,800円
     期中追加設定元本額                                 12,874,678円                 18,819,054円
     期中一部解約元本額                                 10,116,546円                  8,791,838円
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表

     　(1)株式
                                                 （平成30年      9月18日現在）

                                                評価額

       通貨              銘柄              株式数                        備考
                                           単価         金額
     日本・円       コロワイド                         112,100        3,090.00        346,389,000
       小計
            銘柄数：1                         112,100               346,389,000
            組入時価比率：98.9%                                           100.0%
       合　計                              112,100               346,389,000
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     （注１）比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
     　(2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第２　信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     【中間財務諸表】

     ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉
     （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年

         大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
         る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
         なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期中間計算期間の中間財務諸表に

         ついて、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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     【ファンド・コロワイド〈ＤＣ年金〉】

     （１）【中間貸借対照表】

                                       （単位：円）
                                 第11期中間計算期間
                                (平成31年     3月18日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         4,843,783
        コール・ローン
                                        287,728,800
        株式
                                        292,572,583
        流動資産合計
                                        292,572,583
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                          32,687
        未払解約金
                                          80,329
        未払受託者報酬
                                         1,124,547
        未払委託者報酬
                                             6
        未払利息
                                           2,388
        その他未払費用
                                         1,239,957
        流動負債合計
                                         1,239,957
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                        66,907,135
        元本
        剰余金
                                        224,425,491
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                        136,932,307
          （分配準備積立金）
                                        291,332,626
        元本等合計
                                        291,332,626
       純資産合計
                                        292,572,583
      負債純資産合計
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     （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                       （単位：円）
                                 第11期中間計算期間
                                (自　平成30年       9月19日
                                至　平成31年       3月18日)
      営業収益
                                             ▶
       受取利息
       有価証券売買等損益                                △ 75,361,518
                                       △ 75,361,514
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,991
       支払利息
                                          80,329
       受託者報酬
                                         1,124,547
       委託者報酬
                                           2,388
       その他費用
                                         1,209,255
       営業費用合計
                                       △ 76,570,769
      営業利益又は営業損失（△）
                                       △ 76,570,769
      経常利益又は経常損失（△）
                                       △ 76,570,769
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 2,776,538
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                        287,332,071
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        27,479,484
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        27,479,484
       額
                                        16,591,833
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        16,591,833
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -
       額
                                             -
      分配金
                                        224,425,491
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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     （３）【中間注記表】

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                      第11期中間計算期間

     　　　　　　　項目                                (自  平成30年     9月19日
                                     至  平成31年     3月18日)
     １有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       　原則として時価で評価しております。

     ２収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       　約定日基準で計上しております。

     （中間貸借対照表に関する注記）


                            第11期中間計算期間

                           (平成31年     3月18日現在)
     １   中間計算期間末日における受益権の総数
                                                       66,907,135口
     ２   中間計算期間末日における１単位当たりの純資産の額

          １口当たり純資産の額                                               4.3543円
          （1万口当たり純資産の額）                                              (43,543円)

     （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

     該当事項はありません。

     （金融商品に関する注記）

     金融商品の時価等に関する事項
                                     第11期中間計算期間

     　　　　　　　項目
                                    (平成31年     3月18日現在)
     １ 貸借対照表日における貸借対照表の                 　中間貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているた
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 め、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
      差額
                                 40/86

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                                     第11期中間計算期間
     　　　　　　　項目
                                    (平成31年     3月18日現在)
     ２ 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (１)  有価証券
      方法
                       株式　
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券

                       　当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終
                       相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場）で
                       評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                       　適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事
                       由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と
                       認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価
                       額で評価しております。
                       (２)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                       　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳

                       簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
     ３ 金融商品の時価等に関する事項につ                 　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、

      いての補足説明                 合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                       こともあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティ
                       ブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     （有価証券に関する注記）


     該当事項はありません。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     該当事項はありません。

     （その他の注記）


                　　　　　　　　　　　　　　　期別

                                                第11期中間計算期間
                                               (平成31年     3月18日現在)
                       項目
     期首元本額                                                  63,018,016円
     期中追加設定元本額                                                   7,558,799円
                                 41/86


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                　　　　　　　　　　　　　　　期別
                                                第11期中間計算期間
                                               (平成31年     3月18日現在)
                       項目
     期中一部解約元本額                                                   3,669,680円
                                 42/86



















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     ２【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は平成31年                  3月29日現在です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ　資産総額                                280,415,802      円　

     Ⅱ　負債総額                                 3,465,864     円　
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                276,949,938      円　
     Ⅳ　発行済口数                                 67,086,589     口　
     Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   4.1282   円　
     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
      託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合
      または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他
      やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発
      行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
        口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
        録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
        人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社振法の
        規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知する
        ものとします。
       ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
        いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
                                 43/86


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        停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
      とができません。
     (6)  受益権の再分割

       委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再
      分割できるものとします。
     (7)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部
      解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法そ
      の他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】

     １【委託会社等の概況】

     （1）資本金の額（          2019年3月29日現在）

        資本金の額　　　　　　　　20億円
                 ※
        発行する株式総数          　　　100,000株
                     （普通株式      上限100,000株、Ａ種種類株式                上限30,000株）
        発行済株式総数　　　　　40,000株
                     （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
        ※種類株式の発行が可能
        直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

     （2）会社の機構（          2019年3月29日現在）

      ①　会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
          取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、その選任
        後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満
        了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任された取締役（監査等委
        員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期の満了の
        時までとします。
          また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
        に関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
        して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時
        までとします。
          取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議
        にしたがい業務を執行します。
          また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の
        議長は、原則として取締役社長があたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数
        が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ②　投資運用の意思決定機構

        １．投資環境見通しおよび運用方針の策定
           経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
          環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
          長、運用グループ長等で構成されます。
        ２．運用計画、売買計画の決定
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           各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
          ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
          用 本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を

      行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）ならびにその受
      益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金融商品取引法」に
      定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年3月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
             基本的性格               本数          純資産総額（単位：円）

          追加型公社債投資信託                      26           1,055,075,137,501

           追加型株式投資信託                     875           13,157,342,299,541

          単位型公社債投資信託                      46            179,099,559,191

           単位型株式投資信託                     161            1,248,609,755,399

               合計                1,108            15,640,126,751,632

     ３【委託会社等の経理状況】

     １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しておりま
      す。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省令第
      38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成
      19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
     ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     ３．委託会社は、第33期事業年度（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）の財務諸表について、新日本有限責

      任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）の中間財務諸表につ
      いて、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
     （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                              27,972,477                  49,071,217
       金銭の信託                              12,366,219                  12,083,824
       有価証券                               297,560                    －
       未収委託者報酬                              10,164,041                  11,769,015
       未収運用受託報酬                              7,250,239                  4,574,225
       未収投資助言報酬                               316,414                  341,689
       未収収益                                52,278                  59,526
       前払費用                               533,411                  569,431
       繰延税金資産                               678,104                  842,996
       その他                               445,717                  427,238
                   流動資産計                 60,076,462                  79,739,165
      固定資産

       有形固定資産                              1,900,343                  1,643,826
        建物                       ※1      1,243,812           ※1       1,156,953
        器具備品                       ※1       656,235          ※1        476,504
        建設仮勘定                                295                10,368
       無形固定資産                              1,614,084                  1,934,700
        商標権                                 5                 －
        ソフトウエア                             1,511,558                  1,026,319
        ソフトウエア仮勘定                               98,483                 904,389
        電話加入権                               3,934                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                103                  60
       投資その他の資産                              10,055,336                  7,427,316
        投資有価証券                             3,265,786                  1,721,433
        関係会社株式                             3,306,296                  3,229,196
        長期差入保証金                             1,800,827                  1,518,725
        前払年金費用                              686,322                    －
        繰延税金資産                              893,887                  856,537
        その他                              102,215                  101,425
                   固定資産計                 13,569,764                  11,005,844
             資産合計                       73,646,227                  90,745,010
                                                     （単位：千円）

                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
            （負債の部）
      流動負債
       預り金                              1,169,128                  1,003,550
       未払金                              4,745,195                  5,081,728
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        未払収益分配金                               1,027                  1,031
        未払償還金                               57,332                  57,275
        未払手数料                             4,062,695                  4,629,133
        その他未払金                              624,140                  394,288
       未払費用                              7,030,589                  7,711,038
       未払法人税等                              1,915,556                  5,153,972
       未払消費税等                               891,476                 1,660,259
       賞与引当金                              1,432,264                  1,393,911
       役員賞与引当金                                27,495                  49,986
       本社移転費用引当金                                  －               156,587
                   流動負債計                 17,211,706                  22,211,034
      固定負債
       退職給付引当金                              1,305,273                  1,637,133
       時効後支払損引当金                               216,466                  199,026
       本社移転費用引当金                               942,315                    －
                   固定負債計                  2,464,055                  1,836,160
             負債合計                       19,675,761                  24,047,195
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              31,899,643                  44,349,855
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             31,776,350                  44,226,562
         別途積立金                            24,580,000                  24,580,000
         研究開発積立金                             300,000                  300,000
         運用責任準備積立金                             200,000                  200,000
         繰越利益剰余金                            6,696,350                 19,146,562
                   株主資本計                 53,452,601                  65,902,812
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               517,864                  795,002
               評価・換算差額等計                       517,864                  795,002
             純資産合計                        53,970,465                  66,697,815
           負債・純資産合計                         73,646,227                  90,745,010
     （２）【損益計算書】

                                                    （単位：千円）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              第32期                   第33期
                          （自　平成28年4月1日                   （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                   至　平成30年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                     56,355,754                   84,705,447
       運用受託報酬                     12,834,241                   19,124,427
       投資助言報酬                     1,002,482                   1,217,672
       その他営業収益                      378,715                   117,586
                営業収益計                   70,571,194                  105,165,133
      営業費用
       支払手数料                     24,957,038                   37,242,284
       広告宣伝費                      838,356                   379,873
       公告費                        991                 1,485
       調査費                     15,105,578                   23,944,438
        調査費                    7,780,474                  10,677,166
        委託調査費                    7,325,104                  13,267,272
       委託計算費                      891,379                 1,073,938
       営業雑経費                     1,102,921                   1,215,963
        通信費                      51,523                   48,704
        印刷費                     926,453                   947,411
        協会費                      37,471                   64,331
        諸会費                        74                22,412
        支払販売手数料                      87,399                  133,104
                営業費用計                   42,896,265                   63,857,984
      一般管理費
       給料                     8,517,089                  11,304,873
        役員報酬                     220,145                   189,022
        給料・手当                    7,485,027                   9,565,921
        賞与                     811,916                 1,549,929
       交際費                       66,813                   58,863
       寄付金                       13,467                   5,150
       旅費交通費                      297,237                   395,605
       租税公課                      430,779                   625,498
       不動産賃借料                     1,961,686                   1,534,255
       退職給付費用                      358,960                   595,876
       固定資産減価償却費                      825,593                 1,226,472
       福利厚生費                       39,792                   49,797
       修繕費                       27,435                   4,620
       賞与引当金繰入額                     1,432,264                   1,393,911
       役員賞与引当金繰入額                       27,495                   49,986
       役員退職慰労金                       63,072                     －
       機器リース料                        210                   148
       事務委託費                     1,530,113                   3,037,804
       事務用消耗品費                      127,265                   144,804
       器具備品費                      271,658                    5,253
       諸経費                      129,981                   149,850
               一般管理費計                    16,120,918                   20,582,772
      営業利益                             11,554,010                   20,724,376
                                                    （単位：千円）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              第32期                   第33期
                          （自　平成28年4月1日                   （自　平成29年4月1日
                           至　平成29年3月31日）                   至　平成30年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        537                  1,430
       受取配当金                       51,036                   74,278
       時効成立分配金・償還金                        103                   256
       為替差益                       7,025                   8,530
       投資信託解約益                         2                236,398
       投資信託償還益                         －                 93,177
       雑収入                 ※1      18,213             ※1      10,306
       時効後支払損引当金戻入額                         －                 17,429
                営業外収益計                      76,918                  441,807
      営業外費用
       投資信託解約損                       31,945                   4,138
       投資信託償還損                       47,201                   17,065
       金銭の信託運用損                      552,635                   99,303
       時効成立後支払分配金・償還金                         39                   －
       時効後支払損引当金繰入額                      209,210                     －
                営業外費用計                     841,031                   120,507
      経常利益                              10,789,897                   21,045,676
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2      2,348            ※2        1
       投資有価証券売却益                         －                479,323
       関係会社株式売却益                 ※1        －           ※1    1,492,680
       貸倒引当金戻入益                       8,883                    －
       訴訟損失引当金戻入益                       21,677                     －
       本社移転費用引当金戻入額                         －                138,294
       その他特別利益                        746                   350
                 特別利益計                     33,655                 2,110,649
      特別損失
       固定資産除却損                 ※3      23,600             ※3      36,992
       固定資産売却損                 ※4      10,323             ※4       134
       投資有価証券評価損                       12,085                     －
       ゴルフ会員権評価損                       4,832                    －
       訴訟和解金                       30,000                     －
       本社移転費用                 ※5    1,511,622              ※5        －
       退職給付制度終了損                         －                690,899
       システム移行損失                         －                 76,007
       その他特別損失                         －                   50
                 特別損失計                   1,592,463                    804,083
      税引前当期純利益                              9,231,089                  22,352,243
      法人税、住民税及び事業税                              2,965,061                   6,951,863
      法人税等調整額                              △177,275                   △249,832
      法人税等合計                              2,787,786                   6,702,031
      当期純利益                              6,443,302                  15,650,211
     （３）【株主資本等変動計算書】

     第32期（自平成28年4月1日至平成29年3月31日）
                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
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              資本金     資本準備金       その他     資本剰余金       利益
                                                    運用責
                                          別途    研究開発          繰越利益
                                     準備金
                         資本剰余金       合計
                                                    任準備
                                          積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
     当期首残高          2,000,000      2,428,478         －   2,428,478      123,293     22,030,000      300,000     200,000     5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △2,544,000
      別途積立金の
                                          2,550,000              △2,550,000
      積立
      当期純利益                                                  　6,443,302
      合併による
                         17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額
                  －      －  17,124,479      17,124,479        －   2,550,000        －     －  1,349,302
     合計
     当期末残高          2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          28,000,340      32,428,818        153,956      153,956     32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当         △2,544,000      △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  －      －                   －
      積立
      当期純利益         6,443,302      6,443,302                   6,443,302
      合併による
                     17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   －    363,907      363,907      363,907
      額(純額)
     当期変動額
               3,899,302      21,023,782        363,907      363,907     21,387,689
     合計
     当期末残高          31,899,643      53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     第33期（自平成29年4月1日至平成30年3月31日）

                                                       （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金
                                     利益
                                                    運用責
                   資本準備金
                                          別途     研究開発          繰越利益
                         資本剰余金       合計     準備金
                                                    任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △3,200,000
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            －      －      －      －    －      －     －     －  12,450,211
     当期末残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          31,899,643       53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当        △3,200,000       △3,200,000                   △3,200,000
      当期純利益         15,650,211       15,650,211                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   －    277,137      277,137       277,137
      額(純額)
     当期変動額合計          12,450,211       12,450,211        277,137      277,137     12,727,349
     当期末残高          44,349,855       65,902,812        795,002      795,002     66,697,815
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    （1）子会社株式及び関連会社株式
                                    ：移動平均法による原価法
                           （2）その他有価証券
                            時価のあるもの：決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
                            動平均法により算定）
                            時価のないもの：移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方法                    時価法

     3.  固定資産の減価償却の方法                    （1）有形固定資産

                            定率法を採用しております。
                             ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
                            ては  、定額法を採用しております。
                           （2）無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                            用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に

                           換算し、換算差額は損益として処理しております。
      の換算基準
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     5.  引当金の計上基準                    （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充て
                            るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                            上しております。
                           （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充
                            てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
                            計上しております。
                           （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職
                            一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見
                            込額に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年
                             度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                             基準によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存
                             勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
                             より按分した額を費用処理しております。
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業
                             員の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）に
                             よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年
                             度から費用処理しております。
                           （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益
                            分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
                            えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上し
                            ております。
                           （5）本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失
                            に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                      消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                           す。
     会計上の見積りの変更

                    第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
      当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産について

     耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
      これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経常利
     益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
     追加情報

                    第33期    （自平成29年4月1日           至平成30年3月31日）
      当社は、平成       29 年 10 月 1 日付で確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、「退

     職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第                                    1 号　平成     28 年 12 月 16 日）及び「退職
     給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」                              ( 実務対応報告第        2 号　平成     19 年 2 月 7 日 ) を適用
     し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
      本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております                                                 。
     注記事項

     （貸借対照表関係）
     ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                       （千円）
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                                第32期                 第33期
                            （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
      建物                                53,098                 140,580
      器具備品                                734,064                 847,466
     （損益計算書関係）

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       （千円）
                                 第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      雑収入                                 8,183                   －
      関係会社株式売却益                                   －             1,492,680
     ※2．固定資産売却益の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                  546                  －
      車両運搬具                                  696                  －
      器具備品                                 1,104                   1
     ※3．固定資産除却損の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                   －                 298
      器具備品                                 4,727                 8,217
      ソフトウエア                                 2,821                 28,472
      電話加入権                                16,052                    3
     ※4．固定資産売却損の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      建物                                  543                  －
      器具備品                                 9,779                  134
     ※5．本社移転費用の内訳

                                                       （千円）
                                第32期                 第33期
                            （自   平成28年4月       1日       （自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日）               至  平成30年3月31日）
      本社移転費用引当金繰入額　                                942,315                    －
      旧本社不動産賃借料                                418,583                    －
      賃貸借契約解約損                                150,723                    －
     （株主資本等変動計算書関係）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,000            490            －         24,490

        A種種類株式                  －        15,510              －         15,510

          合計              24,000           16,000              －         40,000

     （注）普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加でありま
        す。
      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                  種類      （千円）        額（円）
       平成28年6月29日

                 普通株式        2,544,000         106,000       平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額（千円）        当額（円）
                 普通

                 株式
      平成29年6月21日                利益
                           3,200,000         80,000     平成29年3月31日          平成29年6月22日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
      第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

        A種種類株式                15,510             －           －         15,510

          合計              40,000             －           －         40,000

      2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                   種類      （千円）        額（円）
                 普通株式

       平成29年6月21日
                         3,200,000          80,000      平成29年3月31日           平成29年6月22日
                  A種種類
        定時株主総会
                   株式
     （2）   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額（千円）       当額（円）
                 普通

                 株式
      平成30年6月20日                利益
                           12,520,000         313,000      平成30年3月31日          平成30年6月21日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
     （ 1 ） 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     （ 2 ） 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引（為替予約取引及び株価指数先物取引）を利用して一部リスクを低減して
       おります。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （ 3 ） 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （ ▶ ） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
       第32期（平成29年3月31日現在）
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
                                 56/86


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （1）現金・預金                        27,972,477            27,972,477               －
       （2）金銭の信託                        12,366,219            12,366,219               －
       （3）未収委託者報酬                        10,164,041            10,164,041               －
       （4）未収運用受託報酬                        7,250,239            7,250,239               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    3,225,878            3,225,878               －
              資産計                 60,978,855            60,978,855               －
       （1）未払手数料　                        4,062,695            4,062,695               －
              負債計                  4,062,695            4,062,695               －
       第33期（平成30年3月31日現在）

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        49,071,217            49,071,217               －
       （2）金銭の信託                        12,083,824            12,083,824               －
       （3）未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015               －
       （4）未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225               －
       （5）有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968               －
              資産計                 78,947,251            78,947,251               －
       （1）未払手数料　                        4,629,133            4,629,133               －
              負債計                  4,629,133            4,629,133               －
      （注1）金融商品の時価の算定方法

        資　産
        （1）現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
        （2）金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
        （5）有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負　債

        （1）未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      （千円）
                                第32期                 第33期
               区分
                           （平成29年3月31日現在）                 （平成30年3月31日現在）
       ①非上場株式                              337,468                 272,464
       ②関係会社株式                             3,306,296                 3,229,196
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含 めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      （注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第32期（平成29年3月31日現在）
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
       （1）現金・預金                     27,972,477             －         －         －
       （2）金銭の信託                     12,366,219             －         －         －
       （3）未収委託者報酬                     10,164,041             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬                     7,250,239             －         －         －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                              297,560         320,736         888,110         12,660
          その他有価証券(投資信託)
       第33期（平成30年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
       （1）現金・預金                     49,071,217             －         －         －
       （2）金銭の信託                     12,083,824             －         －         －
       （3）未収委託者報酬                     11,769,015             －         －         －
       （4）未収運用受託報酬                     4,574,225             －         －         －
       （5）有価証券及び投資有価証券
                                －       3,995           －         －
          その他有価証券(投資信託)
     （有価証券関係）

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式（第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円）
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第32期（平成29年3月31日現在）
                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     　609,710               146,101              463,608
       ②投資信託                     2,384,278              2,091,387               292,891
       小計                     2,993,988              2,237,489               756,499
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －              －              －
       ②投資信託                      231,889              241,951             △10,061
       小計                      231,889              241,951             △10,061
       合計                     3,225,878              2,479,440               746,438
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額337,468千円）については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第33期（平成30年3月31日現在）

                                                       （千円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157               146,101             1,121,055
       ②投資信託                      177,815              153,000              24,815
       小計                     1,444,972               299,101             1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         －              －              －
                                                          △  ▶
       ②投資信託                       3,995              4,000
                                                          △  ▶
       小計                       3,995              4,000
       合計                     1,448,968               303,101             1,145,866
       （注）非上場株式（貸借対照表計上額                   272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3．当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          （千円）             （千円）             （千円）
       投資信託                      717,905                2          79,146
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

                          売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （千円）             （千円）             （千円）
       株式                      544,326             479,323                －
       投資信託                     2,480,288              329,576             21,204

       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
     4．減損処理を行った有価証券

       第32期において、有価証券について12,085千円（その他有価証券）減損処理を行っております。
       第33期において、該当事項はありません。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処
      理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
      を行っております。
     （退職給付関係）

     1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は平成      29 年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      退職一時金制度を改定しました。
     2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                                （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                 1,086,550               2,718,372
        勤務費用                                 189,127               269,128
        利息費用                                 10,905                7,523
        数理計算上の差異の発生額                                 89,303               61,792
        退職給付の支払額                                △144,062               △111,758
        合併による増加                                1,486,547                   －
        確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    －          △1,316,796
        退職一時金制度改定に伴う増加額                                    －            526,345
       退職給付債務の期末残高                                 2,718,372               2,154,607
      （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                                （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日）             至  平成30年3月31日）
       年金資産の期首残高                                     －           1,363,437
          期待運用収益                                16,033               17,042
          数理計算上の差異の発生額                                 1,894                 －
          事業主からの拠出額                                37,402               36,672
          退職給付の支払額                               △28,876                  －
          合併による増加                              1,336,984                   －
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                                  －          △1,417,152
       年金資産の期末残高                                 1,363,437                   －
      （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                 1,275,346                   －
       年金資産                                △1,363,437                    －
                                        △88,090                   －
       非積立型制度の退職給付債務                                 1,443,026               2,154,607
       未積立退職給付債務                                 1,354,935               2,154,607
       未認識数理計算上の差異                                 △430,203               △204,636
       未認識過去勤務費用                                  △4,852              △312,836
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
       退職給付引当金                                 1,245,019               1,637,133

       前払年金費用                                 △325,140                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                        （千円）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                    第32期               第33期
                               （自   平成28年4月       1日     （自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日）              至  平成30年3月31日）
       勤務費用                                  189,127               269,128
       利息費用                                   10,905                7,523
       期待運用収益                                  △16,033               △17,042
       数理計算上の差異の費用処理額                                   78,229               88,417
       過去勤務費用の費用処理額                                   4,852               39,611
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                     －             70,560
       その他                                   7,498              △1,620
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  274,580               456,577
       制度移行に伴う損失（注）                                     －            690,899
     　　（注）特別損失に計上しております。
      （5）年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
         株式
                                         31.5％                  －
         債券
                                         29.0％                  －
         共同運用資産
                                         24.1％                  －
         生命保険一般勘定
                                         10.5％                  －
         現金及び預金
                                          4.6％                 －
         合計
                                         100.0％                  －
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                   第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       割引率                              0.02％～1.09％                    0.09  ％
       長期期待運用収益率                                  2.50％               　　－
       予想昇給率                              1.00％～8.73％               1.00％～4.42％
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （自   平成28年4月       1日      （自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日）              至  平成30年3月31日）
       退職給付引当金の期首残高                                     －           △300,927
         退職給付費用
                                         22,562               53,156
         退職給付の支払額
                                            －               －
         制度への拠出額
                                        △36,177               △35,640
         合併による増加
                                        △287,313                   －
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                            －            391,600
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                            －           △108,189
       退職給付引当金の期末残高                                 △300,927                   －
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      （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        （千円）
                                    第32期               第33期
                               （平成29年3月31日現在）               （平成30年3月31日現在）
       積立型制度の退職給付債務                                  789,261                  －
       年金資産                                △1,150,443                    －
                                        △361,181                   －
       非積立型制度の退職給付債務                                   60,254                  －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   －
       退職給付引当金                                   60,254                  －

       前払年金費用                                 △361,181                   －
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   －
      （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用　前事業年度                       22,562千円　当事業年度53,156千円
     4．確定拠出制度

     　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度                                       86,141   千円であります。
     （税効果会計関係）

     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
       繰延税金資産                              （千円）                  （千円）
       　未払事業税                         124,081                  290,493
       　未払事業所税                         11,054                  11,683
       　賞与引当金                         441,996                  426,815
       　未払法定福利費                         84,152                  81,186
       　資産除去債務                         86,421                  90,524
       　減価償却超過額（一括償却資産）                         10,666                  11,331
         減価償却超過額                       116,920                  176,791
        繰延資産償却超過額（税法上）                        32,949                  34,977
       　退職給付引当金                         399,808                  501,290
       　時効後支払損引当金                         66,282                  60,941
       　ゴルフ会員権評価損                         14,295                  13,173
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        69,683                  28,976
         未払給与                        12,344                  9,186
         本社移転費用引当金                       289,865                  47,947
                                 14,309                  29,193
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,941,573                  1,981,254
         評価性引当額                          －                  －
       繰延税金資産合計                       1,941,573                  1,981,254
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       繰延税金負債
         前払年金費用                      △210,151                      －
         その他有価証券評価差額金                      △159,429                  △281,720
       繰延税金負債合計                       △369,581                  △281,720
       繰延税金資産の純額                       1,571,992                  1,699,533
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     （ 企業結合等関係        ）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
     下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1．結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2．企業結合日

      平成28年10月1日
     3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
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     8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                     50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                     20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                     70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10．会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
       流動資産                           －千円
       固定資産                     114,270,495千円
       資産合計                     114,270,495千円
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       流動負債                           －千円
       固定負債                      13,059,836千円
       負債合計                      13,059,836千円
       純資産                     101,210,659千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額45,200,838千
          円が含まれております。
       （2）損益計算書項目
       営業収益                           －千円
       営業利益                     △9,012,128千円
       経常利益                     △9,012,128千円
       税引前当期純利益                     △9,012,128千円
       当期純利益                     △7,419,617千円
       1株当たり当期純利益                     △185,490円43銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円が含まれ
          ております。
     （資産除去債務関係）

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2．関連情報

      第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）           及び  第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （関連当事者情報）

     1.関連当事者との取引
     （1）親会社及び法人主要株主等
     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

     該当はありません。
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     （2）子会社及び関連会社等

     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
     該当はありません。
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

     該当はありません。
     （3）兄弟会社等

     第32期（自平成28年4月1日              至平成29年3月31日）
                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は    内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       4,530,351      未払       767,732

       みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
       行     区                    の販売     数料
       資産管理     東京都     500   資産管     －    －   当社信託     信託元本の        100,000    金銭の     12,366,219

     親
       サービス     中央区     億円   理等            財産の運     払戻（純             信託
     会
       信託銀行                         用     額）
     社
       株式会社                              信託報酬の         7,080
     の
                                     支払
     子
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       5,061,766      未払      1,166,212
     会
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社
       社     区                    の販売     数料
       みずほ信     東京都    2,473    信託銀     －    －   投資一任     運用受託報       2,520,431      未収運      2,722,066

       託銀行株     中央区     億円   行業            契約の締     酬の受取             用受託
       式会社                         結                  報酬
     第33期（自平成29年4月1日              至平成30年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            （千円）           （千円）
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払       894,336

     会  みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社  行     区                    の販売     数料
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)   投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)   信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注3)   運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
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     (注4)   上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2．親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     （1株当たり情報）

                               第32期                  第33期
                          （自   平成28年4月       1日         （自   平成29年4月       1日
                           至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
      1株当たり純資産額                          1,349,261     円 64 銭           1,667,445     円 37 銭
      1株当たり当期純利益金額                            201,491    円 22 銭            391,255    円 29 銭

     （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第32期                   第33期
                         （自   平成28年4月       1日         （自   平成29年4月       1日
                          至  平成29年3月31日）                 至  平成30年3月31日）
      当期純利益金額                           6,443,302千円                   15,650,211千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       －                   －
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 6,443,302千円                   15,650,211千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

      の株式の期中平均株式数                              31,978株                   40,000株
                                   (24,244株)                   (24,490株)

      （うち普通株式）
      （うちA種種類株式）                              (7,734株)                   (15,510株)

     （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     （1）中間貸借対照表

                                                    （単位：千円）
                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                               34,067,025
       金銭の信託                                               18,936,052
       未収委託者報酬                                               12,755,452
       未収運用受託報酬                                               3,856,616
       未収投資助言報酬                                                346,291
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       未収収益                                                 58,816
       前払費用                                                722,476
       その他                                                443,661
                             流動資産計                        71,186,392
      固定資産

       有形固定資産                                               1,564,959
        建物                                  ※1            1,139,616
        器具備品                                  ※1             425,343
       無形固定資産                                               2,666,559
        ソフトウエア                                               875,280
        ソフトウエア仮勘定                                              1,787,307
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  40
       投資その他の資産                                               8,242,396
        投資有価証券                                              2,436,769
        関係会社株式                                              3,229,196
        長期差入保証金                                              1,318,800
        繰延税金資産                                              1,167,835
        その他                                                89,794
                             固定資産計                        12,473,915
                  資産合計                                    83,660,307
                                                    （単位：千円）

                                          第34期中間会計期間末
                                         （平成30年9月30日現在）
                 （負債の部）
      流動負債
       預り金                                               2,420,695
       未払金                                               5,448,301
        未払収益分配金                                                1,091
        未払償還金                                                48,968
        未払手数料                                              4,999,441
        その他未払金                                               398,799
       未払費用                                               6,877,637
       未払法人税等                                               3,090,099
       未払消費税等                                                599,967
       前受収益                                                 70,778
       賞与引当金                                               1,310,878
       役員賞与引当金                                                 25,584
                             流動負債計                        19,843,940
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      固定負債
       退職給付引当金                                               1,739,495
       時効後支払損引当金                                                177,842
                             固定負債計                         1,917,338
                  負債合計                                    21,761,279
                （純資産の部）
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                              17,124,479
       利益剰余金                                               39,054,769
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              38,931,475
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             7,251,475
                             株主資本計                        60,607,726
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                               1,291,302
                         評価・換算差額等計                             1,291,302
                 純資産合計                                    61,899,028
                負債・純資産合計                                      83,660,307
     （2）中間損益計算書

                                                    （単位：千円）
                                        第34期中間会計期間
                                  （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                42,913,511
       運用受託報酬                                 8,532,726
       投資助言報酬                                  628,443
       その他営業収益                                  58,808
                        営業収益計                              52,133,489
      営業費用
       支払手数料                                18,339,539
       広告宣伝費                                  179,085
       公告費                                    125
       調査費                                12,096,339
        調査費                                4,887,455
        委託調査費                                7,208,884
       委託計算費                                  514,718
       営業雑経費                                  613,114
        通信費                                 23,463
        印刷費                                 467,622
        協会費                                 31,454
        諸会費                                 17,206
        支払販売手数料                                 73,367
                                 69/86

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                        営業費用計                              31,742,923
      一般管理費
       給料                                 4,854,622
        役員報酬                                 92,217
        給料・手当                                4,634,136
        賞与                                 128,268
       交際費                                  26,068
       寄付金                                   5,806
       旅費交通費                                  164,824
       租税公課                                  284,716
       不動産賃借料                                  779,131
       退職給付費用                                  256,835
       固定資産減価償却費                              ※1    294,442
       福利厚生費                                  22,384
       修繕費                                  12,644
       賞与引当金繰入額                                 1,310,878
       役員賞与引当金繰入額                                  25,584
       機器リース料                                    60
       事務委託費                                 1,757,115
       事務用消耗品費                                  70,698
       器具備品費                                   3,043
       諸経費                                  98,264
                       一般管理費計                               9,967,124
      営業利益                                                10,423,441
                                                    （単位：千円）

                                        第34期中間会計期間
                                  （自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                    887
       受取配当金                                  49,212
       時効成立分配金・償還金                                   8,482
       時効後支払損引当金戻入額                                  19,806
       雑収入                                  12,895
                       営業外収益計                                 91,283
      営業外費用
       為替差損                                  19,977
       金銭の信託運用損                                  23,814
       雑損失                                   3,708
                       営業外費用計                                 47,500
      経常利益                                                10,467,225
      特別損失
       固定資産除却損                                  18,830
                        特別損失計                                18,830
      税引前中間純利益                                                10,448,394
      法人税、住民税及び事業税                                                2,910,819
      法人税等調整額                                                 312,661
      法人税等合計                                                3,223,481
      中間純利益                                                7,224,913
     （3）中間株主資本等変動計算書

     　第34期中間会計期間（自平成30年4月1日至平成30年9月30日）
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                                                      （単位：千円）
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金      利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計    準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                                 △ 12 ,520,000
      中間純利益                                                  7, 224,913
      別途積立金
                                        7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 －      －      －      －    －  7,100,000     △300,000     △200,000    △11,895,086
     合計
     当中間期末残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    31,680,000         －     －  7,251,475
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金                            純資産
                              その他
                       株主資本            評価・換算
                                           合計
                             有価証券
               利益剰余金
                        合計           差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高            44,349,855      65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当中間期変動額
      剰余金の配当          △12,520,000      △12,520,000                    △12,520,000
      中間純利益           7,224,913      7,224,913                    7,224,913
      別途積立金
                 7,100,000      7,100,000                    7,100,000
      の積立
      研究開発
                 △300,000      △300,000                    △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                 △200,000      △200,000                    △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                △6,600,000      △6,600,000                    △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期                         496,300      496,300        496,300
      変動額(純額)
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     当中間期変動額
                △5,295,086      △5,295,086        496,300      496,300      △4,798,786
     合計
     当中間期末残高            39,054,769      60,607,726       1,291,302      1,291,302        61,899,028
     重要な会計方針

                      （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                               ：移動平均法による原価法
       価方法
                      （2）その他有価証券
                       時価のあるもの：中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                        （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                        法により算定）
                       時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2．金銭の信託の評価基準及び                 時価法

       評価方法
                      （1）有形固定資産

     3．固定資産の減価償却の方法
                       定率法を採用しております。
                        ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については                             、
                        定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                        建物        …   6～18年
                        器具備品        …   2～20年
                      （2）無形固定資産
                        定額法を採用しております。
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
                       期間（5年）に基づく定額法によっております。
                       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨に換算

     4．外貨建の資産及び負債の本
                       し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
     5．引当金の計上基準
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金
                       制度について、        当事業年度末       における退職給付債務の見込額に基づき
                       当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上してお
                       ります。
                        ①退職給付見込額の期間帰属方法
                         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                         末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
                         よっております。
                        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                         過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額を費用処
                         理しております。
                         数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平
                         均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による定額法に
                         より按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理して
                         おります。
                      （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金
                       及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過
                       去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6．消費税等の会計処理                  消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

     表示方法の変更

                           第34期中間会計期間
                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年2月16日）を当中間会計

     期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
     分に表示する方法に変更しました。
      注記事項

     （中間貸借対照表関係）
               項目                       第34期中間会計期間末

                                      （平成30年9月30日現在）
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                         建物           …    184,810千円

                               器具備品           …    860,618千円
     （中間損益計算書関係）

               項目                        第34期中間会計期間

                                 （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
                                 73/86


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      ※1.減価償却実施額                         有形固定資産           …    112,547千円
                               無形固定資産           …    181,894千円
     （中間株主資本等変動計算書関係）

      第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日）
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
     発行済株式の種類           当事業年度期首

                            当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                 株式数（株）
                           増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
        普通株式               24,490             －           －         24,490

       A種種類株式               15,510             －           －         15,510

         合計             40,000             －           －         40,000

     2.配当に関する事項

     （1）配当金支払額
         決議        株式の
                       配当金の       1株当たり          基準日          効力発生日
                 種類
                         総額       配当額
                       （千円）        （円）
                普通株式

     平成30年6月20日
                        12,520,000         313,000       平成30年3月31日           平成30年6月21日
      定時株主総会
                A種種類
                 株式
     （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     第34期中間会計期間末（平成30年9月30日現在）
     金融商品の時価等に関する事項
     平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注2）参照）。
                              中間貸借対照表計上額                 時価        差額
                                 （千円）             （千円）        （千円）
     （1）現金・預金                                34,067,025         34,067,025            －
     （2）金銭の信託                                18,936,052         18,936,052            －
     （3）未収委託者報酬                                12,755,452         12,755,452            －
     （4）未収運用受託報酬                                3,856,616         3,856,616           －
     （5）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                              2,164,304         2,164,304           －
              資産計                       71,779,451         71,779,451            －
     （1）未払手数料　                                4,999,441         4,999,441           －
              負債計                       4,999,441         4,999,441           －
     （注1）金融商品の時価の算定方法

     資　産
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1）現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （2）金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につ
      いて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示され
      た価格によっております。
     （3）未収委託者報酬及び（4）未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （5）有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負　債

     （1）未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                       中間貸借対照表計上額
                区分
                                          （千円）
      ①非上場株式                                                  272,464
      ②関係会社株式                                                 3,229,196
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
       することが極めて困難と認められるため、「(5)                          有価証券及び投資有価証券　その他有価証券」には含め
       ておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
       握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     （有価証券関係）

                           第34期中間会計期間末
                          （平成30年9月30日現在）
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     1.子会社株式
       関係会社株式（中間貸借対照表計上額                    3,229,196     千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが
       極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                       計上額（千円）               （千円）            （千円）
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,976,064             146,101           1,829,962
       ②投資信託                       184,247            153,000             31,247
       小計                     2,160,311             299,101           1,861,209
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                          -            -            -
       ②投資信託                        3,993            4,000              △6
       小計                        3,993            4,000              △6
       合計                     2,164,304             303,101           1,861,202
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額                      272,464    千円）については、市場価格がなく、時価を把握す
       ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     （企業結合等関係）

      当社（以下「AMOne」という）は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社（以
     下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式会社（以下
     「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4社」という）間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

     結合当事企業               DIAM           MHAM            TB         新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「                              MHFG  」という）及び第一生命ホールディングス
     株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
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     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        （存続会社）                      （消滅会社）
       合併比率（*）                    1                    0.0154
      （*）   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8.経済的持分比率（議決権比率）

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00％
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00％
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00％
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月13日公表分）
     に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額         資産合計                     40,451,657千円
                    うち現金・預金                    11,605,537千円
                    うち金銭の信託                    11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                     9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                    4,539,592千円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
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          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                              53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                             53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                 16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       （1）貸借対照表項目
       流動資産                           －千円
       固定資産                     109,432,950千円
       資産合計                     109,432,950千円
       流動負債                           －千円
       固定負債                      11,942,856千円
       負債合計                      11,942,856千円
       純資産                      97,490,094千円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額42,580,212千
          円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                           －千円
       営業利益                     △4,521,569千円
       経常利益                     △4,521,569千円
       税引前中間純利益                     △4,521,569千円
       中間純利益                     △3,720,565千円
       1株当たり中間純利益                      △93,014円14銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円が含まれ
          ております。
     （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して

     いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負債計上
     に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に
     属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     （セグメント情報等）

     第34期中間会計期間（自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日）
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報

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       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     （1株当たり情報）

                            第34期中間会計期間
                      （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      1株当たり純資産額                                   1,547,475円72銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,622円83銭

     （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
        ん。
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                        第34期中間会計期間
                                   （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
      中間純利益金額                                   7,224,913千円
      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し

                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中

                                          7,224,913千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平

                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                    (24,490株)

      （うちA種種類株式）                                    (15,510株)

     （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     （重要な後発事象）

                           第34期中間会計期間
                     （自平成30年4月1日           至平成30年9月30日）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      アセットマネジメントOne株式会社（取締役社長：菅野                             暁、以下「AM-One」）は、平成30年6月1日に株式
     会社みずほ銀行（頭取：藤原                弘治）と締結した株式譲渡基本合意書に基づき、平成30年11月1日に株式譲
     渡契約を締結の上、同日付でみずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：
     安藤   学、以下「MGAI」）の発行済株式の全てを取得し、子会社化しました。本再編に伴いMGAIは、商号を
     アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社（取締役社長：安藤                                                  学、以下
     「AMOAI」）に改称しました。
     １.株式取得の目的

      本再編により、AM-OneとAMOAI（旧MGAI）は両社のオルタナティブ投資のゲートキーピング(※)に係る機
     能について一体運営を行ない、ゲートキーピング能力と受託体制の強化を実現するとともに、株式会社み
     ずほフィナンシャルグループ及び第一生命ホールディングス株式会社とも連携し、お客さまの多様なニー
     ズに応えるものであります。
     　(※）外部の運用会社およびファンドを調査し、優良なファンドを選定・管理すること
     ２.株式取得対象会社の概要

      （１）   商号　　     : アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社
      （２）   事業内容：投資運用業務、投資助言・代理業務
      （３）   資本金　     :10億円(平成30年11月1日現在)
     ３.株式取得の時期

      平成30年11月1日
     ４.取得する株式の数、取得原価及び取得後の議決権比率

      （１）取得株式数                      : 20,000株
      （２）取得原価　　　                  :12億7千万円
      （３）取得後の議決権比率              :100  ％
     ４【利害関係人との取引制限】


       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

      が禁止されています。
      (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
       ものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取
       引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
       のを除きます。)。
      (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
       （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
       を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（4）（5）において同
       じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
       取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
       同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
      (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
       財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
      (5)  上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのある
       ものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      (1)  定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

        2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
        委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社
       （以下「MGAI」といいます。）の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲り受け、MGAIを100％子
       会社（新商号：アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社）としました。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項

        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
     第２【その他の関係法人の概況】

     １【名称、資本金の額及び事業の内容】

                  名  称                資本金の額             事業の内容
                                     （百万円）
     (1)受託会社           みずほ信託銀行株式会社                     247,369       銀行法に基づき銀行業を営む
                                           とともに、金融機関の信託業務
                                           の兼営等に関する法律（兼営
                                           法）に基づき信託業務を行って
                                           います。
     (2)販売会社           株式会社みずほ銀行                     1,404,065       銀行法に基づき監督官庁の免
                                           許を受け、銀行業を営んでいま
                                           す。
     （注）資本金の額　　2018年3月末日現在　　
     ２【関係業務の概要】

      (1)  受託会社

        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知等を行
       います。
      (2)  販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けならびに
       収益分配金の再投資、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
     ３【資本関係】

      該当事項はありません。
      （持株比率５％以上を記載します。）
     ＜参考：再信託受託会社の概要＞

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       名称　　　　：資産管理サービス信託銀行株式会社
       業務の概要　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営に関する法律に基づき
               信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受託
               会社（資産管理サービス信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産の全てを再信託
               受託会社へ移管することを目的とします。
     第３【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があります。ま

      た、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①  委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②  請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されている旨
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①  届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②  届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法
        律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはその旨
        の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理解を助け
      るため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載することがありま
      す。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、有価証券届出書提出
      後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グラフで表示した情報を目論
      見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         独立監査人の監査報告書
                                                  平成３０年５月３０日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原　　尚          印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野　　浩          印
                            業務執行社       員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成２９年４月１日から平成３０年３月３１
     日までの     第３３期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以　上
     （注１）上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                平成３０年１０月２６日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                    ファンド・コロワイド＜ＤＣ年金＞                    の 平成２９年９月２０日             から
     平成３０年９月１８日             までの    計算   期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、
     注記表並びに       附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                                    財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸
     表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる                                                  監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、ファンド・コロワイド＜ＤＣ年金＞の平成３０年９月１８日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって      終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認
     める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成３０年１１月３０日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                            EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原　　尚　印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野　　浩　印
                            業務執行社       員
      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成３０年４月１日から平成３１年３月３１
     日までの第３４期事業年度の中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）に係る中間
     財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間                       損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について中間監査を                行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に                                              準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬に                                       よる重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と                               判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                 諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                              中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、
     中間監査に係る監査計画を              策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                 いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                          中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、        中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の平成３０年９月３０日現在の                                         財政状態及び同日をもって終了
     する中間会計期間（平成３０年４月１日から平成３０年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表
     示しているものと認める。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     （注１）上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

      管しております。
     （注２）ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                  令和１年５月１０日

     アセットマネジメントOne株式会社

     　取　締　役　会　　御　中

                      EY新日本有限責任監査法人

                          指定有限責任社員
                                               山野　    浩  　印
                                      公認会計士
                          業務執行社員
     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている                    ファンド・コロワイド＜ＤＣ年金＞                    の 平成３０年９月１９日             から
     平成３１年３月１８日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及
     び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠                                                     して
     中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による                                                  重要な虚偽
     表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断                                               した内部統制を整
     備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

     　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                     諸表に
     対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中
     間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                                             中間財務諸表には全
     体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がな
     いかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を                                       策定し、これに基づき中間監査
     を実施することを求めている。
     　中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と
     比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断に
     より、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                              いて、分析的手続等
     を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                                            中間監査の目的は、内
     部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、                                    中間財務諸表の作成と有用な情報の
     表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用
     方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれ
     る。
     　当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
     る。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
     の作成基準に準拠して、              ファンド・コロワイド＜ＤＣ年金＞                    の平成３１年３月１８日現在の信託財産
     の状態及び同日をもって              終了する中間計算期間（              平成３０年９月１９日             から   平成３１年３月１８日             ま
     で）の損益の状況          に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

     　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
     会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     (注)1.上記は、当社が中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 86/86

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