ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジあり）、ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジなし） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               ＳＢＩアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】
     【提出書類】                      有価証券届出書

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      2019年4月23日

     【発行者名】                      ＳＢＩアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長　梅本　賢一

     【本店の所在の場所】                      東京都港区六本木一丁目６番１号

     【事務連絡者氏名】                      中村　慎吾

     【電話番号】                      03-6229-0170

     【届出の対象とした募集内国投資                      ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジあ

      信託受益証券に係るファンドの                     り）
      名称】                     ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジな
                           し）
     【届出の対象とした募集内国投資                      当初募集額　各ファンドにつき、上限  500億円

      信託受益証券の金額】                     継続募集額　各ファンドにつき、上限5,000億円
     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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     第一部【証券情報】
      (１)【ファンドの名称】

        ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジあり）
        ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジなし）
        以上を総称して「ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド」または「本ファンド」という場合、

        あるいはそれぞれを「各ファンド」という場合があります。
        また、各ファンドの略称として、それぞれ以下を用いる場合があります。
                        ファンド名                            略称
         ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジあり）                                        為替ヘッジあり
         ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジなし）                                        為替ヘッジなし
        なお、愛称として「グリーンインパクト」という名称を用いることがあります。

      (２)【内国投資信託受益証券の形態等】

        契約型の追加型証券投資信託の受益権です。
        本ファンドの当初元本は１口当たり１円です。
        信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
        くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
        ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
        を受け、受益権の帰属は、後記の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関
        の下位の口座管理機関(社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
        「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
        替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会
        社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社(以下「委託者」または「委託会社」という場合があ
        ります。)は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行し
        ません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
      (３)【発行(売出)価額の総額】

        ①当初申込期間：
         各ファンドにつき、500億円を上限とします。
        ②継続申込期間：
         各ファンドにつき、5,000億円を上限とします。
      (４)【発行(売出)価格】

        ①　当初申込期間：１口当たり１円
        ②　継続申込期間：取得申込受付日の翌々営業日の基準価額
         (ⅰ)　基準価額
             「基準価額」とは、信託財産に属する資産(借入公社債を除きます。)を法令及び一般社団法
             人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除
             した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額
             をいいます。ただし、基準価額は、便宜上１万口単位で表示される場合があります。
         (ⅱ)　基準価額の照会方法等
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             基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。基準価額は、販売会社または委託
             会社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊の証券欄「オー
             プン基準価額」の紙面に掲載されます。
           委託会社における照会先：

           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
      (５)【申込手数料】

                                                         ;
        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額（当初申込期間中は１口当たり１円）                                          に、3.24％       (税抜
        3.0％)を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
         ※消費税率が10％となった場合は3.3％となります。
        お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。

        なお、前記(４)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        ＊申込手数料には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。

        「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
        (注)　申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
      (６)【申込単位】

        お申込単位は、各販売会社が定めるものとします。(当初１口＝１円)
        詳しくは取扱販売会社にお問い合わせください。なお、前記(４)に記載の照会先においてもご確認い
        ただけます。
      (７)【申込期間】

        ①　当初申込期間：2019年５月９日（木曜日）より2019年５月29日（水曜日）まで
        ②　継続申込期間：2019年５月30日（木曜日）より2020年８月28日（金曜日）まで
        なお、継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      (８)【申込取扱場所】

        委託会社の指定する販売会社においてお申込みの取扱いを行います。
        お申込取扱いの詳細は、販売会社にお問い合わせください。
        なお、販売会社は前記(４)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
      (９)【払込期日】

        ①　当初申込期間
          当初申込期間にかかる取得申込金額の総額は、信託設定日(2019年５月30日)に、販売会社より委
          託会社の口座を経由して受託会社のファンドにかかる口座に払い込まれます。
        ②　継続申込期間
          取得申込者は、販売会社が定める日までにお申込金額を販売会社に支払うものとします。詳細に
          ついては販売会社にお問い合わせください。
          各取得申込受付日の取得申込金額の総額は、追加設定を行う日に販売会社より委託会社の口座を
          経由して受託会社のファンド口座に払い込まれます。
      (10)【払込取扱場所】

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        お申込代金について、取得申込者はお申込みの販売会社に支払うものとします。
        販売会社は前記(４)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
      (11)【振替機関に関する事項】

        ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
            株式会社証券保管振替機構
      (12)【その他】

        ①　お申込みの方法等
         (ｉ)　受益権取得申込者は、販売会社との間で証券投資信託の取引に関する契約に基づいて、取引
             口座の開設を申込む旨の申込書を提出します。
         (ⅱ)　前記(ｉ)の定めは、本ファンドの当初の設定にかかる委託会社自らの受益権の取得の場合に
             は適用しません。
        ②　日本以外の地域における発行
           該当事項はありません。
        ③　その他の留意事項
         (ｉ)　申込不可日
             販売会社の営業日であっても、下記の条件に該当する日(「申込不可日」といいます。)に
             は、原則として、取得及び換金の申込みができません。
             ・申込日当日が、ルクセンブルク及びニューヨークの銀行のいずれかの休業日または委託会
              社が指定する日
         (ⅱ)　申込の受付の中止、すでに受付けた取得申込の受付の取消
             委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、信託財産の効率的な運用が妨げられ
             ると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品取引所(金融商品取引法第２条第16
             項に規定する金融商品取引所及び金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融
             商品市場をいいます。以下同じ。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合があ
             り、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項
             第５号の取引を行う市場ないしは当該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があ
             ります。)等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得
             ない事情があるときは、受益権の取得申込みの受付を中止すること及びすでに受付けた取得
             申込みを取消すことができます。
        ④　振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)振替機関に関する事項」に記載の
           振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法及び前記「(11)振替機関に関する事項」に記載
           の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        (参考)

        投資信託振替制度とはファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するも
        のです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいま
        す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
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     第二部【ファンド情報】
     第１【ファンドの状況】
     １【ファンドの性格】
      (１)【ファンドの目的及び基本的性格】
        ①　ファンドの目的
         この投資信託（以下、「本ファンド」という場合があります。）は、                                    信託財産の中長期的な成長
         をめざして運用を行います。
        ②　ファンドの基本的性格

        ■ファンドの商品分類
         本ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、「追加型投信／内外／資産
         複合」に分類されます。ファンドの商品分類、属性区分の詳細につきましては、以下のようになり
         ます。
         なお、ファンドが該当しない商品分類及び属性区分、その定義につきましては、一般社団法人投資
         信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧ください。
        ◎　商品分類

          （為替ヘッジあり         ）
          （為替ヘッジなし         ）
          ファンドの商品分類は「追加型投信／内外／資産複合」です。
          商品分類表(ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。)
                                                投資対象資産
               単位型・追加型                 投資対象地域
                                                (収益の源泉)
                                                   株式
                                  国内
                単位型投信                                   債券
                                  海外               不動産投信

                追加型投信                                 その他資産

                                                  （　　）
                                  内外
                                                  資産複合
          商品分類の定義

                該当分類                        分類の定義
                          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来
               追加型投信
                          の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                          目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収
                 内外         益が実質的に国内及び海外の資産を源泉とする旨の記載があるも
                          のをいいます。
                          目論見書または信託約款において、株式、債券、不動産投信、そ
                資産複合          の他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする
                          旨の記載があるものをいいます。
        ◎　属性区分

          ファンドの属性区分
          （為替ヘッジあり         ）
              投資対象資産           その他資産（投資信託証券（株式・債券））
               決算頻度          年１回
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              投資対象地域           グローバル（日本を含む）
               投資形態          ファンド・オブ・ファンズ
               為替ヘッジ           あり（フルヘッジ）
          （為替ヘッジなし         ）

              投資対象資産           その他資産（投資信託証券（株式・債券））
               決算頻度          年１回
              投資対象地域           グローバル（日本を含む）
               投資形態          ファンド・オブ・ファンズ
               為替ヘッジ           なし
          属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

          （為替ヘッジあり         ）
             投資対象資産           決算頻度         投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
           株式             年１回         グローバル
             一般            年２回        （日本を含む）
             大型株            年４回          日本
             中小型株            年６回          北米
           債券             (隔月)          欧州        ファミリー           あり
             一般            年12回          アジア         ファンド         (フルヘッジ)
             公債            (毎月)         オセアニア
             社債            日々         中南米         ファンド・
             その他債券            その他         アフリカ          オブ・          なし
             クレジット           (　　　)          中近東         ファンズ
             属性                      (中東)
             (　　　)                    エマージング
           不動産投信
           その他資産
           (投資信託証券
           (株式・債券))
           資産複合
           (　　　)
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          （為替ヘッジなし         ）

             投資対象資産           決算頻度         投資対象地域           投資形態         為替ヘッジ
           株式             年１回         グローバル
             一般            年２回        （日本を含む）
             大型株            年４回          日本
             中小型株            年６回          北米
           債券             (隔月)          欧州        ファミリー           あり
             一般            年12回          アジア         ファンド         (フルヘッジ)
             公債            (毎月)         オセアニア
             社債            日々         中南米         ファンド・
             その他債券            その他         アフリカ          オブ・          なし
             クレジット           (　　　)          中近東         ファンズ
             属性                      (中東)
             (　　　)                    エマージング
           不動産投信
           その他資産
           (投資信託証券
           (株式・債券))
           資産複合
           (　　　)
           ※　属性区分の投資対象資産に記載している「その他資産」は、投資信託証券(株式・債券)です。
           
             ます。
          属性区分の定義

                 該当区分                        区分の定義
                 その他資産            目論見書または信託約款において、組入れ資産が主として
                (投資信託証券             投資信託証券であり、実質的に株式及び債券に投資する旨
                             の記載があるものをいいます。
                (株式・債券))
                             目論見書または信託約款において、年１回決算する旨の記
                  年１回
                             載があるものをいいます。
                             目論見書または信託約款において、組入資産による投資収
                 グローバル
                             益が「世界の資産」を源泉とする旨の記載があるものをい
               （日本を含む）
                             います。なお、「世界の資産」の中に日本を含みます。
                             一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に関する規
             ファンド・オブ・ファンズ                則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいま
                             す。
                             目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジまた
               為替ヘッジあり
                             は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものを
               （フルヘッジ）
                             いいます。
                             目論見書または信託約款において、為替のヘッジを行わな
               為替ヘッジなし             い旨の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載
                             がないものをいいます。
        ③　信託金の限度額

          ・各ファンドにつき、5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
          ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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        ④　ファンドの特色

            㭢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰湩芉脰欰搰䴰縰地昰漰ş豣눰೿                                  投資方針     (２)投資対象        ＜参














            考情報＞投資対象とする投資信託証券の概要」をご参照ください。
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      (２)【ファンドの沿革】

         2019年5月30日            信託契約締結、本ファンドの設定・運用開始（予定）
      (３)【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
     ②　委託会社及び本ファンドの関係法人との契約等の概要







        (注)　受託会社は、業務の一部を再信託先である日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に委託していま




           す。
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        ③　委託会社の概況(2019年２月末日現在)

        (ｉ)　資本金
            ４億20万円
        (ⅱ)　沿革
            委託会社は、投資運用業務(投資信託の委託会社としての業務、登録投資法人との資産の運用
            契約に基づく運用業務または投資一任契約に基づく運用業務)及び投資助言業務(投資顧問契約
            に基づく助言業務)を行う金融商品取引業者です。
            委託会社は、旧株式会社日本債券信用銀行(現株式会社あおぞら銀行)を設立母体として成立
            し、その後、株主の異動によりソフトバンクグループの一員となりました。2002年５月１日に
            は、同グループのソフトバンク・インベストメント株式会社の子会社である、ソフトバンク・
            アセット・マネジメント株式会社と合併し、エスビーアイ・アセット・マネジメント株式会社
            に商号を変更しました。
            2005年７月１日には、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社に商号を変更しました。
            2006年８月２日には、委託会社の親会社(現ＳＢＩホールディングス株式会社)の主要株主であ
            るソフトバンク株式会社(現ソフトバンクグループ株式会社)の子会社が、現ＳＢＩホールディ
            ングス株式会社の全株式を売却したことにより、ソフトバンクグループから独立し、ＳＢＩグ
            ループの一員となりました。
            2012年10月12日には、委託会社の全株式をＳＢＩグループの一員であるモーニングスター株式
            会社が、ＳＢＩホールディングス株式会社より取得しました。
            1986年８月29日           日債銀投資顧問株式会社として設立

            1987年２月20日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第４条にかかる登録
            1987年９月９日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第24条１項の規定に
                       基づく投資一任契約業務の認可
            2000年11月28日           証券投資信託及び証券投資法人に関する法律第６条の規定に基づく証
                       券投資信託委託業の認可
            2001年１月４日           あおぞらアセットマネジメント株式会社に商号を変更
            2002年５月１日           ソフトバンク・アセット・マネジメント株式会社との合併により、エ
                       スビーアイ・アセット・マネジメント株式会社に商号を変更
            2005年７月１日           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社に商号を変更
            2007年９月30日           金融商品取引法等の施行により同法第29条の規定に基づく金融商品取
                       引業者の登録(関東財務局長(金商)第311号)
        (ⅲ)　大株主の状況

              株　主　名                  住　　　所             所有株数        所有比率
         モーニングスター株式会社                東京都港区六本木一丁目６番１号                    36,600株        100.00％
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     ２【投資方針】

      (１)【投資方針】
       ①　基本方針
         この投資信託は、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
       ②　投資態度
         （為替ヘッジあり）
          (ⅰ)   主として、「LOファンズ             - グローバル・リスポンシブル・エクイティ（円ヘッジあり　円
             建）」及び「LOファンズ             - グローバル・クライメイト・ボンド（円ヘッジあり　円建）」
             への投資を通じて、世界の株式及び債券等（社債、政府保証債、政府機関債、国際機関債
             等）に投資を行います。ただし、投資する投資信託証券は、委託会社の判断により変更する
             場合があります。その際、既投資の投資信託証券が投資対象から外れたり、新たな投資信託
             証券を投資対象に追加する場合があります。なお、投資信託証券の選定にあたっては、運用
             プロセスのESGに関する定義・投資判断の基準や運用状況等を総合的に勘案の上、決定しま
             す。
          (ⅱ)   投資対象とする投資信託証券の合計組入比率は、原則として高位を保ちます。
          (ⅲ)   実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行います。
          (ⅳ)   実質基本投資割合は株式50％、債券50％を基準として±10％の範囲を原則とします。ただ
             し、市況変動等により想定する配分比率から大きく乖離した場合は、適時、基本投資割合に
             準じた構成比率に戻す調整を行います。なお、経済環境の変化等が見込まれた場合には、基
             本投資割合を見直す場合があります。
          (ⅴ)   資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
         （為替ヘッジなし）

          (ⅰ)   主として、「LOファンズ              - グローバル・リスポンシブル・エクイティ（円ヘッジなし　
             ユーロ建）」及び「LOファンズ                 - グローバル・クライメイト・ボンド（円ヘッジなし　
             ユーロ建）」への投資を通じて、世界の株式及び債券等（社債、政府保証債、政府機関債、
             国際機関債等）に投資を行います。ただし、投資する投資信託証券は、委託会社の判断によ
             り変更する場合があります。その際、既投資の投資信託証券が投資対象から外れたり、新た
             な投資信託証券を投資対象に追加する場合があります。なお、投資信託証券の選定にあたっ
             ては、運用プロセスのESGに関する定義・投資判断の基準や運用状況等を総合的に勘案の
             上、決定します。
          (ⅱ)   投資対象とする投資信託証券の合計組入比率は、原則として高位を保ちます。
          (ⅲ)   実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
          (ⅳ)   実質基本投資割合は株式50％、債券50％を基準として±10％の範囲を原則とします。ただ
             し、市況変動等により想定する配分比率から大きく乖離した場合は、適時、基本投資割合に
             準じた構成比率に戻す調整を行います。なお、経済環境の変化等が見込まれた場合には、基
             本投資割合を見直す場合があります。
          (ⅴ)   資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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      (２)【投資対象】

       ①  投資の対象とする資産の種類（信託約款第                      16 条）
         本ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         (ⅰ)   次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で
          定めるものをいいます。以下同じ。)
            (イ)   有価証券
            (ロ)   金銭債権
            (ハ)   約束手形
         (ⅱ)   次に掲げる特定資産以外の資産
            為替手形
       ②  運用の指図範囲等（信託約款第                17条  第１項）
         委託会社は、信託金を、主として別に定める投資信託証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法
         第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資する
         ことを指図します。
         (ⅰ)   コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         (ⅱ)   外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記(ⅰ)の証券または証書の性質を有する
            もの
         (ⅲ)   国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権証券
            と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
            す。)
         (ⅳ)   外国法人が発行する譲渡性預金証書
         (ⅴ)   指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
            益証券に限ります。）
         なお、前記（ⅲ）の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引(売戻
         し条件付の買い入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるもの
         とします。
       ③　金融商品の指図範囲（信託約款第17条第２項）
         委託会社は、信託金を、前記③に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第２
         条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
         とを指図することができます。
         (ⅰ)　預金
         (ⅱ)　指定金銭信託(金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
             す。)
         (ⅲ)　コール・ローン
         (ⅳ)　手形割引市場において売買される手形
       ④　前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
         社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③(ⅰ)から(ⅳ)までに掲げる金融商
         品により運用することの指図ができます。(信託約款第17条第３項)
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     ＜参考情報＞

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      (３)【運用体制】

        運用業務方法に関する社内規則に則り、以下のプロセスで運用が行われます。
        ①　市場環境分析・企業分析
          ファンドマネジャー、アナリスト(５～７名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・
          分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。
        ②　投資基本方針の策定
          最高運用責任者のもとで開催される｢運用会議｣において、市場動向・投資行動・市場見通し・投
          資方針等を策定します。
          最高運用責任者は、組織規程の運用部門の長とします。
        ③　運用基本方針の決定
          ｢運用会議｣の策定内容を踏まえ、常勤役員(１～３名)、最高運用責任者、運用部長(１名)及び運
          用部マネジャーをもって構成される｢投資戦略委員会｣において、運用の基本方針が決定されま
          す。
        ④　投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
          ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最高
          運用責任者の承認後、売買の指図を行います。
          ただし、未公開株及び組合への投資を行う場合は、それぞれ「未公開株投資委員会」（６名程
          度）、「組合投資委員会」(６名程度)での承認後、売買の指図等を行います。
        ⑤　パフォーマンス分析、リスク分析・評価
          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
          認・見直しを行います。
        コンプライアンス・オフィサーがファンドに係る意思決定を監督します。








        ＜受託会社に対する管理体制＞

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         受託会社（再信託先を含む）に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行い業務
        遂行状況を確認しています。また、受託会社より内部統制の整備及び運用状況の報告書を受け取って
        います。
        上記体制は、今後、変更となる場合があります。

      (４)【分配方針】

        年１回決算（原則として毎年５月28日。休業日の場合は翌営業日。）を行い、原則として以下の方針
        に基づき分配を行います。
        ①　分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益及び売買益（評価益を含み
          ます。）等の全額とします。
        ②　収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
          象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
        ③　収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、委託会社の判断に
          基づき、元本部分と同一の運用を行います。
     (５)【投資制限】

        本ファンドは、以下の投資制限にしたがいます。
         ①　信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
         (ⅰ)　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         (ⅱ)　株式への直接投資は行いません。
         (ⅲ)　外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
         (ⅳ)　デリバティブの直接利用は行いません。
         (ⅴ)　組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックス
            ルーできる場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産
            総額の10％以内とします。
         (ⅵ)　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
            スポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
            原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場
            合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
            す。
         ②　信託約款上のその他の投資制限
         (ⅰ)　公社債の借入れ(信託約款第22条)
         (イ)　委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
             きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保
             の提供の指図をするものとします。
         (ロ)　前記(イ)の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内
             とします。
         (ハ)　信託財産の一部解約等の事由により、前記(ロ)の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財
             産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当
             する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         (ニ)　前記(イ)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
         (ⅱ)　資金の借入れ(信託約款第28条)
         (イ)　委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、信託財産におい
             て一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資
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             金の返済を含みます。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当て
             を目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることがで
             き ます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         (ロ)　一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
             託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
             始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約
             代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日
             以内である場合の当該期間とし、資金の借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の
             解約代金     及び  有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入
             指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
         (ハ)　収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
             営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (ニ)　借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
         ③　その他の法令上の投資制限
           本ファンドに適用されるその他の法令上の投資制限は以下の通りです。
           委託会社は、委託会社が運用の指図を行うすべての投資信託について、信託財産として有する同
           一法人の発行する株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50の
           率を乗じて得た数を超えることとなる場合には、かかる株式を取得することを受託会社に指図す
           ることはできません。(投信法第９条)
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     ３【投資リスク】

      本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資
      産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基
      準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失
      は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の
      主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因は以下に限定されるものではあ
      りません。
      ①　価格変動リスク

        ・一般に、株式の価格は個々の企業の活動や業績、国内外の経済・政治情勢、市場環境・需給等を反
         映して変動します。本ファンドはその影響により株式の価格が変動した場合、基準価額は影響を受
         け、損失を被ることがあります。
        ・一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合に
         は価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅
         は、残存期間やクーポンレートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。
      ②　信用リスク
         一般に、投資した企業の経営などに直接・間接を問わず重大な危機が生じた場合には、ファンドに
         も重大な損失が生じるリスクがあります。株式の価格はデフォルト（債務不履行）や企業倒産の懸
         念から大きく下落（価格がゼロになることもあります。）することがあります。また、債券の発行
         体が財政難・経営不振、資金繰り悪化等に陥り、債券の利息や償還金をあらかじめ定められた条件
         で支払うことができなくなる場合（債務不履行）、またはそれが予想される場合等、債券価格が下
         落することがあります。このような場合、本ファンドの基準価額は影響を受け、損失を被ることが
         あります。
      ③　為替変動リスク
         （為替ヘッジあり）
         主要投資対象とする外国投資信託において、原則として対円での為替ヘッジを行いますが、為替変
         動リスクを完全に排除できるわけではありません。また、為替ヘッジを行う際、円金利が組入資産
         の通貨の金利より低い場合には、金利差相当分の費用（為替ヘッジコスト）がかかります。
         （為替ヘッジなし）
         実質組入外貨建て資産について、原則として対円での為替ヘッジを行わないため、為替変動の影響
         を受けます。為替相場は、各国の経済状況、政治情勢等の様々な要因により変動します。投資先の
         通貨に対して円高となった場合には、基準価額の下落要因となります。
      ④　カントリーリスク
         実質的な投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化、外国為替規制、資本規制、税制の変
         更等の事態が生じた場合、又はそれが予想される場合には、方針に沿った運用が困難になり、基準
         価額の下落要因となる可能性があります。
      ⑤  流動性リスク
         市場規模や取引量が少ない状況においては、有価証券の取得、売却時の売買価格は取引量の大きさ
         に影響を受け、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却
         できないリスク、あるいは、価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがあり、その結
         果、不測の損失を被るリスクがあります。
      ＜その他留意事項＞

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     ・本ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
      ありません。
     ・投資信託は預金や保険契約と異なり、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
     ・銀行など登録金融機関でご購入いただく投資信託は投資者保護基金の支払対象ではありません。
     ・収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における本ファンドの収益の水準を示すものではありません。収
      益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。
     ・投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場
      合があります。
     ・収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。したがって純資産総額の減少、基準価額の下落要因と
      なります。
     《リスク管理体制》

       ①　運用に関するリスク管理体制
         最高運用責任者による統括
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         運用者の意思決定方向を調整・相互確認するために、下記の会議を運営します。

        会議の名称            頻度                   内              容

                          常勤役員、最高運用責任者、運用部長及び運用部マネジャーを

     投資戦略委員会            原則月１回         もって構成する。
                          ①運用の基本方針②市場見通し、等について協議する。
                          最高運用責任者、運用部及び商品企画部に在籍する者をもって

                          構成する。
     運用会議            原則月１回
                          ①市場動向②今月の投資行動③市場見通し④今後の投資方針、
                          等についての情報交換、議論を行う。
                          常勤役員、最高運用責任者、審査室長、商品企画部長、運用部

                          長及び運用部マネジャーをもって構成する。
     運用考査会議            原則月１回
                          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告
                          及び監視を行う。
                          運用担当者及び調査担当者をもって構成する。

     ファンドマネジャー
                 随時         個別銘柄の調査報告及び情報交換、ファンドの投資戦略につい
     会議
                          て議論を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、未公開株運用担当者、未公開株調

                          査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す
     未公開株投資委員会            随時
                          る。
                          未公開株式の購入及び売却の決定を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、組合運用担当者、組合の投資する

                          資産の調査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって
     組合投資委員会            随時
                          構成する。
                          組合への新規投資及び契約変更の決定を行う。
                          常勤役員及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す

     コンプライアンス                     る。
                 原則月１回
     委員会                     法令等、顧客ガイドライン、社内ルールの遵守状況の報告及び
                          監視を行う。
                                  上記体制は、今後、変更となる場合があります｡

       ②　コンプライアンス

         コンプライアンス委員会において、業務全般にかかる法令諸規則、社内ルール等を遵守していくた
         めの諸施策の検討や諸施策の実施状況の報告等が行われています。また、コンプライアンス・オ
         フィサーは、遵守状況の管理・監督を行うとともに、必要に応じて当社の役職員に諸施策の実行を
         指示します。
       ③　機関化回避に関する運営
         グループ内取引による機関化を回避するために、グループ企業との各種取引について監査をする外
         部専門家(弁護士)を選任した上で、自ら率先垂範して運営しています。
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     ４【手数料等及び税金】

      (１)【申込手数料】
                                                        ;
        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額（当初申込期間中は1口当たり1円）に、3.24％                                                 (税抜
        3.0％)を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。
         ※消費税率が10％となった場合は3.3％となります。
        お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。

        なお、下記に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        ＊ 申込手数料には、         消費税等が課されます。
        「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
        (注)　申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
           委託会社における照会先：

           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
      (２)【換金(解約)手数料】

        換金(解約)手数料はかかりません。
        ただし、換金時に、換金請求受付日の翌々営業日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た信託財産留保額
        が差引かれます。
        (注)　信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。
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      (３)【信託報酬等】

                                          ※

                    ファンドの日々の純資産総額に年1.1556％                       (税抜：年1.07％)を乗じて得
                    た額とします。信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の６ヵ月終了
                    日（休業日の場合は翌営業日）及び毎計算期末または信託終了のときに
                    ファンドから支払われます。
                    ※消費税率が10％となった場合は年1.177％となります。
                    信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                    ＜信託報酬の配分（税抜）＞
                     支払先         料率              役務の内容
            ファンド
                                     ファンドの運用、基準価額の算出、ディ
                     委託会社         年0.45％
                                     スクロージャー等の対価
                                     購入後の情報提供、運用報告書等各種書
                     販売会社         年0.60％        類の送付、口座内でのファンドの管理及
                                     び事務手続き等の対価
                                     運用財産の管理、委託会社からの指図の
                     受託会社         年0.02％
                                     実行等の対価
                    上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。
                    年0.44％～年0.46％程度
          投資対象とする
                    ＊基本投資割合で試算した信託報酬率であり、実際の組入れ状況により変動
           投資信託証券
                    します。
                                 ※
                    年1.5956％～年1.6156％              (税込)程度
                    ※消費税率が10％となった場合は年1.617％～年1.637％となります。
                ＊
         実質的な負担
                   ＊
                    本ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬を加味した、投資者
                    の皆様が実質的に負担する信託報酬率になります。
      (４)【その他の手数料等】

         本ファンドから支払われる費用には以下のものがあります。ただし、これらに限定されるものではあ
       りません。
         ①　有価証券売買時にかかる売買委託手数料
         ②　信託事務の処理に要する諸費用（⑥に規定する諸費用を除きます。）
         ③　借入金の利息
         ④　信託財産に関する租税
         ⑤　受託会社の立替えた立替金の利息
         ⑥　その他諸費用
         （ⅰ）受益権の管理事務に関連する費用
         （ⅱ）有価証券届出書、有価証券報告書等の作成、印刷及び提出にかかる費用
         （ⅲ）目論見書の作成、印刷及び交付にかかる費用
         （ⅳ）信託約款の作成、印刷及び届出に係る費用
         （ⅴ）運用報告書の作成、印刷及び交付にかかる費用
         （ⅵ）ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用ならびに信託約款の変更または信託契約の
            解約にかかる事項を記載した書面の作成、印刷及び交付にかかる費用
         （ⅶ）信託財産にかかる監査報酬
           上記①～⑤の費用（それに付随する消費税等相当額を含みます。）については、ファンドからそ
          の都度支払われます。また、上記⑥その他諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されま
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          す。かかる費用は、毎計算期の最初の6ヵ月終了日（当該日が休業日の場合は翌営業日）及び毎計
          算期末または信託終了のときに、信託財産中から委託会社に対して支払われます。
           なお、上記①～⑥の費用及び手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有され
          る期間等に応じて異なりますので、表示することができません。また、運用状況等により変動する
          ものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
        ⑦　委託会社は、上記⑥その他諸費用（それに付随する消費税等相当額を含みます。）の支払いを信
         託財産のために行い、支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社
         は現に信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付す
         ることができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる費用等
         の金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、実際または予想される費用額を上限として固定率ま
         たは固定金額にて信託財産からその支弁を受けることもできます。
        ⑧　上記⑦その他諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の規模
         等を考慮して、信託の設定時または期中に、あらかじめ委託会社が定めた範囲内でかかる上限、固
         定率または固定金額を変更することができます。
         ⑨　上記⑦その他諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用等の額は、信託約款に規
          定する計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計上されます。かかる費用等（それ
          に付随する消費税等相当額を含みます。）は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日及び毎計算期末ま
          たは信託終了時に信託財産中から支弁します。
      (５)【課税上の取扱い】

        収益分配時・換金(解約)・償還時に受益者が負担する税金は2019年２月末日現在、以下の通りです。
        なお、以下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
        ①　個人の受益者に対する課税
        (ⅰ)　収益分配金に対する課税
            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として課税され、20.315％(所得税
            15％、復興特別所得税0.315％及び地方税５％)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度
            が適用されます。なお、確定申告による総合課税（配当控除は適用されません。）もしくは申
            告分離課税のいずれかを選択することも可能です。
        (ⅱ)　解約金及び償還金に対する課税
            換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超過額)は譲渡所得とみなされ、20.315％(所得税
            15％、復興特別所得税0.315％及び地方税５％)の税率により、申告分離課税が適用されます。
            なお、源泉徴収口座(特定口座)を選択することも可能です。
            ・少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ(ニーサ)」、未成年者少額投資非課税制度「愛称：
             ジュニアＮＩＳＡ(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
             公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度及び未成年者少額投資非課税制度の適用対
            象です。ＮＩＳＡ及びジュニアＮＩＳＡをご利用の場合、毎年一定額の範囲で新たに購入した
            公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用
            になれるのは販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
            す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ②　法人の投資者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超
           過額)については配当所得として課税され、15.315％(所得税15％及び復興特別所得税0.315％)の
           税率で源泉徴収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課
           税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。
           また、益金不算入制度の適用はありません。
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        ＜注１＞　個別元本について

         ①　受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料及び当該申込手数料にかかる消費税等に相
            当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
         ②　受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
            行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
            ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込の場合等により把握方法が異なる場合
            がありますので、販売会社にお問い合わせください。
         ③　受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
            元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        ＜注２＞　収益分配金の課税について
         ①　追加型証券投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
            「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
            す。
         ②　受益者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
            本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
            が普通分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っ
            ている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
            当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
         ※　詳しくは、販売会社または税務署等にお問い合わせください。

         ※　税法が改正された場合等には、上記の内容が変更となる場合があります。
         ※　課税上の取扱いの詳細については、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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     ５【運用状況】
      本ファンドは、2019年５月30日より運用を開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事項は
      ありません。
      (１)【投資状況】

         該当事項はありません。
      (２)【投資資産】

       ①【投資有価証券の主要銘柄】
         該当事項はありません。
       ②【投資不動産物件】

         該当事項はありません。
       ③【その他投資資産の主要なもの】

         該当事項はありません。
      (３)【運用実績】

       ①【純資産の推移】
         該当事項はありません。
       ②【分配の推移】

         該当事項はありません。
       ③【収益率の推移】

         該当事項はありません。
      (４)【設定及び解約の実績】

         該当事項はありません。
      ＜参考情報＞

       本ファンドは、2019年５月30日より運用を開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、以下の該
       当事項はありません。
       ◇  基準価額・純資産の推移

       ◇  分配の推移
       ◇  主な資産の状況
       ◇  年間収益率の推移
        ・ファンドにベンチマークはありません。
     ※　運用実績については、別途運用レポートを開示する予定であり、委託会社のホームページにおいて閲覧することがで

       きます。
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     第２【管理及び運営】
     １【申込(販売)手続等】
      (ⅰ)　お申込日
         毎営業日お申込みいただけます。
         原則として、営業日の午後３時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
         したがって、販売会社の申込締切時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日の受付分として取扱いま
         す。
         ただし、取得申込日当日が以下に該当する場合にはお申込みの受付を行いません。
         ・ルクセンブルクの銀行の休業日
         ・ニューヨークの銀行の休業日
         ・委託会社が指定する日
         詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。

          委託会社における照会先：
           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
      (ⅱ)　お申込単位
         ・お申込単位は、各販売会社が定めるものとします。(当初１口＝１円)
         ・分配金の受取方法により、お申込みには２つの方法があります。(販売会社によっては、どちら
          か一方のみの取扱いとなる場合があります。)
         ①　分配金受取コース
         ②　分配金再投資コース
         再投資される収益分配金については１口単位とします。
         「分配金再投資コース」での取得申込に際しては、取扱販売会社との間で、本ファンドにかかる
         「自動けいぞく投資約款」（取扱販売会社によっては名称が異なる場合もあります。）にしたがっ
         て契約を結んでいただきます。
         詳しくは取扱販売会社にお問い合わせください。なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認
         いただけます。
      (ⅲ)　お申込価額
         ①　当初申込期間：１口当たり１円
         ②　継続申込期間：取得申込受付日の翌々営業日に算出される基準価額
      (ⅳ)　お申込手数料
                                                        ;
         取得申込受付日の翌々営業日の基準価額（当初申込期間中は1口当たり1円）に、3.24％                                                (税抜
         3.0％)を上限として販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
          ※消費税率が10％となった場合は3.3％となります。
         お申込手数料は販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは取扱販売会社にご確認くだ

         さい。なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
         ＊申込手数料には、消費税等が課されます。
         「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
         (注)　申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
          㭧ⰰ픰ꄰ줰湓흶쩪⤰漰ţ⽦ｒ㙞꘰源極⠰鉓휰儰昰䨰訰œ홟靵㎏벀԰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배缰

          同時にまたは予め、自己のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の
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          口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われ
          ます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申
          込 者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。
           委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記
           載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関
           等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替
           口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につい
           ては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定
           した旨の通知を行います。
          㭎ઊᠰ欰䬰䬰輰褰娰œ홟靵㎏벀԰湓홟靵㎏뱽쾘䴰䱙᪘䴰橘㑔࠰Ţ閌읏ឌꅵ⌰湒륳蝶萰檐䭵⠰䱙
          げられると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品取引所等における取引の停止、外
          国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、受益権の取得申込
          みの受付を中止すること、及びすでに受付けた取得申込みを取消すことができます。
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     ２【換金(解約)手続等】

      ａ．換金の受付
        毎営業日お申込みいただけます。
        原則として、午後３時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
        上記時間を過ぎての受付は、翌営業日のお取扱いとなります。
        ただし、換金請求日当日が以下に該当する場合にはお申込みの受付を行いません。
         ・ルクセンブルクの銀行の休業日
         ・ニューヨークの銀行の休業日
         ・委託会社が指定する日
        詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。

      ｂ．換金単位
        最低単位を１円単位または1口単位として、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請求す
        ることができます。
        換金単位は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
        なお、下記に記載の照会先においてもご確認いただけます。
         委託会社における照会先：
         ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
         電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
         ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
      ｃ．換金価額
        換金請求受付日の翌々営業日の基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.1％)を控除した
        価額となります。
        換金手数料はありません。基準価額については上記ｂ．の照会先においてもご確認いただけます。
      ｄ．換金代金のお支払い
        原則として、換金請求受付日から起算して７営業日目以降にお支払いたします。
      ｅ．その他
        信託財産の資産管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
        上記にかかわらず、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、

        その他やむを得ない事情があるときは、上記による一部解約の実行の請求の受付けを中止することお
        よびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことができます。
         
         設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が
         行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社
         振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
         す。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
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     ３【資産管理等の概要】

      (１)【資産の評価】
       (ⅰ)　基準価額の算出方法
           基準価額とは、信託財産に属する資産(借入公社債を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信
           託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から
           負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除
           した金額をいいます。
           (基準価額は便宜上１万口当たりで表示される場合があります。)
       (ⅱ)　主な投資対象資産の評価方法
                       原則として、投資信託証券の基準価額計算時に知り得る直近の日の基準
             投資信託証券
                       価額で評価します。
                       原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行
             外貨建資産
                       います。
                       原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しま
             為替予約取引
                       す。
       (ⅲ)　基準価額の算出頻度・照会方法
           本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額(１万口当たり)は最寄りの取扱
           販売会社にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせいたします。また、日本経済新聞にも
           原則として計算日の翌日付の朝刊に基準価額(１万口当たり)が掲載されています。
           なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
           委託会社における照会先：
           ＳＢＩアセットマネジメント株式会社　(委託会社)
           電話番号     03－6229－0097　(受付時間：毎営業日の午前９時～午後５時)
           ホームページ       http：//www.sbiam.co.jp/
      (２)【保管】

        本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証
        券の保管に関する該当事項はありません。
      (３)【信託期間】

        本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、2029年５月28日までとします。
        ただし、信託期間の延長が受益者に有利と認めたときは信託期間を延長することがあります。一方、
        後記の「（５）その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。
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      (４)【計算期間】

        原則として毎年５月29日から翌年５月28日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日の
        とき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。な
        お、第１期計算期間は2019年５月30日から2020年５月28日までとします。
      (５)【その他】

       (ⅰ)　信託の終了
         ①　委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億
           口を下回ることとなった場合、またはこの信託契約を解約することが受益者のため有利である
           と認めるとき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信
           託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらか
           じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
         ②　委託会社は、前記①の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行い
           ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事
           項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対し、
           書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         ③　前記②の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。
           なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につ
           いて賛成するものとみなします。
         ④　前記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多
           数をもって行います。
         ⑤　前記②から④までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
           該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
           思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
           が生じている場合であって、前記②から④までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しま
           せん。
       (ⅱ)　その他の事由による信託の終了
           委託会社は、監督官庁より、この信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
           信託契約を解約し信託を終了させます。
           委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務廃止のときは、委託
           会社は、この信託契約を解約し信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する
           委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、下記「(ⅲ)約款変更
           等」の書面決議で否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続
           します。
           受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
           社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ⅲ)　約款変更等
         ①　委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
           は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
           (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
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           する旨及びその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本条に定める以外の方法
           によって変更することができないものとします。
         ②　委託会社は、前記①の事項(前記①の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
           合に限り、前記①の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なもの
           に該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を
           行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容
           及びその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託約款にかかる知れ
           ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         ③　前記②の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するもの
           とみなします。
         ④　前記②の書面決議は議決権が行使できる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって
           行います。
         ⑤　書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         ⑥　前記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
           て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
           意の意思表示をしたときには適用しません。
         ⑦　前各項の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあって
           も、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された
           場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       (ⅳ)　公告
           委託会社が受益者に対して行う公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
           す。
           http://www.sbiam.co.jp/
           なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
           告は、日刊工業新聞に掲載します。
       (ⅴ)　反対受益者の受益権買取請求の不適用
           本ファンドは、受益者が信託約款の規定による一部解約請求を行なったときは、委託会社が信託
           契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一
           部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託約款に規定す
           る信託契約の解約または信託約款に規定する重大な信託約款の変更等を行う場合において、投資
           信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の
           適用を受けません。
       (ⅵ)　関係法人との契約の更改
           募集・販売契約
           委託会社と販売会社との間の募集・販売契約は、当事者の別段の意思表示のない限り、１年ごと
           に自動的に更新されます。募集・販売契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       (ⅶ)　運用報告書
           毎決算時及び信託終了時に期中の運用経過、信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した
           交付運用報告書を作成し、販売会社を通じて交付します。運用報告書(全体版)は、委託会社の
           ホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の請求があった場合には、
           これを交付します。
     ４【受益者の権利等】

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      受益者の有する主な権利は次の通りです。
      (１)　収益分配金・償還金の請求権
         受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権
         利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から５年間、償還金の請求権は支払開始日から10
         年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭
         は、委託会社に帰属します。
         (注)　本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関
            等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して５営業日までに
            お支払いを開始します。
            自動けいぞく投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されま
            す。この場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。
      (２)　換金請求権
         受益者は、保有する受益権について販売会社に換金を請求する権利を有します。
      (３)　帳簿閲覧権
         受益者は委託会社に対し、その営業時間内に本ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写
         を請求することができます。
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     第３【ファンドの経理状況】
      本ファンドは、2019年５月30日より運用を開始する予定であり、有価証券届出書提出日現在、該当事項は
      ありません。
      本ファンドの投資信託財産にかかる財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」
      (昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
      則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成され、監査法人による監査を受けたうえで、有価証券報告
      書に記載されます。
      本ファンドの財務諸表の監査は、有限責任監査法人トーマツ(予定)により行われ、監査証明を受けます。
      ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジあり）

      ＳＢＩグローバルＥＳＧバランス・ファンド（為替ヘッジなし）
      １【財務諸表】

       (１)【貸借対照表】

         該当事項はありません。
       (２)【損益及び剰余金計算書】

         該当事項はありません。
       (３)【注記表】

         該当事項はありません。
       (４)【附属明細表】

         該当事項はありません。
      ２【ファンドの現況】

       【純資産額計算書】
        該当事項はありません。
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (１)　名義書換についてその手続き、取扱場所、取次所、代理人の名称及び住所ならびに手数料
         該当事項はありません。
      (２)　受益者に対する特典
         該当事項はありません。
      (３)　受益権の譲渡
         受益権の譲渡制限は設けておりません。
           ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
             が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
             す。
           ②　前記①の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
             口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載
             または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したもので
             ない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位
             機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
             の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
           ③　前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
             録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
             異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
             したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (４)　受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗す
         ることができません。
      (５)　受益権の再分割
         委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
         等に再分割できるものとします。
      (６)　償還金
         償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
         前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
         れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につい
         ては原則として取得申込者とします。)に支払います。
      (７)　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
         い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、信託約款の規定
         によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第１【委託会社等の概況】
     １【委託会社等の概況】
      (１)　資本金の額
       ①　資本金の額(2019年２月末日現在)
          委託会社の資本金の額は金４億20万円です。
       ②　発行する株式の総数
          委託会社の発行する株式の総数は14万6,400株です。
       ③　発行済株式の総数
          委託会社がこれまでに発行した株式の総数は３万6,600株です。
       ④　最近５年間における主な資本金の額の増減
          該当事項はありません。
      (２)　委託会社の機構

       ①　会社の意思決定機構
        経営の意思決定機関として取締役会をおきます。取締役会は、委託会社の業務執行の基本方針を決定
        し、取締役の職務を監督します。代表取締役である社長は、委託会社を代表し、全般の業務執行につ
        いて指揮統括します。取締役は、委嘱された業務の執行にあたり、また、社長に事故有るときにその
        職務を代行します。委託会社の一切の活動における法令遵守に関して管理監督する機関としてコンプ
        ライアンス委員会をおきます。コンプライアンス委員会は、委託会社が法律上・規制上の一切の要件
        と社内の方針とを遵守するという目的に関し、法律により許可されているすべての権限を行使するこ
        とができます。監査役は、委託会社の会計監査及び業務監査を行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

        (イ)　   市場環境分析・企業分析
           ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本
           投資戦略の協議・策定を行います。
        (ロ)　   投資基本方針の策定
           最高運用責任者のもとで開催される｢運用会議｣において、市場動向・投資行動・市場見通し・
           投資方針等を策定します。
        (ハ)　   運用基本方針の決定
           ｢運用会議｣の策定内容を踏まえ、常勤役員、最高運用責任者、                                運用部長及      び運用部マネジャー
           をもって構成される｢投資戦略委員会｣において運用の基本方針が決定されます。
        (ニ)　投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
           ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最
           高運用責任者の承認後、売買の指図を行います。ただし、未公開株及び組合への投資を行う場
           合は、それぞれ「未公開株投資委員会」、「組合投資委員会」での承認後、売買の指図等を行
           います。
        (ホ)　   パフォーマンス分析、リスク分析・評価
           ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
           認・見直しを行います。
     ２【事業の内容及び営業の概況】

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      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
      現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。
                                               (2019年２月末日現在)

               ファンドの種類                   本　数          純資産総額(百万円)
        追加型株式投資信託                           54                247,452
        単位型株式投資信託                            2                 6,289
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     ３【委託会社等の経理状況】
      (1)　財務諸表の作成方法について
         委託会社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作
       成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)、並びに同規則
       第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）
       により作成しております。
         また、当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
       大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府
       令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づき作成されております。
         なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
      (2)  監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度（自                                        平成29年４月１日  至
       平成30年３月31日）の財務諸表については、優成監査法人による監査を受けております。
         また、当事業年度に係る中間会計期間（自                      平成30年４月１日  至            平成30年９月30日）の中間財務諸
       表については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、太陽有限責任監査法人により中間
       監査を受けております。
         なお、従来から当社が監査証明を受けている優成監査法人は、平成30年７月２日に太陽有限責任監査
       法人と合併し、太陽有限責任監査法人と名称を変更しております。
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     (1)  【貸借対照表】

                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                               (平成29年３月31日)                (平成30年３月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                               1,190,923                 656,253
       前払費用                                 18,512                36,884
       未収委託者報酬                                233,608                502,468
       未収運用受託報酬                                 8,533                  ―
       繰延税金資産                                 3,150                9,353
                                        11,264                15,614
       その他
       流動資産合計                               1,465,992                1,220,574
      固定資産
       有形固定資産
                                        ※      53             ※ 1,121
        建物
                                        ※ 1,857               ※ 1,446
        器具備品
        有形固定資産合計                                1,910                2,567
       無形固定資産
        電話加入権                                  67                67
        ソフトウェア                                2,536                5,708
        商標権                                1,509                1,330
        無形固定資産合計                                4,113                7,105
       投資その他の資産
                                           ―
        投資有価証券                                               913,644
        関係会社株式                               127,776                127,776
        繰延税金資産                                  ―             26,595
        長期差入保証金                                19,856                19,856
                                          ―             3,360
        その他
        投資その他の資産合計                               147,633              1,091,233
       固定資産合計                                153,657              1,100,906
      資産合計                                1,619,650                2,321,480
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                                                    (単位：千円)

                                 前事業年度                当事業年度
                               (平成29年３月31日)                (平成30年３月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                  477              4,011
       未払金                                222,657               455,275
        未払手数料                               198,172               419,007
       未払法人税等                                 48,193               143,048
                                        8,854               33,817
       未払消費税等
       流動負債合計                                280,183               636,152
      負債合計                                 280,183               636,152
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                400,200               400,200
       利益剰余金
        利益準備金                                30,012                30,012
        その他利益剰余金
                                       909,254              1,315,376
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                               939,266              1,345,388
       株主資本合計                               1,339,466                1,745,588
       評価・換算差額等
                                          ―            △60,260
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                   ―            △60,260
      純資産合計                                1,339,466                1,685,327
     負債純資産合計                                 1,619,650                2,321,480
                                 44/71











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     (2)  【損益計算書】

                                                    (単位：千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                              (自  平成28年４月１日             (自  平成29年４月１日
                              　至   平成29年３月31日)             　至   平成30年３月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                1,661,953                3,207,709
      運用受託報酬                                  45,489                16,380
      投資顧問料                                  4,011                  ―
                                          ―             4,500
      その他営業収益
      営業収益合計                                1,711,454                3,228,590
     営業費用
      支払手数料                                1,014,112                2,173,300
      広告宣伝費                                   686              48,444
      調査費                                  25,912                27,077
       調査費                                 25,912                27,077
      委託計算費                                  96,123               121,126
      営業雑経費                                  13,344                23,392
       通信費                                  827              1,208
       印刷費                                 9,975               19,323
       協会費                                 2,171                2,049
       諸会費                                   49               183
                                         319                628
       その他営業雑経費
      営業費用合計                                1,150,178                2,393,341
     一般管理費
      給料                                 134,722                156,504
       役員報酬                                 27,378                44,607
       給料・手当                                107,343                111,896
      交際費                                    75               169
      旅費交通費                                  3,787                7,996
      福利厚生費                                  19,124                20,444
      租税公課                                  7,729               11,602
      不動産賃借料                                  17,574                18,383
      消耗品費                                  1,751                1,772
      事務委託費                                  11,556                10,188
      退職給付費用                                  4,300                4,578
      固定資産減価償却費                                  1,973                2,422
                                        11,737                13,285
      諸経費
      一般管理費合計                                 214,332                247,348
     営業利益                                  346,943                587,900
     営業外収益
      受取利息                                    55                19
      為替差益                                    ―                0
      雑収入                                   923                602
      営業外収益合計                                   978                622
     営業外費用
      支払利息                                    13                ―
      為替差損                                    0                ―
                                           ―
                                                         486
      雑損失
      営業外費用合計                                    13               486
     経常利益                                  347,908                588,035
     税引前当期純利益                                  347,908                588,035
      法人税、住民税及び事業税
                                       105,400                188,117
                                        2,371              △6,202
      法人税等調整額
                                 45/71


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      法人税等合計                                 107,771                181,914
     当期純利益                                  240,136                406,121
     (3)  【株主資本等変動計算書】

     　前事業年度（自  平成28年４月１日　                     至  平成29年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                           株主資本                 評価・換算差額等
                         利 益 剰 余 金
                                            その他
                            その他
                                                評価・換算      純資産合計
                                      株主資本
                                  利益
                 資本金                          有価証券
                           利益剰余金
                                       合計
                                                差額等合計
                     利益準備金            剰余金
                                           評価差額金
                           繰越利益
                                  合計
                            剰余金
     当期首残高            400,200      30,012      669,117     699,129    1,099,329         ―      ―  1,099,329
     当期変動額
      当期純利益                       240,136     240,136     240,136                  240,136
     当期変動額合計               ―      ―   240,136     240,136     240,136         ―      ―   240,136
     当期末残高            400,200      30,012      909,254     939,266    1,339,466         ―      ―  1,339,466
      当事業年度（自  平成29年４月１日  至  平成30年３月31日）    

                                                    （単位：千円）
                           株主資本                 評価・換算差額等
                         利 益 剰 余 金
                                           その他
                            その他
                                                評価・換算      純資産合計
                                      株主資本
                                  利益
                 資本金                          有価証券
                           利益剰余金
                                       合計
                                                差額等合計
                     利益準備金            剰余金
                                           評価差額金
                           繰越利益
                                  合計
                            剰余金
     当期首残高            400,200      30,012      909,254     939,266    1,339,466         ―      ―  1,339,466
     当期変動額
      当期純利益                       406,121     406,121     406,121                  406,121
      株主資本以外の項目の
                                            △60,260      △60,260      △60,260
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計               ―      ―   406,121     406,121     406,121     △60,260      △60,260       345,861
     当期末残高            400,200      30,012     1,315,376     1,345,388     1,745,588      △60,260      △60,260      1,685,327
                                 46/71








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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       重要な会計方針

        １．有価証券の評価基準及び評価方法
           子会社株式
             移動平均法に基づく原価法
           その他有価証券
             時価のあるもの
              決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
              価は移動平均法により算定）
        ２．固定資産の減価償却の方法

          ①有形固定資産
             定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が10年、器具備品が３-15年でありま
             す。
          ②無形固定資産
             定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間
             (５年)に基づく定額法によっております。
        ３．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

           消費税及び地方消費税の会計処理
             税抜方式によっております。
       注記事項

       (貸借対照表関係)
                前事業年度                            当事業年度

              (平成29年３月31日)                            (平成30年３月31日)
     ＊  　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであ                            ＊  　有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりで
        ります。                            あります。
        建物                     0千円       建物                   110千円
        器具備品                   3,519千円         器具備品                  4,024千円
        合計                   3,520千円         合計                  4,135千円
       (損益計算書関係)

       該当事項はありません。
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       (株主資本等変動計算書関係)

       前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）
     １．発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

       普通株式(株)                36,600             ―           ―        36,600

     ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

       該当事項はありません。
       当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）


     １．発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                 36,600             ―           ―        36,600

     ２．自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
     ３．新株予約権等に関する事項

       該当事項はありません。
     ４．配当に関する事項

         該当事項はありません。
                                 48/71





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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （金融商品関係）

       前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）
         １．金融商品の状況に関する事項
          (1)  金融商品に対する取組方針
         　　　当社は、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、事
           業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
           ん。
          (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         　　　営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信
           託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。未収運用受託報酬は、顧客の信用リス
           クに晒されております。営業債務である未払手数料等は、１年以内の支払期日であります。
          (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
             投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等の把握を行っております。
         ２．金融商品の時価等に関する事項

            平成29年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
           とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
           には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
                                                （単位：千円）
                           貸借対照表            時価          差額
                            計上額
           (1)  預金                1,190,923           1,190,923               ―
           (2)  未収委託者報酬                 233,608           233,608              ―
           (3)  未収運用受託報酬                  8,533           8,533            ―
           資産計                  1,433,065           1,433,065               ―
             未払金                  222,657           222,657              ―
           負債計                   222,657           222,657              ―
                                 49/71







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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産

      (1)預金  (2)未収委託者報酬  (3)未収運用受託報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
       ります。
      負債
        未払金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        (単位：千円)
                      区分               貸借対照表計上額
               (1)  子会社株式                           127,776
               (2)  長期差入保証金                            19,856
          (1)  子会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
           から、時価開示の対象とはしておりません。
          (2)  長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
           あることから、時価開示の対象とはしておりません。
     （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                                  １年以内
              預金                      1,190,923
              未収委託者報酬                       233,608
              未収運用受託報酬                        8,533
                     合計               1,433,065
                                 50/71







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       当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

         １．金融商品の状況に関する事項
          (1)  金融商品に対する取組方針
         　　　当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
           として保有しております。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定
           しております。なお、事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金
           調達の計画はありません。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
         　　　営業債権である未収委託者報酬は、受託銀行にて分別管理されている信託財産より生じる信
           託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定に
           関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手
           数料等は、１年以内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
             営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク（価格、為替や金利等の変動リスク）の管理
         　　　投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
         ２．金融商品の時価等に関する事項

            平成30年３月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
           とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
           には含めておりません（(注２)を参照ください。）。
                                                  （単位：千円）
                           貸借対照表             時価          差額
                            計上額
           (1)  預金                 656,253           656,253             ―
           (2)  未収委託者報酬                 502,468           502,468             ―
           (3)  投資有価証券
                               913,644           913,644             ―
                 その他有価証券
           資産計                   2,072,366           2,072,366              ―
             未払金                   455,275           455,275             ―
           負債計                    455,275           455,275             ―
                                 51/71






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      （注１）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産

      (1)預金  (2)未収委託者報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
       ります。
      (3)投資有価証券
         その他有価証券（投資信託）は基準価額によっております。
      負債
        未払金
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                        (単位：千円)
                      区分               貸借対照表計上額
               (1)  子会社株式                           127,776
               (2)  長期差入保証金                            19,856
          (1)  子会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
           から、時価開示の対象とはしておりません。
          (2)  長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難で
           あることから、時価開示の対象とはしておりません。
     （注３）金銭債権の決算日後の償還予定額

        　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                                  １年以内
              預金                       656,253
              未収委託者報酬                       502,468
                     合計               1,158,722
                                 52/71







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      （有価証券関係）

       前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）
           子会社株式（貸借対照表計上額  関係会社株式                            127,776千円）は、市場価格がなく、時価を把握する
       ことが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
       当事業年度(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

         １．子会社株式
            子会社株式（貸借対照表計上額  関係会社株式                         127,776千円）は、市場価格がなく、時価を把
           握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         ２．その他有価証券

                                                     （単位：千円）
                    区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                       (1)株式                   ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (2)債券
                       (3)その他                   ―          ―        ―
         を超えるもの
                           小計               ―          ―        ―
                       (1)株式                   ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                       (2)債券
                       (3)その他                913,644         1,000,500         △86,855
         を超えないもの
                           小計            913,644         1,000,500         △86,855
                    合計                   913,644         1,000,500         △86,855
         ３．売却したその他有価証券

                                                     （単位：千円）
               区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1)株式                        ―             ―              ―
         (2)債券
         (3)その他                     24,133               ―             486
               合計                24,133
                                              ―            486
       (デリバティブ取引関係)

        前事業年度      (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
         当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
        当事業年度      (自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

         当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
      (退職給付関係)

      １．採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
      ２．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度（自                             平成28年４月１日  至             平成29年３月31日）
      4,300千円、当事業年度（自               平成29年４月１日  至            平成30年３月31日）4,578千円であります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (税効果会計関係)

                前事業年度                           当事業年度

             （平成29年３月31日）                           （平成30年３月31日）
     １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳                           １.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
       　電話加入権                     438千円      　電話加入権                     438千円
       　関係会社株式評価損                   19,114        　関係会社株式評価損                   19,114
         未払事業税                    364        未払事業税                    6,752
         その他未払税金                    2,409         その他未払税金                    2,301
         その他                    376        その他有価証券評価差額金                   26,595
                                                      299
                                  　その他
       繰延税金資産小計                           繰延税金資産小計
                          22,703                           55,501
                         △19,552                           △19,552
       　評価性引当額                           　評価性引当額
       繰延税金資産合計                    3,150       繰延税金資産合計                   35,948
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との                           ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との

      間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な                           間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な
      項目別の内訳                           項目別の内訳
                                            同左

       当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税
      等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下で
      あるため注記を省略しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （セグメント情報）

      前事業年度      (自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
       （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ごとの
         売上高の記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                             （単位：千円）
                      顧客の名称                       営業収益
         グローバル・リート・トリプル・プレミアム・ファンド（毎
                                                 273,228
         月分配型）
         ＳＢＩ/アリアンツ日本株集中投資戦略ファンド（ＦＯＦｓ
                                                 183,987
         用）（適格機関投資家専用）
      （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90％を超えるため、地域ごとの
         売上高の記載を省略しております。
         (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                             （単位：千円）
                      顧客の名称                       営業収益
         グローバル・リート・トリプル・プレミアム・ファンド（毎
                                                 489,935
         月分配型）
         ＳＢＩ日本小型成長株選抜ファンド                                        472,434
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                                 347,593
         （年２回決算型）
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ                                        323,110
      （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)

      前事業年度　(自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
     １.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      （ア）財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                               議決権等
                      資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                      (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
                               (被所有)                     長期差

        ＳＢＩホールディ                  グループの         不動産設備利用        事務所敷
     親会社           東京都港区       81,681        間接                    ― 入保証    19,802
        ングス株式会社                  統括・運営         役員の兼任        金の差入
                                49.5％                    金
      (注)   １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        ２．不動産設備利用に係る保証条件は、同社に適用される保証条件と同一の条件となっております。
      （イ）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                      資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                      (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
     同一の
                                           販売委託
     親会社
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業       ―  販売委託        支払手数     397,985    未払金    73,724
     を持つ
                                           料
     会社
      (注)   １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
     　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所　ジャスダック市場）
       ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
         ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度　(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

     １.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                               議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類            所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
          又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                               割合(%)
                                           販売委託
     同一の
                                           支払手数     862,570
     親会社
                                           料
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業       ―  販売委託・販促                 未払金    135,442
     を持つ
                                           広告宣伝
     会社
                                                1,495
                                           費
      (注)   １．取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        ２．販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     ２.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      親会社情報
     　　モーニングスター株式会社（東京証券取引所　ジャスダック市場）
       ＳＢＩグローバルアセットマネジメント株式会社（非上場）
         ＳＢＩホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (１株当たり情報)

                             前事業年度                  当事業年度
                          自　平成28年４月１日                  自　平成29年４月１日
                          至　平成29年３月31日                  至　平成30年３月31日
     １株当たり純資産額                             36,597円44銭                  46,047円21銭
     １株当たり当期純利益                             6,561円11銭                 11,096円21銭

                       なお、潜在株式調整後１株当たり当                  なお、潜在株式調整後１株当たり当
                       期純利益金額については、潜在株式                  期純利益金額については、潜在株式
                       が存在しないため記載しておりませ                  が存在しないため記載しておりませ
                       ん。                  ん。
      (注)１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             前事業年度                  当事業年度

                          自　平成28年４月１日                  自　平成29年４月１日
                          至　平成29年３月31日                  至　平成30年３月31日
     当期純利益(千円)                               240,136                  406,121
     普通株主に帰属しない金額(千円)                                  ―                  ―

     普通株式に係る当期純利益(千円)                               240,136                  406,121

     期中平均株式数(株)                                36,600                  36,600

      (重要な後発事象)

       前事業年度(自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)
        該当事項はありません。
       当事業年度(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

        該当事項はありません。
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     中間財務諸表　

      (１)中間貸借対照表
                                                     　(単位：千円)
                                               当中間会計期間
                                              (平成30年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                                 714,332
        前払費用                                                  31,662
        未収委託者報酬                                                 581,481
                                                         14,621
        その他
        流動資産合計                                                1,342,098
      固定資産
        有形固定資産
                                                        ※1 11,977
         建物
                                                         ※1 2,588
         器具備品
                                                         14,565
         有形固定資産合計
        無形固定資産
         電話加入権                                                   67
         ソフトウェア                                                 4,822
                                                          1,369
         商標権
         無形固定資産合計                                                 6,259
        投資その他の資産
         投資有価証券                                                872,429
         関係会社株式                                                127,776
         長期差入保証金                                                 19,856
         繰延税金資産                                                 44,915
                                                          1,836
         その他
         投資その他の資産合計                                               1,066,813
        固定資産合計                                                1,087,638
      資産合計                                                 2,429,737
                                 60/71









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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                      (単位：千円)

                                               当中間会計期間
                                              (平成30年９月30日)
     負債の部
      流動負債
        預り金                                                  4,981
        未払金                                                 422,430
         未払手数料                                                385,319
        未払法人税等                                                 104,916
                                                        ※2 14,524
        未払消費税等
        流動負債合計                                                 546,853
      負債合計                                                  546,853
     純資産の部
      株主資本
        資本金                                                 400,200
        利益剰余金
         利益準備金                                                 30,012
         その他利益剰余金
          繰越利益剰余金                                              1,538,891
                                                        1,568,903
         利益剰余金合計
        株主資本合計                                                1,969,103
      評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                                  △86,219
                                                        △86,219
        評価・換算差額等合計
      純資産合計                                                 1,882,883
     負債純資産合計                                                  2,429,737
                                 61/71











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      (２)中間損益計算書

                                                      (単位：千円)
                                               当中間会計期間
                                             (自  平成30年４月１日
                                               至   平成30年９月30日)
     営業収益
      委託者報酬                                                 1,824,636
      営業収益合計                                                 1,824,636
     営業費用
                                                        1,345,793
                                                        ※ 153,693
     一般管理費
     営業利益                                                    325,149
     営業外収益
                                                          1,163
                                                           284
     営業外費用
     経常利益                                                    326,027
     特別損失                                                     2,863
     税引前中間純利益                                                    323,163
     法人税、住民税及び事業税
                                                         97,159
     法人税等調整額                                                     2,489
     法人税等合計                                                    99,648
     中間純利益                                                    223,514
                                 62/71













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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項

     （重要な会計方針）
      １．資産の評価基準及び評価方法
         有価証券
          子会社株式
           移動平均法に基づく原価法
          その他有価証券
           時価のあるもの
            中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却
            原価は移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

        ①有形固定資産
          定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が８－15年、器具備品が３－15年であり
         ます。
        ②無形固定資産
          定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５
         年）に基づく定額法によっております。
      ３．その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

            消費税及び地方消費税の会計処理
           税抜方式によっております。
     （追加情報）

       「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号                                     平成30年２月16日）を当中間会計期
      間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示する方法に変更しております。
     (中間貸借対照表関係)

       ※１  有形固定資産の減価償却累計額

                                            当中間会計期間
                                          （平成30年９月30日）

          建物                                                   458千円

          器具備品                                                 4,333千円
       ※２  消費税及び地方消費税の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
     （中間損益計算書関係）

         ※  減価償却実施額

                                            当中間会計期間
                                          (自  平成30年４月１日
                                           至  平成30年９月30日)
          有形固定資産                                                   752千円

                                                         987千円
          無形固定資産
                                 63/71



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （ 金融商品関係       ）

       金融商品の時価等に関する事項
        中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把
       握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（(注２)参照）。
         当中間会計期間（平成30年９月30日）

                        中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                           （千円）             （千円）            （千円）
      (1)  現金及び預金                        714,332            714,332               ―
      (2)  未収委託者報酬                        581,481            581,481               ―
      (3)  投資有価証券                                                   ―
                                872,429            872,429
            その他有価証券
       資産計                        2,168,243            2,168,243                ―
        未払金                        422,430            422,430               ―
       負債計                         422,430            422,430               ―
      （注１）金融商品の時価の算定方法
         資産
         (1)預金  (2)未収委託者報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
         (3)投資有価証券
          その他有価証券(投資信託)は基準価額によっております。
         負債

         未払金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
      （注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                  区分             中間貸借対照表計上額
                                  （千円）
          (1)  関係会社株式                          127,776
          (2)  長期差入保証金                           19,856
           (1)  関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
             ことから、時価開示の対象とはしておりません。
           (2)  長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難
             であることから、時価開示の対象とはしておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （有価証券関係）

         １．子会社株式
         子会社株式（中間貸借対照表計上額  関係会社株式                            127,776千円）は、市場価格がなく、時価を把
        握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
         ２．その他有価証券

                                                  （単位：千円）
                    区分               中間貸借対照表
                                             取得原価          差額
                                    計上額
                       (1)株式                   ―          ―        ―
         中間貸借対照表計上額が
                       (2)債券
                       (3)その他                   ―          ―        ―
         取得原価を超えるもの
                           小計               ―          ―        ―
                       (1)株式                   ―          ―        ―
         中間貸借対照表計上額が
                       (2)債券
                       (3)その他                872,429          996,700       △124,270
         取得原価を超えないもの
                           小計            872,429          996,700       △124,270
                    合計                   872,429          996,700       △124,270
     （セグメント情報等）

         当中間会計期間（自  平成30年４月１日  至  平成30年９月30日）
      （セグメント情報）
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      （関連情報）

        １．製品及びサービスごとの情報
           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
          め、記載を省略しております。
        ２．地域ごとの情報

         (1)売上高
          本邦以外への外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
         (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している固定資産がないため、該当事項はありません。
        ３．主要な顧客ごとの情報

                                           （単位：千円）
                      顧客の名称                       営業収益
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンド  ジェイリバイブ
                                                 430,981
         （年２回決算型）
         ＳＢＩ小型成長株ファンド  ジェイクール                                        197,498
         ＳＢＩ中小型割安成長株ファンド  ジェイリバイブ                                        192,694
      （報告セグメントごとの減損損失に関する情報）

       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       該当事項はありません。
      （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

       該当事項はありません。
     (１株当たり情報)

       １株当たり純資産及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                                 当中間会計期間
                      項        目
                                               （平成30年９月30日）
       １株当たり純資産額                                              51,444円91銭  
       （算定上の基礎）
       純資産の部の合計額（千円）                                                1,882,883  
       純資産の部の合計額から控除する金額（千円）                                                    ―  
       普通株式に係る中間期末の純資産額（千円）                                                1,882,883  
       １株当たり純資産額の算定に用いられた中間期末の普通株式の数（株）                                                    36,600  
       １株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                                 当中間会計期間
                      項        目
                                               （自  平成30年４月１日
                                                 至  平成30年９月30日）
       １株当たり中間純利益金額                                               6,106円96銭  
       （算定上の基礎）
       中間純利益金額（千円）                                                 223,514  
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                                    ―  
       普通株式に係る中間純利益金額（千円）                                                 223,514  
       普通株式の期中平均株式数（株）                                                  36,600  
       (注)  潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
      (１)　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
         (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
         れがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
      (２)　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしく
         は取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令
         で定めるものを除きます。)。
      (３)　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法
         人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密
         接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(４)
         (５)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることそ
         の他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該
         当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行
         うこと。
      (４)　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
         運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と。
      (５)　上記(３)(４)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
         れのあるものとして内閣府令で定める行為。
     ５【その他】

      (１)　定款の変更
         委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (２)　訴訟事件その他重要事項
         委託会社及びファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【その他の関係法人の概況】
     １【名称、資本金の額及び事業の内容】
                                 資本金の額
                                                 事業の内容
                 名　　　称
                              (2018年3月末日現在)
                                            銀行法に基づき銀行業を営む
                                            とともに、金融機関の信託業
             株式会社りそな銀行                   279,928百万円            務の兼営等に関する法律(兼営
     受託会社
                                            法)に基づき信託業務を営んで
                                            います。
                                            銀行法に基づき銀行業を営む
                                            とともに、金融機関の信託業
             日本トラスティ・サービス
     再信託
                                51,000百万円            務の兼営等に関する法律(兼営
             信託銀行株式会社
     受託会社
                                            法)に基づき信託業務を営んで
                                            います。
                                            「金融商品取引法」に定める
                                48,323百万円            第一種金融商品取引業を営ん
     販売会社       株式会社ＳＢＩ証券
                                            でいます。
     ２【関係業務の概要】

      （１）受託会社
        本ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
      （２）再信託受託会社
        本ファンドの受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部を行います。
      （３）販売会社
        本ファンドの販売会社として募集・販売の取扱い、一部解約事務および収益分配金・解約金・償還金
        の支払い等を行います。
     ３【資本関係】

      （１）受託会社
        該当事項はありません。
      （２）再信託受託会社
        該当事項はありません。
      （３）販売会社
        該当事項はありません。
     第３【その他】

      (１)　金融商品取引法第15条第２項本文に規定するあらかじめまたは同時に交付しなければならない目論
         見書(以下「交付目論見書」といいます。)の名称を「投資信託説明書(交付目論見書)」、また、金
         融商品取引法第15条第３項本文に規定する交付の請求があった時に直ちに交付しなければならない
         目論見書の名称を「投資信託説明書(請求目論見書)」と記載することがあります。
      (２)　目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
         ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号及び設立年月日
         ②　ファンドの基本的性格など
         ③　委託会社及びファンドのロゴ・マークや図案など
         ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
         ⑤　目論見書の使用開始日
      (３)　目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構及び保険契約者保護機構の保護の対象
            ではない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象
            と はならない旨の記載。
         ②　投資信託は、元金及び利回りが保証されているものではない旨の記載。
         ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
         ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
         ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
         ⑥　請求目論見書の入手方法(ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど)についての記載。
         ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行なった場合に
            はその旨の記録をしておくべきである旨の記載。
         ⑧　「信託約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
         ⑨　商品内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事
            前に受益者の意向を確認する旨の記載。
         ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
         ⑪　有価証券届出書の効力発生及びその確認方法に関する記載。
         ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の
            記載。
      (４)　交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
         ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
            用がない旨の記載。
         ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構及び保険契約者保護機構の保護の対象
            ではない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象
            とはならない旨の記載。
      (５)　有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投
         資者の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する
         箇所に記載することがあります。
      (６)　目論見書に信託約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンド
         の状況」「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該信託約款を参照する旨を記載するこ
         とで、目論見書の内容の記載とすることがあります。
      (７)　投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
      (８)　目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがありま
         す。
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                      独立監査人の監査報告書

                                                    平成30年６月13日

     ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     取　　締　　役　　会              御中

                       優　　成　　監　　査　　法　　人

                        指定社員

                                公認会計士
                                         本  間  洋  一
                        業務執行社員
                        指定社員

                                公認会計士
                                         石  倉  毅  典
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の平成29年４月１日から平成30年３月31日までの第32期事業年度の
     財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査
     を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査に係る監査計画を策定
     し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＳＢＩア
     セットマネジメント株式会社の平成30年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべて
     の重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上　
       ※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象に含まれておりません。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成30年12月10日

     ＳＢＩアセットマネジメント株式会社
     取　　締　　役　　会              御中

                       太  陽  有  限  責  任  監  査  法  人

                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                         本  間  洋  一
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                         石  倉  毅  典
                        業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているＳＢＩアセットマネジメント株式会社の平成30年４月１日から平成31年３月31日までの第33期事業年度の
     中間会計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損
     益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
     し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
     情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明す
     ることにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
     た。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判
     断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
     に基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続の一
     部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表
     の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択
     及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示
     に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
     て行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て、ＳＢＩアセットマネジメント株式会社の平成30年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する中間会計期間
     （平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上　
      ※１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       ２．XBRLデータは中間監査の対象に含まれておりません。
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