ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型)) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年6月21日       提出
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川 昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      中田 尚孝
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算
      信託受益証券に係るファンドの名称】                      型))
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(2018年12月22日から2019年12月20日まで)
      信託受益証券の金額】
                             5,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       本日、半期報告書を提出しましたので、2018年12月21日付をもって提出した有価証券届出書(以下
      「原届出書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、またその他の情報について訂正
      すべき事項がありますので、本訂正届出書を提出するものです。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                               は訂正部分を示し、<更新後>に記載してい

     る内容は原届出書が更新されます。
      なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」は原届出書の更新後の内容を
     記載しています。
      また、原届出書の「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況 1 財務諸表」に「中間財務
     諸表」の記載事項が追加され、2 ファンドの現況が更新されます。
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     第一部【証券情報】

     (5)【申込手数料】

      <訂正前>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自
         に定める手数料率を乗じて得た額
          手数料率の上限は、2.16%(税抜2.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
         ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
     (略)
      <訂正後>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自
         に定める手数料率を乗じて得た額
                         ;
          手数料率の上限は、2.16%               (税抜2.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
          ※消費税率が10%になった場合は、2.2%となります。
         ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払

            われます。
     (略)
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <更新後>

        ■ ファンドの目的

            ファンドは、「ワールド・ソブリンインカム                         マザーファンド」の受益証券を主要投資対象
           とし、マザーファンドを通じて、日本を含む主要先進各国のソブリン債(国債及び政府保証債
           等)に投資し、安定した収益の確保と信託財産の成長を目指して運用を行います。
        ■ 信託金の限度額

            委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として信託金を追加することがで
           きます。委託会社は、受託会社と合意のうえ、この限度額を変更することができます。
        ■ ファンドの商品分類

            ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のとおりに分類さ
           れます。
         商品分類表(ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。)

                                                 投資対象資産
             単位型・追加型                  投資対象地域
                                                (収益の源泉)
                                                  株  式

                                国  内
                単位型                                   債  券
                                海  外                 不動産投信

                追加型                                  その他資産

                                内  外                 (    )
                                                  資産複合

         属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

           投資対象資産            決算頻度        投資対象地域           投資形態          為替ヘッジ
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          株式            年1回         グローバル

           一般                    (日本を含
           大型株          年2回         む)
           中小型株
                     年4回         日本
                                                   あり
          債券                               ファミリーファン
                                                   ( )
           一般            年6回         北米          ド
           公債            (隔月)
           社債                     欧州
           その他債券          年12回
           クレジット属性          (毎月)         アジア
           (  )
                     日々         オセアニア
                                                   なし
          不動産投信
                     その他         中南米          ファンド・オブ・
          その他資産            (  )                   ファンズ
          (投資信託証券                     アフリカ
          (債券    公債))
                               中近東
                               (中東)
          資産複合
                               エマージング
          (  )
           資産配分固定型
           資産配分変更型
          

          ファンド方式で運用を行うため、属性区分におけるファンドの投資対象資産は、「その他資産
          (投資信託証券)」となり、商品分類における投資対象資産(収益の源泉)である「債券」と
          は分類・区分が異なります。
          
          載しております。
     商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧下さい。なお、一般社団法人投資信託協会

     のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でもご覧いただけます。
     一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性

     区分は以下のとおりです。
     [商品分類表の定義]

       《単位型投信・追加型投信の区分》
         (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一
                   切行われないファンドをいう。
         (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
                   とともに運用されるファンドをいう。
       《投資対象地域による区分》
         (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海
                外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的
                に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《投資対象資産による区分》
         (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株
                式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債
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                券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資
                         収益が実質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の
                         投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に上記(1)から(3)に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があ
                   るものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産
                   の名称記載も可とする。
         (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複
                  数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
       《独立した区分》
         (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
                                     をいう。
         (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをい
                                  う。
         (3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号及び第
               2号に規定する証券投資信託並びに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4
               の2に規定する上場証券投資信託をいう。
       《補足分類》
         (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目
                      指す旨の記載があるものをいう。
         (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要
                 と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、[属
                 性区分表の定義]で《特殊型》の小分類において「条件付運用型」に該当する場
                 合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する
                 場合には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
     [属性区分表の定義]
       《投資対象資産による属性区分》
         (1)株式
           ①一般・・・次の大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②大型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載が
                   あるものをいう。
           ③中小型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記
                     載があるものをいう。
         (2)債券
           ①一般・・・次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのものをいう。
           ②公債・・・目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債
                  (地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主と
                  して投資する旨の記載があるものをいう。
           ③社債・・・目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資す
                  る旨の記載があるものをいう。
           ④その他債券・・・目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主とし
                      て投資する旨の記載があるものをいう。
           ⑤格付等クレジットによる属性・・・目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の
                               「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対し
                               て明確な記載があるものについては、上記①から④に
                               掲げる区分に加え「高格付債」「低格付債」等を併記
                               することも可とする。
         (3)不動産投信・・・これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
         (4)その他資産・・・組入れている資産を記載するものとする。
         (5)資産複合・・・以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
           ①資産配分固定型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
                        入比率については固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、
                        組み合わせている資産を列挙するものとする。
           ②資産配分変更型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組
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                        入比率については、機動的な変更を行なう旨の記載があるもの若し
                        くは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせて
                        い る資産を列挙するものとする。
       《決算頻度による属性区分》
         (1)年1回・・・目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         (2)年2回・・・目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         (3)年4回・・・目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         (4)年6回(隔月)・・・目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載がある
                        ものをいう。
         (5)年12回(毎月)・・・目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の
                         記載があるものをいう。
         (6)日々・・・目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをい
                  う。
         (7)その他・・・上記属性にあてはまらないすべてのものをいう。
       《投資対象地域による属性区分(重複使用可能)》
         (1)グローバル・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の
                      資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の
                      中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
         (2)日本・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                  源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (3)北米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (4)欧州・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                  産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (5)アジア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除く
                   アジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (6)オセアニア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセア
                      ニア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (7)中南米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域
                   の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (8)アフリカ・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ
                     地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (9)中近東(中東)・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中
                        近東地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         (10)エマージング・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエ
                        マージング地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記
                        載があるものをいう。
       《投資形態による属性区分》
         (1)ファミリーファンド・・・目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・
                          オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象と
                          して投資するものをいう。
         (2)ファンド・オブ・ファンズ・・・「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファ
                               ンド・オブ・ファンズをいう。
       《為替ヘッジによる属性区分》
         (1)為替ヘッジあり・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の
                        資産に為替のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
         (2)為替ヘッジなし・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨
                        の記載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをい
                        う。
       《インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分》
         (1)日経225
         (2)TOPIX
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         (3)その他の指数・・・上記指数にあてはまらないすべてのものをいう。
       《特殊型》
         (1)ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、
                     積極的に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動
                     (一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
                     いう。
         (2)条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資又はその他特殊な仕
                     組みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収
                     益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一
                     定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
         (3)ロング・ショート型/絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場
                                  に左右されにくい収益の追求を目指す旨若しくは
                                  ロング・ショート戦略により収益の追求を目指す
                                  旨の記載があるものをいう。
         (4)その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(3)に掲げる属性のいず
                  れにも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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     (3)【ファンドの仕組み】











      <訂正前>

     (略)
       ■ 委託会社の概況(            2018年9月     末日現在)
     (略)
      <訂正後>

     (略)

       ■ 委託会社の概況(            2019年3月     末日現在)
     (略)
     2【投資方針】

     (3)【運用体制】

      <更新後>

       ■ 運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

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          ファンドの運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織は、以下のようになります。
       会議名または部署名                               役割









       運用委員会              運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策定され
       (月1回開催)              た投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基
                     本方針を決定します。また、運用に関する内規の制定及び改廃のほ
                     か、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項を決定しま
                     す。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
       運用戦略会議              運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファンドの具
       (月1回開催)              体的な投資戦略について検討を行います。
       運用部              ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づ

                     き、ファンド毎に具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計
                     画に基づいて、運用の指図を行います。
       運用分析会議              運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運用のリス
       (月1回開催)              ク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを
                     分析・検証・評価し、運用部にフィードバックを行います。
       売買分析会議              運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファンドの有
       (月1回開催)              価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディ
                     ング部が行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を
                     行います。議長は会議の結果を取締役会へ報告します。
       業務審査委員会              運用の指図において発生した事務処理ミスや社内規程等に抵触した事
       (原則月1回開催)              項などについて審議し、判断を行います。委員長はその結果を取締役
                     会へ報告します。
       コンプライアンス部              運用業務にかかわる関係法令及び社内諸規則等の遵守状況の点検並び
       (3名程度)              に点検結果に基づく運用本部への指導を行います。
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       リスク管理部              「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指
       (6名程度)              図につき、法令諸規則等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況
                     の確認を行います。発注前の検証として、発注内容が法令諸規則等に
                     照らして適当であるのか伝票又はオーダー・マネジメント・システム
                     のコンプライアンスチェック機能を利用して確認を行い、発注後の検
                     証として、運用指図結果の適法性又は適正性について確認を行いま
                     す。
       トレーディング部              有価証券、デリバティブ取引等の発注に関し、法令諸規則等に基づい
       (7名程度)              て最良執行に努めています。また、運用指図の結果について最良執行
                     の観点からの検証・分析を行います。
       ■ 社内規程

           委託会社では、ファンドの運用に関する社内規程において、運用を行うに当たって遵守すべき
         事項等を定め、ファンドの商品性に則った適切な運用を行っています。
           また、委託会社では、リスク管理規程において、運用に関するリスク管理方針を定め、運用本
         部及び運用本部から独立した部署が、運用の指図について運用の基本方針や法令諸規則等に照ら
         して適切かどうかのモニタリング・検証を通じて、運用リスクの管理を行っています。
       ■ ファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等

           「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次
         の勘定残高照合などを行っております。
       ※ 運用体制等につきましては、2019年3月末日現在のものであり、変更になることがあります。

     3【投資リスク】

      <更新後>

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     4【手数料等及び税金】
















     (1)【申込手数料】

      <訂正前>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自
         に定める手数料率を乗じて得た額
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          手数料率の上限は、2.16%(税抜2.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
       ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払われ

          ます。
     (略)
      <訂正後>

          申込金額(取得申込日の翌営業日の基準価額に申込口数を乗じて得た額)に、販売会社が独自

         に定める手数料率を乗じて得た額
                         ;
          手数料率の上限は、2.16%               (税抜2.0%)です。手数料率は変更となる場合があります。詳細
         につきましては、販売会社にご確認下さい。
          ※消費税率が10%になった場合は、2.2%となります。
       ◆ 申込手数料は、ファンドの商品説明および販売事務手続き等の対価として販売会社に支払われ

          ます。
     (略)
     (3)【信託報酬等】

      <訂正前>

        ■ 信託報酬の総額及びその配分
            信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率1.134%(税抜
          1.05%)を乗じて得た額とします。
            信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.324%(税抜0.30%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.756%(税抜0.70%)                   内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.054%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
        ■ 信託報酬の支払時期

            毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中
           から支弁します。
      <訂正後>

        ■ 信託報酬の総額及びその配分
                                                         ;
            信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率1.134%                                              (税抜
          1.05%)を乗じて得た額とします。                   信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
          ます。
            ※消費税率が10%になった場合は、年率1.155%となります。
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            信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。
                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.324%(税抜0.30%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.756%(税抜0.70%)                   内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.054%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
            ※消費税率が10%になった場合は、以下のようになります。

                                          委託した資金の運用の対価です。
              委託会社          年率0.33%(税抜0.30%)
                                          運用報告書等各種書類の送付、口座

              販売会社          年率0.77%(税抜0.70%)                  内でのファンドの管理、購入後の情
                                          報提供等の対価です。
                                          運用財産の管理、委託会社からの指
              受託会社          年率0.055%(税抜0.05%)
                                          図の実行の対価です。
        ■ 信託報酬の支払時期

            毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中
           から支弁します。
     (4)【その他の手数料等】

      <訂正前>

     (略)
        ■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率
          0.0054%(税抜0.005%)を乗じて得た額とし、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日                                            及び  毎計算期
          末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。
     (略)
      <訂正後>

     (略)
        ■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率
               ;
          0.0054%      (税抜0.005%)を乗じて得た額とし、                     日々計上され、ファンドの基準価額に反映さ
          れます。     毎計算期間の最初の6ヵ月終了日                  および    毎計算期末または信託終了のとき、投資信託
          財産中から支弁します。
           ※消費税率が10%になった場合は、年率0.0055%となります。
     (略)
     (5)【課税上の取扱い】

      <訂正前>

     (略)
        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰         2018年9月      末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更
          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
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          ことをお勧めします。
      <訂正後>

     (略)
        㬰Nઊᠰ湑蕛뤰         2019年3月      末日現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合には変更
          になることがあります。課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認される
          ことをお勧めします。
     5【運用状況】

        2019年    3月29日現在の運用状況は、以下の通りです。
        投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位

      を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                  111,102,615             99.49
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                    565,218           0.51
     合計(純資産総額)                                         111,667,833            100.00
     (参考)ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     国債証券                       日本                 3,076,810,000              3.95
                            アメリカ                 25,027,169,796              32.16
                            カナダ                 4,665,817,212              6.00
                            ドイツ                 10,807,420,997              13.89
                            フランス                 13,260,880,562              17.04
                            イギリス                 6,928,070,822              8.90
                            オーストラリア                 2,240,787,033              2.88
                            小計                 66,006,956,422              84.83
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                11,805,245,419              15.17
     合計(純資産総額)                                        77,812,201,841              100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

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     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

       国/
     順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額     比率
       地域
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
     1 日本    親投資信託    ワールド・ソブリンインカム マ               56,754,503        1.9506     110,707,202        1.9576     111,102,615     99.49
          受益証券    ザーファンド
     (種類別投資比率)

                  種類                     投資比率(%)

     親投資信託受益証券                                            99.49
     合計                                            99.49
     (参考)ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

                            帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資

       国/                                             利率
     順
           種類     銘柄名       数量      単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     位
       地域                                             (%)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     1 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   52,000,000       11,745.86     6,107,849,068        11,787.48     6,129,492,118       3.125   2028年11    7.88
                                                        月15日
              3.125
     2 ドイツ   国債証券    DEUTSCHLAND     REP   32,000,000       18,110.15     5,795,248,666        18,171.18     5,814,779,674       4.75  2028年   7 7.47
              4.75                                           月 4日
     3 イギリス   国債証券    UK TSY  GILT  8   29,000,000       16,831.74     4,881,205,487        16,820.72     4,878,010,128        8 2021年   6 6.27
                                                        月 7日
     ▶ アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   38,000,000       11,648.74     4,426,523,991        11,763.20     4,470,018,197       3.125   2048年   5 5.74
              3.125                                           月15日
     5 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   33,000,000       12,054.55     3,978,002,995        12,054.55     3,978,002,995       8.75  2020年   8 5.11
              8.75                                           月15日
     6 ドイツ   国債証券    DEUTSCHLAND     REP   24,000,000       16,468.57     3,952,458,202        16,485.14     3,956,434,157       6.25  2024年   1 5.08
              6.25                                           月 4日
     7 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   26,000,000       15,143.19     3,937,231,513        15,207.36     3,953,914,697       6.25  2030年   5 5.08
              6.25                                           月15日
     8 フランス   国債証券    FRANCE   O.A.T.     24,000,000       15,263.70     3,663,289,670        15,305.43     3,673,304,294       2.75  2027年10    4.72
                                                        月25日
              2.75
     9 フランス   国債証券    FRANCE   O.A.T.   6   21,000,000       17,456.08     3,665,778,379        17,480.12     3,670,826,796        6 2025年10    4.72
                                                        月25日
     10 フランス   国債証券    FRANCE   O.A.T.     18,000,000       18,227.98     3,281,037,451        18,320.28     3,297,651,264       3.25  2045年   5 4.24
              3.25                                           月25日
     11 フランス   国債証券    FRANCE   O.A.T.     20,000,000       13,112.43     2,622,486,240        13,095.49     2,619,098,208       8.5  2019年10    3.37
                                                        月25日
              8.5
     12 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   22,000,000       11,087.72     2,439,300,080        11,110.27     2,444,259,945       2.25  2024年   1 3.14
              2.25                                           月31日
     13 カナダ   国債証券    CANADA-GOV'T        25,000,000       9,713.67     2,428,417,721        9,712.10     2,428,025,181       9.75  2021年   6 3.12
              9.75                                           月 1日
     14 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   20,000,000       11,374.74     2,274,948,156        11,490.93     2,298,186,688        3 2049年   2 2.95
              3                                           月15日
     15 イギリス   国債証券    UK TSY  GILT  3.5   10,000,000       20,682.99     2,068,299,178        20,500.60     2,050,060,694       3.5  2045年   1 2.63
                                                        月22日
     16 日本   国債証券    第25回利付国       1,500,000,000         135.27    2,029,140,000         135.36    2,030,400,000       2.3  2036年12    2.61
              債(30年)                                           月20日
     17 アメリカ   国債証券    US TREASURY    N/B   15,000,000       11,689.06     1,753,360,185        11,688.63     1,753,295,156       8.5  2020年   2 2.25
              8.5                                           月15日
     18 カナダ   国債証券    CANADA-GOV'T        14,000,000       11,020.45     1,542,864,008        11,085.66     1,551,992,422       3.5  2045年12    1.99
                                                        月 1日
              3.5
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     19 オースト   国債証券    AUSTRALIAN        14,000,000       8,498.93     1,189,851,510        8,575.37     1,200,552,841       2.75  2028年11    1.54
      ラリア                                                  月21日
              GOVT.  2.75
     20 日本   国債証券    第48回利付国       1,000,000,000         104.70    1,047,040,000         104.64    1,046,410,000       2.5  2020年12    1.34
              債(20年)                                           月21日
     21 オースト   国債証券    AUSTRALIAN        10,000,000       10,278.24     1,027,824,800        10,402.34     1,040,234,192       4.5  2033年   ▶ 1.34
      ラリア
              GOVT.  4.5                                        月21日
     22 ドイツ   国債証券    DEUTSCHLAND     REP    7,000,000      14,624.09     1,023,686,395        14,802.95     1,036,207,166       1.25  2048年   8 1.33
              1.25                                           月15日
     23 カナダ   国債証券    CANADA-GOV'T     2   8,000,000       8,547.28     683,783,193       8,572.49     685,799,609       2 2028年   6 0.88
                                                        月 1日
     (種類別投資比率)

                  種類                     投資比率(%)

     国債証券                                            84.83
     合計                                            84.83
     ②【投資不動産物件】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

     該当事項はありません。
     (参考)ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

     該当事項はありません。

     (参考)ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

                             買建/                            投資比率

        種類            通貨                数量     帳簿価額(円)         評価額(円)
                             売建                             (%)
     為替予約取引                     ユーロ    売建    11,971,679.73        1,489,235,895        1,491,192,427         △1.92
                   オーストラリアドル          売建    11,108,900.00         865,283,329        873,381,718        △1.12
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

                                                 基準価額(円)

                               純資産総額(円)
                                                 (1口当たり)
                                 17/59


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                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1期計算期間末           (2009年    9月25日)
                              10,315,196         10,418,251           1.0009         1.0109
     第2期計算期間末           (2010年    9月27日)
                              45,280,333         45,749,870           0.9644         0.9744
     第3期計算期間末           (2011年    9月26日)
                              39,127,838         39,560,124           0.9051         0.9151
     第4期計算期間末           (2012年    9月25日)
                              11,341,215         11,461,578           0.9423         0.9523
     第5期計算期間末           (2013年    9月25日)
                              9,156,287         9,236,930          1.1354         1.1454
     第6期計算期間末           (2014年    9月25日)
                              31,189,897         31,439,599           1.2491         1.2591
     第7期計算期間末           (2015年    9月25日)
                              33,131,924         33,387,906           1.2943         1.3043
     第8期計算期間末           (2016年    9月26日)
                              46,108,097         46,513,168           1.1383         1.1483
     第9期計算期間末           (2017年    9月25日)
                              82,072,088         82,732,301           1.2431         1.2531
     第10期計算期間末           (2018年    9月25日)
                             103,861,894         104,723,575           1.2053         1.2153
                   2018年    3月末日
                              86,891,948             ―      1.1863           ―
                       4月末日       87,127,486             ―      1.1991           ―
                       5月末日
                              84,286,270             ―      1.1854           ―
                       6月末日       85,674,826             ―      1.1953           ―
                       7月末日
                              85,412,761             ―      1.2025           ―
                       8月末日       101,302,351              ―      1.2050           ―
                       9月末日
                             103,935,943              ―      1.2050           ―
                      10月末日          105,688,944              ―      1.1871           ―
                      11月末日           97,653,717             ―      1.1977           ―
                      12月末日          100,661,345              ―      1.1793           ―
                   2019年    1月末日
                             100,398,917              ―      1.1746           ―
                       2月末日
                             104,099,811              ―      1.1872           ―
                       3月末日
                             111,667,833              ―      1.1990           ―
     ②【分配の推移】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

                                                    分配金

                              期間
                                                  (1口当たり)
     第1期計算期間            2008年10月15日~2009年            9月25日                             0.0100円
     第2期計算期間            2009年    9月26日~2010年        9月27日                             0.0100円
     第3期計算期間            2010年    9月28日~2011年        9月26日                             0.0100円
     第4期計算期間            2011年    9月27日~2012年        9月25日                             0.0100円
     第5期計算期間            2012年    9月26日~2013年        9月25日                             0.0100円
     第6期計算期間            2013年    9月26日~2014年        9月25日                             0.0100円
     第7期計算期間            2014年    9月26日~2015年        9月25日                             0.0100円
     第8期計算期間            2015年    9月26日~2016年        9月26日                             0.0100円
     第9期計算期間            2016年    9月27日~2017年        9月25日                             0.0100円
     第10期計算期間            2017年    9月26日~2018年        9月25日                             0.0100円
     第11期中間計算期間            2018年    9月26日~2019年        3月25日                               ―円
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     ③【収益率の推移】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

                              期間                    収益率(%)

     第1期計算期間            2008年10月15日~2009年            9月25日                               1.1
     第2期計算期間            2009年    9月26日~2010年        9月27日                              △2.6
     第3期計算期間            2010年    9月28日~2011年        9月26日                              △5.1
     第4期計算期間            2011年    9月27日~2012年        9月25日                               5.2
     第5期計算期間            2012年    9月26日~2013年        9月25日                               21.6
     第6期計算期間            2013年    9月26日~2014年        9月25日                               10.9
     第7期計算期間            2014年    9月26日~2015年        9月25日                               4.4
     第8期計算期間            2015年    9月26日~2016年        9月26日                              △11.3
     第9期計算期間            2016年    9月27日~2017年        9月25日                               10.1
     第10期計算期間            2017年    9月26日~2018年        9月25日                              △2.2
     第11期中間計算期間            2018年    9月26日~2019年        3月25日                              △1.3
     (注)収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

     (4)【設定及び解約の実績】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

             期間                設定数量(口)                   解約数量(口)

     第1期計算期間                                 10,305,531                        0
     第2期計算期間                                 38,648,194                   2,000,000
     第3期計算期間                                 2,511,873                   6,236,988
     第4期計算期間                                 1,747,396                  32,939,701
     第5期計算期間                                 1,275,354                   5,247,317
     第6期計算期間                                 45,905,870                   29,000,000
     第7期計算期間                                 6,301,230                   5,673,144
     第8期計算期間                                 19,020,636                   4,111,827
     第9期計算期間                                 26,906,591                   1,392,327
     第10期計算期間                                 38,176,330                   18,029,593
     第11期中間計算期間                                 21,462,069                   19,554,424
     ≪参考情報≫

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     第3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)並びに同規則第38条の3及び同規則第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
      則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期中間計算期間(2018年                                                  9月26日から

      2019年    3月25日まで)の中間財務諸表について、東陽監査法人により中間監査を受けております。
     【中間財務諸表】

     【ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))】

     (1)【中間貸借対照表】

                                       (単位:円)
                                 第11期中間計算期間末
                                 (2019年    3月25日現在)
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  29,619
        コール・ローン                                1,126,248
                                        104,195,432
        親投資信託受益証券
                                        105,351,299
        流動資産合計
                                        105,351,299
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                  27,590
        未払委託者報酬                                 551,843
        未払利息                                    1
                                           2,697
        その他未払費用
                                          582,131
        流動負債合計
                                          582,131
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       *1 88,075,753
        元本
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                              16,693,415
                                         4,097,728
          (分配準備積立金)
                                        104,769,168
        元本等合計
                                       *2 104,769,168
       純資産合計
                                        105,351,299
      負債純資産合計
     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                       (単位:円)
                                 第11期中間計算期間
                                 自 2018年      9月26日
                                 至 2019年      3月25日
      営業収益
       受取利息                                      2
                                         △724,774
       有価証券売買等損益
                                         △724,772
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                     279
       受託者報酬                                   27,590
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                                 第11期中間計算期間
                                 自 2018年      9月26日
                                 至 2019年      3月25日
       委託者報酬                                   551,843
                                           2,698
       その他費用
                                          582,410
       営業費用合計
                                        △1,307,182
      営業利益又は営業損失(△)
                                        △1,307,182
      経常利益又は経常損失(△)
                                        △1,307,182
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                         △320,393
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                   17,693,786
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   3,941,938
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         3,941,938
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   3,955,520
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         3,955,520
       額
                                             -
      分配金
                                        16,693,415
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     第11期中間計算期間

                    期 別
                                      自  2018年    9月26日
     項 目
                                      至  2019年    3月25日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)


                            第11期中間計算期間末

                           (2019年     3月25日現在)
     *1.   当該中間計算期間の末日における受益権の総数
                                                       88,075,753口
     *2.   当該中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

          1口当たりの純資産額                                               1.1895円
          (10,000口当たりの純資産額                                               11,895円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

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                            第11期中間計算期間

                             自  2018年    9月26日
                             至  2019年    3月25日
       該当事項はありません。

     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価に関する事項
                    期 別

                                     第11期中間計算期間末
                                    (2019年     3月25日現在)
     項 目
     1.  中間貸借対照表額、時価及び差額                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借
                       対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま

                       す。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似してい
                       ることから、当該帳簿価格を時価としております。
     (重要な後発事象に関する注記)


                            第11期中間計算期間

                             自  2018年    9月26日
                             至  2019年    3月25日
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1.元本の移動
                            第11期中間計算期間末

                           (2019年     3月25日現在)
     投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                                                  86,168,108円
     期中追加設定元本額                                                  21,462,069円
     期中一部解約元本額                                                  19,554,424円
     2.有価証券関係

      該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      該当事項はありません。

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     (参考)


        当ファンドは       、「  ワールド・ソブリンインカム マザーファンド                          」 受益証券を主要投資対象として
      おります。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、当該マザーファンドの
      受益証券です。
       マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。

     ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

     貸借対照表

                                        (単位:円)
                          期 別    注記番      2019年    3月25日現在
                              号
      科 目
                                      金額
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                216,065,176
         コール・ローン                               8,179,812,455
         国債証券                               67,697,365,289
         未収利息                                666,753,958
                                         291,776,137
         前払費用
                                       77,051,773,015
         流動資産合計
                                       77,051,773,015
       資産合計
      負債の部
       流動負債
         未払利息                                   8,641
                                           35,346
         その他未払費用
                                           43,987
         流動負債合計
                                           43,987
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                      *1         39,684,154,683
         剰余金
                                       37,367,574,345
          剰余金又は欠損金(△)
                                       77,051,729,028
         元本等合計
                                       77,051,729,028
       純資産合計                       *2
                                       77,051,773,015
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                    期 別

                                      自  2018年    9月26日
                                      至  2019年    3月25日
     項 目
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券
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                    期 別
                                      自  2018年    9月26日
                                      至  2019年    3月25日
     項 目
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金
                       融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又
                       は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期
                       間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合
                       理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価
                       法によって評価しております。
     2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算

      算基準
                       原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算して
                       おります。
     3.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
                       為替差損益

                       約定日基準で計上しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建資産等の会計処理

      なる重要な事項
                       「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
     (貸借対照表に関する注記)


                            2019年    3月25日現在

     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                                                     39,684,154,683口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

          1口当たりの純資産額                                               1.9416円
          (10,000口当たりの純資産額                                               19,416円)
     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価に関する事項
                    期 別

                                     2019年    3月25日現在
     項 目
     1.  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計
                       上額と時価との差額はありません。
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                    期 別
                                     2019年    3月25日現在
     項 目
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しておりま
                       す。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似してい
                       ることから、当該帳簿価格を時価としております。
     (その他の注記)


     1.元本の移動
                            2019年    3月25日現在

     投資信託財産に係る元本の状況
     期首                                                 2018年    9月26日
     期首元本額                                                40,835,514,545円
     期首より2019年        3月25日までの追加設定元本額
                                                       583,589,912円
     期首より2019年        3月25日までの一部解約元本額                                         1,734,949,774円
     期末元本額                                                39,684,154,683円
     2019年    3月25日現在の元本の内訳(*)
     ワールド・ソブリンインカム(愛称 十二単衣)                                                38,107,695,405円
     DCワールド・ソブリンインカム                                                  48,921,046円
     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))                                                  53,664,726円
     私募ソブリン07-04(適格機関投資家専用)                                                  224,497,848円
     私募ソブリン15-01(適格機関投資家専用)                                                  418,899,583円
     Wソブリン毎月分配型(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)                                                  695,187,878円
     ソブリンオープン(適格機関投資家専用)                                                  135,288,197円
     *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

     2.有価証券関係

      該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      該当事項はありません。

     2【ファンドの現況】


     【純資産額計算書】

     ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年決算型))

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                                  (2019年     3月29日現在)
     Ⅰ 資産総額                                111,732,218      円 

     Ⅱ 負債総額                                   64,385   円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                111,667,833      円 
     Ⅳ 発行済数量                                 93,134,775     口 
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.1990   円 
     (参考)ワールド・ソブリンインカム マザーファンド

                                  (2019年     3月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                               77,822,307,515       円 

     Ⅱ 負債総額                                 10,105,674     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               77,812,201,841       円 
     Ⅳ 発行済数量                               39,748,821,790       口 
     Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.9576   円 
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

      (2019年3月末日現在)

       (1)資本金の額                                      10億円

           会社が発行する株式の総数                               2,600,000株
           発行済株式の総数                                825,000株
           最近5年間における主な資本金の額の増減                                   なし
       (2)委託会社の機構

        〈委託会社の意思決定機構〉
          委託会社は、12名以内で構成される取締役会により運営されます。
          取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
          取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後2年以内に終了
         する事業年度の内最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
          取締役会は、社長1名を選定するほか、会長、副社長、専務取締役、および常務取締役
         を若干名選任することができます。また、取締役会は取締役の中から代表取締役を若干名
         選定することができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、社長が招集します。取
         締役会の議長は、原則として、社長がこれにあたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したう
         えで、出席した取締役の過半数をもって決します。
        〈運用の意思決定機構〉
          運用委員会は、月1回、運用本部及び投資情報部で開催する「ストラテジー会議」で策
         定された投資環境分析と運用の基本方針案に基づいて検討を行い、運用の基本方針を決定
         します。
          また、運用に関する内規の制定及び改廃のほか、運用ガイドライン等運用のリスク管理
         に関する事項を決定します。委員長は審議・検討結果を取締役会へ報告します。
          運用戦略会議は、月1回、運用委員会で決定された運用の基本方針に基づいた個別ファ
         ンドの具体的な投資戦略について検討を行います。
          ファンドマネージャーは、運用戦略会議で検討された投資戦略に基づき、ファンド毎に
         具体的な運用計画を策定し、運用計画・運用実施計画に基づいて、運用の指図を行いま
         す。
          運用分析会議は、月1回、運用のパフォーマンス向上、運用の適正性の確保、および運
         用のリスク管理に資することを目的に、個別ファンドの運用パフォーマンスを分析・検
         証・評価し、運用本部にフィードバックを行います。
          売買分析会議は、月1回、運用財産に係る運用の適切性確保に資することを目的にファ
         ンドの有価証券売買状況や組入れ状況など、日々、リスク管理部、トレーディング部が
         行っている運用の指図に関するチェック状況の報告・指摘を行います。議長は会議の結果
         を取締役会へ報告します。
     2【事業の内容及び営業の概況】

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      <更新後>

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設

       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)
       及びその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年3月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。(親投資信託を除く。)

               種類                本数(本)                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託
                                        165                11,165
          追加型公社債投資信託
                                         3               2,218
           単位型株式投資信託
                                         63                1,395
          単位型公社債投資信託
                                         9                 152
               合計
                                        240                14,931
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
        59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内
        閣府令第52号)により作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2017年4月1日至2018年3

        月31日)の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     (3)当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

        省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づいて「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (4)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(自2018年4月1日至2018

        年9月30日)の中間財務諸表について、東陽監査法人の中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (2017年3月31日現在)                 (2018年3月31日現在)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             12,889,303                 14,934,990
        有価証券                                94,613                   ―
        未収委託者報酬                              1,073,372                  993,411
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        未収運用受託報酬                                18,838                 88,940
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                45,683                 65,995
        未収入金                                56,411                   ―
        未収収益                                38,483                 40,570
        繰延税金資産                                5,119                23,838
        その他の流動資産                                5,642                 3,980
        流動資産合計                             14,239,128                 16,163,386
       固定資産
        有形固定資産
         建物               ※1               252,684     ※1            240,672
         器具備品               ※1               62,605     ※1            47,370
         有形固定資産合計
                                       315,290                 288,043
        無形固定資産
         ソフトウェア                              10,557                 7,477
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                       12,680                 9,600
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,623,947                 1,844,495
         親会社株式                              915,292                 857,359
         長期差入保証金                              231,697                 231,934
         前払年金費用                              49,496                 45,243
         その他                              26,705                 26,705
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      3,832,628                 2,991,227
        固定資産合計
                                      4,160,598                 3,288,871
      資産合計
                                     18,399,727                 19,452,258
                                前事業年度                 当事業年度


                              (2017年3月31日現在)                 (2018年3月31日現在)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                7,928                16,162
        前受投資助言報酬                                   ―               631
        未払金                               787,831                582,657
         未払収益分配金                                 13                 9
         未払償還金                               8,124                5,001
         未払手数料                              532,071                469,243
         その他未払金                              247,622                108,404
        未払費用                               192,452                191,964
        未払法人税等                               133,340                266,953
        未払消費税等                                   ―              69,533
        賞与引当金                                13,420                12,423
        流動負債合計
                                      1,134,972                1,140,326
       固定負債
        退職給付引当金                               257,350                293,554
        役員退職慰労引当金                                41,120                43,030
        繰延税金負債                               107,927                 76,296
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        資産除去債務                                87,840                88,744
        長期未払金                                29,100                106,702
        固定負債合計
                                       523,338                608,328
       負債合計
                                      1,658,311                1,748,654
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
          繰越利益剰余金                            8,805,462                9,766,079
         利益剰余金合計
                                      14,703,955                15,664,571
        株主資本合計
                                      16,270,455                17,231,071
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               470,961                472,532
        評価・換算差額等合計
                                       470,961                472,532
       純資産合計
                                      16,741,416                17,703,603
       負債・純資産合計
                                      18,399,727                19,452,258
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                  当事業年度
                              (自 2016年4月1日                  (自 2017年4月1日
                               至 2017年3月31日)                  至 2018年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                               12,602,269                12,228,981
       運用受託報酬                                 39,629                122,677
       投資助言報酬                                 30,278                28,168
         営業収益合計
                                      12,672,177                12,379,827
      営業費用
       支払手数料                               6,581,071                6,153,368
       広告宣伝費                                233,028                202,382
       公告費                                   220                175
       受益権管理費                                 16,958                17,980
       調査費                               1,367,966                1,604,822
        調査費                               345,696                369,732
        委託調査費                              1,022,270                1,235,089
       委託計算費                                283,205                283,795
       営業雑経費                                 360,386                336,121
        通信費                                55,900                55,390
        印刷費                               236,629                217,222
        諸経費                                55,218                51,998
        協会費                                9,534                8,471
        諸会費                                3,104                3,038
                                 31/59

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         営業費用合計
                                      8,842,838                8,598,645
      一般管理費
        給料                              1,634,016                1,558,069
         役員報酬                              174,000                154,200
         給料・手当                             1,460,016                1,403,769
         賞与                                   ―               100
        交際費                                17,190                19,557
        寄付金                                21,013                18,911
        旅費交通費                                49,246                45,188
        租税公課                                53,904                56,132
        不動産賃借料                               199,709                217,300
        賞与引当金繰入                                10,270                12,423
        退職給付費用                                84,132                75,720
        役員退職慰労引当金繰入                                12,250                 7,060
        固定資産減価償却費                                29,243                34,131
        諸経費                               347,126                339,022
         一般管理費合計
                                      2,458,103                2,383,517
      営業利益
                                      1,371,235                1,397,665
                               前事業年度                  当事業年度


                             (自 2016年4月1日                  (自 2017年4月1日
                              至 2017年3月31日)                    至 2018年3月31日)
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             52,776     ※1             54,254
       受取利息                                  694                1,186
       約款時効収入                                  678                3,127
       受取保険金                                 20,002                    ―
       雑益                                 3,318                 5,395
        営業外収益合計
                                       77,469                 63,964
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               77   ※2               85
       為替差損                                   49                 139
       雑損                                   ―                 60
        営業外費用合計
                                         127                 286
      経常利益
                                      1,448,577                 1,461,343
      特別利益
       有価証券償還益                                   ―               32,986
       投資有価証券売却益                                 1,335                 11,937
       投資有価証券償還益                                 1,810                  618
       親会社株式売却益                                133,994                  7,388
       受取補償金                                390,000                    ―
        特別利益合計
                                       527,140                  52,931
      特別損失
       有価証券償還損                                   19               10,994
       投資有価証券売却損                                118,400                  48,590
       投資有価証券償還損                                   72                3,041
       投資有価証券評価損                                  322                  ―
       移転関連費用                                 94,360                    ―
                                 32/59


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        特別損失合計
                                       213,173                  62,626
      税引前当期純利益
                                      1,762,543                 1,451,648
       法人税、住民税及び事業税
                                       493,560                 500,764
       法人税等調整額                                15,732                △  50,983
        法人税等合計
                                       509,293                 449,781
      当期純利益
                                      1,253,250                 1,001,866
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                              株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金             株主資本     有価証    換算差
                       資本剰
                                                          合計
               資本金
                   資本準        利益準             利益剰余
                                             合計    券評価    額等合
                       余金合
                               別途積立     繰越利益
                    備金        備金             金合計
                        計                         差額金     計
                                金    剰余金
     当期首残高          1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    7,593,462    13,491,954     15,058,454     401,188    401,188    15,459,642
     当期変動額

                                    △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                    1,253,250     1,253,250     1,253,250             1,253,250

      当期純利益
      株主資本以外の項目の事
      業年度中の変動額(純
                                                  69,773    69,773     69,773
      額)
                                    1,212,000     1,212,000     1,212,000     69,773    69,773    1,281,773
     当期変動額合計
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    8,805,462    14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416

     当期末残高
     当事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                              株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                                            株主資本     有価証    換算差
                               その他利益剰余金
                       資本剰
                                                          合計
               資本金
                   資本準        利益準             利益剰余
                                             合計    券評価    額等合
                       余金合
                               別途積立     繰越利益
                    備金        備金             金合計
                                                 差額金     計
                        計
                                金    剰余金
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    8,805,462    14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                    △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                    1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      当期純利益
      株主資本以外の項目の事
      業年度中の変動額(純
                                                  1,570    1,570     1,570
      額)
                                    960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期変動額合計
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    9,766,079    15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当期末残高
     [注記事項]


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     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により
       償却しております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 前事業年度                 当事業年度
                               ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      建物                                 1,614千円                13,625千円
      器具備品                               67,734    〃             85,304    〃
      計                               69,348    〃             98,930    〃
     (損益計算書関係)

     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      受取配当金                                 40,590千円                40,591千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      器具備品                                  77千円                 85千円
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自         2016年4月1日       至  2017年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2016年6月27日            普通株式          41,250          50     2016年3月31日           2016年6月28日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2017年6月22日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2017年3月31日         2017年6月23日
       定時株主総会
     当事業年度(自         2017年4月1日       至  2018年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額(円)
                            (千円)
                                 35/59


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       2017年6月22日            普通株式            41,250          50    2017年3月31日          2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      該当事項はありません
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                                 前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      1年以内
                                       80,835                226,338 
      1年超
                                      848,767                 622,429 
      合計
                                      929,602                 848,767 
     (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社(委託者)が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金(未払手数料)、未払法人税等であります。未払金(未払手数料)
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
                                 36/59


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       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
            前事業年度(2017年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  12,889,303           12,889,303               ―
            (2)  有価証券                    94,613           94,613            ―
            (3)  未収委託者報酬                   1,073,372           1,073,372              ―
            (4)  投資有価証券                   2,042,947           2,042,947              ―
            (5)  親会社株式                    915,292           915,292             ―
            (6)  長期差入保証金                    231,697           230,568         △  1,128
            (7)  未払金(未払手数料)                    532,071           532,071             ―
            (8)  未払金(その他未払                    247,622           247,622             ―
            金)
            (9)  未払法人税等                    133,340           133,340             ―
     当事業年度(2018年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  有価証券                       ―           ―          ―
            (3)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (4)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (5)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (6)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (7)  未払金(未払手数料)                    469,243           469,243             ―
            (8)  未払金(その他未払                    108,404           108,404             ―
            金)
            (9)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬、(7)未払金(未払手数料)、(8)                                        未払金(その他未払金)、
      (9)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券、(5)親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (6)  長期  差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       計算をしております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)
                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          ( 2017年3月31日)                  (2018年3月31日)
            非上場株式                 581,000                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(4)投資有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度(2017年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超         5年超        10年超
                                   5年以内         10年以内
        現金及び預金                    12,889,303              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                     1,073,372             ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              94,613       1,647,443          78,016           ―
        長期差入保証金                         ―      5,359           ―     226,338
        合計                    14,057,289         1,652,802          78,016       226,338
       当事業年度(2018年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
          前事業年度(2017年3月31日)
                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                       1,206,084         460,956       745,127
          の
                       (2)債券
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        233,592        189,506        44,086
               小計
                                       1,439,676         650,462       789,214
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                         9,815       12,350       △2,535
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                       1,603,361        1,711,167       △107,806
               小計
                                       1,613,176        1,723,517       △110,341
               合計
                                       3,052,852        2,373,979        678,873
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 581,000千円)については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度(2018年3月31日)

                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        164,939        140,000        24,939
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     2.事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度(自2016年4月1日               至2017年3月31日)
                                 39/59

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                                                     (単位:千円)
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                279,000          133,994                ―
          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                               1,903,935            1,335           118,400
              合計
                               2,182,935           135,329             118,400
     当事業年度      (自2017年4月1日          至2018年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                14,102           7,388               ―
          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
     3.減損処理を行った有価証券

        前事業年度(自2016年4月1日               至2017年3月31日)
         有価証券について322千円(その他有価証券のその他322千円)減損処理を行っております。
        当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度(証券総合型DC岡三プラン)、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2.確定給付制度

       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (単位:千円)
                                 40/59


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                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      退職給付債務の期首残高                                  511,687                554,146
       勤務費用                                 55,301                56,263
       利息費用                                    ―               443
       数理計算上の差異の発生額                                 △1,597               △11,388
       退職給付の支払額                                △11,244                △3,777
      退職給付債務の期末残高                                  554,146                595,688
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      年金資産の期首残高                                  278,768                310,452
       期待運用収益                                  1,393                1,552
                                        13,214                14,965
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 19,316                18,743
       退職給付の支払額                                 △2,241                △1,816
      年金資産の期末残高                                  310,452                343,897
       (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      積立型制度の退職給付債務                                  270,028                289,888
      年金資産                                 △310,452                △343,897
                                       △40,424                △54,008
      非積立型制度の退職給付債務                                  284,118                305,799
      未積立退職給付債務                                  243,694                251,790
      未認識数理計算上の差異                                 △35,839                △3,480
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  207,854                248,310
      退職給付引当金                                  257,350                293,554

      前払年金費用                                  49,496                45,243
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  207,854                248,310
       (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      勤務費用                                  55,301                56,263
      利息費用                                     ―               443
      期待運用収益                                  △1,393                △1,552
      数理計算上の差異の費用処理額                                  15,233                6,005
                                 41/59

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  69,141                61,160
     (5)年金資産に関する事項


          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      株式                                  36.1%                37.1%
      一般勘定                                  32.7%                31.1%
      債券                                  18.3%                19.0%
      その他
                                        12.9%                12.8%
      合計
                                       100.0%                100.0%
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
       (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      割引率                                  0.08%                0.07%
      長期期待運用収益率                                  0.50%                0.50%
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,991千円、当事業年度14,560千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        78,800                89,886
       役員退職慰労引当金
                                        12,590                13,175
       賞与引当金
                                         4,141                3,803
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                1,838
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        33,809                20,189
       有価証券評価損
                                         7,279                  ―
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       未払広告宣伝費
                                          663                 ―
       資産除去債務
                                        26,896                27,173
       未払事業税
                                         4,792               15,447
                                 42/59


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       未払不動産賃借料
                                        11,904                44,553
       その他
                                         2,757                5,461
      繰延税金資産の合計
                                        192,734                228,789
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        241,721                228,735
       未収配当金
                                        11,836                12,367
       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,828                26,291
       前払年金費用
                                        15,155                13,853
      繰延税金負債の合計
                                        295,542                281,248
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  102,807               △  52,458
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      法定実効税率
                                        30.86%                   ―
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                        0.60%                   ―
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                      △  0.28%                   ―
      住民税均等割等
                                        0.13%                   ―
      税額控除
                                      △  2.21%                   ―
      その他
                                      △  0.20%                   ―
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        28.90%                   ―
     (注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100

        分の5以下であるため注記を省略しております。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030%を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日            ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)               至 2018年3月31日)
                                   33,865                     87,840
      期首残高
                                                           ―
                                   87,764
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     659                     904
      時の経過による調整額
                                                           ―
                                  △34,449
      資産除去債務の履行による減少額
                                   87,840                     88,744
      期末残高
      (セグメント情報等)

      1.セグメント情報
       (1)報告セグメントの概要
                                 43/59


                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あ ります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (2)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (3)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (4)報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事

       項)
          前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      2.関連情報

         前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

         (1)製品及びサービスごとの情報
                                 44/59

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          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

          該当事項はありません。
       4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
       5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

      1.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度(自        2016年4月1日       至  2017年3月31日)
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有)割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,814,695         197,827
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度(自        2017年4月1日       至  2018年3月31日)

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有) 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
                                 45/59


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         株式会社岡三証券グループ(東京証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      1株当たり純資産額                               20,292円62銭                21,458円91銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,519円09銭                1,214円38銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      当期純利益金額                               1,253,250千円                1,001,866千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,253,250千円                1,001,866千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
     3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

                                   前事業年度               当事業年度
                                  (2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      純資産の部の合計額                                16,741,416千円              17,703,603千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                16,741,416千円              17,703,603千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
     中間財務諸表

     (1)[中間貸借対照表]
                                 (単位:千円)
                                当中間会計期間
                               (2018年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                              15,654,654
        有価証券                                  663
        未収委託者報酬                                985,217
        未収運用受託報酬                                10,705
        未収投資助言報酬                                26,605
        その他の流動資産                                69,000
        流動資産合計
                                      16,746,848
       固定資産
        有形固定資産                 ※1               277,323
        無形固定資産                                10,534
        投資その他の資産                               2,499,449
         投資有価証券                              2,214,377
                                 46/59


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         その他                               299,582
         貸倒引当金                              △14,510
        固定資産合計
                                      2,787,307
      資産合計
                                      19,534,155
     (単位:千円)


                                当中間会計期間
                               (2018年9月30日)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                15,712
        前受運用受託報酬                                 8,502
        前受投資助言報酬                                  29
        未払金                                585,417
         未払収益分配金                                  9
         未払償還金                                5,001
         未払手数料                               475,180
         その他未払金                               105,226
        賞与引当金                                 7,768
        未払法人税等                                208,494
        その他流動負債                 ※2               234,398
        流動負債合計
                                      1,060,323
       固定負債
        退職給付引当金                                304,619
        役員退職慰労引当金                                15,390
        長期未払金                                87,301
        資産除去債務                                89,201
        固定負債合計
                                       496,513
       負債合計
                                      1,556,837
      純資産の部
       株主資本
        資本金                               1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                               566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                             5,718,662
          繰越利益剰余金                            10,166,230
         利益剰余金合計
                                      16,064,723
        株主資本合計
                                      17,631,223
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                346,095
        評価・換算差額等合計
                                       346,095
       純資産合計
                                      17,977,318
      負債・純資産合計
                                      19,534,155
                                 47/59


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        (2)[中間損益計算書]

                                 (単位:千円)
                               当中間会計期間
                              (自 2018年4月1日
                              至 2018年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                5,616,747
       運用受託報酬                                 20,453
       投資助言報酬                                 14,439
      営業収益合計
                                      5,651,639
      営業費用
                                      3,967,394
      一般管理費                                 1,179,838
      営業利益
                                       504,407
      営業外収益                ※1
                                        18,130
      営業外費用                                    233
      経常利益
                                       522,304
      特別利益                ※2
                                       130,495
      特別損失                ※3                  15,766
      税引前中間純利益
                                       637,033
      法人税、住民税及び事業税
                                       195,235
      法人税等調整額                                    396
      法人税等合計
                                       195,631
      中間純利益
                                       441,401
        (3)[中間株主資本等変動計算書]


     当中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                     評価・
                                                          純資産
                                                 その他有
                                            株主資本         換算差
                              その他利益剰余金
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計        額等合
                      余金合
                             別途積立     繰越利益
                                                 価差額金
                  備金        備金              合計
                                                      計
                       計
                               金    剰余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当中間期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                   441,401     441,401     441,401             441,401

      中間純利益
      株主資本以外の項
      目の当中間期変動                                           △126,436    △126,436
                                                          △126,436
      額(純額)
     当中間期変動額合
                                                 △126,436    △126,436
                                   400,151     400,151     400,151             273,714
     計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,166,230     16,064,723     17,631,223     346,095    346,095    17,977,318
     当中間期末残高
        重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
                                 48/59


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       その他有価証券
       時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平
        均法により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
        定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
          建物   15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
        ております。
     3.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額の当中間期負担額を計上してお
        ります。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、
        当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
         ては、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
       おります。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「    『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間会計
       期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
       分に表示する方法に変更しました。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 当中間会計期間
                              (  2018年9月30日現在)
      建物                                19,621千円
      器具備品                                93,329 〃
      計                                112,950 〃
     ※2消費税等の取扱い

      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他流動負債」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係)

     ※1営業外収益の主要項目は、次のとおりであります。
                                 当中間会計期間
                               (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      受取配当金                                16,216千円
      受取利息                                  659  〃
     ※2特別利益の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      投資有価証券売却益                                130,424千円
     ※3特別損失の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      投資有価証券売却損                                 13,131千円
     4減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      有形固定資産                                 14,020千円
      無形固定資産                                 1,638   〃
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
       該当事項はありません
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
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                                   当中間会計期間
                                  (  自  2018年4月1日
                                    至 2018年9月30
                                      日)
                                        千円
                                  226,338
      1年以内
                                         〃
                                  509,260
      1年超
                                         〃
                                  735,598
      合計
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自           2018年4月1日       至  2018年9月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                              当中間会計期間増加          当中間会計期間減少
         株式の種類          当事業年度期首                               当中間会計期間末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項
           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2018年6月21日           普通株式          41,250          50     2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     (金融商品関係)

      当中間会計期間(2018年9月30日)
      金融商品の時価等に関する事項
       2018年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                                             (単位:千円)
                        中間貸借対照表計上額                 時価          差額
         (1)現金及び預金                      15,654,654           15,654,654             ―
         (2)有価証券                                              ―
                                  663           663
         (3)未収委託者報酬                       985,217           985,217            ―
         (4)投資有価証券                      1,660,516           1,660,516             ―
         (5)未払金(未払手数料)                       475,180           475,180            ―
         (6)未払法人税等                       208,494           208,494            ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬、(5)未払金(未払手数料)、(6)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額

                                 (単位:千円)
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                           当中間会計期間
             区分
                          (  2018年9月30日)
            非上場株式                 553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(4)投資有価証券」には含めておりません。
     (有価証券関係)

        1.その他有価証券
          当中間会計期間(2018年9月30日)
                                                 (単位:千円)
               区分             種類          中間貸借        取得原価         差額
                                      対照表
                                      計上額
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                       859,674        341,156        518,518
          るもの
                       (2)債券
                        ①  国債・地方債等
                                          ―        ―        ―
                        ②  社債
                                          ―        ―        ―
                        ③  その他
                                          ―        ―        ―
                       (3)その他
                                       158,531        118,000        40,531
               小計
                                      1,018,206         459,156        559,049
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                          ―        ―        ―
          ないもの
                       (2)債券
                        ①  国債・地方債等
                                          ―        ―        ―
                        ②  社債
                                          ―        ―        ―
                        ③  その他
                                          ―        ―        ―
                       (3)その他
                                       642,974        703,183       △60,209
               小計
                                       642,974        703,183       △60,209
               合計
                                      1,661,180        1,162,339         498,840
         (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を

            把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
            りません。
     (デリバティブ取引関係)

        当中間会計期間(2018年9月30日)
          当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当該資産除去債務の総額の増減
                                   当中間会計期間
                                  (  自  2018年4月1日
                                    至 2018年9月30
                                      日)
                                        千円
                                   88,744
      期首残高
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                                         〃
                                    457
      時の経過による調整額
                                         〃
                                   89,201
      当中間会計期間末残高
      (セグメント情報等)

        1.セグメント情報
         当中間会計期間(自2018年4月1日                  至2018年9月30日)
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分及
         び業績の評価を行っております。
         なお「投資顧問部門」のセグメントの営業収益、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業セ
         グメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみであります。
         報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。報告セ
         グメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しており
         ます。
        2.関連情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         (1)製品及びサービスごとの情報

          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
          ため、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報

          ①営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
            おります。
          ②有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
            ため、記載を省略しております。
         (3)主要な顧客ごとの情報

            該当事項はありません。
        3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
        4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
        5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

         1株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとお
         りであります。
                                       当中間会計期間
                                      (2018年9月30日)
      (1)1株当たり純資産額                                      21,790円68銭
       (算定上の基礎)
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        純資産の部の合計額(千円)                                     17,977,318
        純資産の部の合計額から控除する金額(千円)
                                                  ―
        普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額(千円)                                     17,977,318
        普通株式の発行済株式数(株)                                         825,000
        1株当たり純資産額の算定に用いられた
        中間期末(期末)の普通株式の数(株)                                         825,000
                                       当中間会計期間

                                      (  自  2018年4月1日
                                     至 2018年9月30日)
      (2)1株当たり中間純利益金額                                        535円03銭
      (算定上の基礎)
       中間純利益金額(千円)                                        441,401
       普通株主に帰属しない金額(千円)
                                                  ―
       普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                        441,401
       普通株式の期中平均株式数(株)                                        825,000
     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式は存在しないため、記載しておりません。
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
     第3【その他】

      <更新後>

        1 目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」及び「投資信託説明書(請求目論

          見書)」という名称を用いることがあります。
        2 目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの商品分類、形態等を表示する文

          言を記載すること及び次の事項を記載することがあります。
           ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
           ・目論見書の使用開始日
           ・委託会社の名称、金融商品取引業者登録番号
           ・委託会社の照会先(ホームページアドレス、電話番号及び受付時間)
           ・請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
           ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合
            にはその旨の記録をしておくべきである旨
           ・有価証券届出書の効力発生及びその確認方法に関する事項
           ・ファンドの財産は受託会社により保管され、信託法に基づき分別管理されている旨
           ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」という旨
        3 届出書本文「第一部証券情報」、「第二部ファンド情報」に記載の内容について、投資者の理

          解を助けるため、当該内容を説明した図表、指数、グラフ等を付加して目論見書の当該内容に
          関連する箇所に記載することがあります。
        4 投資信託説明書(請求目論見書)の巻末に、ファンドの投資信託約款を添付します。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        5 目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネット等に掲載されることがありま
          す。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2019年5月10日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典 印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単
     衣(1年決算型))」の2018年9月26日から2019年3月25日までの中間計算期間の中間財務諸表、
     すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行っ
     た。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、「ワールド・ソブリンインカム(1年決算型)(愛称 十二単衣(1年
     決算型))」の2019年3月25日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
     (2018年9月26日から2019年3月25日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているもの
     と認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
                                 56/59


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     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ
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                        独立監査人の監査報告書

                                                    2018年6月21日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        鈴木基仁 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2017年4月1日から2018年
     3月31日までの第54期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2018年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                          以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 58/59



                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2018年12月3日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から
     2019年3月31日までの第55期事業年度の中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
      表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
      表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
      虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
      に基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
      査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
      の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
      分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
      監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
      の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
      した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
      の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
      ている。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2018年9月30日現在の財政状
      態及び同日をもって終了する中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成
      績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
      係はない。
                                                        以  上

     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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