株式会社リヴァンプ 訂正半期報告書(少額募集等) 第14期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

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訂正半期報告書(少額募集等)-第14期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

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提出者:株式会社リヴァンプ

カテゴリ:訂正半期報告書(少額募集等)

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                                                      株式会社リヴァンプ(E34023)
                                                     訂正半期報告書(少額募集等)
      【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書の訂正報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     平成31年3月25日

      【中間会計期間】                     第14期中(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

      【会社名】                     株式会社リヴァンプ

      【英訳名】                     Revamp    Corporation

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役 社長執行役員CEO 湯浅 智之

      【本店の所在の場所】                     東京都港区北青山二丁目12番16号 北青山吉川ビル

      【電話番号】                     03-5413-7200(代表)

      【事務連絡者氏名】                     執行役員CFO 管理部長 鈴村 元

      【最寄りの連絡場所】                     東京都港区北青山二丁目12番16号 北青山吉川ビル

      【電話番号】                     03-5413-7200(代表)

      【事務連絡者氏名】                     執行役員CFO 管理部長 鈴村 元

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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                                                     訂正半期報告書(少額募集等)
      1  【半期報告書の訂正報告書の提出理由】

        平成30年12月28日に提出いたしました第14期中(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)半期報告書の記
       載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
      2  【訂正事項】

       第一部    企業情報
        第1   企業の概況
          1  主要な経営指標等の推移
        第2   事業の状況
          2  経営成績等の概要
        第4   経理の状況
          1  中間財務諸表
          (1)中間貸借対照表
          (2)中間損益計算書
          (3)中間株主資本等変動計算書
          (4)中間キャッシュ・フロー計算書
          注記事項
          (金融商品関係)
          (セグメント情報等)
          (1株当たり情報)
      3  【訂正箇所】

        訂正箇所は       を付して表示しております。
        なお、訂正箇所が多数に及ぶことから、上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しております。
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      第一部     【企業情報】

      第1   【企業の概況】

      1  【主要な経営指標等の推移】

             回次           第12期中       第13期中       第14期中        第12期       第13期

                               自 平成29年       自 平成30年       自 平成28年       自 平成29年
                       自 平成28年
                                 4月1日         4月1日         4月1日         4月1日
                         4月1日
            会計期間
                               至 平成29年       至 平成30年       至 平成29年       至 平成30年
                       至 平成28年
                                 9月30日         9月30日         3月31日         3月31日
                         9月30日
       売上高            (千円)       642,134       611,897      2,530,923       1,816,937       3,046,959
       経常利益            (千円)       215,631       189,620       700,564       115,059       546,375

       中間(当期)純利益            (千円)       159,332       123,611       459,147        28,530      1,430,999

       持分法を適用した
       場合の投資利益            (千円)       △2,457        15,122       10,472       △4,915        38,287
       又は投資損失(△)
       資本金            (千円)       275,500       100,000       100,000       100,000       100,000
       発行済株式総数             (株)       429,500       485,109       485,109       485,109       485,109

       純資産額            (千円)      1,997,461       3,086,157       5,159,810       2,891,790       4,497,059

       総資産額            (千円)      2,609,510       3,504,885       6,147,767       3,442,759       5,277,265

       1株当たり純資産額             (円)      5,147.43       6,956.15       11,575.34        6,518.05       10,136.30

       1株当たり中間
                   (円)       426.16       278.62      1,031.60         71.71      3,225.45
       (当期)純利益金額
       潜在株式調整後
       1株当たり中間             (円)          ―       ―       ―       ―       ―
       (当期)純利益金額
       1株当たり配当額             (円)          ―       ―       ―       ―       ―
       自己資本比率             (%)        73.5       86.5       83.9       84.0       85.2

       営業活動による
                   (千円)       334,242       382,230       697,905       572,107       394,700
       キャッシュ・フロー
       投資活動による
                   (千円)        31,578      △11,444       △92,596       △12,790       △68,182
       キャッシュ・フロー
       財務活動による
                   (千円)       297,424       △52,000       △10,000        895,086       △52,000
       キャッシュ・フロー
       現金及び現金同等物
                   (千円)      1,045,781       2,155,724       3,857,800       1,836,938       3,262,490
       の中間期末(期末)残高
       従業員数             (名)         47       50       168        45       155
       (注)   1.売上高には消費税等は含まれておりません。
          2.潜在株式調整後1株当たり中間(当期)純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は
            非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
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      第2   【事業の状況】

      2  【経営成績等の概要】

       (業績等の概要)
        (1)  業績
          当中間会計期間におけるわが国の経済は、雇用・所得環境の改善が続く中、各種政策の効果もあり、緩やかな
         回復基調が続いております。米国経済においても半世紀ぶりの低い失業率水準にあること等を背景に着実な回復
         が続いており、ユーロ圏・英国経済についても、来年3月の英国のEU離脱交渉の遅れの懸念はあるものの、緩や
         かな景気の回復が継続しております。
          このような環境の下、当社は引き続き主力業務である経営・マーケティング事業と業務・デジタル&IT事業を
         中心に業容拡大を進めました。平成30年4月には株式会社catchの株式を追加取得し、経営・マーケティング事業
         におけるクリエイティブ領域の強化を図っております。
          以上の結果、当中間会計期間の売上高は                   2,530,923     千円(前年同期比        313.6   %増)、営業利益は         700,477    千円(同
         269.4   %増)、経常利益は         700,564    千円(同    269.5   %増)、中間純利益は          459,147    千円(同    271.4   %増)となっており
         ます。
          セグメント別の業績を示すと、次のとおりであります。

          なお、前事業年度より、アクトタンク株式会社、リヴァンプ・ビジネスソリューションズ株式会社及び株式会
         社リヴァンプベンチャーズを当社が吸収合併したことに伴い、経営管理区分を見直した結果、報告セグメントを
         従来の「コンサルティング事業」「投資事業」の2区分から、「経営・マーケティング事業」「業務・デジタ
         ル&IT事業」「投資事業」の3区分に変更しております。
          以下の前年同期比較については、前年同期の数値を変更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較しており
         ます。
         ①  経営・マーケティング事業

           経営・マーケティング事業については、平成29年10月にアクトタンク株式会社を吸収合併したことにより、
          前年同期ではアクトタンク株式会社にて計上していた取引が、当中間会計期間では当社の取引として計上する
          ことになりました。その他にも、昨年度以前よりお取引頂いているクライアントからの継続的な受注や制作案
          件の受注等により業績が拡大し、売上高533,632千円(前年同期比191.1%増)、セグメント利益(経常利益)
          231,025千円(同335.1%増)となりました。
         ②  業務・デジタル&IT事業

           業務・デジタル&IT事業についても、平成29年10月にリヴァンプ・ビジネスソリューションズ株式会社を吸
          収合併したことにより、前年同期ではリヴァンプ・ビジネスソリューションズ株式会社にて計上していた取引
          が、当中間会計期間では当社の取引として計上することになりました。その他にも、昨年度以前よりお取引頂
          いているクライアントからの継続的な受注や、基幹システム刷新案件の受注といった案件の大型化の影響によ
          り業績が拡大し、売上高            1,995,290     千円(前年同期比         365.6   %増)、セグメント利益(経常利益)                  679,718    千円
          (前年同期比      177.3   %増)となりました。
         ③  投資事業

           投資事業については、投資先の損益取込の実施による損失等が発生いたしました。その結果、売上高2,000千
          円、セグメント損失(経常損失)は123千円となりました。なお、前年同期において、投資事業における売上
          高、セグメント損益の計上はありませんでした。
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        (2)  キャッシュ・フローの状況

          当中間会計期間における現金及び現金同等物は、前事業年度末と比較して595,309千円増加し、3,857,800千円
         となりました。各キャッシュ・フローの状況と、その要因は、次のとおりであります。
         (営業活動によるキャッシュ・フロー)

           当中間会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、697,905千円のプラス(前中間会計期間は382,230
          千円のプラス)となりました。これは主に、未払金及び未払費用の減少額102,522千円があったものの、税引前
          中間純利益     700,564    千円、売上債権の減少額           70,185   千円があったことによるものであります。
         (投資活動によるキャッシュ・フロー)

           当中間会計期間の投資活動によるキャッシュ・フローは、92,596千円のマイナス(前中間会計期間は11,444
          千円のマイナス)となりました。これは主に、子会社株式の取得による支出42,000千円、敷金及び保証金の差
          入による支出51,910千円があったことによるものであります。
         (財務活動によるキャッシュ・フロー)

           当中間会計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、10,000千円のマイナス(前中間会計期間は52,000
          千円のマイナス)となりました。これは主に、自己株式の処分による収入42,000千円があったものの、短期借
          入金の純増減額(減少)52,000千円があったことによるものであります。
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       (生産、受注及び販売の状況)

        (1) 生産実績及び受注実績
          当社は、コンサルティング及び投資に関する事業を行っており、提供するサービスの性質上、生産実績及び受
         注実績の記載に馴染まないため、省略しております。
        (2)  販売実績

          当中間会計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
               セグメントの名称                       販売高(千円)             前年同期比(%)

       経営・マーケティング事業                                       533,632           291.1

       業務・デジタル&IT事業                                      1,995,290            465.6

       投資事業                                        2,000            ―

                  合計                          2,530,923            413.6

       (注)   1.前事業年度より報告セグメントの区分を変更しており、前年同期比較につきましては、前年同期の数字を変
            更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較しております。
          2.主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。なお、リ
            ヴァンプ・ビジネスソリューションズ株式会社及びアクトタンク株式会社は平成29年10月に当社を存続会社
            とする吸収合併を行ったことにより、当中間会計期間では取引が発生しておりません。また、前中間会計期
            間の株式会社良品計画及び株式会社大創産業については取引が発生しておりません。
                              前中間会計期間                 当中間会計期間

                 相手先
                          販売高(千円)          割合(%)        販売高(千円)          割合(%)
            リヴァンプ・ビジネスソ
                              138,533          22.6          -         -
            リューションズ㈱
            アクトタンク㈱                 126,510          20.7          -         -
            ㈱良品計画                    -         -      503,690          19.9

            ㈱大創産業                    -         -      306,963          12.2

          3.上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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      第4   【経理の状況】

      1.中間財務諸表の作成方法について

        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)に
       基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間会計期間(平成30年4月1日から平成30年9月30
       日まで)の中間財務諸表について、三優監査法人により中間監査を受けております。
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      1  【中間財務諸表】

        (1)   【中間貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                    前事業年度             当中間会計期間
                                  (平成30年3月31日)              (平成30年9月30日)
       資産の部
        流動資産
          現金及び預金                               3,262,490              3,857,800
          売掛金                                673,557              622,932
          営業投資有価証券                                786,506             1,031,450
          たな卸資産                                 8,608              24,347
                                          116,652              102,625
          その他
          流動資産合計                               4,847,816              5,639,155
        固定資産
                                           19,217               13,034
                                        ※1              ※1
          有形固定資産
          無形固定資産                                 9,159              7,734
          投資その他の資産
           関係会社株式                              241,826              283,826
           その他                              165,470              210,241
                                          △6,224              △6,224
           貸倒引当金
           投資その他の資産合計                              401,072              487,842
          固定資産合計                                429,448              508,611
        資産合計                                5,277,265              6,147,767
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                                                     訂正半期報告書(少額募集等)
                                                     (単位:千円)

                                    前事業年度             当中間会計期間
                                  (平成30年3月31日)              (平成30年9月30日)
       負債の部
        流動負債
          買掛金                                186,991              192,410
          短期借入金                                124,000               72,000
          未払法人税等                                 6,690             241,417
          前受収益                                11,730                 -
          賞与引当金                                104,768              156,453
          役員賞与引当金                                34,000              17,010
                                          285,625               201,131
                                        ※3              ※3
          その他
          流動負債合計                                753,806              880,422
        固定負債
          長期未払金                                26,400              26,400
                                             -            81,134
          繰延税金負債
          固定負債合計                                26,400              107,534
        負債合計                                 780,206              987,957
       純資産の部
        株主資本
          資本金                                100,000              100,000
          資本剰余金
           資本準備金                             1,065,962              1,065,962
                                         1,141,000              1,174,486
           その他資本剰余金
           資本剰余金合計                             2,206,962              2,240,448
          利益剰余金
           その他利益剰余金
                                         2,039,696              2,498,843
             繰越利益剰余金
           利益剰余金合計                             2,039,696              2,498,843
          自己株式                               △168,038              △159,524
          株主資本合計                               4,178,620              4,679,767
        評価・換算差額等
                                          318,439              480,042
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                                318,439              480,042
        純資産合計                                4,497,059              5,159,810
       負債純資産合計                                  5,277,265              6,147,767
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        (2)   【中間損益計算書】

                                                     (単位:千円)
                                   前中間会計期間              当中間会計期間
                                 (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                  至 平成29年9月30日)               至 平成30年9月30日)
       売上高                                   611,897             2,530,923
                                          313,729             1,637,894
       売上原価
       売上総利益                                   298,167              893,029
       販売費及び一般管理費                                   108,534              192,552
       営業利益                                   189,632              700,477
                                            724               598
                                          ※1              ※1
       営業外収益
                                            736               510
                                          ※2              ※2
       営業外費用
       経常利益                                   189,620              700,564
       税引前中間純利益                                   189,620              700,564
                                           66,009              241,417
                                        ※3              ※3
       法人税等
       中間純利益                                   123,611              459,147
                                 10/18















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        (3)   【中間株主資本等変動計算書】

       前中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
                                                     (単位:千円)
                                    株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                      その他利益剰
                  資本金                                自己株式     株主資本合計
                                        余金
                           その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                      資本準備金
                             余金      計           計
                                      繰越利益剰余
                                        金
       当期首残高            100,000     1,065,962     1,141,000     2,206,962      608,696     608,696     △168,038     2,747,620
       当中間期変動額
        中間純利益                                123,611     123,611           123,611
        自己株式の処分                                                   -
        株主資本以外の項目
        の当中間期変動額
        (純額)
       当中間期変動額合計              -     -     -     -   123,611     123,611        -   123,611
       当中間期末残高            100,000     1,065,962     1,141,000     2,206,962      732,307     732,307     △168,038     2,871,231
                  評価・換算差額等

                            純資産合計

                 その他有価証     評価・換算差
                 券評価差額金      額等合計
       当期首残高            144,169     144,169     2,891,790

       当中間期変動額
        中間純利益                      123,611
        自己株式の処分                        -
        株主資本以外の項目
        の当中間期変動額           70,755     70,755     70,755
        (純額)
       当中間期変動額合計            70,755     70,755     194,367
       当中間期末残高            214,925     214,925     3,086,157
                                 11/18









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       当中間会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月30日)

                                                     (単位:千円)
                                    株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                      その他利益剰
                  資本金                                自己株式     株主資本合計
                                        余金
                           その他資本剰     資本剰余金合           利益剰余金合
                      資本準備金
                             余金      計           計
                                      繰越利益剰余
                                        金
       当期首残高            100,000     1,065,962     1,141,000     2,206,962     2,039,696     2,039,696     △168,038     4,178,620
       当中間期変動額
        中間純利益                                459,147     459,147           459,147
        自己株式の処分                      33,486     33,486                 8,513     42,000
        株主資本以外の項目
        の当期変動額(純
        額)
       当中間期変動額合計              -     -    33,486     33,486     459,147     459,147      8,513     501,147
       当中間期末残高            100,000     1,065,962     1,174,486     2,240,448     2,498,843     2,498,843     △159,524     4,679,767
                  評価・換算差額等

                            純資産合計

                 その他有価証     評価・換算差
                 券評価差額金      額等合計
       当期首残高            318,439     318,439     4,497,059

       当中間期変動額
        中間純利益                      459,147
        自己株式の処分                      42,000
        株主資本以外の項目
        の当期変動額(純           161,603     161,603     161,603
        額)
       当中間期変動額合計            161,603     161,603     662,751
       当中間期末残高            480,042     480,042     5,159,810
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        (4)   【中間キャッシュ・フロー計算書】

                                                     (単位:千円)
                                   前中間会計期間              当中間会計期間
                                 (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                  至 平成29年9月30日)               至 平成30年9月30日)
       営業活動によるキャッシュ・フロー
        税引前中間純利益                                 189,620              700,564
        減価償却費                                  1,147              8,828
        賞与引当金の増減額(△は減少)                                  18,619              51,685
        役員賞与引当金の増減額(△は減少)                                 △8,478              △16,990
        受取利息及び受取配当金                                  △317              △589
        支払利息                                   736              510
        売上債権の増減額(△は増加)                                 172,009               70,185
        たな卸資産の増減額(△は増加)                                    80           △15,699
        営業投資有価証券の増減額(△は増加)                                 172,000               2,118
        仕入債務の増減額(△は減少)                                 △9,959               10,738
        未払金及び未払費用の増減額(△は減少)                                 △53,925              △102,522
        未払消費税等の増減額(△は減少)                                 △30,170                6,089
                                          △8,228              △10,453
        その他
        小計                                 443,135              704,467
        利息及び配当金の受取額
                                            304              592
        利息の支払額                                  △633              △464
                                         △60,575               △6,690
        法人税等の支払額
        営業活動によるキャッシュ・フロー                                 382,230              697,905
       投資活動によるキャッシュ・フロー
        有形固定資産の取得による支出                                    -            △1,220
        貸付けによる支出                                 △6,000                 -
        貸付金の回収による収入                                   124             2,534
        子会社株式の取得による支出                                    -           △42,000
        敷金及び保証金の差入による支出                                    -           △51,910
                                          △5,569                 -
        保険積立金の積立による支出
        投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △11,444              △92,596
       財務活動によるキャッシュ・フロー
        短期借入金の純増減額(△は減少)                                 △52,000              △52,000
                                            -            42,000
        自己株式の処分による収入
        財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △52,000              △10,000
       現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   318,786              595,309
       現金及び現金同等物の期首残高                                  1,836,938              3,262,490
                                         2,155,724               3,857,800
                                       ※1              ※1
       現金及び現金同等物の中間期末残高
                                 13/18







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                                                     訂正半期報告書(少額募集等)
       【注記事項】

        (金融商品関係)
        金融商品の時価等に関する事項
        中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、
       時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
        前事業年度(平成30年3月31日)

                          貸借対照表計上額               時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
       (1) 現金及び預金                         3,262,490            3,262,490                 -
       (2)  売掛金
                                673,557            673,557               -
       (3)  営業投資有価証券
                                475,848            475,848               -
              資産計                  4,411,896            4,411,896                -
       (1)  買掛金
                                186,991            186,991               -
       (2)  短期借入金
                                124,000            124,000               -
       (3)  未払法人税等
                                 6,690            6,690              -
              負債計                   317,681            317,681               -
        当中間会計期間(平成30年9月30日)

                         中間貸借対照表計上額                時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
       (1) 現金及び預金                         3,857,800            3,857,800                -
       (2)  売掛金
                                622,932            622,932               -
       (3)  営業投資有価証券
                                705,240            705,240               -
              資産計                  5,185,972            5,185,972                -
       (1)  買掛金
                                192,410            192,410               -
       (2)  短期借入金
                                 72,000            72,000              -
       (3)  未払法人税等
                                241,417            241,427               -
              負債計                   505,827            505,827               -
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      資  産
      (1)  現金及び預金、並びに(2)            売掛金
         これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (3)  営業投資有価証券

         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
      負  債

      (1)  買掛金、(2)      短期借入金、並びに(3)           未払法人税等
         これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)

                                           (単位:千円)
            区分            平成30年3月31日               平成30年9月30日
                                310,658               326,210
       営業投資有価証券
                                241,826               283,826
       関係会社株式
         これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
        することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。
         前事業年度において、営業投資有価証券について5,787千円の減損処理を行っております。
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        (セグメント情報等)

        【セグメント情報】
      1.報告セグメントの概要
       (1)  報告セグメントの決定方法
         当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源
        の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであり、「経営・マーケティ
        ング事業」「業務・デジタル&IT事業」「投資事業」の3つを報告セグメントとしております。
         前事業年度より、アクトタンク株式会社、リヴァンプ・ビジネスソリューションズ株式会社及び株式会社リヴァ
        ンプベンチャーズの吸収合併に伴い、経営管理区分を見直した結果、報告セグメントを従来の「コンサルティング
        事業」「投資事業」の2区分から、「経営・マーケティング事業」「業務・デジタル&IT事業」「投資事業」の3
        区分に変更しております。
         なお、前中間会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメント区分に基づき作成したものを開示しており
        ます。
       (2)  各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類

         「経営・マーケティング事業」は、主に経営戦略の立案支援や実行支援を中心とする経営支援業務及びマーケ
        ティング戦略の立案支援や制作支援を中心とするマーケティング支援業務を行っております。
         「業務・デジタル&IT事業」は、BtoCビジネスを中心とする企業に対するコンサルティング業務を行っておりま
        す。当該コンサルティング業務には、BtoCビジネスを展開する企業のシステム開発の支援業務や開発業務、デジタ
        ルマーケティング戦略の支援業務なども含んでおります。
         「投資事業」は、主に自己資金による企業投資を行っております。
      2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

        報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一であります。
        前事業年度より、報告セグメントの利益又は損失は、当社の経営管理指標を営業利益から経常利益に変更したこと
       に伴い、従来の営業利益又は営業損失ベースの数値から、経常利益又は経常損失ベースの数値に変更しております。
        なお、前中間会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの利益又は損失に基づき作成したものを開示
       しております。
      3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

        前中間会計期間(自 平成            29 年4月1日 至 平成          29 年9月   30 日)

                                                       (単位:千円)
                          報告セグメント
                                                 調整額      中間財務諸表
                                           合計
                     経営・マー       業務・デジ
                                                  ( 注)      計上額
                                    投資
                     ケティング       タル&IT
       売上高
        外部顧客への売上高
                      183,334       428,563         -     611,897          -     611,897
        セグメント間の内部
                         -       -       -       -       -       -
        売上高又は振替高
            計          183,334       428,563         -     611,897          -     611,897
       セグメント利益                53,096      245,082         -     298,179      △108,558        189,620
       セグメント資産                51,229      103,073       407,682       561,984      2,942,900       3,504,885
       (注)1.調整額の内容は次の通りであります。
          (1)   セグメント利益の調整額△108,558千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告
            セグメントに帰属しない一般管理費であります。
          (2)   セグメント資産の調整額2,942,900千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に報告
            セグメントに帰属しない現金及び預金等であります。
         2.セグメント利益は、中間損益計算書の経常利益と調整を行っております。
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        当中間会計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年9月                            30 日)

                                                       (単位:千円)
                          報告セグメント
                                                 調整額      中間財務諸表
                                           合計
                     経営・マー       業務・デジ
                                                  ( 注)      計上額
                                    投資
                     ケティング       タル&IT
       売上高
        外部顧客への売上高
                      533,632      1,995,290         2,000     2,530,923           -   2,530,923
        セグメント間の内部
                         -       -       -       -       -       -
        売上高又は振替高
            計          533,632      1,995,290         2,000     2,530,923           -   2,530,923
       セグメント利益又は損失
                      231,025       679,718        △123      910,621      △210,056        700,564
       (△)
       セグメント資産                145,925       517,534      1,031,450       1,694,910       4,452,857       6,147,767
       (注)1.調整額の内容は次の通りであります。
          (1)   セグメント利益又は損失(△)の調整額△210,056千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用で
            あり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
          (2)   セグメント資産の調整額4,452,857千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に報告
            セグメントに帰属しない現金及び預金等であります。
         2.セグメント利益         又は損失(△)は        、中間損益計算書の経常利益と調整を行っております。
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        (1株当たり情報)

       1株当たり純資産額並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                      前事業年度            当中間会計期間

                   項目
                                    (平成30年3月31日)             (平成30年9月30日)
       1株当たり純資産額                                  10,136.30     円         11,575.34     円
                                     前中間会計期間             当中間会計期間

                   項目                (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                   至 平成29年9月30日)             至 平成30年9月30日)
       1株当たり中間純利益金額                                    278.62円            1,031.60    円
        (算定上の基礎)

        中間純利益(千円)                                    123,611             459,147

        普通株主に帰属しない金額(千円)                                       -             -

        普通株式に係る中間純利益(千円)                                    123,611             459,147

        普通株式の期中平均株式数(株)                                    443,659             445,082

       希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり

                                               ―
       中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要
       (注) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、新株予約権の残高がありますが、当社株式は非上場で
          あり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
                                 18/18












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