キャピタル日本株式ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 キャピタル日本株式ファンド
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成31年4月18日        提出
      【発行者名】                      キャピタル・インターナショナル株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        トーマス・クワントリル
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内二丁目1番1号 明治安田生命ビル
      【事務連絡者氏名】                      原田 伸健
      【電話番号】                      03(6366)1000
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      キャピタル日本株式ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(2019年4月19日から2020年4月16日まで)
      信託受益証券の金額】
                             1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】

      キャピタル日本株式ファンド(以下「当ファンド」ということがあります。)

     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

      当ファンドは、キャピタル・インターナショナル株式会社(以下「委託会社」といいます。)を委託

      者とし、三菱UFJ信託銀行株式会社(以下「受託会社」といいます。)を受託者とする契約型の追
      加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」といいます。)です。
      信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供された信用格付または信用格付業者から提供され、若
      しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定を受
      け、受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下
      位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
      関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿
      に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社は、やむ
      を得ない事情がある場合等を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
      受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

      継続申込期間:1兆円を上限とします。

       ※発行価額の総額とは、受益権1口当たりの発行価格に発行口数を乗じて得た額の累計額をいいま
        す。
       ※上記の金額には、申込手数料およびこれに対する消費税および地方消費税に相当する金額(以下「消
        費税等相当額」といいます。)は含まれません。
     (4)【発行(売出)価格】

      継続申込期間:取得申込受付日の基準価額とします。

        基準価額とは、当ファンドの信託財産の純資産総額を計算日における受益権総口数で除して得た、
        受益権1口当たりの純資産価額です。基準価額は、便宜上1万口当たりをもって表示されることが
        あります。基準価額は、組入有価証券等の値動き等により日々変動します。
        基準価額(1万口当たり)は、毎営業日に算出され、販売会社(後記「(8)申込取扱場所」をご参照く
        ださい。)または下記に問い合わせることにより知ることができるほか、基準価額計算日の翌日の
        日本経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に社名「キャピタル」、ファンド名「日本
        株式」として掲載されます。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
                 キャピタル・インターナショナル株式会社(委託会社)の照会先

                           電話番号 0120-411-447
                           (営業日:9:00~17:00)
                        ホームページ capitalgroup.co.jp
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     (5)【申込手数料】

      お申込手数料(1万口当たり、消費税等相当額を含みます。)は、取得申込受付日の基準価額に、販

                         *1
      売会社が定めた手数料率(3.24%                    (税抜3.0%)以内)を乗じて得た額となります。詳細は、販売
      会社にお問い合わせください。
      *1   2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、3.3%となります。
       㮌꥘᩹㸰欰搰䴰縰地昰漰ş貊ᠰఀ⠀㠀⥵㎏뱓홢煘㑢䀰ര殊ᢏर湙풊ᝏ᩹㸰湱杏ᩑ䠰縰朰䩕估䑔࠰輰嬰
        ださい。
       ※自動けいぞく投資コースを選択した受益者が収益分配金を再投資する場合は、無手数料です。
       ※販売会社によっては、お申込手数料に減免等の優遇措置を設けている場合があります。
     (6)【申込単位】

      収益分配金の受取方法により、取得申込みには、収益の分配時に分配金を受け取るコース(以下「一般

      コース」といいます。)と収益の分配時に分配金を税引き後無手数料で再投資するコース(以下「自動
      けいぞく投資コース」といいます。)の2つのコースがあります。
      各コースの申込単位は、販売会社毎に定められておりますので、詳細は各販売会社にお問合せくださ
      い。当ファンドの取扱販売会社につきましては、下記までお問い合わせください。
                 キャピタル・インターナショナル株式会社(委託会社)の照会先

                           電話番号 0120-411-447
                           (営業日:9:00~17:00)
                        ホームページ capitalgroup.co.jp
       ※販売会社によっては、コースの名称が異なる場合、どちらか一方のみのお取扱いとなる場合があり
        ます。詳細は、販売会社にお問い合わせください。
     (7)【申込期間】

      継続申込期間:2019年4月19日から2020年4月16日まで

        お申込みの受付は、委託会社および販売会社の営業日に限り行なわれます。
        ※継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

      当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記までお問い合わせく

      ださい。
                 キャピタル・インターナショナル株式会社(委託会社)の照会先

                           電話番号 0120-411-447
                           (営業日:9:00~17:00)
                        ホームページ capitalgroup.co.jp
     (9)【払込期日】

        取得申込者は、取得申込代金をお申込みの販売会社に取得申込受付日から起算して5営業日目まで

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        (販売会社が支払期日を指定する場合があります。)に支払うものとします。
        各取得申込受付日にかかる発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行なわれる日に、委
        託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
       ※取得申込代金とは、申込金額(発行価格×取得申込口数)に、申込手数料(税込)を加算した金額
        です。
     (10)【払込取扱場所】

      お申込みを行なった販売会社へお支払いください。

       ※販売会社につきましては、前記「(8)申込取扱場所」に記載の委託会社の照会先までお問い合わせく
        ださい。
     (11)【振替機関に関する事項】

      振替機関は下記のとおりです。

      株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

      ①お申込み金額には利息は付利されません。

      ②日本以外の地域における発行は行ないません。
      ③ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振
        替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)振替機関に関する事項」に記載
        の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

       ①ファンドの目的及び基本的性格

        当ファンドは、キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド受益証
        券への投資を通じて、主として国内株式に投資を行ない、信託財産の長期的な成長を目指して運用
        を行ないます。
        信託金の限度額は、信託約款の規定により1兆円となっております。ただし、委託会社は、受託会
        社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
       ②商品分類
        a.商品分類表
              単位型・追加型                  投資対象地域             投資対象資産(収益の源泉)
                              国内                 株式
             単位型                                  債券
                              海外                 不動産投信
             追加型                                  その他資産
                              内外                 資産複合
         一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づき、当ファンドが該当する商品分類を網掛
         け表示しております。該当する定義については次のとおりですが、その他の定義については、一般社団法人投資
         信託協会のホームページ(www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
         ・追加型投信とは「一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用
          されるファンド」をいいます。
         ・国内とは「目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源
          泉とする旨の記載があるもの」をいいます。
         ・株式とは「目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とす
          る旨の記載があるもの」をいいます。
        b.属性区分表
             投資対象資産            決算頻度            投資対象地域               投資形態
          株式             年1回          グローバル(日本を含む)
           一般                     日本
           大型株            年2回          北米
           中小型株                     欧州
          債券             年4回          アジア                ファミリーファンド
           一般                     オセアニア
           公債            年6回(隔月)          中南米
           社債                     アフリカ
           その他債券            年12回(毎月)          中近東(中東)
           クレジット属性                     エマージング                ファンド・オブ・ファン
                                                 ズ
          不動産投信             日々
          その他資産(投資信託証
          券(株式))
          資産複合             その他
           資産配分固定型
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           資産配分変更型            年1回          グローバル(日本を含む)
         一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づき、当ファンドが該当する属性区分を網掛
         け表示しております。該当する定義については次のとおりですが、その他の定義については、一般社団法人投資
         信託協会のホームページ(www.toushin.or.jp/)をご覧ください。
         ・その他資産とは、「組入れている資産」そのものをいいます。
           収益の源泉となる資産と組入れている資産とが異なる理由は、当ファンドがマザーファンド受益証券(投資信
           託証券)への投資を通じて、わが国の株式を主要投資対象とするためです。
         ・年2回とは「目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるもの」をいいます。
         ・日本とは「目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記
          載があるもの」をいいます。
         ・ファミリーファンドとは「目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズに
          のみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するもの」をいいます。
       ③ファンドの特色
                                                       *
        a.キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド受益証券                                                への投資
         を通じて、主としてわが国の株式に投資を行ない、信託財産の長期的な成長を目指して運用を行
         ないます。
         *マザーファンドの運用指図に関する権限の一部をキャピタル・インターナショナル・インクに委託します。
          キャピタル・インターナショナル・インク(以下「投資顧問会社」ということがあります。)は、キャピタ
          ル・インターナショナル株式会社と同様にキャピタル・グループ・インターナショナル・インク傘下の運用会
          社であり、キャピタル・グループの一員です。
               *
        b.キャピタル        のグローバルな調査に基づき、企業の収益性、成長性、安定性等を総合的に勘案し
         て銘柄の選定を行なうことを基本とします。
         *キャピタル・グループ・インターナショナル・インク傘下各社の総称。
        c.運用にあたっては、ファンダメンタルズ調査に基づく銘柄選択により超過収益の獲得を目指すボ
         トムアップ・アプローチをベースとしたアクティブ運用を行ないます。
        d.複数のポートフォリオ・マネジャーで構成する運用体制を通じて、投資対象やアイデアの分散を
         図り、安定的かつ継続的な運用成果の獲得を目指します。
                       *
        e.TOPIX(配当込み)               をベンチマークとします。
         *将来におけるわが国の株式市場の構造変化等によっては、ベンチマークを見直す場合があります。
         TOPIXは、株式会社東京証券取引所の知的財産であり、この指数の算出、数値の公表、利用等、TOPIX
         に関する全ての権利は株式会社東京証券取引所が有しております。
         株式会社東京証券取引所は、TOPIXの算出もしくは公表の方法の変更、算出もしくは公表の停止またはTO
         PIXの商標の変更もしくは使用の停止を行なう権利を有しております。
         株式会社東京証券取引所は、当ファンドの運用成果に関して一切の責任を負うものではありません。
     (2)【ファンドの沿革】

       2009年2月26日 信託契約締結、当ファンドの設定および運用開始
     (3)【ファンドの仕組み】

       ①ファンドの関係法人
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       ②ファンドに関する契約の概要










        a.証券投資信託契約
         投資信託及び投資法人に関する法律(以下「投信法」ということがあります。)の規定に基づい
         て作成され、予め監督官庁に届出られた信託約款に基づき、委託会社と受託会社との間で締結さ
         れるものです。主な内容は、ファンドの運用の基本方針、受益権に関する事項、委託会社および
         受託会社の業務に関する事項、信託の元本および収益の管理ならびに運用指図に関する事項等で
         す。
        b.投資信託受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約
         委託会社が販売会社に委託する業務の内容(受益権の募集・販売の取扱い、一部解約請求の受
         付、受益権の買取り、収益分配金の再投資ならびに収益分配金、償還金および一部解約金の支払
         い等)等について規定しています。
        c.マザーファンドの運用指図に関する権限の一部を委託する契約
         委託会社が投資顧問会社に委託するマザーファンドの信託財産の一部運用指図に関する事項およ
         び当該契約の期間等を規定しています。
       ③ファミリーファンド方式

        ファミリーファンド方式とは、投資家(受益者)からの資金をベビーファンドとしてまとめ、その
        資金を主としてマザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドにおいて行
        なう仕組みです。
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         ・マザーファンドの運用成果はベビーファンドに反映されます。



         ・委託会社は、マザーファンドに投資を行なう当ファンド以外のベビーファンドの設定・運用を行なうことがあ
          ります。2019年4月18日現在、その他のベビーファンドは次のとおりです。
         キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・ファンド F(適格機関投資家専用) 
         2007年4月5日設定
         キャピタル・インターナショナル日本株式ファンド(適格機関投資家用) 
         2010年6月29日設定
         キャピタル日本株式ファンドF
         2015年12月30日設定
       ④委託会社の概況(2019年2月28日現在)

        a.名称:キャピタル・インターナショナル株式会社
        b.本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内二丁目1番1号 明治安田生命ビル
        c.資本金の額:45,000万円
        d.沿革
         1986年3月      キャピタル・インターナショナル株式会社設立
         1987年3月      証券投資顧問業者登録
         1987年9月      投資一任業務認可取得
         2006年2月      投資信託委託業務認可取得
         2007年9月      金融商品取引業登録
         2008年7月      キャピタル・インターナショナル・リサーチ・インコーポレイテッドから、同社東京
                 支店における事業譲受
        e.大株主の状況
         株主名:キャピタル・グループ・インターナショナル・インク
         住所:アメリカ合衆国カリフォルニア州ロサンゼルス市サウス・ホープ・ストリート333番
         所有株式数:56,400株
         所有比率:100%
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】

       当ファンドの投資方針(約款の投資態度)および実質的な運用内容(マザーファンドの運用内容)

       は、次のとおりです。
     ( 投資  方針)
                                               *
       ①TOPIX(配当込み)をベンチマークとし、マザーファンド受益証券                                         への投資を通じて、主と
        してわが国の株式に分散投資を行ない、信託財産の成長を目指した運用を行ないます。
        *委託会社は、マザーファンドの運用指図に関する権限の一部をキャピタル・インターナショナル・インクに委託
         します。
       ②マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
       ③株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)の実質組入比率は、原則として高位を
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        維持することを基本とします。
       ④非株式割合(株式以外の資産への実質投資割合)は、原則として、信託財産総額の50%以下とする
        ことを基本とします。
       ⑤資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     ( 運用  内容)

       1.   投資哲学
          徹底した個別企業調査が長期にわたる優れた実績につながる
          市場参加者の誰よりも投資対象となる企業を知ることで過小評価されている銘柄をポートフォ

          リオに組込むことができ、結果として市場を上回る投資成果をあげることができるという確信
          のもとで運用します。
       2.   運用スタイル

           ᰰ퀰ﱗ謠ᴰĠᰰ뀰ﰰ륗謠ᴰ渰蠰䘰橒ژ帰漰嬰娰Ő୒╏ũ洰湟륞锰地徊뽧אּ歗侮攰侒顧
          選択により超過収益の獲得を目指す、ボトムアップ・アプローチのアクティブ運用を行ないま
          す。
       3.   運用の特徴

          徹底した個別銘柄選択のために企業訪問等による綿密な調査を行ない、長期的な観点から投資
          価値の高い企業の発掘を目指します。1931年のキャピタル・グループの創業以来、個別企業調
          査を徹底し、株価が本源的価値以下にあるような企業に投資を行なうことで市場を上回る収益
          を獲得できるという考えで一貫した運用を継続しています。
       中長期の観点による企業調査に重点を置き、短期の株価変動をとらえるような投機的売買は原則とし








       て行なわず、あくまでも徹底的な企業調査に基づいた長期投資に努めます。
       キャピタル・グループは創業以来、資産運用業務を唯一のビジネスとし、経験豊富な投資プロフェッ

       ショナルが長期的な視点からの一貫した運用に努めています。
       ひとつのファンドの運用において、複数のポートフォリオ・マネジャーが各々独自の裁量で投資判断

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       を行ないます。必ずしも全員の意見が一致する必要性がないことが「アイデア(思考)の分散」につ
       ながり、さまざまな投資環境において市場を上回る可能性にもつながると考えています。
       この複数のポートフォリオ・マネジャーで構成する運用体制は1958年から採用されています。主な特
       徴は次の通りです。
       ・各マネジャー独自の裁量を反映できる
       ・幅広い分散ができる
       ・個人評価の明確性が保てる
       ・運用結果の均一性が保てる
       ・運用の継続性が保てる
       4.ポートフォリオ構築のプロセス

       ■  キャピタルのグローバルな調査に基づき、企業の収益性、成長性、安定性等を総合的に勘案
         して銘柄の選定を行なうことを基本とします。
       ■  ファンダメンタルズ調査に基づく銘柄選択により超過収益の獲得を目指すボトムアップ・ア
         プローチをベースとしたアクティブ運用を行ないます。
       ■  複数のポートフォリオ・マネジャーで構成する運用体制を通じて、投資対象やアイデアの分
         散を図り、安定的かつ継続的な運用成果の獲得を目指します。
     (2)【投資対象】







       ①当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。(約款第15条)

        1.  次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投信法第2条第1項で定めるものをいいます。以下
           同じ。)
           (イ)有価証券
           (ロ)デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約
              款第23条から第25条までに定めるものに限ります。)
           (ハ)約束手形
           (ニ)金銭債権
        2.  次に掲げる特定資産以外の資産
           (イ)為替手形
        ※委託会社は、デリバティブ取引等(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号に定
         めるデリバティブ取引をいう。)については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場そ
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         の他の指標に係る変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投
         資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないこと
         と します。
       ②委託会社は、信託金を、主としてキャピタル・インターナショナル株式会社を委託者とし、三菱
         UFJ信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託であるキャピタル・インターナ
         ショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンドの受益証券のほか、次の有価証券(金融商品
         取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に
         投資することを指図します。(約款第16条第1項)
        1. 株券または新株引受権証書
        2. 国債証券
        3. 地方債証券
        4. 特別の法律により法人の発行する債券
        5. 社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引
           受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
        6. 資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定め
           るものをいいます。)
        7. 特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で
           定めるものをいいます。)
        8. 協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものを
           いいます。)
        9. 資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第8号で定
           めるものをいいます。)
        10.  コマーシャル・ペーパー
        11.  新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)およ
           び新株予約権証券
        12.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.から11.までの証券または証書の性
           質を有するもの
        13.  投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
           いいます。)
        14.  投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
           す。)
        15.  外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
        16.  オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
           い、有価証券にかかるものに限ります。)
        17.  預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
        18.  外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19.  指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に限ります。)
        20.  抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
        21.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
           受益証券に表示されるべきもの
        22.  外国の者に対する権利で上記21.の有価証券の性質を有するもの
        なお、上記1.の証券または証書、12.および17.の証券または証書のうち1.の証券または証書
        の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに12.および17.の証
        券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.お
        よび14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
       ③委託会社は、信託金を上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
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         2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用
         することを指図することができます。(約款第16条第2項)
        1. 預金
        2. 指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。)
        3. コール・ローン
        4. 手形割引市場において売買される手形
        5. 貸付債権信託受益権であって、金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6. 外国の者に対する権利で上記5.の権利の性質を有するもの
       ④上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、一部解約、償還および投資環境の変動等への対応
         等で、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を上記③1.から4.までに掲
         げる金融商品により運用することを指図することができます。(約款第16条第3項)
     (3)【運用体制】

       ①ファンドの運用体制

         ・運用プロセスは、「(1)投資方針」の項目をご覧ください。




       ②内部管理体制
        当ファンドの基本方針に則した適正な運用を行なうべく、オペレーション部および法務コンプライ






        アンス部がそれぞれ業務・約定管理、投資制限のモニタリング等を行ない、運用の適正性の確保に
        努める体制としております。また、マザーファンドを含むファンドの運用状況およびパフォーマン
        ス等については、運用部および法務コンプライアンス部を含む関連各部門を構成メンバーとするイ
        ンベストメント・コミッティー(投資委員会)においてレビューを実施する体制としております。
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         (参考情報)
         キャピタル・インターナショナル株式会社の運用部門等の人員体制(2019年2月28日現在)
         運用部(8名)/法務コンプライアンス部(3名)/オペレーション部(6名)
       ③関係法人に関する管理体制

        a.委託会社は、投資顧問会社が、適切な運用指図を行なっているか投資委員会等においてレビュー
         しております。
        b.委託会社は、業務の遂行能力、コスト等を勘案して受託会社の選定を行ないます。また、投資信
         託受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受け取っており
         ます。信託財産の日々の指図の実行、定期的な資産残高照合等を通じ業務が適切に遂行されてい
         るかの確認を行ないます。
        ・上記は2019年2月28日現在の運用体制です。運用体制等は、今後、予告なく変更される場合があります。

     (4)【分配方針】

       ①収益分配方針
        a.収益分配
         毎年1月20日および7月20日(休業日の場合は翌営業日)に決算を行ない、原則として以下の方
         針に基づき分配を行ないます。
        b.分配対象額の範囲
         諸経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち信託財産に属
         するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。以下同じ。)および
         売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額をいいます。)等の全額とし、繰越
         分を含みます。なお、当該分配対象額の範囲には、収益分配等の処理にあたり一般社団法人投資
         信託協会規則に基づき算出される分配準備積立金および収益調整金(同規則に基づき留保する額
         を除きます。)に相当する額を含みます。
        c.分配対象額についての分配方針
         分配対象額の範囲で、委託会社が基準価額水準、収益動向等を勘案して決定します。ただし、委
         託会社の判断により収益分配を行なわないことがあります。
        d.留保益の運用方針
         特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行ないます。
          ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ②収益の分配方式
        信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        a.配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれに類する収益から支払利息を控除した額
         (以下「配当等収益」といいます。)とマザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち信
         託財産に属するとみなした額(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益の額にマザーファ
         ンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割
         合を乗じた額をいいます。以下「みなし配当等収益」といいます。)との合計額は、諸経費(消
         費税および地方消費税に相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)を含みま
         す。)、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除した後、その残額を受益者
         に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金と
         して積み立てることができます。
        b.売買損益に評価損益を加減して得た額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売
         買益」といいます。)は、諸経費(消費税等相当額を含みます。)、信託報酬および信託報酬に
         かかる消費税等相当額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんし
         た後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金
         として積み立てることができます。
        c.毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
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       ③収益分配金の交付
                ※1
        a.一般コース
         収益分配金は、税金を差し引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払い
         を開始します。
                       ※1
        b.自動けいぞく投資コース
                                          ※2
         収益分配金は、税金を差し引いた後、自動けいぞく投資契約                                  (取得申込者と販売会社との間
         で「自動けいぞく投資約款」に従った契約をいいます。以下同じ。)により、決算日の基準価額
         により自動的に無手数料で全額再投資されます。なお、販売会社が別に定める契約により、分配
         金を受益者に支払う場合がありますので、詳細は、販売会社にお問い合わせください。
          ※1  販売会社によっては、コースの名称が異なる場合があります。
          ※2  販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約ま
          たは規定を使用することがあります。
     (5)【投資制限】

       ①マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。(約款「運用の基本方針」)
       ②株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合には、制限を設けま
        せん。(約款「運用の基本方針」)
       ③投資信託証券(マザーファンドを除きます。)への投資制限(約款「運用の基本方針」、第16条第
        4項および同条第5項)
        a.委託会社は、信託財産に属するマザーファンド受益証券以外の投資信託証券の時価総額とマザー
         ファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との
         合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図はしません。
        b.上記a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
         券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該投資信託証券の時価総額
         の割合を乗じて得た額をいいます。
       ③の2    信用リスク集中回避のための投資制限(約款第16条の2)
        一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則
        として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなっ
        た場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を
        行なうこととします。
       ④投資する株式等の範囲(約款第19条)
        a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、取引所に上
         場されている株式の発行会社の発行するものおよび取引所に準ずる市場において取引されている
         株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する
         株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
        b.上記a.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
         証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が
         投資することを指図することができるものとします。
       ⑤同一銘柄の株式等への投資制限(約款「運用の基本方針」および第20条)
        a.委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信
         託財産に属する当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財
         産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        b.委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券
         の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および当該新株予約権証券
         の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分
         の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        c.上記a.およびb.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド
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         の受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該株式、当該新株
         引受権証券および当該新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ⑥同一銘柄の転換社債等への投資制限(約款「運用の基本方針」および第21条)
        a.委託会社は、取得時において信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債の
         うち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社
         債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことを予め明確にしているもの(以下、会社
         法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め
         「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
         る当該転換社債ならびに当該転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を
         しません。
        b.上記a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
         券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社債ならびに当該転
         換社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ⑦信用取引の指図範囲(約款第22条)
        a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付け
         ることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは
         買戻しにより行なうことの指図をすることができるものとします。
        b.上記a.の信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲
         内とします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資
         産総額を超えることなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付けの一
         部を決済するための指図をするものとします。
       ⑧先物取引等の運用指図(約款第23条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、
         わが国の取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるもの
         をいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるもの
         をいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げる
         ものをいいます。)ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指
         図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします
         (以下同じ。)。
        b.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに為替変動リスクを回避するため、
         わが国の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物
         取引およびオプション取引を行なうことの指図をすることができます。
        c.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、
         わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所にお
         けるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができます。
       ⑨スワップ取引の運用指図(約款第24条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、
         異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下
         「スワップ取引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
        b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
         とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
         ありません。
        c.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
        d.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
       ⑩金利先渡取引の運用指図(約款第25条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、
         金利先渡取引を行なうことの指図をすることができます。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        b.金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えないものと
         します。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
         り ません。
        c.金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
         るものとします。
        d.委託会社は、金利先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
        e.本⑩に規定する「金利先渡取引」は、当事者間において、予め将来の特定の日(以下「決済日」
         といいます。)における決済日から一定の期間を経過した日(以下「満期日」といいます。)ま
         での期間にかかる国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金銭の貸
         借契約に基づく債権の利率(以下「指標利率」といいます。)の数値を取り決め、その取り決め
         にかかる数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差に予め元本として定めた金額お
         よび当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標利率の現実
         の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいます。
       ⑪有価証券の貸付の指図および範囲(約款第26条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の
         1.および2.の範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
          1. 株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
            時価合計額を超えないものとします。
          2. 公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
            する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        b.上記a.の1.および2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、
         その超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうもの
         とします。
       ⑫有価証券の空売りの指図範囲(約款第27条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算において信託財産に属さな
         い有価証券または後記⑬により借入れた有価証券を売付けることの指図をすることができます。
         なお、当該売付けの決済については、売付けた有価証券の引渡しまたは買戻しにより行なうこと
         の指図をすることができるものとします。
        b.上記a.の売付けの指図は、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範
         囲内とします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付
         けの一部を決済するための指図をするものとします。
       ⑬有価証券の借入れ(約款第28条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入れの指図をすることができ
         ます。なお、当該有価証券の借入れを行なうにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の
         提供の指図をするものとします。
        b.上記a.の指図は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
         ます。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入
         れた有価証券の一部を返還するための指図をするものとします。
        d.上記a.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑭外貨建資産への投資制限(約款「運用の基本方針」および第29条)
        a.委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外貨
          建資産のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100                                                 分の
          30を超えることとなる投資の指図をしません。ただし、有価証券の値上り等により100                                                分の30
          を超えることとなった場合には、速やかにこれを調整します。
        b.上記a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を
         乗じて得た額をいいます。
       ⑮特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(約款第30条)
        外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
        合には、制約されることがあります。
       ⑯外国為替予約の指図(約款第31条)
        a.委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のう
         ち信託財産に属するとみなした額との合計額についての為替変動リスクを回避するため、外国為
         替の売買の予約を指図することができます。
        b.上記a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
         券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を
         乗じて得た額をいいます。
       ⑰資金の借入れ(約款第37条)
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
         資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を
         目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
         (コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金を
         もって有価証券等の運用は行なわないものとします。
        b.上記a.の資金借入額は、次の1.から3.までに掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
          1. 一部解約に伴う支払資金の手当てにあたっては、一部解約金の支払資金の手当てのために
            行なった有価証券等の売却または解約等もしくは有価証券等の償還による受取りの確定し
            ている資金の合計額の範囲内
          2. 再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範
            囲内
          3. 借入れ指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10%以内
        c.一部解約に伴う支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
         財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
         ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
         始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合
         の当該期間とします。
        d.再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、信託財産から収益分配金が
         支弁される日からその翌営業日までとします。
        e.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
       ⑱受託会社による資金の立替え(約款第39条)
        a.信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委託
         会社の申出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
        b.信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子等、
         株式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがあると
         きは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰入れることができます。
        c.上記a.およびb.の立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりその
          つど別にこれを定めます。
       ⑲委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行なう全ての委託者指図型投資信託
        につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の
        総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって
        取得することを受託会社に指図しません。(投信法第9条)
     (参考情報)

             キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド
     1.基本方針
       マザーファンドは、わが国の株式に投資することにより、信託財産の長期的な成長を目指して運用を
       行ないます。
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     2.投資態度
       ①  TOPIX(配当込み)をベンチマークとします。
       ②  主としてわが国の証券取引所(これに準ずるものを含む)に上場されている株式等の中から、企
        業の収益性、成長性、安定性等を総合的に勘案して銘柄の選定を行なうことを基本とします。
       ③  ファンダメンタルズ調査に基づく銘柄選択により超過収益の獲得を目指すボトムアップ・アプ
        ローチをベースとしたアクティブ運用を行ないます。
       ④  信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、
        国内において行なわれる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、
        金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引(以下「有価証券先物取引等」とい
        う。)およびスワップ取引を行なう場合があります。
       ⑤  株式の組入比率は、高位を基本とします。市況動向等によっては株式投資の代替として転換社
        債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付債券
        についての社債であって、当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことを予め明
        確にしているもの、および会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および8号の定めがあ
        る新株予約権付社債に投資する場合があります。
       ⑥  非株式割合(株式以外の資産への投資割合)は、原則として信託財産総額の50%以下を基本とし
        ます。
       ⑦  運用の指図に関する権限の一部をキャピタル・インターナショナル・インクに委託します。
       ⑧  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     3.投資対象
       主としてわが国の証券取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商
       品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有
       価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取引を行なう市場およ
       び当該市場を開設するものを「証券取引所」といいます。以下同じ。)(これに準ずるものを含む)
       に上場されている株式(新株予約権証券および新株引受権証券を含む)を主要投資対象とします。
     4.主な投資制限
       <約款>
       ①  株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)の組入れについては高位を維持する
        ことを基本とします。
       ②  ただし、市場動向および資金動向等により上記のような運用ができない場合があります。
       ③  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純
        資産総額の10%以下とします。
       ④  同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10%以下とします。
       ⑤  同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該
        新株予約権付債券についての社債であって、当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得
        ないことを予め明確にしているもの、および会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号およ
        び8号の定めがある新株予約権付社債への投資は信託財産の純資産総額の10%以下とします。
       ⑥  投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
       ⑦  外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の30%以下とします。
       ⑧  一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
        則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調
        整を行なうこととします。
       <法令>
       委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行なう全ての委託者指図型投資信託に
       つき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数
       に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得す
       ることを受託会社に指図しません。(投信法第9条)
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     3【投資リスク】

      当ファンドは、主にわが国の株式を実質的な投資対象としますので、組入株式等の価格の下落や、組入

      株式等の発行者の倒産や財務状況の悪化等の影響により、基準価額が下落し、損失を被ることがありま
      す。また、外貨建資産に投資を行なった場合には、為替の変動により、損失を被ることがあります。
      従って、投資家のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を
      被り、投資元本を割り込むことがあります。当ファンドの運用による損益は全て投資者に帰属します。
      投資信託は預貯金と異なります。
       価格変動リスク

       当ファンドは、マザーファンド受益証券への投資を通じて、主に株式等の値動きのある有価証券等に
       投資しますので、当ファンドの基準価額はこれら有価証券等の価格変動の影響を受けます。これによ
       り実質組入有価証券等の価格が下落した場合、基準価額は下落し、損失が発生することがあります。
       また、株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等を反映して変動し、短期的また
       は長期的に大きく下落することがありますので、基準価額を変動させる主な要因となります。なお、
       外貨建資産に実質投資した場合には、為替変動の影響を受け、為替変動が円高に推移した場合は、基
       準価額の下落要因となります。
       株価変動の影響の程度は、実質株式組入比率によって異なりますが、当ファンドにおいては実質株式
       組入比率を原則高位とするため、株価変動の影響をより受けやすくなります。
       ・2019年2月28日現在のマザーファンド受益証券の株式組入比率については、「5                                        運用状況」の項目の<参考>マ
        ザーファンドの投資状況をご参照ください。
       信用リスク

       当ファンドが実質投資する有価証券等の発行企業の財務状況等が悪化し、当該企業が経営不安や倒産
       等に陥った場合には、当該企業の発行する有価証券等の価格は大きく下落し、投資資金が回収できな
       くなる可能性もあり、基準価額の下落要因となります。
       流動性リスク

       有価証券等を売却あるいは購入しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や、取引規制
       等により十分な流動性の下での取引を行なうことができない場合または取引が不可能な状況となる場
       合には、市場実勢から期待される価格より不利な価格での取引となり、基準価額の下落要因となるこ
       とがあります。
       ベンチマークに関する留意点

       当ファンドは、TOPIX(配当込み)をベンチマークとしております。当ファンドの実質的な運用
       は個別企業の徹底した調査に基づく銘柄選択によるボトムアップ・アプローチのアクティブ運用であ
       るため、当ファンドの基準価額はTOPIX(配当込み)の動きとは異なるものとなります。従っ
       て、当ファンドはベンチマークに対して一定の投資成果をあげることを保証するものではありませ
       ん。また、将来におけるわが国の株式市場の構造変化等によっては、ベンチマークを見直す場合があ
       ります。
       ファミリーファンド方式に関する留意点

       当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行ないます。そのため、当ファンドが主要投資対象
       とするマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドに追加設定・一部解約等にともなう資金
       変動等があり、その結果、当該マザーファンドにおいて売買が生じた場合等には、当ファンドの基準
       価額に影響を及ぼす場合があります。
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       資産規模に関する留意点
       当ファンドの資産規模によっては、分散投資が効率的にできない場合があります。
       金融商品取引法第37条の6の規定に関する留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリングオフ)の適
       用はありません。
       収益分配金に関する留意点

       投資者の当ファンドの購入価額によっては、分配金の一部又は全部が、実質的には元本の一部払戻し
       に相当する場合があります。当ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がり
       が小さかった場合も同様です。
       法令・税制・会計制度等の変更の留意点

       法令・税制・会計制度等は、今後、変更される可能性があります。
       (注)基準価額の変動要因は、上記のリスク等に限定されるものではありません。

       リスク管理体制

       委託会社および投資顧問会社を含むキャピタル・グループ全体におけるリスク管理体制
        ポートフォリオのリスク管理
        カウンターパーティー・リスク管理







        リスク管理の徹底


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       委託会社のリスク管理体制




         利益相反取引(ファンド間取引等)の取引規制、当ファンドの投資制限等の遵守状況について委
         託会社の関係各部署がモニタリングを行ないます。問題が発生した場合には、委託会社の関係部
         署が速やかに協議を行ない、訂正処理等の必要な措置を講じます。
       ・上記は2019年2月28日現在のリスク管理体制です。リスク管理体制等は、今後、予告なく変更される場合がありま

        す。
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     4【手数料等及び税金】









     (1)【申込手数料】

       お申込手数料(1万口当たり、消費税等相当額を含みます。)は、取得申込受付日の基準価額に、販

                          ※
       売会社が定めた手数料率(              3.24%    (税抜3.0%)以内          )を乗じて得た額となります。詳細は、販売会
       社にお問い合わせください。
        ※ 2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、                            3.3%   となります。
       申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明、情報提供等、ならびに購入に関する事務コスト
       等の対価として、販売会社にお支払いいただく費用です。
       ・自動けいぞく投資コースを選択した受益者が収益分配金を再投資する場合は、無手数料です。
       ・当ファンドによるマザーファンド受益証券の取得・換金には、手数料および信託財産留保額の費用
        はかかりません。
       ・販売会社によっては、お申込手数料に減免等の優遇措置を設けている場合があります。
     (2)【換金(解約)手数料】

       換金手数料および信託財産留保額は、ありません。

     (3)【信託報酬等】

       信託報酬の総額(消費税等相当額を含みます。)は、計算期間を通じて、毎日、信託財産の純資産総

                 ;
       額に年率     1.5552%      (税抜1.44%)        を乗じて得た額とします。当該信託報酬は、日々計上され、ファ
       ンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁さ
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       れ、その支払先への配分等は下記のとおりです。
        ※ 2019年10月1日以降消費税率が10%となった場合は、年率                               1.584%    となります。
                        委託会社              受託会社              販売会社
                    委託した資金の運用等の              運用財産の管理、委託会              交付運用報告書等各種書
                    対価として              社からの指図の実行等の              類の送付、口座内での
          役務の内容                        対価として              ファンドの管理、購入後
                                                の情報提供等の対価とし
                                                て
        配分(年率/税抜)                 0.70%              0.04%              0.70%

       ・マザーファンドの投資顧問会社の報酬は、委託会社が受取る報酬の中から支払われます。

        また、マザーファンドにおいては、信託報酬はかかりません。
     (4)【その他の手数料等】

       ・有価証券等の売買委託手数料等
        売買条件等により異なるため、事前に料率、上限等を記載することができません。
       ・資金の借入に伴う借入金の利息および有価証券の借入に伴う品借料
        借入先との契約により適正な価格が計上されます。
       ・受託会社による資金の立替に伴う利息
        受託会社との交渉により適正な価格が計上されます。
       ・資産管理費用(カストディーフィー)
        保管銀行との契約により適正な価格が計上されます。
       ・法定開示にかかる費用
        委託会社は下記イ.およびロ.に定める費用の支払いを信託財産のために行ない、支払金額の支弁
        を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社はこれらの費用の合計額をあらかじめ
        合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず、固定率または固定金額にて信託財産から
        支弁を受けることができます。ただし、委託会社が受領できる下記イ.およびロ.に定める費用の
        合計額は日々の信託財産の純資産総額に年10,000分の5の率を乗じて得た額の合計額を超えないも
        のとし、当該固定率または固定金額については、信託財産の規模等を考慮して、信託の期中に変更
        することができます。かかる費用の額は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終
        了時に、当該費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産中から支弁します。
        イ 信託財産に関する法定開示のための監査費用は、受益者の負担とし、当該費用にかかる消費税
           等相当額とともに信託財産中から支弁します。
        ロ 信託財産に関する法定開示のための法定書類(有価証券届出書、有価証券報告書、目論見書お
           よび運用報告書)の作成・印刷費用は、受益者の負担とし、当該費用にかかる消費税等相当額
           とともに信託財産中から支弁することができます。
       当ファンドのお申込時、途中解約(換金)時および保有期間中に受益者に直接的または間接的にご負

       担いただく手数料および費用等の合計額もしくはその上限額またはこれらの計算方法については、受
       益者のみなさまが当ファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することはできませ
       ん。
     (5)【課税上の取扱い】

     課税上は、株式投資信託として取扱われ、個人受益者、法人受益者毎に以下の取扱いとなります。以下の

     取扱内容は、2019年2月28日現在のものであり、今後、税制改正等により変更される場合がありますので
     ご留意ください。
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     税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     <個人受益者に対する課税>

            課税対象                             税率等
                         ・収益分配時に、次の税率による源泉徴収が行なわれ、原則、申
                          告不要制度が適用されます。
                           [2014年1月1日から2037年12月31日まで]
                            20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税
         収益分配金のうちの
                            5%)
           普通分配金
                           [2038年1月1日から]
                            20%(所得税15%、地方税5%)
                         ・受益者の選択により、確定申告を行ない、総合課税または申告
                          分離課税を選択することができます。
                         ・上場株式等の譲渡益は、次の税率による申告分離課税の対象と
                          なります。
                           [2014年1月1日から2037年12月31日まで]
                            20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税
        一部解約および償還等の
                            5%)
             譲渡益
                           [2038年1月1日から]
                            20%(所得税15%、地方税5%)
                         ・特定口座(源泉徴収選択口座)の利用も可能です。特定口座の
                          詳細は、販売会社にお問い合わせください。
     繰越控除、損益通算

      確定申告による場合・・・換金および償還等により生じたその年分の譲渡損失額は、確定申告により、
      その年の申告分離課税を選択した上場株式等に係る配当所得の金額と損益通算ができます。また、損益
      通算後の譲渡損失額は、翌年以降3年間にわたり、確定申告により繰越控除することができます。
      確定申告によらない場合・・・源泉徴収を選択した特定口座において、一定の条件を満たす場合には損

      益通算が可能となります。この場合の損益通算の対象となるのは所定の特定口座にて受領した配当等と
      なります。なお、特定口座に関する詳細は、販売会社にお問い合わせください。
     少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度

      公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度の適用対象です。
      少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」および未成年者少額投資非課税制度「愛称:ジュニ
      アNISA」をご利用の場合
       「NISA」および「ジュニアNISA」は、上場株式、公募株式投資信託等にかかる非課税制度で
      す。「NISA」および「ジュニアNISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した
      公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。販売会社で非課
      税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせ
      ください。
     配当控除制度

      当ファンドは、配当控除制度は適用されます。
     <法人受益者に対する課税>

            課税対象                             税率等
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                         ・収益分配時に、次の税率で源泉徴収されます。
                           [2014年1月1日から2037年12月31日まで]
         収益分配金のうちの
                            15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%)
           普通分配金
                           [2038年1月1日から]
                            15%(所得税15%)
                         ・一部解約時および償還時に、次の税率で源泉徴収されます。
      一部解約金および償還金のうち                     [2014年1月1日から2037年12月31日まで]
              の               15.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%)
          個別元本超過額                 [2038年1月1日から]
                            15%(所得税15%)
     源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税の額から控除できる場合があります。
     益金不算入制度

      当ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
     個別元本について

       追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(お申込手数料および当該申込手
      数料にかかる消費税等相当額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は当該受益者が追加信
      託のつど、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については、販売会社毎に、個別元本の算出が行なわ
      れます。また、同一販売会社であっても、複数口座で同一ファンドを取得する場合は当該口座毎に個別
      元本の算出が行なわれる場合があります。
       受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本
      払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
     収益分配金の課税について

       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、収益分配金の範
      囲でその下回る部分の額が「元本払戻金(特別分配金)」となり、当該収益分配金から当該元本払戻金
      (特別分配金)を控除した額が「普通分配金」となります。
       ・上記は説明を意図したイメージ図であり、個別元本、基準価額、分配金の各水準を示唆するものではありません。




        なお、受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から元本払戻金(特別
        分配金)を控除した額が、その後の受益者の個別元本となります。
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本

      を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
                                 25/90



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ・上記は説明を意図したイメージ図であり、個別元本、基準価額、分配金の各水準を示唆するものではありません。




     5【運用状況】

     (1)【投資状況】

     キャピタル日本株式ファンド

                                                   平成31年     2月28日現在

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                           日本             10,878,401,112              100.15
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            ―             △16,671,900             △0.15
     合計(純資産総額)                                        10,861,729,212              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     (参考)キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

                                                   平成31年     2月28日現在

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                           日本             47,459,625,664              96.43
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                            ―             1,756,230,851              3.56
     合計(純資産総額)                                        49,215,856,515              100.00
     (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     キャピタル日本株式ファンド

     a.上位30銘柄

                                                   平成31年     2月28日現在

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                                                           投資
                             口数     簿価単価       簿価金額       評価単価       評価金額
     順位  国/地域     種類        銘柄名                                        比率
                             (口)      (円)       (円)       (円)       (円)
                                                           (%)
     1  日本   親投資信託    キャピタル・インターナショナ               767,544      13,577.00     10,421,616,455        14,173.00     10,878,401,112      100.15
          受益証券    ル・ジャパン・エクイティ・マ
              ザーファンド
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。

     b.種類別投資比率
                                         平成31年     2月28日現在

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                  100.15
                  合計                               100.15
     (参考)キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

     a.上位30銘柄

                                                   平成31年     2月28日現在

                                                           投資

                                   簿価単価       簿価金額       評価単価       評価金額
     順位  国/地域     種類      銘柄名      業種     数量                              比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)
                                                           (%)
     1  日本    株式   ソフトバンクグループ        情報・通       212,400      8,816.44     1,872,613,558        10,280.00     2,183,472,000      4.43
                        信業
     2  日本    株式   信越化学工業         化学      207,100      9,321.89     1,930,564,271        9,271.00     1,920,024,100      3.90
     3  日本    株式   村田製作所        電気機器       110,800      16,045.00     1,777,786,000        17,325.00     1,919,610,000      3.90
     ▶  日本    株式   ファーストリテイリン         小売業       34,600     55,565.20     1,922,556,264        52,160.00     1,804,736,000      3.66
               グ
     5  日本    株式   塩野義製薬         医薬品      248,100      6,890.58     1,709,554,620        7,116.00     1,765,479,600      3.58
     6  日本    株式   キーエンス        電気機器       25,500     58,344.44     1,487,783,243        64,930.00     1,655,715,000      3.36
     7  日本    株式   SMC         機械      42,300     34,848.04     1,474,072,092        38,750.00     1,639,125,000      3.33
     8  日本    株式   日本たばこ産業         食料品      468,200      2,803.50     1,312,598,700        2,833.00     1,326,410,600      2.69
     9  日本    株式   SBIホールディング        証券、商       523,100      2,457.02     1,285,268,079        2,344.00     1,226,146,400      2.49
               ス        品先物取
                        引業
     10  日本    株式   三井住友フィナンシャ         銀行業      253,500      3,962.00     1,004,367,000        3,942.00     999,297,000     2.03
               ルグループ
     11  日本    株式   アサヒグループホール         食料品      206,600      4,387.39      906,435,630        4,807.00     993,126,200     2.01
               ディングス
     12  日本    株式   三菱商事         卸売業      305,600      3,034.00      927,190,400        3,139.00     959,278,400     1.94
     13  日本    株式   国際石油開発帝石         鉱業      840,400      1,160.99      975,702,972        1,083.00     910,153,200     1.84
     14  日本    株式   ユニ・チャーム         化学      249,400      3,525.00      879,135,000        3,545.00     884,123,000     1.79
     15  日本    株式   日本電産        電気機器       65,200     13,685.43      892,290,552       13,475.00      878,570,000     1.78
     16  日本    株式   ダイフク         機械      155,300      5,382.69      835,932,182        5,460.00     847,938,000     1.72
     17  日本    株式   コスモス薬品         小売業       41,400     21,400.51      885,981,460       20,400.00      844,560,000     1.71
     18  日本    株式   リクルートホールディ        サービス       269,900      2,997.23      808,952,389        3,114.00     840,468,600     1.70
               ングス          業
     19  日本    株式   良品計画         小売業       30,900     28,859.80      891,767,975       26,420.00      816,378,000     1.65
     20  日本    株式   日立製作所        電気機器       232,100      3,254.00      755,253,400        3,335.00     774,053,500     1.57
     21  日本    株式   三井住友トラスト・         銀行業      182,200      4,233.00      771,252,600        4,219.00     768,701,800     1.56
               ホールディングス
     22  日本    株式   デンソー        輸送用機       159,900      5,093.00      814,370,700        4,782.00     764,641,800     1.55
                        器
                                 27/90


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     23  日本    株式   ナカニシ        精密機器       354,500      1,966.00      696,947,000        1,992.00     706,164,000     1.43
     24  日本    株式   旭化成         化学      569,500      1,141.68      650,188,764        1,214.00     691,373,000     1.40
     25  日本    株式   三菱UFJフィナン         銀行業      1,104,700        596.50     658,953,550        576.70     637,080,490     1.29
               シャル・グループ
     26  日本    株式   ニフコ         化学      221,900      2,762.00      612,887,800        2,830.00     627,977,000     1.27
     27  日本    株式   大和工業         鉄鋼      200,600      2,728.00      547,236,800        3,080.00     617,848,000     1.25
     28  日本    株式   日揮         建設業      363,800      1,641.12      597,040,222        1,619.00     588,992,200     1.19
     29  日本    株式   任天堂        その他製       19,000     32,729.86      621,867,432       30,440.00      578,360,000     1.17
                        品
     30  日本    株式   浜松ホトニクス        電気機器       147,300      3,715.00      547,219,500        3,920.00     577,416,000     1.17
     (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。

     b.種類別及び業種別の投資比率
                                 平成31年     2月28日現在

         種類              業種            投資比率(%)

         株式            水産・農林業                    0.86
                       鉱業                  1.84
                       建設業                   3.13
                       食料品                   5.36
                       化学                  11.97
                       医薬品                   4.27
                       鉄鋼                  1.81
                       機械                  8.66
                      電気機器                   14.98
                      輸送用機器                    4.07
                      精密機器                   3.39
                      その他製品                    1.50
                     電気・ガス業                    0.44
                       陸運業                   0.18
                     情報・通信業                    6.67
                       卸売業                   4.74
                       小売業                   8.86
                       銀行業                   6.59
                   証券、商品先物取引業                      2.49
                       保険業                   1.11
                     その他金融業                    1.08
                      サービス業                    2.32
         合計                                96.43
     (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する各業種の評価額の比率をい

       います。
     ②【投資不動産物件】

     キャピタル日本株式ファンド

                                 28/90


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     該当事項はありません。
     (参考)キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     キャピタル日本株式ファンド

     該当事項はありません。

     (参考)キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     キャピタル日本株式ファンド

                               純資産総額(円)                1口当たり純資産額(円)

               期
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
         第1期       (平成21年     7月21日)        823,835,125         823,835,125           1.2747         1.2747
         第2期       (平成22年     1月20日)        406,024,223         406,024,223           1.3767         1.3767
         第3期       (平成22年     7月20日)        279,064,963         279,064,963           1.2332         1.2332
         第4期       (平成23年     1月20日)        189,992,483         201,041,571           1.3756         1.4556
         第5期       (平成23年     7月20日)        832,967,248         832,967,248           1.3191         1.3191
         第6期       (平成24年     1月20日)        585,344,835         585,344,835           1.1185         1.1185
         第7期       (平成24年     7月20日)        757,238,513         757,238,513           1.1223         1.1223
         第8期       (平成25年     1月21日)        701,361,757         701,361,757           1.4151         1.4151
         第9期       (平成25年     7月22日)       32,463,078,324         32,463,078,324             2.0011         2.0011
        第10期        (平成26年     1月20日)       43,279,785,071         43,279,785,071             2.2217         2.2217
        第11期        (平成26年     7月22日)       36,407,213,457         36,407,213,457             2.1119         2.1119
        第12期        (平成27年     1月20日)       27,046,083,825         27,046,083,825             2.2794         2.2794
        第13期        (平成27年     7月21日)       28,352,001,910         28,352,001,910             2.7767         2.7767
        第14期        (平成28年     1月20日)       27,850,396,518         27,850,396,518             2.1730         2.1730
        第15期        (平成28年     7月20日)       24,814,019,824         24,814,019,824             2.1587         2.1587
        第16期        (平成29年     1月20日)       18,736,937,326         18,736,937,326             2.5253         2.5253
        第17期        (平成29年     7月20日)       14,034,556,848         14,034,556,848             2.7469         2.7469
        第18期        (平成30年     1月22日)       13,511,256,782         13,511,256,782             3.2910         3.2910
        第19期        (平成30年     7月20日)       12,139,264,463         12,139,264,463             3.0374         3.0374
                                 29/90


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        第20期        (平成31年     1月21日)       10,397,413,522         10,397,413,522             2.6234         2.6234
                 平成30年     2月末日       12,491,304,348                ―      3.0164           ―
                     3月末日       12,444,497,799                ―      2.9547           ―
                     4月末日       12,790,014,365                ―      3.0430           ―
                     5月末日       12,506,566,313                ―      3.0282           ―
                     6月末日       12,260,783,459                ―      3.0004           ―
                     7月末日       12,205,967,897                ―      3.0562           ―
                     8月末日       11,853,199,057                ―      3.0150           ―
                     9月末日       12,328,381,945                ―      3.1802           ―
                     10月末日           11,079,542,116                ―      2.8602           ―
                     11月末日           11,215,051,702                ―      2.8791           ―
                     12月末日           10,040,992,850                ―      2.5383           ―
                 平成31年     1月末日       10,566,698,862                ―      2.6510           ―
                     2月末日       10,861,729,212                ―      2.7341           ―
     (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。

     ②【分配の推移】

     キャピタル日本株式ファンド

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

         第1期             平成21年     2月26日~平成21年         7月21日                       0.00
         第2期             平成21年     7月22日~平成22年         1月20日                       0.00
         第3期             平成22年     1月21日~平成22年         7月20日                       0.00
         第4期             平成22年     7月21日~平成23年         1月20日                       0.08
         第5期             平成23年     1月21日~平成23年         7月20日                       0.00
         第6期             平成23年     7月21日~平成24年         1月20日                       0.00
         第7期             平成24年     1月21日~平成24年         7月20日                       0.00
         第8期             平成24年     7月21日~平成25年         1月21日                       0.00
         第9期             平成25年     1月22日~平成25年         7月22日                       0.00
         第10期             平成25年     7月23日~平成26年         1月20日                       0.00
         第11期             平成26年     1月21日~平成26年         7月22日                       0.00
         第12期             平成26年     7月23日~平成27年         1月20日                       0.00
         第13期             平成27年     1月21日~平成27年         7月21日                       0.00
         第14期             平成27年     7月22日~平成28年         1月20日                       0.00
         第15期             平成28年     1月21日~平成28年         7月20日                       0.00
         第16期             平成28年     7月21日~平成29年         1月20日                       0.00
         第17期             平成29年     1月21日~平成29年         7月20日                       0.00
         第18期             平成29年     7月21日~平成30年         1月22日                       0.00
         第19期             平成30年     1月23日~平成30年         7月20日                       0.00
         第20期             平成30年     7月21日~平成31年         1月21日                       0.00
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     ③【収益率の推移】

     キャピタル日本株式ファンド

          期                   計算期間                     収益率(%)

         第1期             平成21年     2月26日~平成21年         7月21日                       27.5
         第2期             平成21年     7月22日~平成22年         1月20日                        8.0
         第3期             平成22年     1月21日~平成22年         7月20日                      △10.4
         第4期             平成22年     7月21日~平成23年         1月20日                       18.0
         第5期             平成23年     1月21日~平成23年         7月20日                       △4.1
         第6期             平成23年     7月21日~平成24年         1月20日                      △15.2
         第7期             平成24年     1月21日~平成24年         7月20日                        0.3
         第8期             平成24年     7月21日~平成25年         1月21日                       26.1
         第9期             平成25年     1月22日~平成25年         7月22日                       41.4
         第10期             平成25年     7月23日~平成26年         1月20日                       11.0
         第11期             平成26年     1月21日~平成26年         7月22日                       △4.9
         第12期             平成26年     7月23日~平成27年         1月20日                        7.9
         第13期             平成27年     1月21日~平成27年         7月21日                       21.8
         第14期             平成27年     7月22日~平成28年         1月20日                      △21.7
         第15期             平成28年     1月21日~平成28年         7月20日                       △0.7
         第16期             平成28年     7月21日~平成29年         1月20日                       17.0
         第17期             平成29年     1月21日~平成29年         7月20日                        8.8
         第18期             平成29年     7月21日~平成30年         1月22日                       19.8
         第19期             平成30年     1月23日~平成30年         7月20日                       △7.7
         第20期             平成30年     7月21日~平成31年         1月21日                      △13.6
     (注)第1期の収益率は、計算期末の基準価額(分配付の額)から設定日の基準価額を控除した額を設定日の基準価額で除し

       て得た数に100を乗じて得た数です。
     (注)収益率は、計算期末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期末の基準価額(分配落ちの額。以下
       「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載してお
       ります。
     (4)【設定及び解約の実績】

     キャピタル日本株式ファンド

     下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済口数は次のとおりです。

         期              計算期間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済口数(口)

        第1期        平成21年     2月26日~平成21年         7月21日       2,431,911,122        1,785,605,721           646,305,401
        第2期        平成21年     7月22日~平成22年         1月20日        56,833,883        408,223,461          294,915,823
        第3期        平成22年     1月21日~平成22年         7月20日        79,621,142        148,250,244          226,286,721
        第4期        平成22年     7月21日~平成23年         1月20日        19,433,952        107,607,071          138,113,602
        第5期        平成23年     1月21日~平成23年         7月20日        555,675,720         62,306,598         631,482,724
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        第6期        平成23年     7月21日~平成24年         1月20日        118,384,077        226,545,566          523,321,235
        第7期        平成24年     1月21日~平成24年         7月20日        304,758,392        153,365,591          674,714,036
        第8期        平成24年     7月21日~平成25年         1月21日        237,940,622        417,025,104          495,629,554
        第9期        平成25年     1月22日~平成25年         7月22日      16,837,311,820         1,110,085,778         16,222,855,596
        第10期        平成25年     7月23日~平成26年         1月20日      11,831,839,537         8,574,227,838         19,480,467,295
        第11期        平成26年     1月21日~平成26年         7月22日       2,175,552,649        4,417,160,484         17,238,859,460
        第12期        平成26年     7月23日~平成27年         1月20日       1,722,508,168        7,095,960,695         11,865,406,933
        第13期        平成27年     1月21日~平成27年         7月21日       2,229,657,679        3,884,455,379         10,210,609,233
        第14期        平成27年     7月22日~平成28年         1月20日       4,232,213,672        1,626,250,450         12,816,572,455
        第15期        平成28年     1月21日~平成28年         7月20日        747,211,624       2,068,723,571         11,495,060,508
        第16期        平成28年     7月21日~平成29年         1月20日        423,106,983       4,498,534,633          7,419,632,858
        第17期        平成29年     1月21日~平成29年         7月20日        526,069,309       2,836,471,549          5,109,230,618
        第18期        平成29年     7月21日~平成30年         1月22日        270,409,791       1,274,129,144          4,105,511,265
        第19期        平成30年     1月23日~平成30年         7月20日        502,978,301        611,871,163        3,996,618,403
        第20期        平成30年     7月21日~平成31年         1月21日        387,619,093        420,850,839        3,963,386,657
     (注)第1期の設定口数には当初申込期間中の設定口数を含みます。

     (注)本邦外における設定および解約の実績はありません。
     ≪参考情報≫

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     第2【管理及び運営】







     1【申込(販売)手続等】

     (1)当ファンドの取得のお申込みは、販売会社で受付けます。販売会社につきましては、下記の照会先ま

      でお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>

        キャピタル・インターナショナル株式会社
        インターネットのホームページのアドレス                         capitalgroup.co.jp
        電話番号:0120-411-447(営業日:9:00~17:00)
       ※  販売会社により全ての支店・営業所等で取扱いをしていない場合等がありますので、詳細は、

          販売会社にお問い合わせください。
                                         ※1
     (2)取得のお申込みの受付は、継続申込期間中の販売会社の営業日                                     に行なわれます。
       ※1 原則として、午後3時までに取得のお申込みが行なわれ、かつ当該申込の受付にかかる販売会
          社所定の事務手続きが完了したものを、当日の受付分とします。この受付時間を過ぎてからの
          お申込みの受付は、特に指定がない場合、翌営業日の取扱いとなります。
       ※  委託会社は、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむ
          を得ない事情があるときは、取得のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得
          のお申込みの受付を取消すことができます。
       ※  取得申込者は、販売会社に取得のお申込みと同時にまたは予め、自己のために開設された当
          ファンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取
          得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得
          申込代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または
          記録を行なうことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口
          座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうも
          のとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定に従
          い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。受託会社は、信託契約締
          結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じた受益権については追
          加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した
          旨の通知を行ないます。
     (3)当ファンドには、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」があります。(販売会社によって
                                 33/90

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      は、取得後のコース変更ができない場合、コースの名称が異なる場合があります。詳細は、販売会社
      にお問い合わせください。)
      取得のお申込みを行なう投資家は、お申込みをする際に、どちらかのコースを選択します。
      販売会社によっては、毎月の予め指定する日に予め指定した金額をもって、積立方式による取得のお
      申込みを取扱う場合、どちらか一方のコースのみのお取扱いとなる場合がありますので、詳細は、販
      売会社にお問い合わせください。
       ①一般コース(収益分配時に分配金を受取るコース)
        販売会社が定めた申込単位に基づき、お申込みいただく口数または金額をご指定ください。口数を
        指定した場合にお支払いいただく金額は、指定した口数に取得申込受付日の基準価額を乗じて得た
        金額に、申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した金額となり
        ます。
         ※販売会社によっては、どちらか一方の指定により申込受付を行なう場合があります。
       ②自動けいぞく投資コース(収益の分配時に分配金を税引き後無手数料で自動的に再投資するコー
        ス)
        販売会社が定めた金額以上の指定金額を販売会社にお支払いください。(お支払いいただいた金額
        から申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額が控除され、残りの金額で
        当ファンドを取得することとなります。)
                                                        ※
        自動けいぞく投資コースを選択する投資家は、販売会社との間で自動けいぞく投資約款                                                に基づく
        契約を締結していただきます。なお、販売会社が別に定める契約により、分配金を受益者に支払う
        場合がありますので、詳細は、販売会社にお問い合わせください。
         ※販売会社によっては、当該契約または規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる
         契約または規定を使用することがあり、この場合、当該別の名称に読替えるものとします。
     (4)申込単位は、販売会社毎に定められておりますので、詳細は各販売会社にお問合せください。取扱販
      売会社につきましては、上記(1)の照会先までお問い合わせください。なお、自動けいぞく投資コース
      を選択した受益者による収益分配金の再投資の場合は、1口単位で取得することができます。
     (5)お申込価額は、取得申込受付日の基準価額です。ただし、自動けいぞく投資コースを選択した受益者
      の収益分配金の再投資にかかるお申込価額は、各計算期間終了日の基準価額となります。
     (6)申込手数料がかかります。ただし、自動けいぞく投資コースを選択した受益者の収益分配金の再投資
      には、当該申込手数料はかかりません。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせくだ
      さい。なお、販売会社は、上記(1)の照会先までお問い合わせください。
     2【換金(解約)手続等】

     (1)当ファンドの換金のお申込みは、販売会社で受付けます。販売会社につきましては、下記の照会先ま
      でお問い合わせください。
        <委託会社の照会先>

        キャピタル・インターナショナル株式会社
        インターネットのホームページのアドレス                         capitalgroup.co.jp
        電話番号:0120-411-447(営業日:9:00~17:00)
     (2)一部解約の実行の請求(以下「一部解約請求」ということがあります。)の受付は、販売会社の営業

        ※1
      日   に行なわれます。
       ※1 原則として、午後3時までに一部解約請求が行なわれ、かつ当該一部解約請求の受付にかかる
          販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日の受付分とします。この受付時間を過ぎて
          からの一部解約請求の受付は、特に指定がない場合、翌営業日の取扱いとなります。
       ※  委託会社は、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむ
          を得ない事情があるときは、一部解約請求の受付を中止することおよびすでに受付けた一部解
          約請求の受付を取消すことができます。
                                 34/90


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          なお、一部解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日
          の一部解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約請求を撤回しない場合には、
          当 該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部
          解約請求を受付けたものとして、以下(4)の規定に準じて計算された価額とします。
       ※  信託財産の資金管理を円滑に行なうため、1日1件10億円を超える換金は行なえません。ま
          た、信託財産の残高規模、市場の流動性の状況等によっては、委託会社は、一定の金額を超え
          る一部解約請求に制限を設けることまたは純資産総額に対し一定の比率を超える一部解約請求
          を制限する場合があります。
       ※  一部解約請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
          請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引き換えに、当該一部解約にか
          かる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定に従い当該振替機関
          等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。受益者が一部解約請求を
          するときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
     (3)一部解約の単位は、販売会社毎に定められておりますので、詳細は各販売会社にお問合せください。
      取扱販売会社につきましては、上記(1)の照会先までお問い合わせください。
     (4)一部解約の価額は、一部解約請求の受付日の基準価額です。
     (5)一部解約に手数料はかかりません。
     (6)一部解約金は、一部解約請求の受付日から起算して、原則として5営業日目から販売会社においてお
      支払いします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

       ①基準価額の計算
        受益権1口当たりの基準価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価
        証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財
        産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日におけ
        る受益権総口数で除して得た金額をいいます。基準価額は、便宜上1万口当たりをもって表示され
        ることがあります。基準価額は、組入れる有価証券等の値動き等により日々変動します。
       ②有価証券等の評価基準および評価方法等
        a.マザーファンド受益証券:原則として、計算日におけるマザーファンド受益証券の基準価額で評
         価します。
                            ※
        b.株式:原則として基準価額計算日                    の取引所における最終相場(最終相場のないものについて
         は、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
         ます。
         ※ 外国で取引されているものについては、原則として基準価額計算日の前日とします。
        (注)上記の評価が適当でないと判断される場合には、別の方法により評価が行なわれることもあ
            ります。
       ③追加信託金の計算について
        a.追加信託金は、追加信託を行なう日の前営業日の基準価額に、当該追加信託にかかる受益権の口
         数を乗じて得た額とします。
                                         ※1
        b.収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                  は、原則として各受益者毎の信託
                     ※2
         時の受益権の価額等            に応じて計算されるものとします。
         ※1 「収益調整金」は、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、各受益者毎の信託時の受
            益権の価額と元本との差額をいい、原則として追加信託のつど当該口数により加重平均さ
            れ、収益分配のつど調整されるものとします。
         ※2 「各受益者毎の信託時の受益権の価額等」とは、原則として各受益者毎の信託時の受益権の
            価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるもの
                                 35/90


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            とします。
       ④基準価額の照会方法
        基準価額(1万口当たり)は、毎営業日に算出され、販売会社または委託会社に問い合わせること
        により知ることができます。
        なお、基準価額は、計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊の証券欄「オープン基準価格」の紙面に社
        名「キャピタル」、当ファンドの名称は「日本株式」の略称で掲載されます。また、委託会社のイ
        ンターネットのホームページでご覧になることもできます。
        キャピタル・インターナショナル株式会社
        インターネットのホームページのアドレス  capitalgroup.co.jp
        電話番号:0120-411-447(営業日:9:00~17:00)
       ⑤運用報告書
        委託会社は、毎計算期末(1月および7月の決算日を基準日とします。)および償還時に交付運用
        報告書を作成し、販売会社を通じて受益者に交付します。
     (2)【保管】

       該当事項はありません。

     (3)【信託期間】

       2009年2月26日から、原則として、無期限です。ただし、下記(5)の①のa.、②のa.、③のa.および

       ⑤のb.に該当する場合には信託契約を解約し、信託を終了させる場合があります。
     (4)【計算期間】

       ①原則として、毎年1月21日から7月20日までおよび7月21日から翌年1月20日までとします。

       ②上記①にかかわらず、上記①の原則により各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算
        期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただ
        し、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
     (5)【その他】

       ①信託契約の解約(繰上償還)

        a.委託会社は、信託期間中において、当ファンドの受益権の総口数が50億口または純資産総額が50
         億円を下回ることとなったとき、当ファンドの信託契約を解約することが受益者のため有利であ
         ると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、当ファンド
         の信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、予
         め、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
        b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行な
         います。この場合において、予め、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由等の事項を定
         め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの信託契約にかかる知れている受益者に対し、
         書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
         権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本c.において同
         じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れて
         いる受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
         のとみなします。
        d.上記b.の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         数をもって行ないます。
        e.上記b.から上記d.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、
         当該提案につき、当ファンドの信託契約にかかる全ての受益者が書面または電磁的記録により同
         意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない
         事情が生じている場合であって、上記b.から上記d.までに規定する当ファンドの信託契約の解約
         の手続きを行なうことが困難な場合には適用しません。
       ②信託契約に関する監督官庁の命令
        a.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、信託契
         約を解約し、信託を終了させます。
        b.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて当ファンドの約款を変更しようとするときは、後記⑥の
         規定に従います。
       ③委託会社の登録取消等に伴う取扱い
        a.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
         委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
        b.上記a.の規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委
         託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、後記⑥の書面決議が否決された場合を除
         き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
       ④委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
        a.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        b.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑤受託者の辞任および解任に伴う取扱い
        a.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
         に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または
         受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、また
         は裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記⑥の規定に従い、新受託者を選任しま
         す。なお、受益者は、上記によって行なう場合を除き、受託会社を解任することはできないもの
         とします。
        b.委託会社が新受託者を選任できないときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を
         終了させます。
       ⑥信託約款の変更
        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
         受託会社と合意のうえ、当ファンドの約款を変更することまたは当ファンドと他の投資信託との
         併合(投信法第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同
         じ。)を行なうことができるものとし、予め、変更または併合しようとする旨およびその内容を
         監督官庁に届出ます。なお、当ファンドの約款は本⑥に掲げる以外の方法によって変更すること
         ができないものとします。
        b.委託会社は、上記a.の事項(信託約款の変更については、その内容が重大なものに該当する場合
         に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場
         合を除きます。以下、「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行ない
         ます。この場合において、予め、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容およびそ
         の理由等の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの信託約款にかかる知れて
         いる受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
         権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本c.において同
         じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れて
         いる受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するも
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         のとみなします。
        d.上記b.の書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多
         数をもって行ないます。
        e.書面決議の効力は、当ファンドの全ての受益者に対してその効力を生じます。
        f.上記b.から上記e.までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合に
         おいて、当該提案につき、当ファンドの約款にかかる全ての受益者が書面または電磁的記録によ
         り同意の意思表示をしたときには適用しません。
        g.上記a.からf.までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合に
         あっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決さ
         れた場合は、当該他の投資信託との併合を行なうことはできません。
       ⑦反対受益者の受益権買取請求の不適用
        この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行なったときは、委託会社が信託契約の一部の解約
        をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払
        われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約款の
        変更等を行なう場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益
        者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
       ⑧公告
        委託会社が受益者に対して行なう公告は、日本経済新聞に掲載されます。
       ⑨関係法人との契約の更改に関する手続
        a.受託会社との証券投資信託契約の有効期間は、信託約款中に定める信託の終了する日までとしま
         す。ただし、期間の途中においても、必要のあるときは、契約の一部変更または信託契約の解約
         を行なうことができます。
        b.販売会社との投資信託受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約の有効期間は、契約締結の日
         から1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別
         段の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについて
         もこれと同様とします。ただし、期間の途中においても、必要のあるときは、契約の一部を変更
         することができます。
        c.投資顧問会社とのマザーファンドの運用指図に関する権限の一部を委託する契約の有効期間は、
         当該契約締結の日からマザーファンドの信託契約解約の日までまたは一方の当事者が他方の当事
         者に対し運用指図に関する権限の一部を委託する契約を終了させる意思を通知した30日後までと
         します。
         投資顧問会社が、法律に違反した場合、約款違反となる運用指図を行なった場合、信託財産に重
         大な損失を生ぜしめた場合、その他の理由により必要と認められる場合には、委託会社は、運用
         の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更することができます。
       ⑩他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできませ
        ん。
        a.他の受益者の氏名または名称および住所
        b.他の受益者が有する受益権の内容
       ⑪信託事務処理の再信託
        受託会社は、当ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託銀行
        株式会社と再信託契約を締結し、これを委託しております。
     4【受益者の権利等】

       当ファンドの受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。この受益権は、信託

       の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。
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       ①収益分配金に対する請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。た
        だし、「一般コース」の場合、収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払を請求しな
        いときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
       ②償還金に対する請求権
        受益者は、償還金を口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。償還金は、信託終了後1ヵ
        月以内の委託会社の指定する日(原則として、信託終了日(信託終了日が休業日の場合には翌営業
        日)から起算して5営業日目)から受益者に支払われます。償還金の請求権は、支払開始日から10
        年間その支払を請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に
        帰属します。
       ③換金(一部解約)請求権
        受益者は、受益権を1万口単位または1口単位のいずれか販売会社が定める単位(自動けいぞく投
        資契約を結んでいる場合は1口単位)で換金できます。一部解約金は、受益者の解約申込みの受付
        日から起算して、原則として、5営業日目から受益者にお支払いします。一部解約金の受領権に関
        する内容および権利行使の手続については、前記「第2 手続等 2 換金(解約)手続等」をご
        参照ください。
       ④信託契約の解約および信託約款の重要な内容の変更にかかる議決権
        受益者は、委託会社が信託契約の解約または重大な信託約款の変更等を行なう場合の書面決議にお
        いて、受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。
       ⑤書面決議において反対した受益者の買取請求権
        この信託は、受益者が一部解約の実行の請求を行なったときは、委託会社が信託契約の一部の解約
        をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払
        われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約または重大な信託約款の
        変更等を行なう場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益
        者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
       ⑥帳簿閲覧・謄写請求権
        受益者は、委託会社に対し、その営業の時間内に当該受益者にかかる投資信託財産に関する書類の
        閲覧または謄写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省
        令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
        府令第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期計算期間(平成30年                                                     7月21日

        から平成31年       1月21日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けており
        ます。
     1【財務諸表】

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     【キャピタル日本株式ファンド】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第19期               第20期
                                 平成30年     7月20日現在           平成31年     1月21日現在
      資産の部
       流動資産
                                        14,339,113               15,510,131
        コール・ローン
                                      12,433,399,160               10,476,255,258
        親投資信託受益証券
                                      12,447,738,273               10,491,765,389
        流動資産合計
                                      12,447,738,273               10,491,765,389
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        211,788,396                4,425,556
        未払解約金
                                         2,658,335               2,469,587
        未払受託者報酬
                                        93,041,696               86,435,457
        未払委託者報酬
                                            39               42
        未払利息
                                          985,344              1,021,225
        その他未払費用
                                        308,473,810                94,351,867
        流動負債合計
                                        308,473,810                94,351,867
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       3,996,618,403               3,963,386,657
        元本
        剰余金
                                       8,142,646,060               6,434,026,865
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      12,139,264,463               10,397,413,522
        元本等合計
                                      12,139,264,463               10,397,413,522
       純資産合計
                                      12,447,738,273               10,491,765,389
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第19期               第20期
                                 自 平成30年       1月23日         自 平成30年       7月21日
                                 至 平成30年       7月20日         至 平成31年       1月21日
      営業収益
                                       △ 924,678,770             △ 1,518,343,902
       有価証券売買等損益
                                       △ 924,678,770             △ 1,518,343,902
       営業収益合計
      営業費用
                                           9,043               7,602
       支払利息
                                         2,658,335               2,469,587
       受託者報酬
                                        93,041,696               86,435,457
       委託者報酬
                                          985,731              1,021,666
       その他費用
                                        96,694,805               89,934,312
       営業費用合計
                                      △ 1,021,373,575              △ 1,608,278,214
      営業利益又は営業損失(△)
                                      △ 1,021,373,575              △ 1,608,278,214
      経常利益又は経常損失(△)
                                      △ 1,021,373,575              △ 1,608,278,214
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 141,629,835               △ 30,357,282
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                       9,405,745,517               8,142,646,060
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       1,004,403,748                726,285,465
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,004,403,748                726,285,465
       額
                                       1,387,759,465                856,983,728
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,387,759,465                856,983,728
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                             -               -
      分配金
                                       8,142,646,060               6,434,026,865
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
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     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資
                       信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                  ファンドの計算期間
      なる重要な事項
                        当ファンドの計算期間は、原則として毎年1月21日から7月20日、7月21日から翌
                       年1月20日までとなっておりますが、第20期計算期間は信託約款の定めにより、平
                       成30年    7月21日から平成31年          1月21日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                          第19期                       第20期

         項目
                      平成30年     7月20日現在                  平成31年     1月21日現在
     1.   当該計算期間の末日                         3,996,618,403口                       3,963,386,657口
       における受益権の総
       数
     2.   当該計算期間の末日         1口当たり純資産額                   3.0374円    1口当たり純資産額                   2.6234円
       における1単位当たり
                (1万口当たり純資産額)                  (30,374円)     (1万口当たり純資産額)                  (26,234円)
       の純資産の額
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第19期                            第20期

              自 平成30年    1月23日                       自 平成30年    7月21日
              至 平成30年    7月20日                       至 平成31年    1月21日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
            項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      19,816,048円         費用控除後の配当等収益額              A       7,554,040円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B         -円     費用控除後・繰越欠損金補填              B         -円
       後の有価証券等損益額                            後の有価証券等損益額
       収益調整金額              C     4,614,454,461円          収益調整金額              C     4,907,901,051円
       分配準備積立金額              D     3,517,680,117円          分配準備積立金額              D     3,177,601,238円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       8,151,950,626円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       8,093,056,329円
       当ファンドの期末残存口数              }     3,996,618,403口          当ファンドの期末残存口数              }     3,963,386,657口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F×10,000         20,397.10円        1万口当たり収益分配対象額           G=E/F×10,000         20,419.52円
       1万口当たり分配金額              H         -円     1万口当たり分配金額              H         -円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000            -円     収益分配金金額           I=F×H/10,000            -円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                               第19期                   第20期

                            自  平成30年     1月23日             自  平成30年     7月21日
             項目
                            至  平成30年     7月20日             至  平成31年     1月21日
     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める証券投
                       資信託であり、信託約款に規定する「運
                       用の基本方針」に基づき、有価証券等の
                       金融商品に対して投資を行います。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
       に係るリスク                は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                        当ファンドが保有する有価証券の詳細
                       は「(4)附属明細表」に記載しておりま
                       す。なお、当ファンドが実質保有する金
                       融商品の種類から、当ファンドは、組入
                       証券の価格変動リスク等の市場リスク、
                       信用リスク、及び流動性リスクに晒され
                       ております。
     3.金融商品に係るリスクの管理体制                   委託会社において次の独立した組織に                   同左
                       よりリスク管理に取り組んでおります。
                        投資委員会は、運用内容が投資目的に
                       則しているかを確認します。
                        法務コンプライアンス部は、運用状況
                       についてファンドの基本方針及び運用計
                       画等に基づくモニタリングを行い、管理
                       徹底を図っております。
                        オペレーション部は、発注の適正な執
                       行及び決済を図り、管理徹底に努めてお
                       ります。
                        なお、問題が生じた場合には、関係部
                       署等が速やかに協議を行ない訂正処理等
                       の必要な措置を講じます。
     4.金融商品の時価等に関する事項の                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
       補足説明                く価額のほか、市場価格がない場合には
                       合理的に算定された価額が含まれること
                       もあります。当該価額の算定においては
                       一定の前提条件等を採用しているため、
                       異なる前提条件等によった場合、当該価
                       額が異なることもあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

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                               第19期                   第20期
            項目               自  平成30年     1月23日             自  平成30年     7月21日
                            至  平成30年     7月20日             至  平成31年     1月21日
     1.  貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則として                   同左
                       すべて時価で評価しているため、貸借対
                       照表計上額と時価との差額はありませ
                       ん。
     2.  時価の算定方法                 (1)  親投資信託受益証券                  (1)  親投資信託受益証券
                        「(重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記)」に記載しております。
                       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭                  (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭
                         債務                   債務
                        短期間で決済されるため、時価は帳簿                   同左
                       価額と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                             第19期                     第20期

                         平成30年     7月20日現在                平成31年     1月21日現在
           種類
                         最終の計算期間の損益に                     最終の計算期間の損益に
                         含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
        親投資信託受益証券                          △855,743,252                    △1,513,031,121
           合計                       △855,743,252                    △1,513,031,121
     (デリバティブ取引に関する注記)

     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


     該当事項はありません。

     (重要な後発事象に関する注記)

     該当事項はありません。

     (その他の注記)

     当ファンドの計算期間における元本額の変動

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                                  第19期                 第20期

                               自  平成30年     1月23日           自  平成30年     7月21日
               項目
                               至  平成30年     7月20日           至  平成31年     1月21日
     期首元本額                                4,105,511,265円                 3,996,618,403円
     期中追加設定元本額                                 502,978,301円                 387,619,093円
     期中一部解約元本額                                 611,871,163円                 420,850,839円
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      ①株式
     該当事項はありません。

      ②株式以外の有価証券

       種 類                銘 柄                券面総額          評価額(円)          備考

     親投資信託受益        キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エク                              771,561        10,476,255,258
     証券        イティ・マザーファンド
                    合計                       771,561        10,476,255,258
     (注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
     (参考)

     キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

      当ファンドは、「キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド」受益証券を主

     要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの
     受益証券であります。
      開示対象ファンドの計算期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示す
     とおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 平成31年     1月21日現在
      資産の部
       流動資産
        金銭信託                                 444,840
        コール・ローン                               910,952,880
        株式                              45,505,690,248
                                 46/90

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                                 平成31年     1月21日現在
        未収入金                                67,184,427
                                        70,834,000
        未収配当金
                                      46,555,106,395
        流動資産合計
                                      46,555,106,395
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払金                                26,089,644
                                           2,495
        未払利息
                                        26,092,139
        流動負債合計
                                        26,092,139
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              34,268,280,000
        剰余金
                                      12,260,734,256
          剰余金又は欠損金(△)
                                      46,529,014,256
        元本等合計
                                      46,529,014,256
       純資産合計
                                      46,555,106,395
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式

                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における計算日の最終相場(最終相場の
                       ないものについては、直近の日の最終相場、または気配相場)に基づいて評価して
                       おります。
     2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                        株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、いま
                       だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、後日、予想配当金額の変更また
                       は配当金額の確定により当初の予想配当金額との間に差異が生じた場合、差異を確
                       認次第、その差額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                       平成31年     1月21日現在

               項目
     1.   計算日における受益権の総数                                                 3,426,828口
     2.   計算日における1単位当たりの純資産の額                    1口当たり純資産額                               13,578円
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項
                                     自  平成30年     7月21日

             項目
                                     至  平成31年     1月21日
                                 47/90


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     1.金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融
                       商品に対して投資を行います。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品                   当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
       に係るリスク                権及び金銭債務であります。
                        当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。な
                       お、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価
                       格変動リスク等の市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されておりま
                       す。
     3.金融商品に係るリスクの管理体制
                        委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。
                        投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。
                        法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画
                       等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。
                        オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めており
                       ます。
                        なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の
                       必要な措置を講じます。
     4.金融商品の時価等に関する事項の                   金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合
       補足説明                理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定
                       の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                     自  平成30年     7月21日

            項目
                                     至  平成31年     1月21日
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                   貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
     2.時価の算定方法                  (1)株式
                       「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                       (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
                        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価
                       額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                    平成31年     1月21日現在

           種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
           株式                                          △1,715,731,199

           合計                                          △1,715,731,199

     (注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載してお

       ります。
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     (デリバティブ取引に関する注記)

     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)



     該当事項はありません。

     (重要な後発事象に関する注記)

     該当事項はありません。

     (その他の注記)

     開示対象ファンドの計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

                                                平成31年     1月21日現在

                       項目
     同計算期間の期首元本額                                                36,571,510,000円
     同計算期間の追加設定元本額                                                 1,867,160,000円
     同計算期間の一部解約元本額                                                 4,170,390,000円
     計算日の元本額※                                                34,268,280,000円
     ※元本額の内訳
     キャピタル日本株式ファンド                                                 7,715,610,000円
     キャピタル日本株式ファンドF                                                 8,646,420,000円
     キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・ファンド F(適格機関
                                                     17,135,290,000円
     投資家専用)
     キャピタル・インターナショナル日本株式ファンド(適格機関投資家用)                                                  770,960,000円
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      ①株式
                                       評価額(円)

              銘 柄             株数(株)                            備考
                                    単価         金額
     日本水産                         448,400         664.00       297,737,600
     サカタのタネ                          26,800       3,605.00        96,614,000
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     国際石油開発帝石                         816,500        1,040.00        849,160,000
     高松コンストラクショングループ                         103,000        2,841.00        292,623,000
     長谷工コーポレーション                          72,300       1,230.00        88,929,000
     大和ハウス工業                         488,300        3,639.00       1,776,923,700
     日揮                         346,700        1,690.00        585,923,000
     明治ホールディングス                          6,999      8,590.00        60,121,410
     アサヒグループホールディングス                         196,500        4,442.00        872,853,000
     アリアケジャパン                          37,300       6,930.00        258,489,000
     日本たばこ産業                         468,200        2,753.00       1,288,954,600
     旭化成                         482,300        1,156.00        557,538,800
     信越化学工業                         198,800        8,631.00       1,715,842,800
     積水化学工業                         189,400        1,589.00        300,956,600
     花王                          15,300       7,634.00        116,800,200
     関西ペイント                         262,400        1,909.00        500,921,600
     ミルボン                          16,700       4,555.00        76,068,500
     コーセー                          27,500      15,290.00        420,475,000
     エフピコ                          52,100       6,330.00        329,793,000
     ニフコ                         221,900        2,666.00        591,585,400
     ユニ・チャーム                         253,600        3,404.00        863,254,400
     塩野義製薬                         240,400        6,590.00       1,584,236,000
     参天製薬                          29,700       1,525.00        45,292,500
     第一三共                          54,900       3,814.00        209,388,600
     大和工業                         200,600        2,707.00        543,024,200
     大平洋金属                          79,700       2,838.00        226,188,600
     三浦工業                          52,300       2,666.00        139,431,800
     FUJI                          99,900       1,378.00        137,662,200
     ディスコ                          9,500      14,670.00        139,365,000
     SMC                          41,900      35,980.00       1,507,562,000
     サトーホールディングス                          75,000       2,715.00        203,625,000
     ハーモニック・ドライブ・システムズ                          88,700       3,425.00        303,797,500
     ダイキン工業                          37,000      11,840.00        438,080,000
     ダイフク                         145,800        5,270.00        768,366,000
     ツバキ・ナカシマ                         119,200        1,749.00        208,480,800
     ホシザキ                          57,200       8,290.00        474,188,000
     IHI                         111,100        3,355.00        372,740,500
     日立製作所                         232,100        3,475.00        806,547,500
     日本電産                          55,800      12,680.00        707,544,000
     ルネサスエレクトロニクス                         559,800         601.00       336,439,800
     ソニー                          27,900       5,436.00        151,664,400
     TDK                          42,400       7,800.00        330,720,000
     キーエンス                          20,300      54,660.00       1,109,598,000
     シスメックス                          14,826       6,153.00        91,224,378
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     OBARA GROUP                          52,200       3,805.00        198,621,000
     ローム                          58,300       7,050.00        411,015,000
     浜松ホトニクス                         147,300        3,695.00        544,273,500
     村田製作所                         110,800       14,185.00       1,571,698,000
     デンソー                         159,900        5,067.00        810,213,300
     川崎重工業                         105,100        2,630.00        276,413,000
     スズキ                          63,600       5,937.00        377,593,200
     エクセディ                          33,200       2,710.00        89,972,000
     シマノ                          21,800      15,450.00        336,810,000
     テルモ                          22,800       6,216.00        141,724,800
     ナカニシ                         354,500        1,899.00        673,195,500
     マニー                          17,900       4,975.00        89,052,500
     トプコン                         135,900        1,545.00        209,965,500
     HOYA                          28,400       6,343.00        180,141,200
     朝日インテック                          96,900       4,805.00        465,604,500
     CYBERDYNE                          58,900        560.00       32,984,000
     MTG                          77,000       4,810.00        370,370,000
     パラマウントベッドホールディングス                          13,700       4,660.00        63,842,000
     任天堂                          18,100      33,740.00        610,694,000
     九州電力                         164,600        1,380.00        227,148,000
     東日本旅客鉄道                          5,100      10,025.00         51,127,500
     近鉄エクスプレス                          42,000       1,601.00        67,242,000
     じげん                         378,300         563.00       212,982,900
     ユーザベース                          39,800       1,882.00        74,903,600
     シェアリングテクノロジー                          18,600       1,382.00        25,705,200
     マネーフォワード                          27,300       3,235.00        88,315,500
     メルカリ                          31,700       2,183.00        69,201,100
     オービック                          28,000       8,970.00        251,160,000
     トレンドマイクロ                          23,300       6,280.00        146,324,000
     NTTドコモ                          19,000       2,583.50        49,086,500
     ゼンリン                          22,300       2,420.00        53,966,000
     ソフトバンクグループ                         185,000        7,868.00       1,455,580,000
     伊藤忠商事                         131,900        1,996.00        263,272,400
     丸紅                         279,500         830.10       232,012,950
     住友商事                         161,900        1,693.00        274,096,700
     三菱商事                         305,600        3,158.00        965,084,800
     ミスミグループ本社                         205,800        2,606.00        536,314,800
     セリア                          69,100       3,270.00        225,957,000
     コスモス薬品                          33,500      20,150.00        675,025,000
     ツルハホールディングス                          9,300      9,610.00        89,373,000
     良品計画                          28,400      24,060.00        683,304,000
     ゼビオホールディングス                          39,900       1,297.00        51,750,300
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     ニトリホールディングス                          36,000      14,095.00        507,420,000
     ファーストリテイリング                          25,600      51,320.00       1,313,792,000
     新生銀行                         188,600        1,453.00        274,035,800
     三菱UFJフィナンシャル・グループ                        1,104,700          581.40       642,272,580
     りそなホールディングス                        1,095,400          556.20       609,261,480
     三井住友トラスト・ホールディングス                         182,200        4,241.00        772,710,200
     三井住友フィナンシャルグループ                         253,500        3,955.00       1,002,592,500
     SBIホールディングス                         490,100        2,320.00       1,137,032,000
     第一生命ホールディングス                          50,400       1,781.00        89,762,400
     東京海上ホールディングス                          81,500       5,338.00        435,047,000
     オリックス                         214,500        1,711.00        367,009,500
     日本取引所グループ                          96,700       1,984.00        191,852,800
     レオパレス21                         161,300         504.00       81,295,200
     エス・エム・エス                          40,600       1,729.00        70,197,400
     サイバーエージェント                          63,900       4,155.00        265,504,500
     リクルートホールディングス                         234,500        2,869.50        672,897,750
     共立メンテナンス                          15,100       4,845.00        73,159,500
              合 計              15,287,825               45,505,690,248
      ②株式以外の有価証券

     該当事項はありません。
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表

     該当事項はありません。

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     2【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

     キャピタル日本株式ファンド

                                   平成31年     2月28日現在

     Ⅰ 資産総額                               10,909,355,540       円 

     Ⅱ 負債総額                                 47,626,328     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               10,861,729,212       円 
     Ⅳ 発行済口数                               3,972,721,694       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   2.7341   円 
     (参考)キャピタル・インターナショナル・ジャパン・エクイティ・マザーファンド

                                   平成31年     2月28日現在

     Ⅰ 資産総額                               49,385,035,715       円 

     Ⅱ 負債総額                                169,179,200      円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               49,215,856,515       円 
     Ⅳ 発行済口数                                 3,472,525     口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   14,173   円 
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

       ①受益権の帰属と受益証券の不発行
        当ファンドの受益権は、振替口座簿に記載または記録されるため、原則として受益証券は発行され
        ません。
        a.当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)に定
         める振替投資信託受益権の形態で発行されます。当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を
         受け、受益権の帰属は、委託会社が予め当ファンドの受益権を取扱うことについて同意した一の
         振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」
         をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」ということがあります。)の振替口座簿に記載ま
         たは記録されることにより定まります。
        b.委託会社は、当ファンドの受益権を取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消
         された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が
         存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証券を発
         行しません。
        c.受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益
         証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
         求、受益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
        d.委託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録を
         するため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会
         社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな
         記載または記録を行ないます。
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        e.受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じ
         た受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にか
         か る信託を設定した旨の通知を行ないます。
       ②受益権の譲渡
        a.受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
         載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        b.上記a.の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数
         の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または
         記録するものとします。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
         人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社
         振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよ
         う通知するものとします。
        c.委託会社は、上記a.の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
         れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
         合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
         振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
        d.受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
         抗することができません。
       ③名義書換についての手続き、取扱場所等
        該当事項ありません。
       ④受益者等に対する特典
        ありません。
       ⑤受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できます。
       ⑥質権口記載または記録の受益権の取扱い
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、解約請求の受付、解約金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民
        法その他の法令等に従って取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     (1)資本金の額(2019年2月28日現在)
        資本金の額    4億5,000万円
        発行可能株式総数 7万5,000株
        発行済株式総数  5万6,400株
        過去5年間における資本金の額の増減

        該当事項はありません。
     (2)会社の機構(2019年2月28日現在)

       ①会社の意思決定機構
         委託会社の業務執行における最高機関である取締役会は3名以上の取締役で構成されます。取締役の
        選任は株主総会において、発行済株式総数の過半数以上にあたる株式を有する株主が出席し、その議決
        権の過半数をもってこれを行ない、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、就任後2年以内の最終決算期に関する定時株主総会終結のときまでとし、欠員の補
        充または増員により選任した取締役の任期は、前任者の残任期間と同一です。取締役会は、取締役中よ
        り代表取締役数名を選定します。また、取締役会は、取締役中から社長1名、副社長、専務取締役およ
        び常務取締役各1名以上を選定することができます。
         取締役会はその決議をもって、委託会社の経営に関するすべての重要事項ならびに法令または定款に
        よって定められた事項を決定します。その決議は、決議に加わることのできる取締役の過半数が出席
        し、その出席取締役の過半数をもって行ないます。
         取締役会は、代表取締役が招集し、議長となります。代表取締役に事故があるとき、または欠員の場
        合は、あらかじめ取締役会の定めた順序により他の取締役がこれにあたります。取締役会は3ヵ月に1度
        開催し、その他必要のつど随時開催するものとします。取締役会の招集通知は1週間前までに発するも
        のとします。ただし、取締役全員および監査役全員の同意があるときは、特定の取締役会について前記
        の招集期間を短縮することができます。また、取締役全員および監査役全員の出席あるときもしくは全
        員の同意あるときは、取締役会招集の手続を省略することができます。
       ②投資運用の意思決定機構







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         ファンドの運用体制は、運用部がマザーファンド等を含むファンドの組入方針等、ファンドの分配方
        針等を決定する体制としております。
         また、マザーファンド等を含むファンドの運用状況およびパフォーマンスについては、運用部および
        法務コンプライアンス部を含む関連各部門を構成メンバーとするインベストメント・コミッティー(投
        資委員会)においてレビューを実施する体制としております。
     2【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定
     を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なってい
     ます。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業および第二種金融商品取引業の登録を受けていま
     す。
     委託会社の運用する証券投資信託は2019年2月28日現在、次のとおりです(ただし、親投資信託は除きま
     す。)。
            種類            本数        純資産総額(百万円)
        追加型株式投資信託                 28           392,535
            合計             28           392,535
     3【委託会社等の経理状況】

      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

       委託会社であるキャピタル・インターナショナル株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財
      務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」と
      いう。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日
      内閣府令第52号)に基づき作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
      蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財務諸表等規
      則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
       財務諸表及び中間財務諸表に記載している金額は、千円未満の端数を切捨てて表示しております。

      2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2017年7月1日 至2018年6月30
      日)の財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
       また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(自2018年7月1日 至2018年12月
      31日)の中間財務諸表については有限責任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                               前事業年度                 当事業年度

                             (2017年6月30日現在)                 (2018年6月30日現在)
                      注記      内訳         金額         内訳         金額
            科目
                      番号      (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
     (資産の部)
     Ⅰ.流動資産
       1.現金・預金                              1,422,290                  2,806,224
       2.証券会社預け金                              1,081,008                      -
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       3.前払費用                                60,859                  53,462
       4.未収入金                *2               580,150                  800,636
       5.未収委託者報酬                               512,395                1,691,078
       6.未収運用受託報酬                               443,804                  369,874
       7.繰延税金資産                               180,301                  203,781
                                       5,099                 10,380
       8.立替金
         流動資産計                            4,285,909                  5,935,438
     Ⅱ.固定資産
                                       80,853                  85,880
       1.有形固定資産
         器具備品              *1       80,853                 85,880
                                       3,898                  2,389
       2.無形固定資産
         ソフトウェア                     3,898                 2,389
       3.投資その他の資産                               306,453                  295,740
        (1)保険積立金                      10,537                 11,087
        (2)長期差入保証金                     274,005                 274,505
                              21,910                 10,147
        (3)繰延税金資産
         固定資産計
                                      391,205                  384,009
         資産合計                            4,677,114                  6,319,448
     (負債の部)
     Ⅰ.流動負債
       1.預り金                                18,821                  24,712
       2.未払金                               787,523                1,722,481
        (1)未払手数料                     311,829                1,048,528
        (2)その他未払金               *2      475,693                 673,953
       3.未払費用                                63,701                 105,350
       4.未払法人税等                                75,425                  58,426
       5.未払消費税等                                52,053                 185,732
       6.未払賞与                                  824                   -
       7.賞与引当金                               145,811                  125,085
                                       1,071                  1,075
       8.役員賞与引当金
         流動負債計                            1,145,232                  2,222,864
     Ⅱ.固定負債
       1.退職給付引当金                              1,258,560                  1,382,398
                                      243,467                  247,065
       2.資産除去債務
         固定負債計
                                     1,502,027                  1,629,463
         負債合計                            2,647,260                  3,852,328
     (純資産の部)
     Ⅰ.株主資本
       1.資本金                               450,000                  450,000
       2.資本剰余金                               582,736                  582,736
         資本準備金                    582,736                 582,736
                                      997,117                1,434,383
       3.利益剰余金
         その他利益剰余金                    997,117                1,434,383
                             997,117                1,434,383
          繰越利益剰余金
         株主資本計
                                     2,029,854                  2,467,120
         純資産合計                            2,029,854                  2,467,120
         負債・純資産合計                            4,677,114                  6,319,448
     (2)【損益計算書】

                                 57/90


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                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自2016年7月1日                  (自2017年7月1日
                             至2017年6月30日)                   至2018年6月30日)
                      注記      内訳         金額         内訳         金額
            科目
                      番号     (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
     Ⅰ.営業収益
                                     1,325,770                 4,598,906
       1.委託者報酬
                                     1,662,136                 2,006,449
       2.運用受託報酬
                                     4,214,837                 6,049,621
       3.その他営業収益               *1*2
                                     7,202,743                 12,654,977
         営業収益計
     Ⅱ.営業費用
                                     3,441,923                 8,543,059
       1.支払手数料               *1*2
                                       69,763                 78,942
       2.広告宣伝費
                                      170,430                 233,750
       3.調査費
                                       47,501                 38,401
       4.営業雑経費
                              21,749                 19,405
        (1)通信費
                              16,303                 10,298
        (2)印刷費
                              9,448                 8,697
        (3)協会費
                                     3,729,619                 8,894,154
         営業費用計
     Ⅲ.一般管理費
                                     1,972,777                 2,038,647
       1.給料
                              53,016                 53,136
        (1)役員報酬
                            1,059,458                  988,334
        (2)給料・手当
                             713,420                 871,015
        (3)賞与
                             145,811                 125,085
        (4)賞与引当金繰入額
        (5)役員賞与引当金繰入                      1,071                 1,075
        額
                                       10,215                 12,662
       2.交際費
                                       10,027                  6,668
       3.寄付金
                                       99,937                 102,443
       4.旅費交通費
                                       36,034                 36,132
       5.租税公課
       6.不動産賃借料                               313,084                 315,983
                                      200,311                 191,932
       7.退職給付費用
                                       13,724                 17,125
       8.固定資産減価償却費
                                        3,957                 4,223
       9.器具備品賃借料
                                       14,092                 18,003
       10.消耗品費
                                       52,161                 65,542
       11.事務委託費
                                       10,129                 13,725
       12.採用費
                                      198,701                 194,768
       13.福利厚生費
       14.共通発生経費負担額                               187,426                 184,701
                                        6,813                 7,598
       15.諸経費
         一般管理費計                            3,129,396                 3,210,160
                                      343,728                 550,662
     営業利益
     Ⅳ.営業外収益
                                          -                 2
       1.有価証券売却益
                                        8,782                 6,754
       2.受取利息及び配当金
                                         161                 527
       3.雑収入
                                        8,944                 7,284
         営業外収益計
     Ⅴ.営業外費用
                                 58/90


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                          6                 -
       1.有価証券売却損
                                        1,888                 6,735
       2.為替差損
                                          -               42,579
       3.事務過誤費
                                          -               3,249
       4.固定資産除却損
                                        1,895                 52,565
         営業外費用計
                                      350,776                 505,381
     経常利益
     Ⅵ.特別利益
                                       99,570                    -
       国外移転所得返還利益
         特別利益計
                                       99,570                    -
                                      450,346                 505,381
     税引前当期純利益
                                       74,483                 79,832
     法人税、住民税及び事業税
                                      △33,564                 △11,716
     法人税等調整額
                                      409,428                 437,265
     当期純利益
     (3)【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自2016年7月1日 至2017年6月30日)
                                                      (単位:千円)
                          株主資本                     評価・換算差額等
                                              その他
                   資本剰余金            利益剰余金
                                                   評価・
                                               有
                                                        純資産
                            その他利益                       換算
                                         株主資本      価証
                                                        合計
           資本金                  剰余金                      差額
                 資本     資本剰余金            利益剰余金
                                          合計     券評
                                                   等合
                 準備金       合計            合計
                             繰越利益
                                               価差
                                                   計
                             剰余金
                                               額金
     当期首残
                                               △ 7   △ 7
           450,000      582,736      582,736      587,689      587,689     1,620,425               1,620,418
     高
     当期変動
     額
      当期純
                              409,428      409,428      409,428               409,428
      利益
     株主資本
     以外の項
     目の当期                                           7    7      7
     変動額
     (純額)
     当期変動
              -      -      -
                              409,428      409,428      409,428       7    7    409,435
     額合計
     当期末残
                                                 -    -
           450,000      582,736      582,736      997,117      997,117     2,029,854               2,029,854
     高
     当事業年度(自2017年7月1日 至2018年6月30日)

                                                (単位:千円)
                          株主資本
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                 純資産
                            その他利益
                                          株主資本
                                                  合計
           資本金                  剰余金
                 資本     資本剰余金             利益剰余金
                                           合計
                 準備金       合計             合計
                             繰越利益
                             剰余金
                                 59/90


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当期首残
           450,000      582,736      582,736      997,117       997,117     2,029,854        2,029,854
     高
     当期変動
     額
      当期純
                              437,265       437,265      437,265        437,265
      利益
     株主資本
     以外の項
     目の当期
     変動額
     (純額)
     当期変動
              -      -      -
                              437,265       437,265      437,265        437,265
     額合計
     当期末残
           450,000      582,736      582,736      1,434,383       1,434,383      2,467,120        2,467,120
     高
     [重要な会計方針]


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
          時価のあるもの
             当事業年度末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、
            売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

        (1)有形固定資産
            定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、器具備品3~15年であります。
        (2)無形固定資産
            定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可
          能期間(5年)に基づいております。
     3.外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
        ております。
     4.引当金の計上基準

        (1)賞与引当金
            従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
        (2)役員賞与引当金
            役員の賞与の支給に備えるため、役員賞与支給見込額のうち当期の負担額を計上しておりま
          す。
        (3)退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務額の見込額を計上してお
          ります。退職給付引当金及び退職給付費用の計算には、退職給付に係る期末自己都合要支給額を
          退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の処理方法
          消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     [未適用の会計基準等]

      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)

      「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
        (1)概要
        収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されま
        す。
         ステップ1      : 顧客との契約を識別する。
         ステップ2      : 契約における履行義務を識別する。
         ステップ3      : 取引価格を算定する。
         ステップ4      : 契約における履行義務に取引価格を配分する。
         ステップ5      : 履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
        (2)適用予定日
        2022年6月期の期首より適用予定であります。
        (3)当該会計基準等の適用による影響
        影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
                                 61/90


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     [注記事項]

     (貸借対照表関係)
                前事業年度                            当事業年度
             (2017年6月30日現在)                            (2018年6月30日現在)
     *1.有形固定資産の減価償却累計額                            *1.有形固定資産の減価償却累計額

       器具備品 24,422千円                            器具備品 39,478千円
     *2.関係会社に対する資産及び負債                            *2.関係会社に対する資産及び負債

       未収入金            580,150千円                    未収入金            800,636千円
       その他未払金 445,975千円                            その他未払金 644,665千円
     (損益計算書関係)

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
     *1. 当社はキャピタル・グループの日本拠点とし                            *1. 当社はキャピタル・グループの日本拠点とし

      て、キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメン                            て、キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメン
      ト・カンパニー(以下「CRMC社」という。)との                            ト・カンパニー(以下「CRMC社」という。)との
      役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社であ                            役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社であ
      るキャピタル・グループ・カンパニーズ・インク                            るキャピタル・グループ・カンパニーズ・インク
      の各グループ会社(以下「各グループ会社」とい                            の各グループ会社(以下「各グループ会社」とい
      う。)との間で各種投資運用サービスを相互に提                            う。)との間で各種投資運用サービスを相互に提
      供しております。                            供しております。
        その他営業収益は、当社の主要な事業である各                            その他営業収益は、当社の主要な事業である各
      グループ会社に提供した投資運用サービスに係る                            グループ会社に提供した投資運用サービスに係る
      収益であります。                            収益であります。
     *2. 関係会社との取引                            *2. 関係会社との取引
       その他営業収益 4,214,837千円                            その他営業収益 6,049,621千円
       支払手数料             2,591,332千円                   支払手数料             5,123,000千円
     (株主資本等変動計算書関係)

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
     1. 発行済株式の種類及び総数                            1. 発行済株式の種類及び総数
       株式    当事業              当事業          株式    当事業              当事業
                 増加    減少                        増加    減少
        の   年度期首               年度末          の   年度期首               年度末
                 (株)    (株)                        (株)    (株)
       種類    (株)               (株)         種類    (株)               (株)
       普通                            普通
            56,400      -    -     56,400              56,400      -    -     56,400
       株式                            株式
     [リース取引関係]

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
                                 62/90


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     1.  所有権移転外ファイナンス・リース取引                          1.  所有権移転外ファイナンス・リース取引

      当事業年度末現在、該当するリース取引はありま                            当事業年度末現在、該当するリース取引はありま
      せん。                            せん。
     2.  オペレーティング・リース取引                          2.  オペレーティング・リース取引
      (借主側)                            (借主側)
      未経過リース料
                                  未経過リース料
       1年以内              286,555     千円
                                   1年以内              315,372     千円
       1年超              95,518     千円
                                   1年超             1,429,049      千円
                          千円
       合計              382,073
                                                      千円
                                   合計             1,744,421
     [金融商品関係]

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
                                 63/90















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     1.金融商品の状況に関する事項                            1.金融商品の状況に関する事項

     (1)金融商品に対する取組方針                            (1)金融商品に対する取組方針
      金融機関等からの借入及び社債発行等はありませ                            金融機関等からの借入及び社債発行等はありませ
     ん。短期的運転資金の確保から、一時的な余資につ                            ん。短期的運転資金の確保から、一時的な余資につ
     いては別段運用しておりません。                            いては別段運用しておりません。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク                            (2)金融商品の内容及びそのリスク

      証券会社預け金は証券会社において分別保管され                            未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、それぞ
     ているため、その信用リスクはほとんど無いものと                            れ投資信託委託業及び投資顧問業からの債権であ
     考えております。                            り、信用リスクに晒されております。また、未収運
      未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、それぞ                           用受託報酬に一部外貨建債権が含まれており為替の
     れ投資信託委託業及び投資顧問業からの債権であ                            変動リスクに晒されております。
     り、信用リスクに晒されております。また、未収運                             未収入金は、その多くが当社の親会社に対する債
     用受託報酬に一部外貨建債権が含まれており為替の                            権であり、信用リスクに晒されております。また、
     変動リスクに晒されております。                            外貨建債権が含まれておりますが、それらについて
      未収入金は、その多くが当社の親会社に対する債                           は為替の変動リスクに晒されております。
     権であり、信用リスクに晒されております。また、                             投資有価証券については、証券投資信託であり、
     外貨建債権が含まれておりますが、それらについて                            市場リスクに晒されております。
     は為替の変動リスクに晒されております。                             未払金は、その多くがグループ会社から提供を受
      投資有価証券については、証券投資信託であり、                           けている業務に関連して発生した当社の親会社に対
     市場リスクに晒されております。                            する債務であります。また、外貨建債務が含まれて
      未払金は、その多くがグループ会社から提供を受                           おりますが、それらについては為替の変動リスクに
     けている業務に関連して発生した当社の親会社に対                            晒されております。
     する債務であります。また、外貨建債務が含まれて
     おりますが、それらについては為替の変動リスクに
     晒されております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制                            (3)金融商品に係るリスク管理体制

      未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投                            未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投
     資運用業等からの債権であり、取引の性質上、基本                            資運用業等からの債権であり、取引の性質上、基本
     的に信用リスクは軽微であると考えておりますが、                            的に信用リスクは軽微であると考えておりますが、
     顧客別の債権残高を社内で管理し、入金の遅延等が                            顧客別の債権残高を社内で管理し、入金の遅延等が
     あった場合には速やかに社内の関係部署が顧客及び                            あった場合には速やかに社内の関係部署が顧客及び
     受託銀行に連絡する体制を整えております。また、                            受託銀行に連絡する体制を整えております。また、
     未収運用受託報酬に一部外貨建債権がありますが、                            未収運用受託報酬に一部外貨建債権がありますが、
     その残高は少額なため、為替の変動リスクは軽微で                            その残高は少額なため、為替の変動リスクは軽微で
     あります。                            あります。
      当社の親会社への債権は信用リスクに晒されてお                            当社の親会社への債権は信用リスクに晒されてお
     りますが、その信用リスクは軽微であります。ま                            りますが、その信用リスクは軽微であります。ま
     た、当社の親会社に対する債権・債務には、外貨建                            た、当社の親会社に対する債権・債務には、外貨建
     のものが含まれますが、そのほとんどが毎月決済さ                            のものが含まれますが、そのほとんどが毎月決済さ
     れているため、為替の変動リスクは軽微でありま                            れているため、為替の変動リスクは軽微でありま
     す。                            す。
      長期差入保証金の取引先は、高格付を有する企業                            長期差入保証金の取引先は、高格付を有する企業
     であることから、長期差入保証金が晒されている信                            であることから、長期差入保証金が晒されている信
     用リスクは軽微であります。                            用リスクは軽微であります。
      投資有価証券については、証券投資信託の残高が                            投資有価証券については、証券投資信託の残高が
     少額であることから、市場リスクは軽微でありま                            少額であることから、市場リスクは軽微でありま
     す。                            す。
      また、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に                            また、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     支払いを実行できなくなるリスク)については、各                            支払いを実行できなくなるリスク)については、各
     部署と連絡をとり、担当部署が適宜資金繰計画を作                            部署と連絡をとり、担当部署が適宜資金繰計画を作
     成、更新することで現金の手元流動性を確保してお                            成、更新することで現金の手元流動性を確保してお
     ります。                            ります。
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     2.金融商品の時価等に関する事項                            2.金融商品の時価等に関する事項
             貸借対照                            貸借対照
                     時価       差額                     時価       差額
             表計上額                            表計上額
                    (千円)       (千円)                     (千円)       (千円)
             (千円)                            (千円)
      長期差入                            長期差入
              274,005       273,472       △533              274,505       275,650        1,145
      保証金                            保証金
      時価については、下記の考え方によっておりま                            時価については、下記の考え方によっておりま
     す。その結果、2017年6月30日における上記以外の                            す。その結果、2018年6月30日における上記以外の
     その他金融商品の貸借対照表計上額は、時価と同額                            その他金融商品の貸借対照表計上額は、時価と同額
     または近似しているため、上記表における記載を省                            または近似しているため、上記表における記載を省
     略しております。                            略しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に                            (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に

     関する事項                            関する事項
     資産                            資産

     (1)現金・預金、証券会社預け金、未収入金、未収                            (1)現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収
     委託者報酬、未収運用受託報酬                            運用受託報酬
      これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿                            これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿
     価額と同額または近似していると考えております。                            価額と同額または近似していると考えております。
     (2)長期差入保証金                            (2)長期差入保証金

      主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金で                            主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金で
     あり、時価については、国債の利回り等適切な指標                            あり、時価については、国債の利回り等適切な指標
     で割引き算定する方法によっております。                            で割引き算定する方法によっております。
     負債                            負債

     (1)未払金                            (1)未払金
      これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿                            これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿
     価額と同額または近似していると考えております。                            価額と同額または近似していると考えております。
     (注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後                            (注2)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後

     の償還予定額                            の償還予定額
      金銭債権(現金・預金、証券会社預け金、未収入                            金銭債権(現金・預金、未収入金、未収委託者報

     金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬)は全て一                            酬、未収運用受託報酬)は全て一年以内に償還予定
     年以内に償還予定です。長期差入保証金の償還予定                            です。長期差入保証金の償還予定は、5年超であり
     は、5年超であります。                            ます。
     (注3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明                            (注3)金融商品の時価等に関する事項の補足説明

      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ                            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほ

     か、市場価格がない場合には合理的に算定された価                            か、市場価格がない場合には合理的に算定された価
     額が含まれております。当該価額の算定においては                            額が含まれております。当該価額の算定においては
     一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提                            一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
     条件等によった場合、当該価額が異なることもあり                            条件等によった場合、当該価額が異なることもあり
     ます。                            ます。
     [有価証券関係]

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                前事業年度                            当事業年度
             (2017年6月30日現在)                            (2018年6月30日現在)
     1. その他有価証券(2017年6月30日現在)                          1. その他有価証券(2018年6月30日現在)

     該当事項はございません。                            該当事項はございません。
     2.当事業年度中に売却したその他有価証券                            2.当事業年度中に売却したその他有価証券

     (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
                            売却損                            売却損
                     売却益の                            売却益の
               売却額             の合計               売却額             の合計
         種類             合計額               種類             合計額
               (千円)              額              (千円)              額
                      (千円)                            (千円)
                            (千円)                            (千円)
       その他有                            その他有
       価 証  券                        価 証  券
                  100        -      6               300        2      0
       (証券投                            (証券投
       資信託)                            資信託)
     [デリバティブ取引関係]

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんの                            当社は、デリバティブ取引を行っておりませんの

     で、該当事項はありません。                            で、該当事項はありません。
     [退職給付関係]

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
     1.採用している退職給付制度の概要                            1.採用している退職給付制度の概要

        当社は、退職金規定に基づき、拠出額を投資有                            当社は、退職金規定に基づき、拠出額を投資有
      価証券及び保険積立金で運用し、退職時に当該運                            価証券及び保険積立金で運用し、退職時に当該運
      用資産額のうち個人別に算定された額を一時金と                            用資産額のうち個人別に算定された額を一時金と
      して支払うこととしております(非積立型退職一                            して支払うこととしております(非積立型退職一
      時金制度)。当該制度は、運用資産が外部に拠出                            時金制度)。当該制度は、運用資産が外部に拠出
      されておらず、厳格に会社資産と分離されている                            されておらず、厳格に会社資産と分離されている
      ものではないため、厳密には確定拠出型退職給付                            ものではないため、厳密には確定拠出型退職給付
      制度とはいえないことから、運用資産(投資有価                            制度とはいえないことから、運用資産(投資有価
      証券及び保険積立金)と退職給付債務(退職給付                            証券及び保険積立金)と退職給付債務(退職給付
      引当金)を貸借対照表上両建てしております。                            引当金)を貸借対照表上両建てしております。
        なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法                            なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法
      により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し                            により退職給付引当金及び退職給付費用を計算し
      ております。                            ております。
        なお、2016年1月29日の日本銀行によるマイナ                            なお、2016年1月29日の日本銀行によるマイナ
      ス金利政策の導入を受け、従来より運用していた                            ス金利政策の導入を受け、従来より運用していた
      投資有価証券が、運用方針の継続及び商品性の維                            投資有価証券が、運用方針の継続及び商品性の維
      持が困難となったため、償還されることとなりま                            持が困難となっため、償還されることとなりまし
      した。その結果、当期末においては当該資金を一                            た。その結果、当期末においては当該資金を決済
      時的に証券会社預け金としております。                            性預金として積み立てております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.簡便法を適用した退職一時金制度                            2.簡便法を適用した退職一時金制度
      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の                            (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の
      期首残高と期末残高の調整表                            期首残高と期末残高の調整表
       退職給付引当金の期首残高                1,232,556      千円      退職給付引当金の期首残高                1,258,560      千円
       退職給付費用                 200,311     千円      退職給付費用                 191,932     千円
                      △  174,307                           △  68,094
       退職給付の支払額                      千円      退職給付の支払額                      千円
       退職給付引当金の期末残高                1,258,560      千円      退職給付引当金の期末残高                1,382,398      千円
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上                            (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上

      された退職給付引当金の調整表                            された退職給付引当金の調整表
        当社は退職給付債務の計算方法として簡便法を                            当社は退職給付債務の計算方法として簡便法を
      適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給                            適用しており、退職給付債務の期末残高と退職給
      付引当金は一致しているため、調整項目はござい                            付引当金は一致しているため、調整項目はござい
      ません。                            ません。
      (3)退職給付費用                            (3)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用 200,311千円                            簡便法で計算した退職給付費用 191,932千円
     [税効果会計関係]

                前事業年度                            当事業年度
             (2017年6月30日現在)                            (2018年6月30日現在)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因

      別の内訳                            別の内訳
       繰延税金資産(流動)                            繰延税金資産(流動)

        賞与引当金               45,251    千円        賞与引当金               38,301    千円
        未払費用               68,392    千円        未払費用               65,352    千円
        繰越欠損金               417,079     千円        繰越欠損金               725,417     千円
                     △  350,421                          △  625,289
        評価性引当額                    千円        評価性引当額                    千円
       合計                180,301     千円        合計                203,781     千円
       繰延税金資産(固定)                            繰延税金資産(固定)

        退職給付引当金               361,725     千円        退職給付引当金               399,463     千円
        繰越欠損金              1,806,744      千円        繰越欠損金              1,081,430      千円
        資産除去債務               74,306    千円        資産除去債務               75,407    千円
        減損損失               61,856    千円        減損損失               51,516    千円
                    △  2,282,722                          △  1,597,671
        評価性引当額                    千円        評価性引当額                    千円
       合計                21,910    千円        合計                10,147    千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負

      担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳                            担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
                              (%)                            (%)

       法定実効税率                      30.9      法定実効税率                      30.9
       (調整)                            (調整)
                            △  70.4                          △  81.3
       評価性引当額                            評価性引当額
                            △  5.3     永久に損金及び益金に算入されない項目                       1.4
       永久に損金及び益金に算入されない項目
                                   住民税均等割                       0.5
       住民税均等割                       0.5
                                   期限切れ繰越欠損金                      62.9
                             53.4
       期限切れ繰越欠損金
                                                        △  0.9
                                   その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                       9.1
                                   税効果会計適用後の法人税等の負担率                      13.5
     [資産除去債務関係]

                前事業年度                            当事業年度
             (2017年6月30日現在)                            (2018年6月30日現在)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの                            資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

     1.当該資産除去債務の概要                            1.当該資産除去債務の概要

        本社事務所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回                            本社事務所の定期建物賃貸借契約に伴う原状回
      復費であります。                            復費であります。
     2.当該資産除去債務の金額の算定方法                            2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を契約開始から15年と見積り、割                            使用見込期間を契約開始から15年と見積り、割
      引率は1.48%を使用して資産除去債務の金額を計                            引率は1.48%を使用して資産除去債務の金額を計
      算しております。                            算しております。
     3.当事業年度における当該資産除去債務の総額の増                            3.当事業年度における当該資産除去債務の総額の増

     減                            減
        期首残高       239,869千円                            期首残高       243,467千円
        時の経過による調整額  3,597千円                            時の経過による調整額  3,597千円
        期末残高       243,467千円                            期末残高       247,065千円
     [セグメント情報等]

                前事業年度                            当事業年度
             (2017年6月30日現在)                            (2018年6月30日現在)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報)                            (セグメント情報)

      当社は、投資運用業の単一セグメントであるた                            当社は、投資運用業の単一セグメントであるた
     め、記載を省略しております。                            め、記載を省略しております。
     (関連情報)                            (関連情報)
     1.サービスごとの情報                            1.サービスごとの情報
      投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が当事                            投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が当事
      業年度の営業収益の90%を超えるため、記載を省                            業年度の営業収益の90%を超えるため、記載を省
      略しております。                            略しております。
     2.地域ごとの情報                            2.地域ごとの情報

     (1)営業収益                            (1)営業収益
       日本                 2,826,951千円           日本                 6,417,378千円
       米国                 4,214,837千円           米国                 6,049,621千円
       その他                  160,955千円          その他                  187,978千円
       合計                 7,202,743千円           合計                 12,654,977千円
      (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又                            (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又
      は地域に分類しております。                            は地域に分類しております。
     (2)有形固定資産                            (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸                            本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸
      借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記                            借対照表の有形固定資産の90%を超えるため、記
      載を省略しております。                            載を省略しております。
     3.主要な顧客ごとの情報                            3.主要な顧客ごとの情報

        顧客の名称又は氏名               営業収益             顧客の名称又は氏名               営業収益

       キャピタル・リサー                            キャピタル・リサー

       チ・アンド・マネジメ                 4,214,837千円           チ・アンド・マネジメ                 6,049,621千円
       ント・カンパニー                            ント・カンパニー
     [関連当事者情報]

     前事業年度(自2016年7月1日               至2017年6月30日)
     1.関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                            議決権
                         事業        関連当事
      種   会社等の名           資本金又は         等の所                  取引金額         期末残高
               所在地          の内        者との関      取引の内容             科目
      類     称          出資金        有(被所                   (千円)         (千円)
                          容        係
                            有)割合
                                      その他営業収益
                                      (市場調査業務、
                                 各種投資
                                      投資運用関連業
                                 運用サー                    未収
                                      務、マーケティン         4,214,837          580,150
                                 ビスの提                    入金
                                      グ業務、顧客リ
                                  供
                                      レーションサポー
                                      ト業務など)
                                 71/90



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      親   キャピタ      アメリ    (千米ドル)      投資    (被所
      会   ル・リサー      カ合衆      12,500    運用    有)
                                       支払手数料
                                 各種投資                    その
      社   チ・アン      国カリ          業   間接
                                      (市場調査業務、
                                 運用サー                    他
         ド・マネジ      フォル              100%
                                      投資運用関連業         2,591,332          251,901
                                 ビスの委                    未払
         メント・カ      ニア州
                                      務、ITサービスな
                                  託                   金
         ンパニー      ロサン
                                        ど)
          (以下     ゼルス
         「CRMC社」
         という。)
                                 各種投資
                                 運用サー     国外移転所得返還
                                                99,570     -       -
                                 ビスの提       利益
                                  供
         キャピタ

               アメリ
         ル・グルー
               カ合衆
         プ・カンパ                    (被所    グループ                    その
      親         国カリ          子会
         ニーズ・イ           (千米ドル)          有)    共通発生      共通発生経費              他
      会         フォル          社の                       187,426         194,074
          ンク            5,111       間接    経費の負       負担額             未払
      社         ニア州          管理
         (以下「CGC                    100%     担                   金
               ロサン
         社」とい
               ゼルス
          う。)
     (注)
     上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
     取引条件及び取引条件の決定方法等
     1.その他営業収益は、CRMC社との役務提供契約に基づき、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた金額を基準に一定の
     利益率を加味して決定しております。
     2.支払手数料は、CRMC社との役務提供契約に基づき、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を基準に決定しております。
     3.共通発生経費負担額は、CGC社の各グループ会社の利益規模に応じて決定しております。
     4.国外移転所得返還利益は、移転価格事前確認に基づく、CRMC社からの返還金であります。
     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等

                            議決権
                         事業        関連当事
      種   会社等の名          資本金又は         等の所                  取引金額         期末残高
               所在地          の内        者との関      取引の内容             科目
      類     称         出資金        有(被所                   (千円)         (千円)
                         容        係
                            有)割合
         キャピタ

                         ファ
     親会    ル・イン      ルクセ
                         ンド        運用に係                    未払
     社の   ターナショ      ンブル    (千ユーロ)
                         マネ    -   る手数料      支払手数料         396,573    手数     89,849
     子会   ナル・マネ      グ大公      3,700
                         ジメ        の支払                    料
      社   ジメント・       国
                         ント
         カンパニー
                                 72/90




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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         キャピタ

     親会                                               その
         ル・イン      東京都
     社の              (千米ドル)      市場        出向者受     給料・退職給付費               他
         ターナショ      千代田              -                  808,095          23,013
     子会                 10  調査         入    用・福利厚生費              未払
         ナル・イン       区
      社                                               金
         ク(東京)
     (注)

     上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
     取引条件及び取引条件の決定方法等
     1.支払手数料は、役務内容及び関連コスト等を勘案し価格を決定しております。
     2.出向契約書に基づき、出向者に係る給料・退職給付費用・福利厚生費の実額を出向負担金として負担しております。
     2.親会社に関する注記

      ① ②の親会社キャピタル・グループ・カンパニーズ・インク(非上場会社であります。)
      ② ③の親会社キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー(非上場会社であります。)
      ③ 直接の親会社キャピタル・グループ・インターナショナル・インク(非上場会社であります。)
     当事業年度(自2017年7月1日               至2018年6月30日)

     1.関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る)等
                            議決権
                         事業        関連当事
      種   会社等の名           資本金又は         等の所                  取引金額         期末残高
               所在地          の内        者との関      取引の内容             科目
      類     称          出資金        有(被所                   (千円)         (千円)
                          容        係
                            有)割合
                                      その他営業収益
                                      (市場調査業務、
                                 各種投資
                                      投資運用関連業
         キャピタ
                                 運用サー                    未収
                                      務、マーケティン         6,049,621          800,636
         ル・リサー      アメリ
                                 ビスの提                    入金
                                      グ業務、顧客リ
         チ・アン      カ合衆
                                  供
                             (被所
                                      レーションサポー
      親   ド・マネジ      国カリ          投資
                   (千米ドル)          有)
                                      ト業務など)
      会   メント・カ      フォル          運用
                     12,500        間接
      社   ンパニー      ニア州          業
                             100%
                                       支払手数料
          (以下     ロサン
                                 各種投資                    その
                                      (市場調査業務、
         「CRMC社」      ゼルス
                                 運用サー                    他
                                      投資運用関連業         5,123,000          436,814
         という。)
                                 ビスの委                    未払
                                      務、ITサービスな
                                  託                   金
                                        ど)
         キャピタ

               アメリ
         ル・グルー
               カ合衆
         プ・カンパ                    (被所    グループ                    その
      親         国カリ          子会
         ニーズ・イ           (千米ドル)          有)    共通発生      共通発生経費              他
      会         フォル          社の                       184,701         207,851
          ンク            5,089       間接    経費の負       負担額             未払
      社         ニア州          管理
         (以下「CGC                    100%     担                   金
               ロサン
         社」とい
               ゼルス
          う。)
     (注)
                                 73/90


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                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
     取引条件及び取引条件の決定方法等
     1.その他営業収益は、CRMC社との役務提供契約に基づき、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた金額を基準に一定の
     利益率を加味して決定しております。
     2.支払手数料は、CRMC社との役務提供契約に基づき、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を基準に決定しております。
     3.共通発生経費負担額は、CGC社の各グループ会社の利益規模に応じて決定しております。
     (2)財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及びその他の関係会社の子会社等

                            議決権
                         事業        関連当事
      種   会社等の名          資本金又は         等の所                  取引金額         期末残高
               所在地          の内        者との関      取引の内容              科目
      類     称         出資金        有(被所                   (千円)         (千円)
                         容        係
                            有)割合
         キャピタ

                         ファ
     親会    ル・イン      ルクセ
                         ンド        運用に係                    未払
     社の   ターナショ      ンブル    (千ユーロ)
                         マネ    -   る手数料      支払手数料        1,482,355     手数     273,623
     子会   ナル・マネ      グ大公      7,500
                         ジメ        の支払                    料
      社   ジメント・       国
                         ント
         カンパニー
         キャピタ


     親会                                               その
         ル・イン      東京都
     社の              (千米ドル)      市場        出向者受     給料・退職給付費               他
         ターナショ      千代田              -                   967,050          21,064
     子会                 10  調査         入    用・福利厚生費              未払
         ナル・イン       区
      社                                               金
         ク(東京)
     (注)

     上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高についても消費税等は含まれておりません。
     取引条件及び取引条件の決定方法等
     1.支払手数料は、役務内容及び関連コスト等を勘案し価格を決定しております。
     2.出向契約書に基づき、出向者に係る給料・退職給付費用・福利厚生費の実額を出向負担金として負担しております。
     2.親会社に関する注記

      ① ②の親会社キャピタル・グループ・カンパニーズ・インク(非上場会社であります。)
      ② ③の親会社キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー(非上場会社であります。)
      ③ 直接の親会社キャピタル・グループ・インターナショナル・インク(非上場会社であります。)
     [1株当たり情報]

                前事業年度                            当事業年度
         (自2016年7月1日 至2017年6月30日)                            (自2017年7月1日 至2018年6月30日)
                                 74/90




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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      1株当たり純資産額                  35,900.31円           1株当たり純資産額                  43,743.26円

      1株当たり当期純利益金額                   7,259.36円          1株当たり当期純利益金額                   7,752.94円
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に                             なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金
     ついては、潜在株式が存在しないため記載しておりま                             額については、潜在株式が存在しないため記載し
     せん。                             ておりません。
      (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎                             (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基

      は、以下のとおりであります。                             礎は、以下のとおりであります。
       当期純利益                 409,428千円            当期純利益                 437,265千円

       普通株主に帰属しない金額                    - 千円        普通株主に帰属しない金額                    - 千円
       普通株式に係る当期純利益                 409,428千円            普通株式に係る当期純利益                 437,265千円
       期中平均株式数                   56,400株          期中平均株式数                   56,400株
                           (1)中間貸借対照表


                             当中間会計期間
                           (2018年12月31日現在)
                             注記          内訳              金額
               科目
                             番号         (千円)              (千円)
     (資産の部)
     Ⅰ.流動資産
       1.現金・預金                                                2,890,845
       2.前払費用                                                 56,359
       3.未収入金                                                 673,554
       4.未収委託者報酬                                                1,260,690
       5.未収運用受託報酬                                                 682,359
       6.立替金                                                 10,118
          流動資産計
                                                       5,573,927
     Ⅱ.固定資産
       1.有形固定資産                                                 86,756
          器具備品                   *1             86,756
       2.無形固定資産                                                  1,857
          ソフトウェア                                 1,857
       3.投資その他の資産                                                 537,154
        (1)投資有価証券                                    367
        (2)保険積立金                                  11,637
        (3)長期差入保証金                                  275,321
        (4)繰延税金資産                                  249,828
          固定資産計
                                                        625,768
      資産合計                                                 6,199,696
     (負債の部)
     Ⅰ.流動負債
       1.預り金                                                 16,673
       2.未払金                                                1,255,465
        (1)未払手数料                                  753,053
        (2)その他未払金                                  502,412
                                 75/90


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                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       3.未払費用                                                 77,472
       4.未払法人税等                                                 95,995
       5.未払消費税等                      *2                           33,531
       6.賞与引当金                                                 356,240
       7.役員賞与引当金                                                  1,075
          流動負債計
                                                       1,836,454
     Ⅱ.固定負債
       1.退職給付引当金                                                1,398,065
       2.資産除去債務                                                 248,863
          固定負債計
                                                       1,646,929
          負債合計                                             3,483,383
     (純資産の部)
     Ⅰ.株主資本
       1.資本金                                                 450,000
       2.資本剰余金                                                 582,736
          資本準備金                                582,736
       3.利益剰余金                                                1,683,608
          その他利益剰余金                               1,683,608
           繰越利益剰余金                              1,683,608
          株主資本計
                                                       2,716,345
     Ⅱ.評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金
                                                         △  32
          評価・換算差額等合計
                                                         △  32
          純資産合計                                             2,716,312
          負債・純資産合計                                             6,199,696
                           (2)中間損益計算書

                             当中間会計期間
                      (自 2018年        7月  1日 至 2018年         12月31日)
                             注記          内訳              金額
             科   目
                             番号         (千円)              (千円)
     Ⅰ.営業収益
                                                       2,386,183
       1.委託者報酬
                                                        718,602
       2.運用受託報酬
                                                       3,439,212
       3.その他営業収益
                             *2
                                                       6,543,997
          営業収益計
     Ⅱ.営業費用
                                                       4,070,855
       1.支払手数料
                             *2
                                                        48,946
       2.広告宣伝費
                                                        107,154
       3.調査費
                                                        22,983
       4.営業雑経費
                                          10,124
        (1)通信費
                                           6,124
        (2)印刷費
                                           6,734
        (3)協会費
                                                       4,249,940
          営業費用計
     Ⅲ.一般管理費
                                                       1,340,085
       1.給料
                                          30,621
        (1)役員報酬
                                          524,370
        (2)給料・手当
                                 76/90


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                                          542,784
        (3)賞与
                                          241,233
        (4)賞与引当金繰入額
                                           1,075
        (5)役員賞与引当金繰入額
                                                        11,715
       2.交際費
                                                         1,713
       3.寄付金
                                                        58,827
       4.旅費交通費
                                                        23,460
       5.租税公課
                                                        164,160
       6.不動産賃借料
                                                        137,762
       7.退職給付費用
                                                        10,566
       8.固定資産減価償却費
                             *1
                                                         1,892
       9.器具備品賃借料
                                                         8,488
       10.消耗品費
                                                        30,700
       11.事務委託費
                                                         7,744
       12.採用費
                                                        110,863
       13.福利厚生費
       14.共通発生経費負担額                                                 95,112
                             *3
                                                         4,354
       15.諸経費
                                                       2,007,448
          一般管理費計
                                                        286,609
     営業利益
     Ⅳ.営業外収益
                                                         4,402
       1.受取利息及び配当金
                                                          105
       2.雑収入
                                                         4,508
          営業外収益計
     Ⅴ.営業外費用
                                                         3,372
       1.為替差損
                                                           45
       2.固定資産除却損
                                                         3,418
          営業外費用計
                                                        287,699
     経常利益
                                                        287,699
     税引前中間純利益
                                                        74,373
     法人税、住民税及び事業税
                                                       △  35,899
     法人税等調整額
                                                        249,225
     中間純利益
                        (3)中間株主資本等変動計算書

                   当中間会計期間(自2018年7月1日 至2018年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                          株主資本                     評価・換算差額等
                                               その他
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                   評価・
                                               有価
                                                        純資産
                            その他利益                       換算
                                         株主資本      証券
                                                        合計
           資本金                  剰余金                      差額
                 資本     資本剰余金             利益剰余金
                                          合計     評価
                                                   等合
                準備金       合計             合計
                            繰越利益
                                               差額
                                                    計
                             剰余金
                                               金
     当期首残
           450,000      582,736      582,736     1,434,383       1,434,383      2,467,120       -    -   2,467,120
     高
     当中間期
     変動額
      中間純
                              249,225       249,225      249,225              249,225
      利益
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     株主資本
     以外の項
     目の当中
                                               △ 32   △ 32     △ 32
     間期変動
     額(純
     額)
     当中間期
                                               △ 32   △ 32
     変動額合        -      -      -    249,225       249,225      249,225              249,192
     計
     当中間期
                                               △ 32   △ 32
           450,000      582,736      582,736     1,683,608       1,683,608      2,716,345              2,716,312
     末残高
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
          時価のあるもの
             中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理
            し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

        (1)有形固定資産
            定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、器具備品2~10年であります。
        (2)無形固定資産
            定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用
          可能期間(5年)に基づいております。
     3.外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準

         外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益と
        して処理しております。
     4.引当金の計上基準

        (1)賞与引当金
            従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上し
          ております。
        (2)役員賞与引当金
            役員の賞与の支給に備えるため、役員賞与支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上
          しております。
        (3)退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務額の見込額を計上
          しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算には、退職給付に係る当中間会計期間
          末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項

        消費税等の処理方法
          消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     [表示方法の変更]

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      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更

      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号                                     平成30年2月16日)を当中間会計
      期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に
      表示する方法に変更しました。
     [注記事項]

     (中間貸借対照表関係)
                             当中間会計期間
                          (2018年12月31日現在)
      *1.  有形固定資産の減価償却累計額  49,338千円

      *2.  消費税等の取扱い
        仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払消費税等として表示しております。
     (中間損益計算書関係)

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
      *1.  減価償却実施額

         有形固定資産               10,034千円
         無形固定資産      531千円
      *2.  当社はキャピタル・グループの日本拠点として、キャピタル・リサーチ・アンド・マネージメン

       ト・カンパニー(以下「CRMC社」という。)との役務提供契約に基づき、当社の最終の親会社である
       キャピタル・グループ・カンパニーズ・インクの各グループ会社(以下「各グループ会社」とい
       う。)との間で各種投資運用サービスを相互に提供しております。
        当社の主要な事業は、当社が各グループ会社に対して提供している各種投資運用サービス(市場調

       査業務、投資運用関連業務、マーケティング業務、顧客リレーションサポート業務など)であり、当
       該サービスに係る対価は、営業費用及び一般管理費の合計額から一定の支払手数料を差引いた金額を
       基準に一定の利益率を加味して算定し、その他営業収益に計上しております。
        当社が各グループ会社から提供を受けている各種投資運用サービスは、市場調査業務、投資運用関

       連業務、ITサービスなどであり、当該サービスに係る対価は、当社の委託者報酬及び運用受託報酬を
       基準に算定し、支払手数料に含めて計上しております。
      *3.  共通発生経費負担額は、各グループ会社の利益規模に応じて負担しております。

     (中間株主資本等変動計算書関係)

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
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      発行済株式の種類及び総数

                  当事業年度期首              増加        減少       当中間会計期間末
       株式の種類
                     (株)           (株)        (株)           (株)
        普通株式                 56,400           -        -           56,400
     [リース取引関係]

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
      1.  所有権移転外ファイナンス・リース取引

        当中間会計期間末現在、該当するリース取引はありません。
      2.  オペレーティング・リース取引

        (借主側)
        未経過リース料
        1年以内                               329,780千円
        1年超                              1,264,159千円
        合計                              1,593,939千円
     [金融商品関係]

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
                                 80/90











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      1.金融商品の時価等に関する事項

                    中間貸借対照表
                                時価(千円)           差額(千円)
                    計上額(千円)
         長期差入保証金                275,321           272,690            2,631
        時価については、下記の考え方によっております。その結果、2018年12月31日における上記以外のそ
      の他金融商品の中間貸借対照表計上額は、時価と同額または近似しているため、上記表における記載を
      省略しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      資産

      (1)現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬
        これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と同額または近似していると考えておりま
        す。
      (2)投資有価証券

        証券投資信託であります。証券投資信託の時価は、当社が算定し、公表している基準価額によって
        おります。
      (3)長期差入保証金

        主に本社事務所の賃借時に差入れている保証金であり、時価については、国債の利回り等適切な指
        標で割引き算定する方法によっております。
      負債

      (1)未払金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と同額または近似していると考えております。
      (注2)金融商品の時価等に関する事項の補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価
      額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提
      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
     [有価証券関係]

                             当中間会計期間
                          (2018年12月31日現在)
      (その他有価証券)

      中間貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                        中間貸借対照表              取得原価             差額
             種類
                        計上額(千円)              (千円)            (千円)
          その他有価証券
                                                      △  32
                               367            400
         (証券投資信託)
     [デリバティブ取引関係]

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
                                 81/90


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      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。

     [資産除去債務関係]

                             当中間会計期間
                          (2018年12月31日現在)
      資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

       当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
       当事業年度期首残高                              247,065千円
       時の経過による調整額                                1,798千円
       当中間会計期間末残高                              248,863千円
     [セグメント情報等]

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
      (セグメント情報)

        当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (関連情報)

      1.サービスごとの情報
        投資運用業の区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を
       省略しております。
      2.地域ごとの情報

        (1)営業収益
              日本            米国           その他            合計
            3,024,850千円            3,439,212千円             79,934千円          6,543,997千円
         (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        (2)有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が、中間貸借対照表の90%を超えるため、記載を省略し
        ております。
      3.主要な顧客ごとの情報

                      顧客の名称又は氏名                           営業収益
          キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー                                       3,439,212千円
     [1株当たり情報]

                             当中間会計期間
                      (自2018年7月1日 至2018年12月31日)
                                 82/90




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      1株当たり純資産額                    48,161.56円

      1株当たり中間純利益金額                                         4,418.88円
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
      りません。
       (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
         中間純利益                                  249,225千円
         普通株主に帰属しない金額                                     - 千円
         普通株式に係る中間純利益
                                           249,225千円
         期中平均株式数
                                           56,400株 
     4【利害関係人との取引制限】


      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
     (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        (投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     (2)運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。)。
     (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        (委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下(4)(5)にお
        いて同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該
        金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
        ます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
        投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれの
        あるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

     (1)定款の変更
        定款の変更に関しては、株主総会において株主の決議が必要です。
     (2)訴訟事件その他の重要事項
        委託会社および当ファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
       また、訴訟はありません。
     (3)事業譲渡および事業譲受
        2008年7月に、キャピタル・インターナショナル・リサーチ・インコーポレイテッドから、同社東京支
       店における事業を譲受けしました。
     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
       ①名称:三菱UFJ信託銀行株式会社
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       ②資本金の額:324,279百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づ
        き信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社

       ①名称:野村證券株式会社
       ②資本金の額:10,000百万円(2019年2月28日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:みずほ証券株式会社

       ②資本金の額:125,167百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社

       ②資本金の額:40,500百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:SMBC日興証券株式会社

       ②資本金の額:10,000百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:エース証券株式会社

       ②資本金の額:8,831,125千円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:株式会社SBI証券

       ②資本金の額:48,323百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:楽天証券株式会社

       ②資本金の額:7,495百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ①名称:PWM日本証券株式会社

       ②資本金の額:3,000百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
     (3)投資顧問会社(マザーファンドの投資顧問会社)

       ①名称:キャピタル・インターナショナル・インク
       ②資本金の額:10千米ドル(2018年6月末現在)
        約110万円(米ドルの邦貨換算レートは、1米ドル110.87円、2019年2月28日の株式会社三菱UFJ銀
        行の対顧客電信売買相場の仲値によります。)
       ③事業の内容:投資運用業を営んでいます。
     <再信託受託会社の概要>

       ①名称:日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       ②資本金の額:10,000百万円(2018年9月30日現在)
       ③事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づ
        き信託業務を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

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                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)受託会社:当ファンドの受託会社として信託財産の保管・管理・計算等を行なっています。
     (2)販売会社:当ファンドの募集、販売を行ない、一部解約金・償還金・収益分配金の支払等に関する事務
        等を行ないます。
     (3)投資顧問会社:マザーファンドの一部運用指図(有価証券の運用)を行ないます。
     3【資本関係】

     (1)受託会社:該当事項はありません。
     (2)販売会社:該当事項はありません。
     (3)投資顧問会社:委託会社と同一の親会社を持ちます。委託会社と投資顧問会社との間には、直接の資本
        関係はありません。
     第3【その他】

     (1)目論見書の表紙に委託会社およびファンド名称、ロゴ・マーク、図案を採用し、当ファンドの商品分類
        および税区分等を記載することがあります。
     (2)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (3)目論見書は、電子媒体としてインターネット等に掲載される場合があります。
     (4)目論見書に当該委託会社の金融商品取引業者登録番号、当該委託会社が運用する投資信託財産の合計純
        資産総額および目論見書の使用を開始する日を記載する場合があります。
     (5)目論見書に投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨を記載する場合が
        あります。
     (6)目論見書の巻末に「約款」を掲載することがあります。
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                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独立監査人の監査報告書

                                            平成30年9月14日

     キャピタル・インターナショナル株式会社

       取      締      役      会   御中
                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                             公認会計士
                                                   印
                                    佐    藤      誠
                   業 務 執 行 社 員
                   指定有限責任社員

                                    水    野    龍     也
                                                   印
                             公認会計士
                   業 務 執 行 社 員
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                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委
     託会社等の経理状況」に掲げられているキャピタル・インターナショナル株式会社の平成29年
     7月1日から平成30年6月30日までの第34期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
     計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
     実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
     れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
     のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
     に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
     よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、キャピタル・インターナショナル株式会社の平成30年6月30日現在の財政状
     態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示し
     ているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                  以 上
      ※ 1.上記は、独立監査人の監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、

          その原本は当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の監査報告書

                                                  平成31年3月18日

     キャピタル・インターナショナル株式会社
       取      締      役      会      御中

                         有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                         指定有限責任社員

                                   公認会計士
                                                          印
                                          中  島  紀  子
                         業 務 執 行 社 員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているキャピタル日本株式ファンドの平成30年7月21日から平成31年1月21日までの計算期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
     キャピタル日本株式ファンドの平成31年1月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損
     益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      キャピタル・インターナショナル株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以 上 
     

        しております。
      2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                独立監査人の中間監査報告書

                                             2019年3月18日

     キャピタル・インターナショナル株式会社

       取      締      役      会   御中
                   有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                   指定有限責任社員

                             公認会計士
                                                   印
                                    佐    藤      誠
                   業 務 執 行 社 員
                   指定有限責任社員

                                    水    野    龍     也
                                                   印
                             公認会計士
                   業 務 執 行 社 員
                                 89/90














                                                           EDINET提出書類
                                             キャピタル・インターナショナル株式会社(E14703)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委
     託会社等の経理状況」に掲げられているキャピタル・インターナショナル株式会社の2018年7
     月1日から2019年6月30日までの第35期事業年度の中間会計期間(2018年7月1日から2018年12月
     31日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務
     諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間
     財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうよう
     な重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策
     定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度
     監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
     いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用され
     る。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監
     査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、
     中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
     している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、キャピタル・インターナショナル株式会社の2018年12月31日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(2018年7月1日から2018年12月31日ま
     で)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                  以 上
      ※ 1.上記は、独立監査人の中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであ

          り、その原本は当社が別途保管しております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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2017年2月12日

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