アムンディ・ジャパン・プラス債券ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                        有価証券届出書

      【提出先】                        関東財務局長殿

      【提出日】                        平成31年4月18日         提出

      【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                        代表取締役　ローラン・ベルティオ

      【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

      【事務連絡者氏名】                        石津　有希

      【電話番号】                        03-3593-6113

      【届出の対象とした募集（売出）内国投
                              アムンディ・ジャパン・プラス債券ファンド
      資信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投
                              1兆円を上限とします。
      資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。

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     第一部【証券情報】

       (1)【ファンドの名称】

           アムンディ・ジャパン・プラス債券ファンド
           ただし、愛称として「円のソムリエ」という名称を用いることがあります（以下「ファン
           ド」または「当ファンド」といいます）。
       (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

           追加型証券投資信託の受益権です。
           ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます）の規
           定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)                           振替機関に関する事項」に記載の振替機
           関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」を
           いい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます）の振替口座簿に記載または記録さ
           れることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
           益権を「振替受益権」といいます）。委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、や
           むを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
           委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付また
           は信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       (3)【発行（売出）価額の総額】

           1兆円を上限とします。
       (4)【発行（売出）価格】

           取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
           ファンドの基準価額については後記の照会先までお問合せください。
       (5)【申込手数料】


           取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
                                   ＊
           します。本書作成日現在の料率上限は1.62                       ％  （税抜1.5％）です。
           ＊消費税率が10％となった場合は、1.65％となります。
           ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
           申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社（販売会社
           については委託会社（後記の「（12）その他　⑤                           その他」をご参照ください）にお問合せ
           ください。
       (6)【申込単位】

           販売会社が定める単位とします。
           詳しくは、販売会社にお問合せください。
       (7)【申込期間】

           平成31年4月19日から平成31年10月18日まで
           ただし、ニューヨークまたはロンドンの銀行休業日のいずれかに該当する場合は、お申込み
           できません。
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           申込期間は、前記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
       (8)【申込取扱場所】

           申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「(12)                               その他    ⑤  その他」のお問合せ先
           にご照会ください。
       (9)【払込期日】

                                             ※
           お申込みを受付けた販売会社が定める日までに取得申込総金額                                   をお申込みの販売会社にお
           支払いください。払込期日は販売会社によって異なる場合がありますので、お申込みの販売
           会社にご確認ください。
           取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に販売会社によって委託会社の指定
           する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
           ※取得申込総金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額に、申込手数料を加えた金額を
            いいます。
      (10)【払込取扱場所】

           申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。販売会社については、前記「（8）申
           込取扱場所」をご参照ください。
      (11)【振替機関に関する事項】

           振替機関は下記の通りです。
           株式会社　証券保管振替機構
      (12)【その他】

        ①　申込の方法
           受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法でお申
           込みください。
        ②　日本以外の地域における発行
           該当事項はありません。
        ③　振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                  振替機関に関する事項」に
           記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則に従って取扱われるものとします。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事
           項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
        ④　クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の6）の適用
           該当事項はありません。
        ⑤　その他
           委託会社へのお問合せ先
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     第二部【ファンド情報】

     第１【ファンドの状況】
      １【ファンドの性格】
       (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
        ①  ファンドの目的
        ファンドは、安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行います。
        ②  ファンドの特色

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      ◆資金動向や市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。












      信託金の限度額は1兆円です。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更するこ
      とができます。
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        ③  ファンドの基本的性格

      〔ファンドの商品分類〕

      ファンドは、追加型投信／内外／債券に属しています。
     ○商品分類表                                     　　　○属性区分表

     単位型／      投資対象      投資対象資産                           投資対象         投資      為替
                            投資対象資産         決算頻度
     追加型       地域     （収益の源泉）                            地域       形態     ヘッジ
                           株式         年1回       グローバル

                                           （日本を含む）
                           　一般
                           　大型株         年2回
                           　中小型株                日本
                                    年4回
                                                   ファミリー
                   株　　式        債券                北米               あり
                                                   ファンド       （ フル
           国　　内                　一般         年6回
                                                          ヘッジ   ）
      単位型             債　　券        　公債         （隔月）       欧州
                           　社債
           海　　外       不動産投信          その他債券         年12回     アジア
                                     （ 毎月  ）
                            クレジット属性
      追加型            その他資産                         オセアニア
                            （　　）
           内　　外       （　　）                  日々
                                           中南米
                           不動産投信
                                                   ファンド・
                   資産複合                  その他                     なし
                                                   オブ・ファンズ
                                  ※
                                    （　　）       アフリカ
                           その他資産
                           （ 投資信託証券
                                           中近東
                           （  債券））
                                           （中東）
                           資産複合

                                           エマージング
                            資産配分固定型
                            資産配分変更型
     （注）ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。

     *属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しておりま
     す。
     ○商品分類の定義

     ・単位型／追加型
      「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに
                運用されるファンドをいいます。
     ・投資対象地域

      「内外」………目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的
               に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ・投資対象資産（収益の源泉）

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      「債券」……目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を
              源泉とする旨の記載があるものをいいます。
     ○属性区分の定義

     ・投資対象資産
      「その他資産（投資信託証券（債券））」…目論見書または投資信託約款において、組入れている資産
                               が主として投資信託証券であり、実質的に債券を投資対象
                               とするものをいいます。
     ・決算頻度

      「年12回（毎月）」…目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載がある
                  ものをいいます。
     ・投資対象地域

      「グローバル（日本を含む）」…目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が世
                         界の資産（日本を含む）を源                泉とする旨の記載があるものをいいま                  す。
     ・投資形態

      「ファミリーファンド」…目論見                  書または投資信託約款におい               て、親投資信託（ファンド・オブ・ファ
                     ンズにのみ投       資されるものを除         く）を投資対       象として投資するものをいいま               す。
     ・為替ヘッジ

      「為替ヘッジあり（フルヘッジ）」…目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う
                           旨の記載があるものをいいます。
      ※ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分

       上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（債券）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類
       上の投資対象資産（債券）とが異なります。
      *上記は、一般社団法人             投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分

      類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人                               投資信託協会のホームページ
      （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
        (2)【ファンドの沿革】

         平成23年1月31日                投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
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        (3)【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
       ※1  　投資信託契約








          委託会社と受託会社との間において「投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、委託会社および受
          託会社の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託の期間・償還
          等を規定しています。
       ※2  　募集・販売等に関する契約

          委託会社と販売会社との間において締結しており、販売会社が行う募集・販売等の取扱、収益分配金および
          償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
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        ②　委託会社の概況

      名　称　等        アムンディ・ジャパン株式会社
             （金融商品取引業者　登録番号　関東財務局長（金商）第350号）
      資本金の額        12億円
      会社の沿革        昭和46年11月22日          山一投資カウンセリング株式会社設立
              昭和55年     1月  4日   山一投資カウンセリング株式会社から山一投資顧問株式会社へ
                        社名変更
              平成10年     1月28日     ソシエテ     ジェネラル投資顧問株式会社（現アムンディ・ジャパ
                        ン ホールディング株式会社）が主要株主となる
              平成10年     4月  1日   山一投資顧問株式会社からエスジー山一アセットマネジメント                                 株
                        式会社へ社名変更
              平成10年11月30日          証券投資信託委託会社の免許取得
              平成16年     8月  1日   りそなアセットマネジメント株式会社と合併し、ソシエテジェ
                        ネラルアセットマネジメント株式会社へ社名変更
              平成19年     9月30日     金融商品取引法の施行に伴い同法の規定に基づく金融商品取                                 引
                        業者の登録を行う
              平成22年     7月  1日   クレディ・アグリコル            アセットマネジメント株式会社と合併し、
                        アムンディ・ジャパン株式会社へ社名変更
                 名        称          住        所      所  有  株  式  数    比        率
      大　株　主
             アムンディ・ジャパンホー              東京都千代田区内幸町
      の　状　況
                                           2,400,000株            100%
             ルディング株式会社              一丁目2番2号
                                                 （本書作成日現在）
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     ２【投資方針】

     (1)【投資方針】
     この投資信託は安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行います。
      ①  アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます）受益証券

        への投資を通じて、主として日本を含む世界の国債等に実質的に投資を行い、安定した収益の確保と
        投資信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行います。このほか、日本を含む世界の国債等に
        直接投資する場合があります。
      ②  主として、世界各国のうち信用力の高い国の国債等に実質的に投資を行い、トップダウンによる地
        域・国配分およびボトムアップによる銘柄選択によりポートフォリオを構築します。
      ③  実質組入外貨建資産については、原則としてマザーファンドにおいて為替ヘッジを行い為替変動リス
        クの低減を図ることをめざします。
      ④  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     (2)【投資対象】

      ①　投資対象資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
           めるものをいいます。以下同じ）
           イ．有価証券
           ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投
              資信託約款に定めるものに限ります）
           ハ．約束手形（金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。以下同じ）
           ニ．金銭債権
         2．次に掲げる特定資産以外の資産
           為替手形
      ②　有価証券の指図範囲
        委託者は、信託金を、主としてアムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社                                                 りそな銀
        行を受託会社として締結された親投資信託であるマザーファンドの受益証券ならびに次に掲げる有
        価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除
        きます)に投資することを指図します。
         1.　株券または新株引受権証書
         2.　国債証券
         3.　地方債証券
         4.　特別の法律により法人の発行する債券
         5.　社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引
            受権付社債券」といいます)の新株引受権証券を除きます)
         6.　資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定める
            ものをいいます)
         7.　特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で定
            めるものをいいます)
         8.　協同組織金融機関にかかる優先出資証券                         (金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
            います)
         9.　資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（単位未満優先出資証券を含みます）ま
            たは新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいい
            ます)
         10.  コマーシャル・ぺーパー
         11.  新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ)および新
           株予約権証券
         12.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.から11.の証券または証書の性質を有す
           るもの
         13.  投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
           います)
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         14.  投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定め
           るものをいいます)
         15.  外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます)
         16.  オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
           い、有価証券にかかるものに限ります)
         17.  預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます)
         18.  外国法人が発行する譲渡性預金証書
         19.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
           証券に限ります）
         20.  抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます）
         21.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
           益証券に表示されるべきもの
         22.  外国の者に対する権利で21.の有価証券の性質を有するもの
         なお、1.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質
         を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券、14.の証券のうち投資法人債券および
         12.ならびに17.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社
         債」といい、13.の証券および14.の証券（ただし、投資法人債券を除きます）を以下「投資信託
         証券」といいます。
       ③　委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます）により運用す
         ることを指図することができます。
          １）預金
          ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます）
          ３）コール・ローン
          ４）手形割引市場において売買される手形
          ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
          ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
       ④　前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
         会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、前記③の１）から６）までに掲げる
         金融商品により運用することの指図ができます。
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      マザーファンド概要

      アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド
      設定日：平成23年1月31日

     1.  運用の基本方針

       この投資信託は安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行います。
     2.  運用方法

      (1)  投資対象
       日本を含む世界各国の国債等を主な投資対象とします。
      (2)  投資態度

      ①  主として日本を含む世界の国債等に投資を行い、安定した収益の確保と投資信託財産の中長期的な
        成長を目標として運用を行います。このほか、日本を含む世界各国の地方債、政府機関債等に投資
        することがあります。
      ②  主として、世界各国のうち信用力の高い国の国債等に投資を行い、トップダウンによる地域・国配
        分およびボトムアップによる銘柄選択によりポートフォリオを構築します。
      ③  組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図ることをめざ
        します。
      ④  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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      (3)  投資制限

      ①  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
      ②  株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      ③  投資信託証券（上場投資信託証券を除きます）への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以
        下とします。
     (3)【運用体制】

       委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体制と
       なります。
       ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

      ＊委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、








                          投資政策委員会（3名以上）
     ファンドの運用を行うに当たっての社内規定

      ・コンプライアンス・マニュアル
      ・運用担当者服務規程
      ・リスク管理基本規程
      ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
      ・運用にかかる各種マニュアル
     関係法人に関する管理体制

     受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
     ファンドの運用体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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     (4)【分配方針】

        ①収益分配方針
         ファンドは、毎決算時（原則として毎月18日。休業日の場合は翌営業日とします）に、原則とし
         て次の方針により収益分配を行います。
        1)  分配対象収益の範囲
         分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます）等
         の全額とします。
        2)  分配対象収益についての分配方針
         分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
         象収益額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払い
         およびその金額について保証するものではありません。
        3)  留保益の運用方針
         留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用
         を行います。
        ②収益の分配

        1)  投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        (ⅰ)   投資信託財産に属する配当等収益（配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれら
           に類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ）から、諸経費、信託報酬およ
           び当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配する
           ことができます。なお、次期以降の分配金に充てるため、その一部を分配準備積立金として積
           立てることができます。
        (ⅱ)   売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経費、信託
           報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるとき
           は、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期
           以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てることができます。
        2)  毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③収益分配金の支払

        1)  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
         該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
         す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払以前のた
         めに販売会社名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
         す）に、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から支払います（原則として決算
         日（休業日の場合は翌営業日）から起算して5営業日までにお支払いを開始します）。
        2)  上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分配金を
         再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込むことにより、
         原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付されます。この場合、販
         売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再投資に
         より増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        3)  上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
        4)  受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求しないとき
         は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
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       （注）普    通分配金に対する課税については               、後記「４      手数料等及び税金」の「(5)             課税上の取扱い」        をご参照ください       。















     (5)【投資制限】

      ①  ファンドの投資信託約款で定める主な投資制限
      １）外貨建資産への投資制限
        外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
      ２）株式への投資制限
        株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      ３）投資信託証券への投資制限
        投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます）への実質投資割合
        は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
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      ４）デリバティブ取引等に係る投資制限
        デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第8号に定めるデリバティ
        ブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、委託
        会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとしま
        す。
      ５）信用リスク集中回避のための投資制限
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
        ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率
        以内になるよう調整を行うこととします。
      ６）資金の借入れの制限
      (a)  委託会社は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支
         払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます）を目
         的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として資金借入れ（コール
         市場を通じる場合を含みます）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券
         等の運用は行わないものとします。
      (b)  一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投資信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
         ら投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者への解約代金支払
         開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場
         合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証
         券等の償還金の合計額を限度とします。
      (c)  収益分配金の再投資にかかる借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      (d)  借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
      ７）受託会社による資金の立替え
      (a)  投資信託財産に属する有価証券について、借替、転換、新株発行または株式割当がある場合で、委
         託会社の申出があるときは、受託会社は資金の立替えをすることができます。
      (b)  投資信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、株式の清算分配金、有価証券等にかかる利子
         等、株式の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがある
         ときは、受託会社がこれを立替えて投資信託財産に繰入れることができます。
      (c)  立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこれを定め
         ます。
      ②　法令等に基づく主な投資制限
       同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
        委託会社は、同一法人の発行する株式について、委託会社が運用を行う全ての委託者指図型投資信
        託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権
        の総数の50%を超えることとなる場合において、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受
        託会社に指図することはできません。
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     ３【投資リスク】

     (1)  基準価額の変動要因
       ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として債券など値動きのある有価証券（外貨建資
       産には為替変動による影響があります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。した
       がって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落により、損失を
       被り投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。
       なお、投資信託は預貯金とは異なります。
      ①価格変動リスク

       ファンドは主として日本を含む世界の国債等を実質投資対象としています。債券の価格はその発行
       体の政治状況および財政状況、一般的な経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等により価格が
       値下がりするリスクがあります。ファンドが実質的に投資する債券の価格が下落した場合には、
       ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ②金利変動リスク

       債券価格は、金利変動により変動します。一般的に金利が上昇した場合には、債券価格は下落し、
       ファンドの基準価額が下落する要因になり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。償還まで
       の期間が長い債券ほど、金利が上昇した場合に、価格の下落幅が大きくなる傾向があります。
      ③信用リスク

       発行体の財務内容の悪化等により債券の元金や利金等の支払といった発行体による債務の履行が遅滞
       する、あるいは履行されない、また為替取引等の金融取引の相手方が債務を履行しないリスクです。
       ファンドが投資する債券の発行体の政治状況および財政状況、また為替取引等の取引相手方等の経
       営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化といった事態は信
       用リスクの上昇を招くことがあり、その場合には投資する債券の価格が下落する、また為替取引に困
       難が生じることから、不測のコスト上昇等を招くことがあります。この場合、ファンドの基準価額の
       下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ファンドは格付の高い国債等に実質的に投資することにより、信用リスクの低減を図りますが、格付
       の引下げなどの影響による価格の下落リスクを完全に排除できるものではありません。
      ④流動性リスク

       急激かつ多量の売買により市場が大きな影響を受けた場合、または市場を取り巻く外部環境に急激な
       変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、債券等を市場実勢から期待される価
       格で売買できず、不測の損失を被るリスクがあります。このような場合には、当該債券等の価格の下
       落により、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
        ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

     (2)  その他の留意点

      ①　為替変動による影響
        ファンドが実質的に投資する外貨建資産については原則として対円で為替ヘッジを行い為替変動の
        影響の低減を図りますが、当該為替ヘッジによって為替変動による影響を完全に排除できるもので
        はなく、為替変動の影響を受ける可能性があります。なお、為替ヘッジを行う際に円金利がヘッジ
        対象通貨の金利より低い場合、その金利差相当分程度の為替ヘッジコストがかかります。
      ②　ファンドの繰上償還
        ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがあります。
      ③　ファミリーファンド方式の留意点
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        ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを他のファンド（ベビーファンド）が投資対象とし
        ている場合、当該他のファンドにおいて追加設定または一部解約等に伴う資金変動等があり、その
        結果として当該マザーファンドにおいて有価証券の売買等が行われた場合等には、ファンドの基準
        価 額が影響を受けることがあります。
      ④　分配金に関する留意点
        ファンドは、毎決算時に、原則として収益分配方針に基づいて分配を行いますが、分配金額はあら
        かじめ確定しているものではなく、ファンドの運用状況（基準価額水準および市況動向）等によっ
        ては分配を行わないこともあります。
      ⑤　規制の変更に関する留意点
       ・ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能性が
        あります。
       ・将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
      ⑥　その他の留意点
       ・前記以外にも、組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに対する
        消費税等の負担による負の影響が存在します。
       ・金融商品市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政
        変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥ること
        があります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その結
        果、投資元本を下回る可能性があります。基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判断した場
        合、委託会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
       ・投資環境の変化などにより、継続申込期間の更新を行わないことや、お申込みの受付を停止するこ
        とがあります。この場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
     (3)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
       ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録
        金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありません。
     (4)  投資信託についての一般的な留意事項

        投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げ
        ます。
       ・ 投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者・登録金融機関は
        販売の窓口となります）。
       ・ 投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動による影響があります）に投資するため、
        投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
       ・ 投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになります。
       ・ 投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他費用等がかかりま
        す。
       ・ 投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適
        用はありません。
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     (5)  リスク管理体制

        委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
       ・運用パフォーマンスの評価・分析

        リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
        の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
       ・運用リスクの管理

        リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
        運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は
        運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事
        案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
     前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

     ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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     ４【手数料等及び税金】

      (1)【申込手数料】
         取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額としま
         す。
         ただし、収益分配金再投資の際は無手数料となります。
         料率上限（本書作成日現在）                                役務の内容
                           商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購
              ＊
                           入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払いいただ
           1.62％     （税抜1.5％）
                           きます。
         ＊消費税率が10％となった場合は、1.65％となります。
           ＜取得申込時にお支払いいただく金額＞
         販売会社が個別に定める申込手数料率についての詳細は、販売会社または委託会社




         （下記、お問合せ先）にお問合せください。
      (2)【換金（解約）手数料】


         換金（解約）手数料はかかりません。
      (3)【信託報酬等】

                                            ＊
         信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率0.702％                                    （税抜0.65％）以内を乗じて得
         た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
         ＊消費税率が10％となった場合は、0.715％となります。
         信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。





        ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

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      (4)【その他の手数料等】

       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務顧問へ
         の報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格
         付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこれ
         らの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替えた立替金の利
         息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中から支弁することがで
         きます。
       ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを投資信託財産のために行
         い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に投資
         信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付すること
         ができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額
         をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて投
         資信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は投資信託財産の規模等を
         考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金
         額を変更することができます。
       ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は計算期間を通じて
         毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、委託会社の定める時期または信託終了のとき当
         該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほかに、
         売買委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコールローンの取引
         等に要する費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担し
         ます。投資信託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委
         託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。当該諸費用は
         運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
       ※その他の手数料等の合計額は、運用状況により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示す

        ることはできません。
       ＊  費用の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできません。

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      (5)  【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、平成30年9月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
      ①  個人の受益者に対する課税
        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
         ます。
                            ;
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
         告不要制度を選択することができます。
                                                          ;
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                  が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
          場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
             税率        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          㭵㍔䩒ږ뉺ะ銐硢鸰地彘㑔࠰欰䨰䐰昰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮Ⅴ൙㄰溑톘䴰䰰䈰識㑔࠰欰漰Ŏ੘
           株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償還
           損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子所
           得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の配当
           所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額につ
           いては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
         （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
        ＊公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度「愛称：
         NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などか
         ら生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非
         課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。また、20歳未満の居住者な
         どを対象とした同様の非課税措置（ジュニアNISA）もあります。なお、他の口座で生じた配当所得
         や譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額に
        ついて、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴収さ
        れた税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
             税率           15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
         （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
          含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、そ
          の受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出が
          行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより把握
          方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
                         ※
          元本払戻金（特別分配金）               を控除した額が、その後の個別元本となります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           㬰౑䍧Ɫ啢㮑퇿ࡲ祒╒ڑ䶑퇿रര欰搰䐰昰漰ş貊ᠰత                               収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
           ; 上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するも




            のではありません。
          ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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     ５【運用状況】

     以下は平成31年1月末日現在の運用状況です。
     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     （1）【投資状況】

     信託財産の構成
              資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     親投資信託受益証券                         日本             4,070,021,017             99.70
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―              12,043,709            0.29
                 合計（純資産総額）                         4,082,064,726            100.00
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド」
              資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
                              日本            25,786,158,000             44.24
     国債証券
                              ドイツ            23,044,699,244             39.54
                              デンマーク             8,514,736,992             14.61
                              小計            57,345,594,236             98.40
     現金・預金・その他の資産（負債控除後）                         ―             928,539,598            1.59
                 合計（純資産総額）                         58,274,133,834             100.00
     その他の資産の投資状況

          資産の種類                国/地域              評価額（円）             投資比率(%)
         為替予約取引（売建）                  日本                 31,723,074,900             54.43
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     （2）【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                             評価額             投資
                                 帳簿価額
     順  国/                                帳簿価額             評価額
           種類       銘柄名          口数      単価
                                              単価            比率
     位  地域                                 （円）            （円）
                                  （円）
                                             （円）             (%)
         親投資信託     アムンディ・ジャパン・プラス
     1
      日本   受益証券     債券マザーファンド             2,873,496,906        1.4121    4,057,710,518       1.4164     4,070,021,017       99.70
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     国内            親投資信託受益証券                                        99.70
                     合計                                    99.70
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

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     該当事項はありません。
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド」
     ①投資有価証券の主要銘柄
                                        評価額                  投資
                             帳簿価額
                                   帳簿価額
     順  国/                                      評価額     利率
           種類      銘柄名        額面     単価                       償還期限
                                         単価                 比率
     位  地域                                       （円）     (%)
                                   （円）
                              （円）
                                        （円）                  (%)
              DGB  0.5  11/15/27
     1 デンマーク    国債証券              492,000,000      1,724.10    8,482,577,904      1,730.63    8,514,736,992       0.5  2027/11/15     14.61
              DBR  0.25  08/15/28
     2
      ドイツ    国債証券              67,000,000     12,587.21     8,433,431,738      12,649.91    8,475,440,839      0.25  2028/08/15     14.54
              DBR  0.5  02/15/28
     3
      ドイツ    国債証券              65,000,000     12,938.00     8,409,704,550      12,993.82    8,445,985,535       0.5  2028/02/15     14.49
              第３５２回利付国債
     ▶
      日本    国債証券    （ １ ０年）        8,300,000,000       101.06   8,388,229,000       101.15   8,396,114,000       0.1  2028/09/20     14.40
              第３５１回利付国債
     5
      日本    国債証券    （ １ ０年）        7,300,000,000       101.17   7,386,067,000       101.31   7,396,214,000       0.1  2028/06/20     12.69
              第３５０回利付国債
     6
      日本    国債証券    （ １ ０年）        7,200,000,000       101.24   7,289,280,000       101.42   7,302,384,000       0.1  2028/03/20     12.53
              DBR  0.5  08/15/27
     7
      ドイツ    国債証券              47,000,000     12,980.61     6,100,890,418      13,028.24    6,123,272,870       0.5  2027/08/15     10.50
              第３４９回利付国債
     8
      日本    国債証券    （ １ ０年）        2,650,000,000       101.38   2,686,782,000       101.56   2,691,446,000       0.1  2027/12/20      4.61
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                  種類                    投資比率(%)
     国内            国債証券                                        44.24
     外国            国債証券                                        54.15
                     合計                                    98.40
     （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②投資不動産物件

     該当事項はありません。
     ③その他投資資産の主要なもの

                                                          投資
            国/                              帳簿価額         評価額
       種類            資産名        買建/売建        数量                      比率
            地域                               （円）        （円）
                                                          (%)
     為替予約取引       日本   デンマーククローネ売/円買              売建     504,970,000.00         8,432,999,000        8,468,346,900       14.53
     為替予約取引       日本   ユーロ売/円買             売建     185,800,000.00        23,159,970,000        23,254,728,000        39.90
     （注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     （注2）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     （3）【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成31年1月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第1特定期間末       　(平成23年      7月19日)
                            126,504,058         126,747,947           1.0374        1.0394
      第2特定期間末       　(平成24年      1月18日)

                            280,823,262         281,458,729           1.1048        1.1073
      第3特定期間末       　(平成24年      7月18日)

                            347,507,305         370,140,697           1.0748        1.1448
      第4特定期間末       　(平成25年      1月18日)

                           1,241,790,315         1,246,479,693            1.0592        1.0632
      第5特定期間末       　(平成25年      7月18日)

                            850,989,047         854,344,038           1.0146        1.0186
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      第6特定期間末       　(平成26年      1月20日)
                            375,502,201         377,041,456           0.9758        0.9798
      第7特定期間末       　(平成26年      7月18日)

                            291,782,136         292,968,520           0.9838        0.9878
      第8特定期間末       　(平成27年      1月19日)

                            254,394,186         255,134,600           1.0308        1.0338
      第9特定期間末       　(平成27年      7月21日)

                            187,110,112         187,678,391           0.9878        0.9908
      第10特定期間末        　(平成28年      1月18日)

                            175,988,317         176,518,940           0.9950        0.9980
      第11特定期間末        　(平成28年      7月19日)

                           3,155,225,186         3,158,301,654            1.0256        1.0266
      第12特定期間末        　(平成29年      1月18日)

                           5,977,872,249         5,983,828,978            1.0035        1.0045
      第13特定期間末        　(平成29年      7月18日)

                           5,643,009,097         5,648,719,638            0.9882        0.9892
      第14特定期間末        　(平成30年      1月18日)

                           5,015,306,413         5,020,408,894            0.9829        0.9839
      第15特定期間末        　(平成30年      7月18日)

                           4,368,013,151         4,372,412,513            0.9929        0.9939
      第16特定期間末        　(平成31年      1月18日)

                           4,070,699,096         4,074,791,797            0.9946        0.9956
            平成30年     1月末日

                           4,907,494,001                －                －
                                                 0.9730
                 2月末日          4,733,212,987                －      0.9731          －

                 3月末日          4,681,122,638                －      0.9851          －

                 4月末日          4,611,889,072                －      0.9756          －

                 5月末日          4,479,485,614                －      0.9930          －

                 6月末日          4,446,192,254                －      0.9936          －

                 7月末日          4,286,091,161                －      0.9869          －

                 8月末日          4,233,113,759                －      0.9898          －

                 9月末日          4,135,711,882                －      0.9784          －

                10月末日           4,121,925,827                －      0.9850          －

                11月末日           4,108,768,253                －      0.9880          －

                12月末日           4,081,010,361                －      0.9945          －

            平成31年     1月末日

                           4,082,064,726                －                －
                                                 0.9974
     （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金（円）
                   自  平成23年     1月31日
       第1特定期間                              0.0094
                   至  平成23年     7月19日
                   自  平成23年     7月20日
       第2特定期間                              0.0135
                   至  平成24年     1月18日
                   自  平成24年     1月19日
       第3特定期間                              0.0885
                   至  平成24年     7月18日
                   自  平成24年     7月19日
       第4特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     1月18日
                   自  平成25年     1月19日
       第5特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     7月18日
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                   自  平成25年     7月19日
       第6特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     1月20日
                   自  平成26年     1月21日
       第7特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     7月18日
                   自  平成26年     7月19日
       第8特定期間                              0.0180
                   至  平成27年     1月19日
                   自  平成27年     1月20日
       第9特定期間                              0.0180
                   至  平成27年     7月21日
                   自  平成27年     7月22日
       第10特定期間                              0.0180
                   至  平成28年     1月18日
                   自  平成28年     1月19日
       第11特定期間                              0.0060
                   至  平成28年     7月19日
                   自  平成28年     7月20日
       第12特定期間                              0.0060
                   至  平成29年     1月18日
                   自  平成29年     1月19日
       第13特定期間                              0.0060
                   至  平成29年     7月18日
                   自  平成29年     7月19日
       第14特定期間                              0.0060
                   至  平成30年     1月18日
                   自  平成30年     1月19日
       第15特定期間                              0.0060
                   至  平成30年     7月18日
                   自  平成30年     7月19日
       第16特定期間                              0.0060
                   至  平成31年     1月18日
     （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成23年     1月31日
       第1特定期間                                4.7
                   至  平成23年     7月19日
                   自  平成23年     7月20日
       第2特定期間                                7.8
                   至  平成24年     1月18日
                   自  平成24年     1月19日
       第3特定期間                                5.3
                   至  平成24年     7月18日
                   自  平成24年     7月19日
       第4特定期間                                0.8
                   至  平成25年     1月18日
                   自  平成25年     1月19日
       第5特定期間                               △1.9
                   至  平成25年     7月18日
                   自  平成25年     7月19日
       第6特定期間                               △1.5
                   至  平成26年     1月20日
                   自  平成26年     1月21日
       第7特定期間                                3.3
                   至  平成26年     7月18日
                   自  平成26年     7月19日
       第8特定期間                                6.6
                   至  平成27年     1月19日
                   自  平成27年     1月20日
       第9特定期間                               △2.4
                   至  平成27年     7月21日
                   自  平成27年     7月22日
       第10特定期間                                2.6
                   至  平成28年     1月18日
                   自  平成28年     1月19日
       第11特定期間                                3.7
                   至  平成28年     7月19日
                   自  平成28年     7月20日
       第12特定期間                               △1.6
                   至  平成29年     1月18日
                   自  平成29年     1月19日
       第13特定期間                               △0.9
                   至  平成29年     7月18日
                   自  平成29年     7月19日
       第14特定期間                                0.1
                   至  平成30年     1月18日
                                 28/84


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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   自  平成30年     1月19日
       第15特定期間                                1.6
                   至  平成30年     7月18日
                   自  平成30年     7月19日
       第16特定期間                                0.8
                   至  平成31年     1月18日
     （注1）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
     （注2）収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         ただし、第1特定期間については「前特定期間末基準価額」に代えて設定時の基準価額（10,000
         円）を用いております。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
     （4）【設定及び解約の実績】

               期間                設定口数           解約口数          発行済口数
               自  平成23年     1月31日

      第1特定期間                         121,944,515                 ―     121,944,515
               至  平成23年     7月19日
               自  平成23年     7月20日

      第2特定期間                         192,012,921           59,770,467          254,186,969
               至  平成24年     1月18日
               自  平成24年     1月19日

      第3特定期間                         304,640,994           235,493,782           323,334,181
               至  平成24年     7月18日
               自  平成24年     7月19日

      第4特定期間                        1,183,809,786            334,799,424          1,172,344,543
               至  平成25年     1月18日
               自  平成25年     1月19日

      第5特定期間                          77,627,118          411,223,809           838,747,852
               至  平成25年     7月18日
               自  平成25年     7月19日

      第6特定期間                          14,393,864          468,327,728           384,813,988
               至  平成26年     1月20日
               自  平成26年     1月21日

      第7特定期間                          34,807,406          123,025,321           296,596,073
               至  平成26年     7月18日
               自  平成26年     7月19日

      第8特定期間                          56,812,458          106,603,723           246,804,808
               至  平成27年     1月19日
               自  平成27年     1月20日

      第9特定期間                          19,458,893           76,837,245          189,426,456
               至  平成27年     7月21日
               自  平成27年     7月22日

      第10特定期間                           9,484,494          22,036,536          176,874,414
               至  平成28年     1月18日
               自  平成28年     1月19日

      第11特定期間                        3,096,324,205            196,729,962          3,076,468,657
               至  平成28年     7月19日
               自  平成28年     7月20日

      第12特定期間                        3,547,519,359            667,258,249          5,956,729,767
               至  平成29年     1月18日
               自  平成29年     1月19日

      第13特定期間                         656,431,632           902,620,194          5,710,541,205
               至  平成29年     7月18日
               自  平成29年     7月19日

      第14特定期間                         126,283,253           734,343,439          5,102,481,019
               至  平成30年     1月18日
               自  平成30年     1月19日

      第15特定期間                         115,342,618           818,460,982          4,399,362,655
               至  平成30年     7月18日
               自  平成30年     7月19日

      第16特定期間                         120,927,907           427,589,069          4,092,701,493
               至  平成31年     1月18日
     （注1）全て本邦内におけるものです。
     （注2）第1特定期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （参考情報）

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第２【管理及び運営】

     １【申込（販売）手続等】
         １）お申込みの受付場所
            ファンドの取得申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所等において取扱って
            おります。
         ２）申込手続きと申込価額
            取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの（当該取得申込に
            かかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分として取扱います。こ
            の時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。取得申込者は、販売会社が定める期
            日までに、取得申込総金額をお申込みの販売会社に支払うものとします。
            申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社により異なる場合があります。
            詳しくは販売会社にお問合せください。
            ただし、ニューヨークまたはロンドンの銀行休業日のいずれかに該当する場合は、お申込
            みできません。
            申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎

            営業日計算され、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができま
            す。委託会社の照会先は以下の通りです。
            取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の


            際は、無手数料になります。
            * 委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停
             止、その他やむを得ない事情があるときは、取得申込の受付を中止することおよび既に受付
             けた取得申込の受付を取消すことができます。
         ３）申込単位
            販売会社が定める単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
           * 取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替を行う

            ための振替機関等の口座を申出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
            記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払と引換に、当該
            口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社
            は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載また
            は記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等
            は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座
            簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権について
            は追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定
            した旨の通知を行います。
     ２【換金（解約）手続等】

                 ※
         １）途中換金        の受付
            ※
             途中換金とは投資信託約款上の一部解約と同意義です。
           (a)  原則として、毎営業日換金（解約）のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただい
             た販売会社においてお申込みください。
           (b)  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
             うものとします。
         ２）途中換金取扱期間と換金価額
           (a)  途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの
             （当該換金の申込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             として取扱います。この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。換金の申込
             締切時間は販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくださ
             い。
           (b)  途中換金の実行の請求日が、ニューヨークまたはロンドンの銀行休業日のいずれかに該
             当する場合は、委託会社は途中換金の実行の請求を受付けないものとします。
           (c)  換金価額は、途中換金の実行の請求日の翌営業日の基準価額とします。
           (d)  換金代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して原則として5営業日目から、販売
             会社において受益者に支払われます。
         ３）換金単位
            販売会社が定める単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
         ４）換金価額の照会方法
            換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、販売会社および委託会社（前記
            「１   申込（販売）手続等　２）」のお問合せ先をご参照ください。）に問合せることに
            より知ることができます。なお、換金価額は1万口単位で表示されます。
         ５）途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合
           (a)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の
             停止、その他やむを得ない事情があるときは、途中換金の実行の請求の受付を中止する
             ことおよび既に受付けた途中換金の実行の請求の受付を取消すことができます。
           (b)  途中換金の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
             た当日の途中換金の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金の実行
             の請求を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付の中止を解除した後
             の最初の基準価額の計算日に途中換金の実行の請求を受付けたものとして当該基準価額
             の計算日の翌営業日の基準価額とします。
         ６）換金制限
            委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
         ７）受益権の買取
            買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問
            合せください。
         ８）買取請求の受付と買取価額
            買取請求の受付と買取価額の詳細については、販売会社へお問合せください。
         ９）買取請求の受付を中止する特別な場合
            金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は受
            益権の買取を中止することおよび既に受付けた受益権の買取を取消すことができます。
           ※ 買取請求の受付を中止する特別な場合の詳細については、販売会社にお問合せください。
           * 換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求

            にかかるこの投資信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約にかかる受
            益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機関等の口
            座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。換金の請求を受益者がするとき
            は、振替受益権をもって行うものとします。
     ３【資産管理等の概要】

       (1)  【資産の評価】
         １）基準価額の算定
            基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および投資信託約款
            に規定する借入有価証券を除きます）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にした
            がって時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総
            額を控除した金額（「純資産総額」といいます）を、計算日における受益権総口数で除し
            て得た金額をいいます。
          ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
              対象                        評価方法
                                 32/84



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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                     㬀
                     原則として、基準価額計算日                  における以下のいずれかの価額で評価し
                         ※2
                     ます。
            公社債等
                     ■日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）
                     ■金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（売気配相場を除く。）
                     ■価格情報会社の提供する価額
                     原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行
            外貨建資産
                     います。
                     原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しま
            予約為替
                     す。
          投資信託受益証券
                     原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
           （親投資信託）
           ※1　外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
           㬀㈰k譛塧ᾕ錀ㅞ瑎蔰湑汹㹐땻䤰欰搰䐰昰漰Ŏὓ瑓齏ꅬ헿࠰ꈰ괰ﰰ뜰縰弰漰ꈰ섰배ﰰ뜰
             ン）による評価を適用することができます。
         ２）基準価額の算出頻度と公表




            基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経
            済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
       (2)  【保管】


          該当事項はありません。
       (3)  【信託期間】

          信託期間は平成23年1月31日から無期限とします。ただし、後記「(5)                                      その他    １）信託の終
          了」に該当する場合、信託は終了することがあります。
       (4)  【計算期間】

         １）この信託の計算期間は、毎月19日から翌月18日までとすることを原則とします。ただし、
            第1期計算期間は投資信託契約締結日から平成23年2月18日までとします。
         ２）各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます）が休業日のとき、各計算期
            間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
            す。ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日としま
            す。
       (5)  【その他】

         １）信託の終了
           (a)  委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
             了させることができます（以下「繰上償還」といいます）。この場合において、委託会
             社は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
             ⅰ．投資信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回った場合
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             ⅱ．信託期間中において、この投資信託契約を解約することが受益者のため有利である
               と認めるとき
             ⅲ．やむを得ない事情が発生したとき
             委託会社は、前記に従い繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
             1)  委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書
               面決議」といいます）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日
               ならびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前ま
               でに、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの
               事項を記載した書面決議の通知を発します。
             2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこ
               の信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除き
               ます。以下2）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行
               使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当
               該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
             3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に
               当たる多数をもって行います。
             4）前記1)から前記3)までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
               1．投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
                て、前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが
                困難な場合
               2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
                き、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
                意の意思表示をした場合
              ＜信託の終了の手続＞
           (b)  委託会社が、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたとき、その命令に従



             い、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
           (c)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             とき、委託会社はこの投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁
             がこの投資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを
             命じたときは、この信託は、後記「２）投資信託約款の変更等」の(b)の書面決議が否
             決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
           (d)  受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
          ２）投資信託約款の変更等
           (a)  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
             ときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他
             の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者
             指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ）を行うことができるものとし、あらか
             じめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、
             投資信託約款は「２）投資信託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更するこ
             とができないものとします。
           (b)  委託会社は、前記(a)の事項（(a)の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当
             する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微な
             場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）について、書面決議
             を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更
             等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面
             決議の通知を発します。
           (c)  前記(b)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
             信託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。
             以下(c)において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使すること
             ができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受
             益者は書面決議について賛成するものとみなします。
           (d)  前記(b)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
             たる多数をもって行います。
           (e)  書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
           (f)  前記(b)から前記(e)までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした
             場合において、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面また
             は電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
           (g)  前記(a)から前記(f)にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された
             場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書
             面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
             ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞
         ３）反対受益者の受益権買取請求の不適用



            ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより
            公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがな
            いものとして、ファンドの投資信託契約の解約または重大な約款の変更等を行う場合の書
            面決議において反対した受益者からの買取請求は受け付けません。
         ４）公告
            委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
         ５）運用報告書の作成
            委託会社は、毎年1月、7月の計算期間末ごとおよび償還時に、期中の運用経過、組入有価
            証券の内容および有価証券の売買状況などを記載した交付運用報告書を作成し、知れてい
            る受益者に販売会社より交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
            運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
         ６）関係法人との契約の更改等に関する手続


            販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約締結の日から
            1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれからも、別
            段の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長後の取扱につ
            いてもこれと同様とします。ただし、期間の途中においても必要がある時は、契約の一部
            を変更することができます。
         ７）その他
            受託会社は、各ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本トラスティ・サービ
            ス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
            は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
     ４【受益者の権利等】

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        受益者の有する主な権利は次の通りです。
        ①  収益分配金に対する請求権
         １）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２ ） 収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受
            益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益
            権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
            いては原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指
            定する日からお支払いします（原則として決算日（休業日の場合は翌営業日）から起算
            して5営業日までにお支払いを開始します）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営
            業所等において行うものとします。
         ３）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
        ②  償還金に対する請求権
         １）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
            営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている
            受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
            また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため指定販売会社
            の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします）に
            支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものとします。
         ３）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社
            から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ③  途中換金（買取）請求権
         １）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求す
            ることにより換金する権利を有します。
         ２ ） 換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
           *買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会社の
            本支店営業所等にお問合せください。
        ④  帳簿書類の閲覧権
           受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の
           閲覧および謄写の請求をすることができます。
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     第３【ファンドの経理状況】

     １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
       理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第16特定期間(平成30年7月19日か

       ら平成31年1月18日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
      １【財務諸表】

                      アムンディ・ジャパン・プラス債券ファンド
        （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第15特定期間末              第16特定期間末
                                （平成30年      7月18日）         （平成31年      1月18日）
      資産の部
       流動資産
                                                    34,534,267
        金銭信託                                   ―
                                      16,867,880
        コール・ローン                                                 ―
                                    4,358,148,478              4,042,710,518
        親投資信託受益証券
                                      68,000,000               5,000,000
        未収入金
                                    4,443,016,358              4,082,244,785
        流動資産合計
                                    4,443,016,358              4,082,244,785
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       4,399,362              4,092,701
        未払収益分配金
        未払解約金                              66,848,111               3,853,288
                                        236,273              224,414
        未払受託者報酬
                                       2,323,343              2,206,724
        未払委託者報酬
                                          47
        未払利息                                                 ―
                                       1,196,071              1,168,562
        その他未払費用
                                      75,003,207              11,545,689
        流動負債合計
                                      75,003,207              11,545,689
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                    4,399,362,655              4,092,701,493
        元本
        剰余金
                                     △ 31,349,504             △ 22,002,397
         期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        463,453              440,259
         (分配準備積立金)
                                    4,368,013,151              4,070,699,096
        元本等合計
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       純資産合計                              4,368,013,151              4,070,699,096
                                    4,443,016,358              4,082,244,785
      負債純資産合計
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      （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                  第15特定期間              第16特定期間
                                自  平成30年     1月19日        自  平成30年     7月19日
                                至  平成30年     7月18日        至  平成31年     1月18日
      営業収益
                                      85,516,044              46,562,040
       有価証券売買等損益
                                      85,516,044              46,562,040
       営業収益合計
      営業費用
                                         3,651              4,393
       支払利息
                                       1,488,158              1,358,988
       受託者報酬
                                      14,633,489              13,363,323
       委託者報酬
                                       1,198,087              1,172,015
       その他費用
                                      17,323,385              15,898,719
       営業費用合計
                                      68,192,659              30,663,321
      営業利益又は営業損失（△）
      経常利益又は経常損失（△）                                68,192,659              30,663,321
                                      68,192,659              30,663,321
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       1,031,627               △ 84,479
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                     △ 87,174,606             △ 31,349,504
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                      18,357,882               5,178,046
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      18,357,882               5,178,046
       額
                                       1,716,871              1,440,601
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,716,871              1,440,601
       額
                                      27,976,941              25,138,138
      分配金
                                     △ 31,349,504             △ 22,002,397
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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     （３）【注記表】
     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     有価証券の評価基準及び評                親投資信託受益証券
     価方法                移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっ
                      ては、基準価額で評価しております。
     （貸借対照表に関する注記）

                             第15特定期間末                 第16特定期間末
              項目
                           （平成30年       7月18日）          （平成31年       1月18日）
     １．   期首元本額                       5,102,481,019円                 4,399,362,655円

        期中追加設定元本額                        115,342,618円                 120,927,907円

        期中一部解約元本額                        818,460,982円                 427,589,069円

     ２．   特定期間末日における受益権                       4,399,362,655口                 4,092,701,493口

        の総数
     ３．   元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                         本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                         差額は31,349,504円でありま                 差額は22,002,397円でありま
                         す。                 す。
     （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第15特定期間                           第16特定期間
             自  平成30年     1月19日                     自  平成30年     7月19日
             至  平成30年     7月18日                     至  平成31年     1月18日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程
       （平成30年1月19日から平成30年2月19日までの計算                           （平成30年7月19日から平成30年8月20日までの計算
       期間）                           期間）
       計算期間末における分配対象収益額141,553,439円                           計算期間末における分配対象収益額111,446,016円
       （１万口当たり287円）のうち4,929,595円（１万口                           （１万口当たり260円）のうち4,282,470円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  1,916,161円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                  1,488,478円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 139,078,727円        Ｃ  収益調整金額                 109,506,954円
     Ｄ  分配準備積立金額                   558,551円      Ｄ  分配準備積立金額                   450,584円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 141,553,439円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 111,446,016円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,929,595,823口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,282,470,824口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     287円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     260円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,929,595円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,282,470円
       （平成30年2月20日から平成30年3月19日までの計算                           （平成30年8月21日から平成30年9月18日までの計算

       期間）                           期間）
       計算期間末における分配対象収益額137,160,647円                           計算期間末における分配対象収益額106,981,702円
       （１万口当たり287円）のうち4,778,055円（１万口                           （１万口当たり250円）のうち4,274,909円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  4,734,881円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                      0円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 131,886,389円        Ｃ  収益調整金額                 106,536,831円
     Ｄ  分配準備積立金額                   539,377円      Ｄ  分配準備積立金額                   444,871円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 137,160,647円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 106,981,702円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,778,055,200口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,274,909,315口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     287円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     250円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,778,055円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,274,909円
       （平成30年3月20日から平成30年4月18日までの計算                           （平成30年9月19日から平成30年10月18日までの計

       期間）                           算期間）
       計算期間末における分配対象収益額135,331,333円                           計算期間末における分配対象収益額100,891,777円
       （１万口当たり285円）のうち4,732,890円（１万口                           （１万口当たり240円）のうち4,199,246円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  4,176,224円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                      0円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 130,667,978円        Ｃ  収益調整金額                 100,456,465円
     Ｄ  分配準備積立金額                   487,131円      Ｄ  分配準備積立金額                   435,312円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 135,331,333円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 100,891,777円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,732,890,745口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,199,246,364口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     285円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     240円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,732,890円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,199,246円
       （平成30年4月19日から平成30年5月18日までの計算                           （平成30年10月19日から平成30年11月19日までの計

       期間）                           算期間）
       計算期間末における分配対象収益額128,611,776円                           計算期間末における分配対象収益額97,263,907円
       （１万口当たり275円）のうち4,660,786円（１万口                           （１万口当たり233円）のうち4,169,453円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                      0円   Ａ  費用控除後の配当等収益額                  1,255,626円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 128,117,861円        Ｃ  収益調整金額                  95,577,167円
     Ｄ  分配準備積立金額                   493,915円      Ｄ  分配準備積立金額                   431,114円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 128,611,776円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  97,263,907円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,660,786,174口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,169,453,451口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     275円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     233円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,660,786円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,169,453円
                                 41/84




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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （平成30年5月19日から平成30年6月18日までの計算                           （平成30年11月20日から平成30年12月18日までの計

       期間）                           算期間）
       計算期間末における分配対象収益額121,657,532円                           計算期間末における分配対象収益額92,791,938円
       （１万口当たり271円）のうち4,476,253円（１万口                           （１万口当たり225円）のうち4,119,359円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  2,612,093円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                   812,618円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 118,571,763円        Ｃ  収益調整金額                  91,548,011円
     Ｄ  分配準備積立金額                   473,676円      Ｄ  分配準備積立金額                   431,309円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 121,657,532円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  92,791,938円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,476,253,964口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,119,359,139口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     271円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     225円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,476,253円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,119,359円
       （平成30年6月19日から平成30年7月18日までの計算                           （平成30年12月19日から平成31年1月18日までの計

       期間）                           算期間）
       計算期間末における分配対象収益額117,356,958円                           計算期間末における分配対象収益額88,893,416円
       （１万口当たり266円）のうち4,399,362円（１万口                           （１万口当たり217円）のうち4,092,701円（１万口
       当たり10円）を分配金額としております。                           当たり10円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の                           なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の
       配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法                           配当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法
       によっております。                           によっております。
     Ａ  費用控除後の配当等収益額                  2,177,079円       Ａ  費用控除後の配当等収益額                   790,933円
     Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   Ｂ  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     Ｃ  収益調整金額                 114,715,821円        Ｃ  収益調整金額                  87,675,544円
     Ｄ  分配準備積立金額                   464,058円      Ｄ  分配準備積立金額                   426,939円
     Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                 117,356,958円        Ｅ  当ファンドの分配対象収益額                  88,893,416円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                           （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,399,362,655口         Ｆ  当ファンドの期末残存受益権                4,092,701,493口
       口数                           口数
     Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     266円    Ｇ  １万口当たり分配対象収益額                     217円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                           (Ｅ／Ｆ×10,000)
     Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円   Ｈ  １万口当たり分配金額                      10円
     Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,399,362円       Ｉ  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  4,092,701円
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第15特定期間                   第16特定期間
                        自  平成30年     1月19日            自  平成30年     7月19日
           項目
                        至  平成30年     7月18日            至  平成31年     1月18日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
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     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンド及び主要投資対象で                   同左
        該金融商品に係るリス             ある親投資信託受益証券が保有
        ク             する主な金融商品は、有価証券
                     であり、その内容を当ファンド
                     及び親投資信託受益証券の貸借
                     対照表、注記表及び附属明細表
                     に記載しております。これらは
                     売買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     親投資信託受益証券の利用して
                     いるデリバティブ取引は為替予
                     約取引であり、為替変動リスク
                     を回避し、外貨建資産の購入代
                     金、売却代金、配当金等の受取
                     または支払にかかる円貨額を確
                     定させるために行っておりま
                     す。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     ３.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     親投資信託受益証券のパフォー
                     マンス状況及びマーケット動向
                     等のモニタリングを行っており
                     ます。
                     また、価格変動リスク、金利変
                     動リスク、為替変動リスク、信
                     用リスク及び流動性リスク等の
                     運用リスクを分析し、定期的に
                     リスク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                          第15特定期間末                   第16特定期間末
           項目
                        （平成30年       7月18日）            （ 平成31年     1月18日    ）
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
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     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ
        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     ３.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
                     また、デリバティブ取引に関す
                     る契約額等は、あくまでもデリ
                     バティブ取引における名目的な
                     契約額であり、当該金額自体が
                     デリバティブ取引のリスクの大
                     きさを示すものではありませ
                     ん。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                         第15特定期間末                   第16特定期間末
                        （平成30年       7月18日）             （ 平成31年     1月18日    ）
           種類
                        最終計算期間の損益に                   最終計算期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     親投資信託受益証券                            32,474,560                   17,463,730
     合計                            32,474,560                   17,463,730
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     第15特定期間末（平成30年7月18日）
     該当事項はありません。
     第16特定期間末（平成31年1月18日）

     該当事項はありません。
     （関連当事者との取引に関する注記）

     第15特定期間（自          平成30年1月19日　至            平成30年7月18日）
     該当事項はありません。
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     第16特定期間（自          平成30年7月19日　至            平成31年1月18日）
     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                         第15特定期間末                   第16特定期間末
                        （平成30年       7月18日）             （ 平成31年     1月18日    ）
       1口当たり純資産額                       0.9929円                   0.9946円
     （1万口当たり純資産額）                        （9,929円）                   （9,946円）
     （４）【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類       通貨            銘柄             口数          評価額       備考
     親投資信託       日本円       アムンディ・ジャパン・プラス
     受益証券              債券マザーファンド
                                      2,862,906,677           4,042,710,518
                                      2,862,906,677           4,042,710,518
                小計
                               銘柄数            1
                            組入時価比率             99.3%           100.0%
                                                 4,042,710,518
            親投資信託受益証券　合計
                        合計                         4,042,710,518

     （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     （参考情報）

     当ファンドは、「アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド」の受益証券を主要投資対象
     としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券
     です。
     なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
     「アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド」の状況

     なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     （１）貸借対照表
                                                   （単位：円）
                            （ 平成30年     7月18日    ）      （平成31年       1月18日）
     資産の部
      流動資産

        預金                          486,676,017                 42,041,883

        金銭信託                                ―           727,912,986

        コール・ローン                          522,194,585                       ―

        国債証券                         53,845,189,786                 57,175,978,027

        未収入金                          359,215,047                       ―

        未収利息                          146,146,592                 61,704,072

        前払費用                           54,960,767                 16,142,861

        流動資産合計                         55,414,382,794                 58,023,779,829

      資産合計                          55,414,382,794                 58,023,779,829

     負債の部

      流動負債

        派生商品評価勘定                          699,014,888                 331,448,050

        未払解約金                           68,000,000                 5,000,000

        未払利息                              1,473                   ―

        流動負債合計                          767,016,361                 336,448,050

      負債合計                            767,016,361                 336,448,050

     純資産の部

      元本等

        元本                         39,154,803,366                 40,851,766,355

        剰余金

         剰余金又は欠損金（△）                       15,492,563,067                 16,835,565,424

        元本等合計                         54,647,366,433                 57,687,331,779

      純資産合計                          54,647,366,433                 57,687,331,779

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     負債純資産合計                           55,414,382,794                 58,023,779,829
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     （２）注記表

     （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １.   有価証券の評価基準及              国債証券
        び評価方法              個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しておりま
                      す。
                      （１）金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      原則として、金融商品取引所等における計算期間末日（本報告書開
                      示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）の最終相場(外貨
                      建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相
                      場)で評価しております。
                      （２）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、
                      売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいず
                      れかの価額で評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
     （貸借対照表に関する注記）     

                               （平成30年       7月18日）        （平成31年       1月18日）

                項目
     １．   本報告書開示対象ファンドの期首にお                         32,165,052,606円              39,154,803,366円

        ける当該親投資信託の元本額
        同期中における追加設定元本額                         16,586,545,729円               9,802,291,750円

        同期中における一部解約元本額                         9,596,794,969円              8,105,328,761円

        同期末における元本の内訳

        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ      9,182,829,083円              7,648,323,168円
        ンド  2018-01（適格機関投資家専用）
        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ      3,787,587,231円              2,598,969,978円
        ンド  2018-05（適格機関投資家専用）
        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ             ―円       4,297,532,269円
        ンド  2018-08（適格機関投資家専用）
        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ             ―円       2,292,000,234円
        ンド  2018-11（適格機関投資家専用）
        アムンディ     ・ ジャパン    ・ プラス   債券  ファンド        3,122,553,900円              2,862,906,677円
        アムンディ     ・ ジャパン    ・ プラス   債券  ファンド          14,232,434円              11,462,213円

        ＶＡ（適格機関投資家専用）
        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ      17,846,344,425円              13,808,037,021円
        ンド  （適格機関投資家専用）
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        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ      5,201,165,882円              5,197,201,391円
        ンド   年１回決算型（適格機関投資家専
        用）
        アムンディ     ・ ジャパン    ・ プラス   債券  ファンド            90,411円            6,335,536円
        （年１回決算）
        アムンディ     ・ グローバル      ・ ヘッジ   債券  ファ             ―円       2,128,997,868円
        ンド  (年２回決算型)（適格機関投資家
        専用）
        合計                         39,154,803,366円              40,851,766,355円
     ２．   本報告書開示対象ファンドの期末にお                         39,154,803,366口              40,851,766,355口

        ける受益権の総数
     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                        自  平成30年     1月19日            自  平成30年     7月19日
           項目
                        至  平成30年     7月18日            至  平成31年     1月18日
     １.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     ２.   金融商品の内容及び当             当ファンドに投資する投資信託                   同左

        該金融商品に係るリス             受益証券の「（３）注記表（金
        ク             融商品に関する注記）I.金融商
                     品の状況に関する事項」に記載
                     しております。
     ３.   金融商品に係るリスク             同上                   同左

        管理体制
     Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                        （平成30年       7月18日    ）        （ 平成31年     1月18日    ）
           項目
     １.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
     ２.   金融商品の時価の算定             （１）有価証券及びデリバティ                   （１）有価証券及びデリバティ

        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     （２）有価証券                   （２）有価証券
                     時価の算定方法は、「（重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記）」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「（有価証券に関
                     する注記）」に記載しておりま
                     す。
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                     （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                     デリバティブ取引に関する注記                   同左
                     事項については、「（デリバ
                     ティブ取引等に関する注記）」
                     に記載しております。
     ３.   金融商品の時価等に関             当ファンドに投資する投資信託                   同左

        する事項についての補             受益証券の「（３）注記表（金
        足説明             融商品に関する注記）Ⅱ．金融
                     商品の時価等に関する事項」に
                     記載しております。
     （有価証券に関する注記）

     売買目的有価証券
                        （ 平成30年     7月18日    ）        （ 平成31年     1月18日    ）
           種類
                         当期間の損益に                   当期間の損益に
                        含まれた評価差額(          円)         含まれた評価差額(          円)
     国債証券                            902,394,304                   651,136,907
     合計                            902,394,304                   651,136,907
     （注）当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの
        期間（平成30年1月19日から平成30年7月18日及び平成30年7月19日から平成31年1月18日ま
        で）を指しております。
     （デリバティブ取引等に関する注記）

     通貨関連
     （ 平成30年7月18日         ）
                                  等（円）
                              契約額              時価        評価損益
       区分          種類
                                           （円）         （円）
                                  うち1年超
             為替予約取引
             売建
     市場取引以外
              ユーロ           21,583,213,260              ―  21,956,214,000         △373,000,740
     の取引
              英ポンド            2,944,658,640              ―  2,982,941,300         △38,282,660
              デンマーククローネ           16,110,367,812              ―  16,398,099,300         △287,731,488
              合計           40,638,239,712              ―  41,337,254,600         △699,014,888
     （ 平成31年1月18日         ）

                                  等（円）
                              契約額              時価        評価損益
       区分          種類
                                           （円）         （円）
                                  うち1年超
             為替予約取引
     市場取引以外        売建
     の取引         ユーロ           22,907,802,240              ― 23,159,970,000         △252,167,760
              デンマーククローネ            8,353,718,710              ―  8,432,999,000         △79,280,290
              合計           31,261,520,950              ― 31,592,969,000         △331,448,050
      (注)時価の算定方法
      １．原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に対
        顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しておりま
        す。
        ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
        ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法
         によって評価しております。
        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表され
         ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレー
         トにより評価しております。
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        ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日
         に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
      ２．計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末
        日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
      ３．換算において円未満の端数は切捨てております。
     （関連当事者との取引に関する注記）          

     （自   平成30年1月19日　至            平成30年7月18日）
     該当事項はありません。
     （自   平成30年7月19日　至            平成31年1月18日）

     該当事項はありません。
     （１口当たり情報に関する注記）

                        （ 平成30年     7月18日    ）         （ 平成31年     1月18日    ）
       1口当たり純資産額                       1.3957円                   1.4121円
     （1万口当たり純資産額）                        （13,957円）                   （14,121円）
     （３）附属明細表

     第１　有価証券明細表
     ①　株式
     該当事項はありません。
     ②　株式以外の有価証券

       種類        通貨            銘柄            額面          評価額       備考
      国債証券      日本円
                      第３４９回利付国債（          １ ０年  ）
                                       2,650,000,000           2,686,782,000
                      第３５０回利付国債（          １ ０年  ）
                                       7,200,000,000           7,289,280,000
                      第３５１回利付国債（          １ ０年  ）
                                       7,300,000,000           7,386,067,000
                      第３５２回利付国債（          １ ０年  ）
                                       8,300,000,000           8,388,229,000
                                      25,450,000,000           25,750,358,000
                   小計
                                銘柄数            ▶
                             組入時価比率             44.6%           45.0%
            ユーロ          DBR  0.25   08/15/28
                                        67,000,000          67,386,590.00
                      DBR  0.5  02/15/28
                                        65,000,000          67,197,000.00
                      DBR  0.5  08/15/27
                                        48,000,000          49,789,920.00
                                        180,000,000          184,373,510.00
                   小計
                                銘柄数            3    (22,978,470,551)
                             組入時価比率             39.8%           40.2%
            デンマーククローネ          DGB  0.5  11/15/27
                                        492,000,000          506,120,400.00
                                        492,000,000          506,120,400.00
                   小計
                                銘柄数            1     (8,447,149,476)
                             組入時価比率             14.6%           14.8%
                                                  57,175,978,027
            国債証券　合計
                                                (31,425,620,027)
                                                  57,175,978,027
                         合計
                                                (31,425,620,027)
     （有価証券明細表注記）
     １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
     ２.  合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     ３.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の合計金額に対する比率
        であります。
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     第２　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
     「（２）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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     ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】
                               平成31年1月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 4,083,635,229       円
     Ⅱ  負債総額
                                   1,570,503     円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                 4,082,064,726       円
     Ⅳ  発行済口数
                                 4,092,849,666       口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     0.9974   円
       （1万口当たり純資産額）                             （9,974    円）
     ＜参考情報＞

     「アムンディ・ジャパン・プラス債券マザーファンド」
                               平成31年1月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                89,867,106,095        円
     Ⅱ  負債総額
                                31,592,972,261        円
     Ⅲ  純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
                                58,274,133,834        円
     Ⅳ  発行済口数
                                41,142,667,426        口
     Ⅴ  １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）
                                     1.4164   円
       （1万口当たり純資産額）                             （14,164     円）
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     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

     （1）受益証券の名義書換等

        ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     （2）受益者名簿

        作成いたしません。
     （3）受益者等に対する特典

        該当するものはありません。
     （4）受益権の譲渡制限の内容

        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
         記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請求する
         ことができます。
        ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
         記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したもの
         でない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位
         機関を含みます）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載ま
         たは記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     （5）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗
        することができません。
     （6）受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等
        に再分割できるものとします。
     （7）償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
        については原則として取得申込者とします）に支払います。
     （8）質権口記載又は記録の受益権の取扱について

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
        払、一部解約の実行の請求の受付、一部解約代金及び償還金の支払等については、投資信託約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等に従って取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第１【委託会社等の概況】
      １【委託会社等の概況】
       (1)  資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                             12億円

                         発行株式総数                          9,000,000株

                         発行済株式総数                          2,400,000株

         直近5年間における主な資本金の額の増減はありません。

       (2)  委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。

        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ２【事業の内容及び営業の概況】

      ①事業の内容

       委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定
       める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める
       金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。また「金
       融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っていま
       す。
      ②営業の概況

         平成31年1月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のとおり
         です。
                                            純　資　産

                  種　　　　類                本　　数
                                           （百　万　円）
            単位型株式投資信託                           6           33,892
            追加型株式投資信託                          177          2,182,737
                 合　　　　計                     183          2,216,629
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     ３【委託会社等の経理状況】
     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期事業年度（平成30年1月1日から平

     成30年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31

     日から12月31日に変更しております。よって、前事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日まで
     の9か月となっています。
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     （１）【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     資産の部
       流動資産
        現金・預金
                                   9,010,675                  10,638,816
        前払費用
                                     67,557                   60,736
        未収入金
                                     12,500                   65,940
        未収委託者報酬
                                   2,801,064                   3,362,163
        未収運用受託報酬                 *1                   *1
                                   1,505,200                    834,156
        未収投資助言報酬
                                     4,663                   4,292
        未収収益                 *1                   *1
                                    377,628                   849,057
        繰延税金資産
                                    314,900                   326,171
        立替金
                                     96,577                   79,351
        その他                              69                  874
        流動資産合計                          14,190,834                   16,221,555
       固定資産
        有形固定資産
          建物(純額)               *2                   *2
                                     93,483                   83,123
                                           *2
          器具備品(純額)               *2           103,175                   81,044
          有形固定資産合計                          196,658                   164,167
        無形固定資産
          ソフトウエア
                                     38,852                   33,524
          ソフトウエア仮勘定
                                     4,806                     -
          商標権                            845                   835
          無形固定資産合計                           44,503                   34,359
        投資その他の資産
          金銭の信託
                                    309,607                   303,324
          投資有価証券
                                    126,784                   119,938
          関係会社株式
                                     84,560                   84,560
          長期未収入金
                                     1,000                     -
          長期差入保証金
                                    218,142                   207,299
          ゴルフ会員権
                                       60                   60
          前払年金費用
                                     8,553                     -
          貸倒引当金                          △1,000                      -
          投資その他の資産合計                          747,707                   715,182
        固定資産合計                            988,868                   913,708
     資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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                                                    (単位：千円)
                                第  37  期                第  38  期
                             (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     負債の部
       流動負債
        リース債務
                                      991                    -
        預り金
                                   1,259,125                    95,842
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                   1,363,261                   1,699,255
        関係会社未払金
                                    243,647                   397,289
        その他未払金                 *1                   *1
                                    152,555                   586,484
        未払費用
                                    412,172                   311,469
        未払法人税等
                                    163,910                   168,056
        未払消費税等
                                    103,501                   88,126
        賞与引当金
                                    672,011                   656,427
        役員賞与引当金                            116,143                   152,398
        流動負債合計                           4,488,002                   4,156,033
       固定負債
        繰延税金負債
                                     11,885                   5,479
        退職給付引当金
                                     11,320                   55,750
        賞与引当金
                                     26,132                   39,672
        役員賞与引当金
                                     54,701                  112,090
        資産除去債務                            60,483                   61,573
        固定負債合計                            164,521                   274,565
       負債合計                            4,652,523                   4,430,598
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                         1,542,567                   1,542,567
          資本剰余金合計                         2,618,835                   2,618,835
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   6,592,764                   8,779,534
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        4,992,764                   7,179,534
          利益剰余金合計                         6,702,856                   8,889,626
        株主資本合計                          10,521,691                   12,708,462
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             5,488                  △3,796
        評価・換算差額等合計                             5,488                  △3,796
       純資産合計                            10,527,179                   12,704,665
     負債純資産合計                             15,179,702                   17,135,263
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     （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  37  期              第  38  期
                         (自平成29年      4月  1日         (自平成30年      1月  1日
                        　　至平成29年12月31日)                 　　至平成30年12月31日)
     営業収益
       委託者報酬                          9,227,981                 14,079,514
       運用受託報酬                          2,140,210                 2,026,382
       投資助言報酬                            8,461                 1,327
                                  773,256                1,777,330
       その他営業収益
                                12,149,908                 17,884,553
       営業収益合計
     営業費用
       支払手数料                          5,427,725                 8,372,463
       広告宣伝費                            63,731                 106,771
       調査費                           500,592                 627,420
       委託調査費                           343,347                 804,809
       委託計算費                            14,801                 20,065
       通信費                            38,276                 41,206
       印刷費                            68,664                 181,299
                                  21,264                 28,774
       協会費
                                 6,478,400                 10,182,806
       営業費用合計
     一般管理費
       役員報酬                           150,777                 168,290
       給料・手当                          1,845,556                 2,136,270
       賞与                              -               1,000
       役員賞与                            6,596                 77,093
       交際費                            11,133                 16,006
       旅費交通費                            64,237                 86,612
       租税公課                            85,622                 114,831
       不動産賃借料                           141,367                 189,354
       賞与引当金繰入                           512,522                 625,996
       役員賞与引当金繰入                            67,500                 81,615
       退職給付費用                            95,770                 219,000
       固定資産減価償却費                            39,898                 53,706
       商標権償却                             195                 310
       福利厚生費                           226,612                 330,201
                                  174,049                 337,402
       諸経費
                                 3,421,834                 4,437,686
       一般管理費合計
                                 2,249,675                 3,264,061
     営業利益
     営業外収益
       有価証券利息                             191                  54
       有価証券売却益                            5,282                  321
       受取利息                             144                 229
       為替差益                            81,187                    -
                                   1,290                 9,596
       雑収入
                                  88,093                 10,200
       営業外収益合計
     営業外費用
       有価証券売却損                              -                 99
       特別退職金                            7,058                    -
       支払利息                             410                  75
       為替差損                              -               35,861
                                   4,457                    0
       雑損失
                                  11,926                 36,035
       営業外費用合計
                                 2,325,843                 3,238,227
     経常利益
                                 2,325,843                 3,238,227
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             919,528                1,065,036
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 △179,042                  △13,580
     法人税等調整額
                                  740,485                1,051,456
     法人税等合計
                                 1,585,357                 2,186,770
     当期純利益
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     （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268          1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                   利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                        利益準備金
                                      繰越利益
                                               合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        9,362,094       11,072,186        14,891,021
     当期変動額
                                     △  5,954,687      △  5,954,687      △  5,954,687
       剰余金の配当
       当期純利益                                1,585,357        1,585,357        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
                                     △  4,369,330      △  4,369,330      △  4,369,330
     当期変動額合計
     当期末残高                    110,093     1,600,000        4,992,764        6,702,856       10,521,691
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                         679          679    14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                     △5,954,687
       当期純利益                                      1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                             4,808          4,808        4,808
       （純額）
     当期変動額合計                        4,808          4,808     △4,364,522
     当期末残高                        5,488          5,488     10,527,179
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                       株主資本
                                          資本剰余金
                         資本金
                                 資本準備金        その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
     当期変動額
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                    1,200,000         1,076,268         1,542,567          2,618,835
                                       株主資本

                                  利益剰余金
                                その他利益剰余金
                                                     株主資本
                                             利益剰余金
                                                      合計
                       利益準備金
                                      繰越利益
                                              合計
                              別途積立金
                                      剰余金
     当期首残高                    110,093     1,600,000        4,992,764       6,702,856        10,521,691
     当期変動額
       当期純利益                                2,186,770       2,186,770        2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
       （純額）
     当期変動額合計                                 2,186,770       2,186,770        2,186,770
     当期末残高                    110,093     1,600,000        7,179,534       8,889,626        12,708,462
                            評価・換算差額等

                                            純資産合計
                        その他有価証券         評価・換算差額等
                         評価差額金           合計
     当期首残高                        5,488          5,488      10,527,179
     当期変動額
       当期純利益                                       2,186,770
       株主資本以外の項目の当期変動額
                            △9,284          △9,284        △9,284
       （純額）
     当期変動額合計                       △9,284          △9,284       2,177,486
     当期末残高                       △3,796          △3,796       12,704,665
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     （重要な会計方針）

     1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
       　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
       　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
       　移動平均法による原価法を採用しております。
     2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
     3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
       　定額法により償却しております。
       　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　　       　15年～18年
        器具備品　　　　4年～15年
      (2)無形固定資産

       　定額法により償却しております。
       　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

       　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4．引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

       　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (3)賞与引当金
       　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

       　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
     6．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
       　消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

       　アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     7．未適用の会計基準等

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
      「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
      (1)概要

     　　　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
     　　　ステップ1：顧客との契約を識別する。
     　　　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
     　　　ステップ3：取引価格を算定する。
     　　　ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
     　　　ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

     　　　平成34年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

     　　　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （貸借対照表関係）
     *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     未収収益           152,512     千円              162,554     千円
     その他未払金            92,102    千円              502,438     千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第37期                   第38期
                (平成29年12月31日)                   (平成30年12月31日)
     建物            89,844    千円              100,561     千円
     器具備品           208,275     千円              207,284     千円
     （損益計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）
     該当事項はありません。
     （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                      300,000千円
      （ロ）     １株当たり配当額                        125.00円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
                               平成29年     6月23日
      （ニ）     効力発生日
      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      （イ）     配当金の総額                     5,654,687千円
      （ロ）     １株当たり配当額                       2,356.12円
                               平成29年     3月31日
      （ハ）     基準日
      （ニ）     効力発生日                    平成29年12月13日
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2．配当に関する事項
     (1)配当金支払額
     該当事項はありません。
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
     該当事項はありません。
     （金融商品関係）

     1．金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
      　特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リ
      スクに晒されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバ
      ティブ取引によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒され
      ておりますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2．金融商品の時価等に関する事項
      　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）参照）。
      　第37期(平成29年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,010,675            9,010,675               －
       （2）未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               －
       （4）金銭の信託                          309,607            309,607              －
       （5）有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              －
              資産計                 13,753,331            13,753,331               －
       （1）未払手数料                         1,363,261            1,363,261               －
              負債計                  1,363,261            1,363,261               －
       第38期(平成30年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                        10,638,816           10,638,816               －
       （2）未収委託者報酬                         3,362,163           3,362,163               －
       （3）未収運用受託報酬                          834,156           834,156              －
       （4）未収収益                          849,057           849,057              －
       （5）金銭の信託                          303,324           303,324              －
       （6）有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         119,938           119,938              －
              資産計                 16,107,455           16,107,455               －
       （1）未払手数料                         1,699,255           1,699,255               －
              負債計                  1,699,255           1,699,255               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
        (5)金銭の信託

        　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        (6)有価証券及び投資有価証券
        　これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

       　下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第37期(平成29年12月31日)                 第38期(平成30年12月31日)
              区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
            関係会社株式                84,560                 84,560
     (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第37期(平成29年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                   9,010,675              -            -         -
     未収委託者報酬                   2,801,064              -            -         -
     未収運用受託報酬                   1,505,200              -            -         -
           合計             13,316,940              -            -         -
     第38期(平成30年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）           （千円）
     現金・預金                  10,638,816              -            -         -
     未収委託者報酬                   3,362,163              -            -         -
     未収運用受託報酬                    834,156             -            -         -
     未収収益                    849,057             -            -         -
           合計             15,684,192              -            -         -
     (有価証券関係)

     1．満期保有目的の債券
     第37期(平成29年12月31日)
     該当事項はありません。
     第38期(平成30年12月31日)

     該当事項はありません。
     2．子会社株式及び関連会社株式

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額　84,560千円）は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3．その他有価証券

     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券                -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     第38期(平成30年12月31日)

                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                               （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   6,194            7,948          1,754
                      小計             6,194            7,948          1,754
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                  422,541            415,315          △7,226
                      小計            422,541            415,315          △7,226
               合計                   428,735            423,263          △5,472
     （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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     5．事業年度中に売却したその他有価証券
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
                     売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
          種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託
                        12,161            1,257              3
     第38期（自平成30年1月1日　至平成30年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     金銭の信託                     -           -            -
     投資信託                   2,781            321             99
     （退職給付関係）

     1.  採用している退職給付制度の概要
     　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
     す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
     　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                     (千円)
                            第37期                第38期
                       （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                        至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                           20,397                 2,767
        退職給付費用                         65,050               179,620
        退職給付の支払額                           -            △11,320
                               △  82,680
        制度への拠出額                                       △115,316
     退職給付引当金の期末残高                            2,767               55,750
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第37期              第38期
                            (平成29年12月31日)              (平成30年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             669,970              746,598
     年金資産                             678,524              692,897
                                  △  8,553
                                                 53,700
     非積立型制度の退職給付債務                              11,320               2,050
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     退職給付に係る負債                              11,320              55,750

                                  △  8,553
     退職給付に係る資産                                              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              2,767              55,750
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　65,050千円                当事業年度　179,620千円
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     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度30,720千円、当事業年度39,380千円であります。
     （税効果会計関係）

     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第37期                 第38期

                               (平成29年12月31日)                 (平成30年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                         83,244    千円             84,650    千円
         未払事業税                         30,157    千円             32,910    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        215,384     千円            213,145     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                           847   千円             10,046    千円
         減価償却資産                          4,429    千円             4,237    千円
         資産除去債務                         17,110    千円             18,854    千円
         その他有価証券評価差額金                            -  千円             1,676    千円
         未払事業所税                          2,194    千円             2,417    千円
                                    -  千円             2,834    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 353,364     千円            370,769     千円
                                △  38,464               △  44,597
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 314,900     千円            326,171     千円
       繰延税金負債

                                  △  794              △  1,838
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  4,659               △  3,642
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                 △  2,422
         その他有価証券評価差額金                             千円               -  千円
                                 △  4,010
                                      千円               -  千円
         その他
                                △  11,885                △  5,479
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           303,015     千円            320,692     千円
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第37期(平成29年12月31日)

     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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     第38期(平成30年12月31日)
     　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

     第37期（自平成29年4月1日　　至平成29年12月31日）
     　「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
     　これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第38期（自平成30年1月1日　　至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
     （資産除去債務関係）

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
      　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

      　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第37期                 第38期
                            （自平成29年       4月  1日        （自平成30年       1月  1日
                           　　至平成29年12月31日）                 　　至平成30年12月31日）
     期首残高                            59,677    千円             60,483    千円
        有形固定資産の取得に伴う増加額                            -  千円                -  千円
        時の経過による調整額                           806   千円             1,091    千円
     期末残高                            60,483    千円             61,573    千円
     （セグメント情報等）

     （セグメント情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）及び第38期（自平成30年1月1日　                                        至平成30年12月31日）
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     　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     し た単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
     （関連情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

     　（1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          10,338,094              1,002,861              808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     　（2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  製品及びサービスごとの情報
     　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2.  地域ごとの情報
      （1)営業収益
                                                     （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           15,251,769              1,392,882              1,239,902             17,884,553
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      （2)有形固定資産

       　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

                                                    （単位：千円）
              顧客の名称                 委託者報酬              関連するセグメント名
       SMBC・アムンディ　プロテクト＆スイッチ                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               2,436,481
       ファンド                                 これらの付帯業務
       日興レジェンド・イーグル・ファンド（毎                                 投資運用業及び投資助言・代理業並びに
                               1,940,743
       月決算コース）                                 これらの付帯業務
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     （関連当事者情報）

     第37期（自平成29年4月1日　至平成29年12月31日）
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ル
     弟       ルクセン      6,805     投資                             未収運用
       クセンブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会       ブルグ          顧問業                             受託報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)

     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）.
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                          議決権等
                                 関係内容
                       事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                        サルティング料
        アムン                           投資信託、
                                                    未収収益
                                               720,243          162,554
     親
                                        (その他営業収
       ディ　ア     フランス     1,086,263     投資顧問    (被所有)         投資顧問
     会                          なし
                                         益)  *1
       セットマネ      パリ市           業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100％
     社
       ジメント                            委任等
                                        委託調査費等の
                                                    その他
                                               593,092          502,438
                                                    未払金
                                        支払など    *2
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          議決権等
                                 関係内容
                      事業の
                           の所有                    取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金
                          (被所有)                     (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用
                                       運用受託報酬      *1
                                               512,886          120,829
        アムン
                                                   受託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      17,786     投資                 情報提供、コン
       センブル                    なし    なし   運用再委託
     会       ブルグ          顧問業                 サルティング料
                (千ユーロ)
       グ・エス・
                                                   未収収益
                                               881,652          634,534
     社                                  (その他営業収
        エー
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
     　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報
       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社（非上場）
       アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
       アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
       クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
     （1株当たり情報）

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     1株当たり純資産額                          4,386.32     円           5,293.61     円
     1株当たり当期純利益金額                           660.57    円            911.15    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第37期                第38期
                         （自平成29年       4月  1日       （自平成30年       1月  1日
                          至平成29年12月31日）                至平成30年12月31日）
     当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                           1,585,357                2,186,770
     期中平均株式数（千株）                              2,400                2,400
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （重要な後発事象）
     第37期（自平成29年4月1日　              至平成29年12月31日）
     該当事項はありません。
     第38期（自平成30年1月1日　              至平成30年12月31日）

     該当事項はありません。
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      ４【利害関係人との取引制限】

        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
         げる行為が禁止されています。
        (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
           うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
           ものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
           の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融
           商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
           者をいいます。以下(4)、(5)において同じ）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
           権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人
           その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の
           売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした
           運用を行うこと。
        (5)  上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用
           を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
      ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
           該当事項はありません。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項
           訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
           りません。
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     第２【その他の関係法人の概況】

      １【名称、資本金の額及び事業の内容】
       (1)  受託会社

         ・名称          株式会社りそな銀行
         ・資本金の額          279,928百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       (2)  販売会社

         ・名称          株式会社りそな銀行
         ・資本金の額          279,928百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
         ・名称          株式会社埼玉りそな銀行

         ・資本金の額          70,000百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
         ・名称          株式会社関西みらい銀行

         ・資本金の額          38,971百万円（平成31年4月1日現在）
         ・事業の内容          銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
         ・名称          株式会社ＳＢＩ証券

         ・資本金の額          47,938百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容          金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
         ・名称          楽天証券株式会社

         ・資本金の額          7,495百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容          金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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     ２【関係業務の概要】
       (1)  受託会社
         ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
         保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部
         について日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託する
         ことがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         ・資本金の額　　：51,000百万円（平成30年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                    する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                    から再信託受託会社（日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）へ委
                    託するため、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的と
                    します。
       (2)  販売会社

         販売会社として募集の取扱及び販売を行い、投資信託契約の一部解約に関する事務、一部解約
         金及び収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
      ３【資本関係】

       (1)  受託会社
         該当事項はありません。
       (2)  販売会社

         該当事項はありません。
     第３【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ
        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」お
        よび「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および投
        資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、投資信託財産は受託会社におい
        て信託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表・写真等を付加して目論見書の当該内容に関連する
        箇所に記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき
        情報のあるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価
        証券届出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
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                                                 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        その他の情報については、委託会社のインターネットホームページ（下記、お問合せ先）にて入
        手・閲覧することができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    平成31年３月４日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                                ＰｗＣあらた有限責任監査法人
                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士　鶴　田　光　夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士　久　保　直　毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成30年１月１日から平成30年12月31日までの第38期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成30年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

          す。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  平成31年３月６日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                   公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているアムンディ・ジャパン・プラス債券ファンドの平成30年７月19日から平成31年１月18日までの特定
     期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
     　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
     　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・ジャパン・プラス債券ファンドの平成31年１月18日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期
     間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
     （注）１．     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        ２．  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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