インデックス マネジメント ファンド 225 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 インデックス マネジメント ファンド 225
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年6月18日       提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      菅野 暁
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      三木谷 正直
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      インデックス マネジメント ファンド 225
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(2019年6月19日から2019年12月18日まで)
      信託受益証券の金額】
                             3兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】

          インデックス マネジメント ファンド                         225

          (以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。)
     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

      (イ)追加型株式投資信託(契約型)の受益権です。

      (ロ)当初元本は1口当たり1円です。(ただし、1990年1月4日に、受益権を1対2の割合で再
         分割)
      (ハ)アセットマネジメントOne株式会社(以下「委託者」または「委託会社」といいます。)の
         依頼により信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付け、または信用格付
         業者から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
         㬰0픰ꄰ줰湓흶쩪⤰漰İ౹㹐따Ũ⩟ཻ䤰湣⽦P殕ꈰ夰譬핟謰෿ࡎର౹㹣⽬픰ര栰䐰䐰
          す。)の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11) 振替機関に関する事
          項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定す
          る「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。)の振替
          口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記載または記
          録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託者は、やむを得
          ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
          た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

          3兆円   を上限とします。

     (4)【発行(売出)価格】

      (イ)発行価格は、取得申込受付日の基準価額です。

          なお、ファンドの基準価額については1万口当たりの価額を発表します。
          㬰౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地徑톘䷿ࡽᒌ익⍽쾘䷿र
           そのときの受益権口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組み入
           れる有価証券等の値動きにより日々変動します。
      (ロ)基準価額は毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          
           問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
     (5)【申込手数料】

                                         *
          申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、2.16%                                (税抜2.0%)を上限として販売会
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         社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資環境の説
         明・情報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきます。当該
         手 数料には消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が含まれます。
          *消費税率が10%になった場合は、2.2%となります。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                       㯿                 㯿
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 により
         ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合がありま
         す。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を
         受けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認くださ
         い。
         
           託の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場
           合をいいます。
         
           期間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会
           社でファンドの受益権を取得する場合をいいます。
     (6)【申込単位】

          お申込単位は、販売会社またはお申込コースにより異なります。

          お申込コースには、収益の分配時に分配金を受け取るコース(「分配金受取コース」)
         と、分配金が税引き後無手数料で再投資されるコース(「分配金再投資コース」)の2コー
         スがあります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のみの取り扱いとなる場合があ
         ります。また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に
         定時定額購入(積立)をすることができる場合があります。
          詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
     (7)【申込期間】

          2019年6月19日から2019年12月18日までです。

          ※申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

          申し込みの取扱場所(販売会社)については、下記にお問い合わせください。

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                       アセットマネジメントOne株式会社 
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
     (9)【払込期日】

          ファンドの受益権の取得申込者は、申込金額に手数料および当該手数料にかかる消費税等

         を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
          各取得申込受付日ごとの申込金額の総額は、販売会社によって、当該追加信託が行われる
         日に委託者の指定する口座を経由して、三井住友信託銀行株式会社(以下「受託者」または
         「受託会社」といいます。)の指定するファンドの口座に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

          払い込みの取り扱いを行う場所は、販売会社となります。詳しくは販売会社でご確認くだ

         さい。
     (11)【振替機関に関する事項】

          ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。

            株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

       (イ)申込証拠金

           ありません。
       (ロ)日本以外の地域における発行
           ありません。
       (ハ)振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                    振替機関に関する事項              」
          に記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとしま
          す。
           ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                        振替機関に関する事
          項 」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      a.ファンドの目的及び基本的性格 

         当ファンドは追加型投信/国内/株式/インデックス型に属し、主としてわが国の株式に実
        質的に投資し、わが国の株式市場の動きと投資信託財産の成長をとらえることを目標に、「日
        経平均株価」をモデルとして運用を行います。
         委託者は、受託者と合意のうえ、金2,000億円を限度として、信託金を追加することができま

        す。
         委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
         当ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分類・

        区分されます。
     ■商品分類表

                              投資対象資産
      単位型・追加型            投資対象地域                        補足分類
                             (収益の源泉)
                               株  式

                    国  内
         単位型                       債  券         インデックス型
                    海  外           不動産投信

         追加型                      その他資産             特殊型

                    内  外          (    )
                               資産複合

     (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

     ■商品分類の定義

     追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財産と
                ともに運用されるファンドをいう。
     国内           目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
     株式           目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に
                株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
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     インデックス型           目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の
                記載があるものをいう。
     ■ 属性区分表

         投資対象資産              決算頻度         投資対象地域           投資形態        対象インデックス
     株式               年1回          グローバル

      一般
      大型株               年2回          日本
      中小型株
                     年4回          北米                   日経225
     債券                                   ファミリー
      一般               年6回          欧州          ファンド
      公債               (隔月)
      社債                         アジア
      その他債券               年12回                             TOPIX
       クレジット属性              (毎月)          オセアニア
       (  )
                     日々          中南米
     不動産投信
                     その他          アフリカ          ファンド・オ         その他
     その他資産               (  )                    ブ・ファンズ         (  )
     (投資信託証券(株式                          中近東
     一般))                         (中東)
     資産複合                         エマージング

       (  )
      資産配分固定型
      資産配分変更型
     (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
     ■属性区分の定義

     その他資産            投資信託証券への投資を通じて、実質的に株式 一般に投資を行います。
     (投資信託証券
     (株式 一般))
     年1回            目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをい
                 う。
     日本            目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                 源泉とする旨の記載があるものをいう。
     ファミリーファンド            目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズ
                 にのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
     ※当ファンドはファミリーファンド方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す「属性

      区分表」の投資対象資産(その他資産(投資信託証券))と、収益の源泉となる資産を示す「商品
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      分類表」の投資対象資産(株式)とは異なります。
      商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ

      (https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      b.ファンドの特色

     1.主としてインデックス                  マネジメント         ファンド      225   マザーファンド(以下「マザー

        ファンド」という場合があります。)を通じて、わが国の取引所に上場されている株式
        のうち日経平均株価に採用された銘柄に投資を行います。
       ◆当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

     2.投資成果を日経平均株価の動きにできるだけ連動させるため、次のポートフォリオ管理

        を行います。
       ◆当ファンドおよびマザーファンドにおける株式の運用については、上記投資対象銘柄の中から

        200銘柄以上に、原則として等株数投資を行います。
       ◆株式の実質組入比率は、高位を保ちます。

        当ファンドが連動を目指す日経平均株価とは

        日経平均株価とは、ダウ・ジョーンズ社が開発した修正算式を用いて算出した東京証券取引所

       第一部上場225銘柄の平均株価で、増資・権利落ちなど市況とは無関係な株価変動要因を修正
       し、連続性を持たせたものです。当平均株価は、1949年5月の取引所再開以来1970年6月まで東京
       証券取引所が東証225種ダウ式修正平均株価として発表しておりましたが、その後は日本短波放
       送に引き継がれ、さらに1975年5月から日本経済新聞社により算出され、1985年5月からは名称も
       日経平均株価となりました。
        このように、日経平均株価は1949年から現在にいたるまで投資家の間で広く親しまれておりま
       すが、海外でもシンガポール取引所の先物取引において、日本の株価指標として採用されるなど
       国際性も備えております。また、市場動向をより反映させるために採用銘柄の見直しも定期的に
       行われており、こうしたことから日経平均株価は、わが国の株式市場における代表的株価指標の
       ひとつであるといえます。
        1.日経平均株価計算式
                        指数採用銘柄株価合計
            日経平均株価=
                              除数
          なお、株価の合計額は、50円額面以外は50円額面に換算します(額面制度廃止後は、過去
         の額面などを基に定めた「みなし額面」を使用)。
        2.除数の修正
          採用銘柄中の権利落ちおよび銘柄入替の場合、原則として除数を修正します。なお、大幅
         な株式分割や株式併合の場合、「みなし額面」を修正する場合があります。
        3.銘柄の入れ替え
          日本経済新聞社が定める日経平均株価の銘柄選定基準に基づいて、原則として年1回採用
         銘柄の見直しが行われます。
       (注)
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        ①「日経平均株価」は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算出される
          著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」自体および「日経平均株価」を算定す
          る 手法に対して、著作権その他一切の知的財産権を有しています。
        ②「日経」および「日経平均株価」を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株式会社日
          本経済新聞社に帰属しています。
        ③当ファンドは、投資信託委託会社等の責任のもとで運用されるものであり、株式会社日本経済新聞社
          は、その運用および当ファンドの取引に関して、一切責任を負いません。
        ④株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」を継続的に公表する義務を負うものではなく、公表の
          誤謬、遅延または中断に関して、責任を負いません。
        ⑤株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」の構成銘柄、計算方法、その他「日経平均株価」の内
          容を変える権利および公表を停止する権利を有しています。
         市況動向に急激な変化が生じたときならびに残存元本が運用に支障をきたす水準となったと

         きなどやむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合があります。
     分配方針

      ■原則として、年1回(毎年3月18日。休業日の場合は翌営業日。)の決算時に、収

        益の分配を行います。
       ◆分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益と売買益(評価益を含み


        ます。)などの全額とします。
       ◆分配金額は、運用実績を考慮し、原則として利子・配当等収益を中心に決定します。
       ◆留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
        用を行います。
       㮐䭵⡲뙬섰欰蠰詒ڑ䶑톘䴰潙॒픰地縰夰Ȱ縰弰Œڑ䵛ﺌ憘䴰䱜ᆘ䴰湘㑔࠰欰漰Œڑ䴰銈䰰輰樰

        ことがあります。
       
        ではありません。
     (2)【ファンドの沿革】

      1986年    3月19日            投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

      1990年    1月   4日         受益権を1対2の割合で再分割
      1999年12月20日                同一銘柄の株式への投資制限を削除
      2016年10月       1日         ファンドの委託会社としての業務を新光投信株式会社から
                      アセットマネジメントOne株式会社に承継
     (3)【ファンドの仕組み】

       a.ファンドの仕組み

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         ※1 証券投資信託契約











            委託者と受託者との間において「証券投資信託契約(投資信託約款)」を締結してお
           り、委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・
           管理、収益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
         ※2 募集・販売等に関する契約
            委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結してお
           り、販売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約
           の取り扱い等を規定しています。
      ■当ファンドの運用は「ファミリーファンド方式」で行います。

        「ファミリーファンド方式」とは、投資者のみなさまからお預かりした資金をベビーファン

        ド(当ファンド)としてとりまとめ、その資金の全部または一部をマザーファンドに投資す
        ることにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。マザーファンドの損益は
        ベビーファンドに反映されます。
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       ※ベビーファンド(当ファンド)で日経平均株価採用銘柄などを直接組み入れる場合があります。資金の流



        出入に伴う売買にあたっては、買い付けの場合はコード番号の小さい銘柄から順番に、売却の場合はコー
        ド番号の大きい銘柄から順番に行います。
       b.委託会社の概況

        名称:アセットマネジメントOne株式会社

        本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
        資本金の額

         20億円(2019年3月29日現在)
        委託会社の沿革

         1985年7月1日              会社設立
         1998年3月31日              「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
         1998年12月1日              証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
         1999年10月1日              第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会
                      社と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式
                      会社とする。
         2008年1月1日              「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DI
                      AMアセットマネジメント株式会社」に商号変更
         2016年10月1日              DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株
                      式会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用
                      部門)が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
                      更
        大株主の状況

                                                 (2019年3月29日現在)
               株主名                      住所             所有株数      所有比率
                                                      ※1      ※2
      株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株       70.0%
                                                             ※2
      第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                         30.0%
        ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎ
          生命ホールディングス株式会社49.0%
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     2【投資方針】

     (1)【投資方針】

       a.基本方針

          当ファンドは、わが国の株式市場の動きと投資信託財産の長期的な成長をとらえることを
         目標に、日経平均株価をモデルとして運用を行います。
       b.運用の方法
       (イ)主要投資対象
           インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド受益証券(以下「マザー
          ファンド」といいます。)ならびにわが国の取引所に上場されている株式のうち、日経平
          均株価(225種・東証)に採用された銘柄を投資対象とします。
       (ロ)投資態度
          ① 主としてマザーファンドへの投資を通してわが国の上場株式へ投資します。株式への
           投資にあたっては、投資成果を日経平均株価の動きにできるだけ連動させるため、次の
           ポートフォリオ管理を行います。
           ・上記投資対象銘柄の中から200銘柄以上に、原則として等株数投資を行います。
           ・株式の実質組入比率は、高位を保ちます。
          ② 有価証券等の価格変動リスクを回避するため、国内において行われる有価証券先物取
           引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利にかかる先物取引および金
           利にかかるオプション取引ならびに外国の市場におけるわが国の有価証券指数等先物取
           引、金利にかかる先物取引および金利にかかるオプション取引と類似の取引(以下「有価
           証券先物取引等」といいます。)を行うことができます。
          ③ 投資信託財産に属する資産の効率的な運用、ならびに価格変動リスクを回避するた
           め、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する
           取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことができます。
          ④ 株式以外の資産(他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、当該他の投資信託
           の投資信託財産に属する株式以外の資産のうち、この投資信託の投資信託財産に属すると
           みなした部分を含みます。)への投資は、原則として投資信託財産総額の50%以下としま
           す。
          ⑤ 市況動向に急激な変化が生じたときならびに残存元本が運用に支障をきたす水準と
           なったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合があ
           ります。
            
            動きに連動する投資成果を目標として運用を行う追加型株式投資信託です。
              当ファンドは、通常の投資管理方法「内外経済・金融情勢・企業および証券市場の
            分析等に基づいてポートフォリオ組み入れの有価証券を変更するもの」により運用す
            るものではなく、上記の運用方法に基づいて運用を行います。
     マザーファンドの運用方針

      インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド
      1.基本方針
         この投資信託は、日経平均株価(225種・東証)に連動する投資成果をめざした運用を行いま
         す。
      2.運用方法
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       (1)投資対象
          東京証券取引所第一部に上場されている株式を投資対象とします。
       (2)投資態度
         ① 東京証券取引所第一部に上場されている株式のうち、日経平均株価(225種・東証)に
          採用された銘柄の中から200銘柄以上に、原則として等株数投資を行います。
         ② 株式の組入比率は、高位を保ちます。
         ③ 有価証券等の価格変動リスクを回避するため、有価証券先物取引等を行うことができま
          す。
         ④ 投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回
          避するため、スワップ取引を行うことができます。
         ⑤ 株式以外の資産への投資は、原則として投資信託財産総額の50%以下とします。ただ
          し、市況動向に急激な変化が生じたときならびに残存元本が運用に支障をきたす水準と
          なったとき等やむを得ない事情が発生した場合には上記のような運用ができない場合があ
          ります。
       (3)投資制限
         ① 株式への投資割合には制限を設けません。
         ② 外貨建資産への投資は行いません。
         ③ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
          等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額
          に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を
          超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内と
          なるよう調整を行うこととします。
      3.収益分配方針
         運用による収益は、信託終了時まで投資信託財産中に留保し、期中には分配を行いません。
      運用プロセス

      インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンドは、以下のプロセスにより「日経

      平均株価」に連動する投資成果をめざした運用を行います。
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      なお、市況動向、設定・解約状況によっては弾力的に対処することがあります。








       ※運用プロセスは2019年3月29日現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。

     (2)【投資対象】

       a.運用の指図範囲

          委託者は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託者とし、三井住友
         信託銀行株式会社を受託者として締結された                         インデックス マネジメント ファンド 225 
         マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)                                 の受益証券ならびに次の有価証券
         (金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を
         除きます。)で市場性のあるものに投資することを指図します。また、保有する有価証券
         (投資信託及び投資法人に関する法律施行規則に規定するものに限ります。)をもってマ
         ザーファンドの受益証券へ投資することを指図することができます。ただし、余裕金につい
         ては、預金、指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信
         託を除きます。)、コール・ローン、手形割引市場において売買される手形、貸付債権信託
         受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるものにより運用することの指図
         ができます。
          1.株券、新株引受権を表示する証券もしくは証書または新株予約権証券
          2.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          3.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、前号の証券の性質を有するも
            の
          4.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行
            信託の受益証券に限ります。)
          5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発
           行信託の受益証券に表示されるべきもの
          なお、第1号の証券または証書を以下「株式」といいます。
       b.先物
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       (イ)委託者は、投資信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、
          わが国の取引所ならびに外国の市場における邦貨建ての株式、株価指数にかかる先物取引
          (金   融商品取引法第28条第8項第3号イおよびロに掲げるものをいいます。)およびオプ
          ション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)を次の範
          囲で行うことの指図をすることができます。
          1.先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジの対象とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます)の時価総額
           の範囲内とします。
          2.先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、ヘッジ対象有価証券の組入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額)を限度
           とし、余裕金ならびに当日の取得申込受付口数が一部解約の実行の請求にかかる受付口数
           を上回る口数に相当する金額であると委託者において判断した額の範囲内とします。
          3.コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、全オプション取
           引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託財産の純資産総額の5%を
           上回らない範囲内とします。
       (ロ)委託者は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引
          所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の市場におけるわが
          国の金利にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることがで
          きます。なお、現物オプション取引は預金に限るものとします。
          1.先物取引の売り建ておよびコール・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額が
           ヘッジ対象とする金利商品(以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額の範
           囲内とします。
          2.先物取引の買い建ておよびプット・オプションの売り付けの指図は、建玉の合計額
           が、余裕金の範囲内とします。
          3.コール・オプションおよびプット・オプションの買い付けの指図は、支払いプレミア
           ム額の合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内と
           し、かつ全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の投資信託財
           産の純資産総額の5%を上回らない範囲内とします。
       c.スワップ
       (イ)委託者は、投資信託財産に属する資産の効率的な運用ならびに価格変動リスクを回避す
          るため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件をもとに交換
          する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができま
          す。
       (ロ)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が原則として信託期間を超えな
          いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについては
          この限りではありません。
       (ハ)スワップ取引の指図にあたっては、当該投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本
          の総額とマザーファンドの投資信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち投
          資信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」
          といいます。)が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、投資信託
          財産の一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の
          合計額が投資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者はすみやか
          に、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するものとします。
       (ニ)上記(ハ)において投資信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの投資信
          託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産
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          総額に占める投資信託財産に属するマザーファンドの時価総額の割合を乗じて得た額をい
          います。
       (ホ)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額
          で評価するものとします。
       (ヘ)委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが必要と認めたと
          きは、担保の提供あるいは受け入れの指図を行うものとします。
     (3)【運用体制】

      a.ファンドの運用体制

       ①投資環境見通しおよび運用方針の策定







         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
         「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
         部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②運用計画の決定

         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
         て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
         を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
         用を行います。
       ③売買執行の実施

         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
         良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④モニタリング

         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)
         は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
         のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
         法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤内部管理等のモニタリング

         内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
         性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

         当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署
       は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的
       な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認しま
       す。
      c.運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運
       用担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、
       ファンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を
       定めています。
       ※運用体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     (4)【分配方針】

       a.収益分配は年1回、原則として、3月18日(該当日が休業日の場合は翌営業日。)の決算

         時に以下の方針に基づき収益の分配を行います。
         1.分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収入と売買益(評価益を含みます。)
          等の全額とします。
         2.分配金額は、運用実績を考慮し、原則として利子・配当等収益を中心に決定します。
         3.留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一
          の運用を行います。
       b.投資信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1.配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を
          控除した額(以下「配当等収益」といいます。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報
          酬にかかる消費税等に相当する金額を控除した後その残金を受益者に分配することができ
          ます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立て
          ることができます。
         2.売買損益に評価損益を加減した利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費、
          信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあ
          るときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。
          なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       c.毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       d.「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して5営業日まで
         に、受益者に支払われます。「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引い
         た後、別に定める契約に基づき、全額再投資されます。
     (5)【投資制限】

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        ①投資信託約款に定める投資制限
       a.株式への投資割合
          株式への実質投資割合には制限を設けません。
       b.外貨建資産への投資割合
          外貨建資産への投資は行いません。
       c.投資する株式の範囲
          委託者が投資することを指図する株式は、わが国の取引所に上場されている株式の発行会
         社の発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式については、この限りで
         はありません。
       d.信用取引の指図範囲
       (イ)委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付け
          ることの指図をすることができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き
          渡しまたは買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
       (ロ)信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
          ことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
          1.投資信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.株式分割により取得する株券
          3.有償増資により取得する株券
          4.売出しにより取得する株券
          5.投資信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(新株予約権付社債のう
           ち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当
           該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしている
           もの(会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予
           約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。以下同じ。)の新株予約
           権に限ります。)の行使により取得可能な株券
          6.投資信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行
           使、または投資信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権
           (前号に定めるものを除きます。)の行使により取得可能な株券
       e.有価証券の貸し付けの指図および範囲
       (イ)委託者は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式を下
          記(ロ)の範囲内で貸し付けの指図をすることができます。
       (ロ)株式の貸し付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有
          する株式の時価合計額の50%を超えないものとします。
       (ハ)上記(ロ)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、その
          超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       (ニ)委託者は、有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図
          を行うものとします。
       f.資金の借り入れ
       (イ)委託者は、投資信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、投資信託
          財産において一部解約金の支払資金に不足額が生じるときは、資金借り入れの指図をする
          ことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       (ロ)資金借入額は、次の各号に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
          1.一部解約金の支払資金の手当てのために行った有価証券等の売却等による受け取りの
           確定している資金の額の範囲内。
          2.一部解約金の支払日の前営業日において確定した当該支払日における支払資金の不足
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           額の範囲内。
          3.借入指図を行う日における投資信託財産の純資産総額の10%以内。
       (ハ)借入期間は、有価証券等の売却代金の入金日までに限るものとします。
       (ニ)借入金の利息は投資信託財産中より支払われます。
        g.受託者の自己または利害関係人等との取引
        (イ)受託者は、受益者の保護に支障を生じることがないものであり、かつ信託業法、投資信
          託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない場合には、委託者の指図によ
          り、受託者および受託者の利害関係人、信託業務の委託先およびその利害関係人または受
          託者における他の投資信託財産との間で、約款に定める範囲内での資産への投資を、信託
          業法、投資信託及び投資法人に関する法律ならびに関連法令に反しない限り行うことがで
          きます。
        (ロ)上記(イ)の取り扱いは、約款に定める範囲内での委託者の指図による取引についても
          同様とします。
        h.デリバティブ取引等に係る投資制限
          デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
         い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
        i.信用リスク集中回避のための投資制限
          一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
         エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
         する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比
         率を超えることとなった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当
         該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ②法令に定める投資制限
       a.同一の法人の発行する株式
          委託者は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投
         資信託につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかか
         る議決権の総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信
         託財産をもって取得することを受託者に指図しないものとします。
                                   (投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
     3【投資リスク】

      (1)ファンドのもつリスク

          当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動し
         ます。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資
         者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被
         り、投資元本を割り込むことがあります。
          また、投資信託は預貯金と異なります。
        a.株価変動リスク
          株価変動リスクとは、株式市場が国内外の政治、経済、社会情勢の変化、金利動向、発行
         企業の業績・経営状況の変化、市場の需給関係などの影響を受け下落するリスクをいいま
         す。当ファンドは、株式にマザーファンドを通じてまたは直接投資し、当該実質組入比率を
         原則として高位に保ちますので、株式市場の動きにより、当ファンドの基準価額は変動しま
         す。一般には、株式市場が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額が下落
         する可能性があります。
          このほか、日経平均株価の採用銘柄入れ替えにより、日経平均株価の値動きそのものが増
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         幅され、基準価額が下落する可能性があります。
        b.信用リスク
          信用リスクとは、当ファンドがマザーファンドを通じてまたは直接投資する短期金融商品
         の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあらかじめ決められた
         条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行が発
         生した場合、または予想される場合には、短期金融商品の価格は下落します。また、発行体
         の格付けの変更に伴い価格が下落するリスクもあります。
          また、当ファンドがマザーファンドを通じてまたは直接投資する株式の発行企業が、業績
         悪化、経営不振あるいは倒産などに陥った場合には、その企業の株式の価値が大きく減少す
         ること、もしくは無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を及ぼすことが
         あります。これらの影響を受け当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        c.流動性リスク
          流動性リスクとは、有価証券などを売買しようとする場合、需要または供給が乏しいため
         に、有価証券などを希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができ
         ないリスクをいいます。当ファンドまたはマザーファンドが売買しようとする有価証券など
         の市場規模が小さい場合や取引量が少ない場合、希望する売買が希望する価格でできない可
         能性があります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合には、その影響を受け当
         ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        d.金利変動リスク
          金利変動リスクとは、金利変動により債券価格が変動するリスクをいいます。一般に、金
         利が上昇した場合には債券価格は下落し、当ファンドの基準価額が下落する可能性がありま
         す。
        e.他のベビーファンドの影響
          当ファンドが投資対象とするマザーファンドを同じく投資対象としている他のファンド
         (ベビーファンド)において、設定・解約や資産構成の変更などによりマザーファンドの組
         入有価証券などに売買が生じた場合、その売買による組入有価証券などの価格の変化や売買
         手数料などの負担がマザーファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。これによ
         り、マザーファンドの基準価額が下落した場合には、その影響を受け当ファンドの基準価額
         が下落する可能性があります。
        f.基準価額と日経平均株価のかい離
          当ファンドは、日経平均株価との連動を目指して運用を行いますが、当ファンドの基準価
         額の値動きと日経平均株価の動向との間には若干のかい離が生ずることがあります。これは
         主に次の要因によるものです。
         ・信託報酬などの管理費用および株式売買委託手数料などの取引コストの負担
         ・日経平均株価の対象銘柄を当ファンドが一部組み入れていない場合や当ファンドの先物取
           引の利用などにより、当ファンドと日経平均株価の構成に違いがある場合
         ・日経平均株価と先物価格の連動性の差によるもの
         ・日経平均株価の算出株価と当ファンドの株式売買時の約定価格との差によるもの
         ・解約資金などに対応するため、当ファンドが現金を保有していることによるもの
        g.投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
        (イ)当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリン
          グオフ)の適用はありません。
        (ロ)有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴いま
          す。
        (ハ)法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があ
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          ります。
        (ニ)投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資
          信託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定
          運用に切り替えることがあります。
        (ホ)投資した資産の流動性が低下し、当該資産の売却・換金が困難になる場合などがありま
          す。その結果、投資者の換金請求に伴う資金の手当てに支障が生じる場合などには、換金
          のお申し込みの受付を中止すること、およびすでに受け付けた換金のお申し込みを取り消
          す場合があります。
        (ヘ)短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入
          有価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場
          合、基準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
        (ト)証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
          変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがあり
          ます。これにより当ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性があ
          ります。
        (チ)投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
          で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有
          無や金額は確定したものではありません。
           分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
          買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算
          日と比べて下落することになります。
           また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあ
          りません。
           投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本
          の一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額
          より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
     (2)リスク管理体制

        委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
       ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
        用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、
        適切な管理を行います。
       ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用
        パフォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
       ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価
        等の報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価
        を行います。
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       ※リスク管理体制は2019年3月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     4【手数料等及び税金】


















     (1)【申込手数料】

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                                        *
         申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、2.16%                               (税抜2.0%)を上限として販売会社
        がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品および投資環境の説明・
        情 報提供、購入の事務手続きなどの対価として販売会社にお支払いいただきます。当該手数料
        には消費税等が含まれます。
         *消費税率が10%になった場合は、2.2%となります。
         手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
         なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                       㯿                 㯿
         ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                               または「償還前乗り換え」                 により
        ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があります。
         ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を受
        けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認ください。
         
           の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場合を
           いいます。
         
           間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会社で
           ファンドの受益権を取得する場合をいいます。
     (2)【換金(解約)手数料】

         換金時の手数料はありません。

     (3)【信託報酬等】

                                      *
          ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.54%                             (税抜0.5%)以内
          *消費税率が10%になった場合は、年率0.55%となります。
          信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
          㮐䭵⡻ꅴڌ뭵⣿ࡏ᝘㆑泿र漰ū칥ࡎਰ唰谰ū캊ࡻ靧ᾕ錰湧Rᴰ渀㘰ࡽ䉎虥䨰蠰獫
           計算期末または信託終了のときファンドから支払われます。
            支払先             内訳(税抜)                       主な役務
                                      信託財産の運用、目論見書等各種書類の
           委託会社              年率0.25%
                                      作成、基準価額の算出等の対価
                                      購入後の情報提供、交付運用報告書等各
           販売会社              年率0.15%             種書類の送付、口座内でのファンドの管
                                      理等の対価
                                      運用財産の保管・管理、委託会社からの
           受託会社              年率0.10%
                                      運用指図の実行等の対価
     (4)【その他の手数料等】


       a.投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、監査法人に支払うファンド

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         の監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立て替えた立替
         金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支払われます。
          監査報酬および当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、毎計算期間の最初の
         6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき投資信託財産中から支払われます。
       b.証券取引に伴う手数料・税金等、当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委
         託手数料は、投資信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等およ
         び資産を外国で保管する場合の費用ならびに先物取引・オプション取引等に要する費用につ
         いても投資信託財産が負担します。
       c.「その他の手数料等」については、定率でないもの、定時に見直されるもの、売買条件な
         どに応じて異なるものなどがあるため、当該費用および合計額などを表示することができま
         せん。
        
         ることができません。
     (5)【課税上の取扱い】

       ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。

       a.個人の受益者に対する課税
       (イ)収益分配時
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%
          (所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収に
          よる申告不要制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税
          (配当控除の適用あり)のいずれかを選択することもできます。
           詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       (ロ)解約時および償還時
                                 ;
           解約時および償還時の差益(譲渡益)                      については、譲渡所得として、20.315%(所得税
          15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適
          用されます。
           原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、
          20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率によ
          る源泉徴収が行われます。
          ※解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に
           相当する金額を含みます。)を控除した利益。
           買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       (ハ)損益通算について
           解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上
          場株式等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資
          信託および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡
          益ならびに上場株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課
          税を選択したものに限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすること
          ができます。また、特定口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益
          通算を行います(確定申告不要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ

          称:ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
          NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度
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          です。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得およ
          び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
          設 するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わ
          せください。なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、
          課税上譲渡損失はないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の
          配当所得等の金額との損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       b.法人の受益者に対する課税

          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過
         額については、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による
         源泉徴収が行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
          なお、益金不算入制度の適用はありません。
         㭎ઊᠰ漰Ā㈀ ㄀㥞琀㍧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०

          なる場合があります。
         ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ◇個別元本方式について

        受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりで
        す。
       c.個別元本について
       (イ)受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税
          等に相当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       (ロ)受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加
          信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
          ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に
         個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの
         受益権を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」
         の両コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる
         場合があります。
       (ハ)収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別
          元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本
          となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、「d. 収益分配金の課税につ
          いて」を参照。)
       d.収益分配金の課税について
          収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別
         分配金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
          収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合
         または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
         となり、②当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合に
         は、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本
         払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
          なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその
         個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元
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         本となります。
          ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

     5【運用状況】

     (1)【投資状況】

     インデックス マネジメント ファンド 225

                                                  (平成31年     3月29日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                 7,496,123,514              99.90
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                   7,334,594            0.09
                  純資産総額                           7,503,458,108             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (参考)インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

                                                  (平成31年     3月29日現在)

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 12,706,815,440              92.65
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                 1,007,422,246              7.34
                  純資産総額                          13,714,237,686              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     インデックス マネジメント ファンド 225

     イ.評価額上位銘柄明細

                                                  (平成31年     3月29日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国/地域     種類        銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     1  日本   親投資信託    インデックス マネジメント               2,815,128,254         2.6882    7,567,627,773         2.6628    7,496,123,514     99.90
          受益証券    ファンド 225 マザーファン
              ド
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     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て
       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別投資比率
                                        (平成31年     3月29日現在)

                  種類                     投資比率(%)

              親投資信託受益証券                                   99.90
                  合計                               99.90
     (参考)インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

     イ.評価額上位銘柄明細

                                                  (平成31年     3月29日現在)

                                   帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

                            数量又は
     順位  国/地域     種類      銘柄名      業種           単価       金額       単価       金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     1  日本    株式   ファーストリテイリン         小売業       22,000     55,280.00     1,216,160,000        52,030.00     1,144,660,000      8.34
               グ
     2  日本    株式   ソフトバンクグループ        情報・通       66,000      7,698.00      508,068,000       10,745.00      709,170,000     5.17
                        信業
     3  日本    株式   ファナック        電気機器       22,000     17,185.00      378,070,000       18,880.00      415,360,000     3.02
     ▶  日本    株式   東京エレクトロン        電気機器       22,000     13,525.00      297,550,000       16,000.00      352,000,000     2.56
     5  日本    株式   KDDI        情報・通       132,000      2,665.00      351,780,000        2,385.00      314,820,000     2.29
                        信業
     6  日本    株式   テルモ        精密機器       88,000      3,015.00      265,320,000        3,380.00      297,440,000     2.16
     7  日本    株式   京セラ        電気機器       44,000      5,688.00      250,272,000        6,500.00      286,000,000     2.08
     8  日本    株式   ダイキン工業         機械      22,000     12,150.00      267,300,000       12,970.00      285,340,000     2.08
     9  日本    株式   ユニー・ファミリー         小売業       88,000      3,172.50      279,180,000        2,821.00      248,248,000     1.81
               マートホールディング
               ス
     10  日本    株式   リクルートホールディ        サービス       66,000      2,852.00      188,232,000        3,161.00      208,626,000     1.52
               ングス          業
     11  日本    株式   セコム        サービス       22,000      9,232.00      203,104,000        9,482.00      208,604,000     1.52
                         業
     12  日本    株式   信越化学工業         化学      22,000      8,610.00      189,420,000        9,280.00      204,160,000     1.48
     13  日本    株式   花王         化学      22,000      7,475.00      164,450,000        8,718.00      191,796,000     1.39
     14  日本    株式   TDK        電気機器       22,000      7,500.00      165,000,000        8,670.00      190,740,000     1.39
     15  日本    株式   アステラス製薬         医薬品      110,000      1,520.00      167,200,000        1,658.50      182,435,000     1.33
     16  日本    株式   資生堂         化学      22,000      6,070.00      133,540,000        7,987.00      175,714,000     1.28
     17  日本    株式   中外製薬         医薬品       22,000      6,460.00      142,120,000        7,610.00      167,420,000     1.22
     18  日本    株式   塩野義製薬         医薬品       22,000      6,343.00      139,546,000        6,852.00      150,744,000     1.09
     19  日本    株式   トヨタ自動車        輸送用機       22,000      6,821.00      150,062,000        6,487.00      142,714,000     1.04
                         器
     20  日本    株式   エーザイ         医薬品       22,000      8,517.00      187,374,000        6,213.00      136,686,000     0.99
     21  日本    株式   エヌ・ティ・ティ・        情報・通       110,000      1,246.00      137,060,000        1,221.00      134,310,000     0.97
               データ         信業
     22  日本    株式   本田技研工業        輸送用機       44,000      3,170.00      139,480,000        2,995.00      131,780,000     0.96
                         器
     23  日本    株式   日東電工         化学      22,000      5,731.00      126,082,000        5,815.00      127,930,000     0.93
     24  日本    株式   ヤマハ        その他製       22,000      4,560.00      100,320,000        5,530.00      121,660,000     0.88
                         品
     25  日本    株式   キッコーマン         食料品       22,000      5,580.00      122,760,000        5,430.00      119,460,000     0.87
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     26  日本    株式   トレンドマイクロ        情報・通       22,000      5,990.00      131,780,000        5,390.00      118,580,000     0.86
                        信業
     27  日本    株式   オムロン        電気機器       22,000      5,143.34      113,153,480        5,180.00      113,960,000     0.83
     28  日本    株式   アドバンテスト        電気機器       44,000      2,317.00      101,948,000        2,573.00      113,212,000     0.82
     29  日本    株式   第一三共         医薬品       22,000      3,632.00      79,904,000       5,100.00      112,200,000     0.81
     30  日本    株式   日産化学         化学      22,000      5,790.00      127,380,000        5,070.00      111,540,000     0.81
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。なお、投資比率は小数第3位以下を切り捨て

       ているため、合計と一致しない場合があります。
     ロ.種類別及び業種別の投資比率
                                        (平成31年     3月29日現在)

                                              投資比率

         種類      国内/外国                 業種
                                               (%)
         株式        国内    水産・農林業                             0.19
                    鉱業                             0.06
                    建設業                             2.29
                    食料品                             4.33
                    繊維製品                             0.20
                    パルプ・紙                             0.14
                    化学                             8.04
                    医薬品                             7.71
                    石油・石炭製品                             0.31
                    ゴム製品                             0.84
                    ガラス・土石製品                             1.26
                    鉄鋼                             0.11
                    非鉄金属                             0.90
                    金属製品                             0.38
                    機械                             4.43
                    電気機器                             16.46
                    輸送用機器                             4.75
                    精密機器                             3.28
                    その他製品                             1.23
                    電気・ガス業                             0.23
                    陸運業                             2.29
                    海運業                             0.08
                    空運業                             0.06
                    倉庫・運輸関連業                             0.24
                    情報・通信業                             10.36
                    卸売業                             2.04
                    小売業                             11.96
                    銀行業                             0.69
                    証券、商品先物取引業                             0.31
                    保険業                             0.88
                    その他金融業                             0.23
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                    不動産業                             1.71
                    サービス業                             4.47
         合計                                         92.65
     ②【投資不動産物件】

     インデックス マネジメント ファンド 225

     該当事項はありません。
     (参考)インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     インデックス マネジメント ファンド 225

     該当事項はありません。

     (参考)インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

                                                  (平成31年     3月29日現在)

                                              帳簿価額       評価額     投資比率

                                 買建/
     資産の種類         取引所           資産の名称            数量    通貨
                                 売建
                                              (円)       (円)     (%)
     株価指数先物     大阪取引所           日経平均株価指数先物            買建     47 日本円       1,004,175,228        996,870,000      7.26
     取引
     (注)時価評価にあたっては、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表す

       る清算値段又は最終相場で評価しております。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     インデックス マネジメント ファンド 225

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第24計算期間末          (平成22年     3月18日)           9,667         9,667        0.2266         0.2266
      第25計算期間末          (平成23年     3月18日)           8,368         8,389        0.1960         0.1965
      第26計算期間末          (平成24年     3月19日)           8,568         8,568        0.2192         0.2192
      第27計算期間末          (平成25年     3月18日)           9,005         9,005        0.2684         0.2684
      第28計算期間末          (平成26年     3月18日)           9,724         9,739        0.3194         0.3199
      第29計算期間末          (平成27年     3月18日)           10,661         10,673         0.4374         0.4379
      第30計算期間末          (平成28年     3月18日)           8,918         8,918        0.3787         0.3787
                                 29/99


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      第31計算期間末          (平成29年     3月21日)           8,426         8,426        0.4467         0.4467
      第32計算期間末          (平成30年     3月19日)           7,971         7,971        0.4994         0.4994
      第33計算期間末          (平成31年     3月18日)           7,605         7,605        0.5094         0.5094
                 平成30年     3月末日           8,049           ―      0.5025           ―
                     4月末日           8,388           ―      0.5262           ―
                     5月末日           8,224           ―      0.5198           ―
                     6月末日           8,182           ―      0.5227           ―
                     7月末日           8,221           ―      0.5283           ―
                     8月末日           8,271           ―      0.5357           ―
                     9月末日           8,605           ―      0.5685           ―
                     10月末日                7,799           ―      0.5169           ―
                     11月末日                7,920           ―      0.5269           ―
                     12月末日                7,198           ―      0.4726           ―
                 平成31年     1月末日           7,458           ―      0.4903           ―
                     2月末日           7,600           ―      0.5049           ―
                     3月末日           7,503           ―      0.5046           ―
     ②【分配の推移】

     インデックス マネジメント ファンド 225

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

        第24計算期間         平成21年     3月19日~平成22年         3月18日                            0.0000
        第25計算期間         平成22年     3月19日~平成23年         3月18日                            0.0005
        第26計算期間         平成23年     3月19日~平成24年         3月19日                            0.0000
        第27計算期間         平成24年     3月20日~平成25年         3月18日                            0.0000
        第28計算期間         平成25年     3月19日~平成26年         3月18日                            0.0005
        第29計算期間         平成26年     3月19日~平成27年         3月18日                            0.0005
        第30計算期間         平成27年     3月19日~平成28年         3月18日                            0.0000
        第31計算期間         平成28年     3月19日~平成29年         3月21日                            0.0000
        第32計算期間         平成29年     3月22日~平成30年         3月19日                            0.0000
        第33計算期間         平成30年     3月20日~平成31年         3月18日                            0.0000
     ③【収益率の推移】

     インデックス マネジメント ファンド 225

          期                   計算期間                     収益率(%)

        第24計算期間         平成21年     3月19日~平成22年         3月18日                             36.3
        第25計算期間         平成22年     3月19日~平成23年         3月18日                            △13.3
        第26計算期間         平成23年     3月19日~平成24年         3月19日                             11.8
                                 30/99


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        第27計算期間         平成24年     3月20日~平成25年         3月18日                             22.4
        第28計算期間         平成25年     3月19日~平成26年         3月18日                             19.2
        第29計算期間         平成26年     3月19日~平成27年         3月18日                             37.1
        第30計算期間         平成27年     3月19日~平成28年         3月18日                            △13.4
        第31計算期間         平成28年     3月19日~平成29年         3月21日                             18.0
        第32計算期間         平成29年     3月22日~平成30年         3月19日                             11.8
        第33計算期間         平成30年     3月20日~平成31年         3月18日                             2.0
     (注)収益率は各計算期間における騰落率を表示しており、当該計算期間の分配金額を加算して計算しています。

     (4)【設定及び解約の実績】

     インデックス マネジメント ファンド 225

          期               計算期間               設定口数(口)            解約口数(口)

        第24計算期間         平成21年     3月19日~平成22年         3月18日            4,171,432,174           10,523,155,428
        第25計算期間         平成22年     3月19日~平成23年         3月18日            9,937,706,422            9,916,068,946
        第26計算期間         平成23年     3月19日~平成24年         3月19日            5,278,033,798            8,883,122,412
        第27計算期間         平成24年     3月20日~平成25年         3月18日            2,265,614,366            7,796,592,102
        第28計算期間         平成25年     3月19日~平成26年         3月18日            5,272,478,780            8,383,086,876
        第29計算期間         平成26年     3月19日~平成27年         3月18日            2,611,542,704            8,677,346,326
        第30計算期間         平成27年     3月19日~平成28年         3月18日            4,568,837,358            5,397,904,132
        第31計算期間         平成28年     3月19日~平成29年         3月21日            1,093,048,520            5,778,106,188
        第32計算期間         平成29年     3月22日~平成30年         3月19日            1,070,616,086            3,972,089,272
        第33計算期間         平成30年     3月20日~平成31年         3月18日             818,222,404           1,850,295,394
     ≪参考情報≫

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     第2【管理及び運営】


















     1【申込(販売)手続等】

                                 32/99


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      (イ)取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社ご
        とに定める申込単位で、取得申込受付日の基準価額で購入することができます。ただし、「分
        配 金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は1口単位となります。
         取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料にか
        かる消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      (ロ)「分配金再投資コース」での取得申込者は販売会社との間で「インデックス マネジメン
        ト ファンド 225自動継続投資約款」(別の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みま
        す。)にしたがって契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
      (ハ)取得申し込みの受付は、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合
        の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合があり
        ます。
     2【換金(解約)手続等】

      a.一部解約(解約請求によるご解約)

       (イ)受益者は、「分配金受取コース」、「分配金再投資コース」の両コースとも1口単位
          で、一部解約の実行を請求することができます。
           なお、受付は、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申
          込受付日は翌営業日となります。                   ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合があり                               ま
          す。
           また、投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合
          があります。
          㭎ઊᠰ溉ѓ塏䴰漰ƉѦ䈰湧O乵㎏뱓塏䴰朰䈰訰ƌ꥘᩹㸰欰蠰挰晵瀰樰識㑔࠰䰰䈰
           ます。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       (ロ)受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
          うものとします。
       (ハ)委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解
          約します。また、社振法の規定にしたがい振替機関等の口座において当該口数の減少の記
          載または記録が行われます。
       (ニ)一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額とします。
           一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税(法人の受益者の場合は所得
          税のみ)に相当する金額が控除されます。
           なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い
          合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
          
           ページ(http://www.am-one.co.jp/)                      または、原則として計算日の翌日付の日本経済新
           聞朝刊に掲載されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価
           額は、前日以前のものとなります。
       (ホ)一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、4営業日目か
          ら販売会社において受益者に支払われます。
       (ヘ)委託者は、取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約
          の実行の請求の受付を中止することができます。なお、一部解約の実行の請求の受付が中
          止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤
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          回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、一部解
          約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請
          求 を受け付けたものとして当該計算日の基準価額とします。
      b.受益権の買い取り
       (イ)販売会社は、受益者の請求があるときは、「分配金受取コース」、「分配金再投資コー
          ス」の両コースとも1口単位で、その受益権を買い取ります。
           なお、受付は、原則として営業日の午後3時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申
          込受付日は翌営業日となります。                   ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合がありま
          す。
          
           ます。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       (ロ)受益権の買取価額は、買取約定日の基準価額から、当該買い取りに関して当該買い取り
          を行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を控除した額とします。
          <買取請求時の税相当額>
           買取請求時に一定の条件を満たしていない場合、買取請求時の手取額は、対象となる基準
          価額から、当該買い取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を控除した金
          額となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
          ※税法が改正された場合等は、上記の税金にかかる内容が変更される場合があります。
           なお、買取価額は毎営業日に算出されますので、販売会社にお問い合わせください。
       (ハ)買取代金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として4営業日目から販
          売会社において受益者に支払われます。
       (ニ)販売会社は、取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託者
          との協議に基づいて受益権の買い取りを中止することができます。
       (ホ)上記(ニ)により受益権の買い取りが中止された場合には、受益者は買取中止以前に
          行った当日の買取請求を撤回できます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合
          には、買取価額は、買取中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買い取りを受け付
          けたものとして、上記(ロ)の規定に準じて計算された価額とします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

          基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法

         令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た投資信託財産の資産
         総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における
         受益権口数で除した金額をいいます。
          基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせくださ
         い。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター 0120-104-694
                   (受付時間は営業日の午前9時~午後5時です。)
                         インターネットホームページ
                         http://www.am-one.co.jp/
          
           問い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
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          <主な投資対象の時価評価方法の原則>
             投資対象                        評価方法
           マザーファンド
                       計算日の基準価額
             受益証券
              株式         計算日における取引所の最終相場
     (2)【保管】

          該当事項はありません。

     (3)【信託期間】

          当ファンドの信託期間は、原則として無期限です。

     (4)【計算期間】

          当ファンドの計算期間は、毎年3月                    19 日から翌年3月         18 日までとします。

          上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」と
         いいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日以降の営業日で該当日に最も近い
         日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
     (5)【その他】

      a.信託の終了(投資信託契約の解約)

      (イ)委託者は、投資信託契約の一部を解約することにより、受益権の総口数が10億口を下回る
         こととなった場合には、受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させ
         ることができます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督
         官庁に届け出ます。
          委託者は、上記の規定によりこの投資信託契約を解約しようとするときは、約款第40条第
         2項から第5項の規定にしたがいます。
      (ロ)委託者は、信託期間中において、この投資信託契約を解約することが受益者のため有利で
         あると認めるとき、対象インデックスが改廃の場合またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託者と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終了させることができます。
         この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
          委託者は、上記の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その
         旨を記載した書面をこの投資信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただ
         し、この投資信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、
         公告を行いません。
          上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して異議
         を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
          上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
         超えるときは、投資信託契約の解約をしません。
          委託者は、上記の規定により、この投資信託契約の解約をしないこととしたときは、解約
         しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者
         に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、
         公告を行いません。
          約款第40条第3項から第5項までの規定は、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得
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         ない事情が生じている場合であって、一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交
         付を行うことが困難な場合には適用しません。
      (ハ)委託者は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にした
         がい、投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
      (ニ)委託者が監督官庁より登録の取り消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
         ときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を終了させます。
          上記の規定にかかわらず、監督官庁がこの投資信託契約に関する委託者の業務を他の委託
         者に引き継ぐことを命じたときは、この信託は、約款第45条第4項に該当する場合を除き、
         当該委託者と受託者との間において存続します。
      (ホ)受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任務
         に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託者または受益者は、裁判所に受託者
         の解任を請求することができます。受託者が辞任した場合、または裁判所が受託者を解任し
         た場合、委託者は、下記「b.投資信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託者を選任し
         ます。
          委託者が新受託者を選任できないときは、委託者はこの投資信託契約を解約し、信託を終
         了させます。
      b.投資信託約款の変更
      (イ)委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託者と合意のうえ、この投資信託約款を変更することができるものとし、あらかじ
         め、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
          委託者は、上記の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更し
         ようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの投資信託
         約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この投資信託約款にかかる全
         ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
          上記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託者に対して異議
         を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
          上記の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
         超えるときは、投資信託約款の変更をしません。
          委託者は、上記の規定により、当該投資信託約款の変更をしないこととしたときは、変更
         しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者
         に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、
         公告を行いません。
      (ロ)委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、上記
         (イ)の規定にしたがいます。
      c.異議申し立ておよび受益権の買取請求
         投資信託契約の解約または投資信託約款の変更でその内容が重大な場合において、一定の期
        間内に委託者に対し異議を述べた受益者は、受託者に対し、自己に帰属する受益権を、投資信
        託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。
         上記の買取請求に関する手続きについては、上記「a.信託の終了」または「b.投資信託
        約款の変更」で規定する公告または書面に記載します。
      d.運用報告書
         委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、販
        売会社を通じて交付します。
         運用報告書(全体版)は、下記「e.公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示し
        ます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、これを交付
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        します。
      e.公告
         委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
                         http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合
        の公告は、日本経済新聞に掲載します。
      f.委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
         委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この投資信託契約に
        関する事業を譲渡することがあります。
         委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この投
        資信託契約に関する事業を承継させることがあります。
      g.信託事務処理の再信託
      (イ)受託者は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について日本トラスティ・サービス信
         託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再
         信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
      (ロ)上記(イ)における日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に対する業務の委託につ
         いては、受益者の保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
      h.信託業務の委託等
      (イ)受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第1項に定め
         る信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの(受託者の利害
         関係人を含みます。)を委託先として選定します。
         1.委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
         2.委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると認
          められること
         3.委託される投資信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等の
          管理を行う体制が整備されていること
         4.内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
      (ロ)受託者は、上記(イ)に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記(イ)各号
         に掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
      (ハ)上記(イ)および(ロ)にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務(裁量性のない
         ものに限ります。)を、受託者および委託者が適当と認める者(受託者の利害関係人を含み
         ます。)に委託することができるものとします。
         1.投資信託財産の保存にかかる業務
         2.投資信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業務
         3.委託者のみの指図により投資信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のために
          必要な行為にかかる業務
         4.受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
      i.関係法人との契約の更改
         委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効期
        間は契約の締結日から1年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意思表
        示のないときは自動的に1年間更新されるものとし、その後も同様とします。
     4【受益者の権利等】

       a.収益分配金請求権

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          受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
          受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、
         受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
         者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
         を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得
         申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
         して取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを
         開始します。
          また、時効前の収益分配金にかかる収益分配金交付票は、なおその効力を有するものと
         し、その収益分配金交付票と引き換えに受益者にお支払いします。
          なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会
         社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
         に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売
         付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       b.償還金請求権
          受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
          受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないとき
         は、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         (償還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償
         還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記
         録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日
         (休業日の場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       c.一部解約請求権
          受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができま
         す。受益証券をお手許で保有されている方は、解約のお申込みに際して、個別に振替受益権
         とするための所要の手続きが必要であり、この手続きには時間を要しますので、ご留意くだ
         さい。
       d.帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿
         書類の閲覧または謄写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38

        年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
        則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成
        しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33期計算期間(平成30年

        3月20日から平成31年             3月18日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監
        査を受けております。
     1【財務諸表】

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     【インデックス マネジメント ファンド 225】

     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                    第32期               第33期
                                 平成30年     3月19日現在           平成31年     3月18日現在
      資産の部
       流動資産
                                        29,361,687               27,546,361
        コール・ローン
                                       7,966,829,374               7,599,691,240
        親投資信託受益証券
                                                        44,560,000
                                             -
        未収入金
                                       7,996,191,061               7,671,797,601
        流動資産合計
                                       7,996,191,061               7,671,797,601
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         2,641,707               45,332,076
        未払解約金
                                         4,360,743               4,098,609
        未払受託者報酬
                                        17,442,905               16,394,372
        未払委託者報酬
        未払利息                                    59               42
                                          74,335               62,419
        その他未払費用
                                        24,519,749               65,887,518
        流動負債合計
                                        24,519,749               65,887,518
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       7,980,972,611               7,464,936,116
        元本
        剰余金
                                                       140,973,967
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △ 9,301,299
                                       3,079,591,829               2,880,573,516
          (分配準備積立金)
                                       7,971,671,312               7,605,910,083
        元本等合計
                                       7,971,671,312               7,605,910,083
       純資産合計
                                       7,996,191,061               7,671,797,601
      負債純資産合計
                                 40/99










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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                    第32期               第33期
                                 自 平成29年       3月22日         自 平成30年       3月20日
                                 至 平成30年       3月19日         至 平成31年       3月18日
      営業収益
                                        990,728,194               237,671,953
       有価証券売買等損益
                                             -             27,019
       その他収益
                                        990,728,194               237,698,972
       営業収益合計
      営業費用
                                          12,525               14,308
       支払利息
                                         8,825,138               8,574,366
       受託者報酬
                                        35,300,405               34,297,328
       委託者報酬
                                          420,788               133,969
       その他費用
                                        44,558,856               43,019,971
       営業費用合計
                                        946,169,338               194,679,001
      営業利益
                                        946,169,338               194,679,001
      経常利益
                                        946,169,338               194,679,001
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                  149,431,790                44,597,954
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 1,005,624,640                △ 9,301,299
                                        211,702,145                 929,258
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        211,702,145                 929,258
       額
                                        12,116,352                 735,039
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        12,116,352                 735,039
       額
                                             -               -
      分配金
                                                       140,973,967
                                        △ 9,301,299
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                 41/99











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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         第33期

                     区分                自  平成30年     3月20日
                                     至  平成31年     3月18日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.その他財務諸表作成のための基本と
                       計算期間に関する事項
      なる重要な事項
                       前計算期間終了日に該当する日が休業日のため、当計算期間は平成30年                                  3月20日か
                       ら平成31年      3月18日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                 第32期                            第33期

              平成30年     3月19日現在                        平成31年     3月18日現在
     1.   計算期間末日における受益権の総数                          1.   計算期間末日における受益権の総数
                         15,961,945,222口                            14,929,872,230口
     2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す                          2.   投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
       る額                            る額
        元本の欠損 9,301,299円                            -
     3.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     0.4994円        1口当たり純資産額                     0.5094円
        (1万口当たり純資産額)                    (4,994円)        (1万口当たり純資産額)                    (5,094円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                            第32期                     第33期

          区分              自  平成29年     3月22日               自  平成30年     3月20日
                        至  平成30年     3月19日               至  平成31年     3月18日
     分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  (0円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有                     (8,213円)、費用控除後、繰越欠損金補填後
                  価証券売買等損益(796,741,107円)、信託約                     の有価証券売買等損益(150,062,770円)、信
                  款に定める収益調整金(5,004,932,254円)及                     託約款に定める収益調整金(4,831,281,897
                  び分配準備積立金(2,282,850,722円)より分                     円)及び分配準備積立金(2,730,502,533円)
                  配対象収益は8,084,524,083円(1万口当たり                     より分配対象収益は7,711,855,413円(1万口
                  5,064.87円)でありますが、分配を行ってお                     当たり5,165.37円)でありますが、分配を
                  りません。                     行っておりません。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                 42/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               第32期                   第33期
                     区分       自  平成29年     3月22日             自  平成30年     3月20日
                            至  平成30年     3月19日             至  平成31年     3月18日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に従い、有価証券
                       等の金融商品に対して投資として運用す
                       ることを目的としております。
     2.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、                   同左
                       有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                       及び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、
                       親投資信託受益証券であり、株価変動リ
                       スク等の市場リスク、信用リスク及び流
                       動性リスクを有しております。
     3.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライア                   同左
                       ンス・リスク管理担当部署が、運用リス
                       クを把握、管理し、その結果に基づき運
                       用担当部署へ対応の指示等を行うことに
                       より、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変
                       動率を継続的に相対比較することやベン
                       チマーク等と比較すること等により分析
                       しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を
                       継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の
                       一定期間における出来高や組入比率等を
                       継続的に測定すること等により分析して
                       おります。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と                   同左
      いての補足説明                 見なせない場合には、経営者により合理
                       的に算定された価額で評価する場合があ
                       ります。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                 第32期                            第33期

              平成30年     3月19日現在                        平成31年     3月18日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.貸借対照表計上額、時価及び差額
                                 43/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価され                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
                                 同左
     親投資信託受益証券
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載して
     おります。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に
     近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (関連当事者との取引に関する注記)

                               第32期                   第33期

                            自  平成29年     3月22日             自  平成30年     3月20日
                            至  平成30年     3月19日             至  平成31年     3月18日
                       該当事項はありません。                   同左
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                                  第32期                 第33期

               区分
                               平成30年     3月19日現在            平成31年     3月18日現在
     期首元本額                                9,431,709,204円                 7,980,972,611円
     期中追加設定元本額                                 535,308,043円                 409,111,202円
     期中一部解約元本額                                1,986,044,636円                  925,147,697円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                             第32期                     第33期

                         平成30年     3月19日現在                平成31年     3月18日現在
           種類
                      当計算期間の損益に含まれた評価差額                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                             (円)                     (円)
        親投資信託受益証券                           843,156,868                     193,370,612

           合計                        843,156,868                     193,370,612

     3 デリバティブ取引等関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。

                                 44/99



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     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

       種 類                銘 柄                券面総額           評価額        備考

     親投資信託受益        インデックス マネジメント ファンド 225                            2,827,055,740            7,599,691,240
     証券        マザーファンド
                    合計                    2,827,055,740            7,599,691,240
     (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

     第2 信用取引契約残高明細表
     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     (参考)

       当ファンドは、「インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド」受益証券を主要投
      資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受
      益証券であります。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

     貸借対照表

                                       (単位:円)
                                 平成31年     3月18日現在
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               563,182,891
        株式                              13,522,922,450
        未収入金                                1,517,034
        未収配当金                                31,478,950
                                         3,400,000
        前払金
                                      14,122,501,325
        流動資産合計
                                      14,122,501,325
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                  6,480
        未払金                               118,296,843
        未払解約金                                44,560,000
                                            867
        未払利息
                                 45/99


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                                 平成31年     3月18日現在
                                        162,864,190
        流動負債合計
                                        162,864,190
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              5,192,941,186
        剰余金
                                       8,766,695,949
          剰余金又は欠損金(△)
                                      13,959,637,135
        元本等合計
                                      13,959,637,135
       純資産合計
                                      14,122,501,325
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     自  平成30年     3月20日

                     区分
                                     至  平成31年     3月18日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場
                       (最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引
      方法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品
                       取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上し
                       ております。
     (貸借対照表に関する注記)

                            平成31年     3月18日現在

     1.   担保資産
          先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の通り差入を行っております。
          株式                                             316,567,000円
     2.   計算日における受益権の総数
                                                      5,192,941,186口
     3.   計算日における1単位当たりの純資産の額
          1口当たり純資産額                                               2.6882円
          (1万口当たり純資産額)                                              (26,882円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                 46/99



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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     自  平成30年     3月20日
                     区分
                                     至  平成31年     3月18日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                       託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用するこ
                       とを目的としております。
                       また、当ファンドは、信託財産の効率的な運用を行うため、デリバティブ取引を
                       行っております。
     2.金融商品の内容及びリスク                  当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・
                       ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
                       当ファンドが投資している有価証券は、株式であり、株価変動リスク等の市場リス
                       ク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。
                       また、当ファンドが利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引でありま
                       す。株価指数先物取引は株価の変動によるリスクを有しております。
     3.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスク
                       を把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことによ
                       り、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的
                       な見地から運用状況全般の管理を行います。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を行っております。
                       ①市場リスク
                       市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチ
                       マーク等と比較すること等により分析しております。
                       ②信用リスク
                       組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。
                       ③流動性リスク
                       市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継
                       続的に測定すること等により分析しております。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的
      いての補足説明                 に算定された価額で評価する場合があります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                       る名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                       のリスクの大きさを示すものではありません。
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            平成31年     3月18日現在

     1.  貸借対照表計上額、時価及び差額
     貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.  時価の算定方法
     株式
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
     派生商品評価勘定
     「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
     これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
                                 47/99


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者との取引に関する注記)
                                     自  平成30年     3月20日

                                     至  平成31年     3月18日
                       該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                                                平成31年     3月18日現在

                       区分
     本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額                                                 6,137,694,260円
     期中追加設定元本額                                                  163,806,176円
     期中一部解約元本額                                                 1,108,559,250円
     同期末における元本の内訳
     インデックスポートフォリオ                                                  280,204,044円
     ボンドミックスポートフォリオ                                                  12,129,399円
     財形株投 (一般財形30)                                                   9,152,716円
     財形株投 (一般財形50)                                                  41,795,564円
     財形株投 (年金・住宅財形30)                                                   9,448,375円
     インデックス マネジメント ファンド 225                                                 2,827,055,740円
     インデックス マネジメント ファンド 225(DC年金)                                                  222,680,766円
     インデックス マネジメント ファンド 225(変額年金)                                                 1,134,684,451円
     太陽ミリオン(太陽ミリオン・インデックスポートフォリオ)                                                  629,439,470円
     太陽ミリオン(太陽ミリオン・ボンドミックスポートフォリオ)                                                  26,350,661円
     合計                                                 5,192,941,186円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                                    平成31年     3月18日現在

           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
           株式                                            761,510,777
           合計                                            761,510,777
     (注)「当期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間を指

       しております。
     3 デリバティブ取引等関係
     取引の時価等に関する事項
     (株式関連)
          種類                         平成31年    3月18日現在

                         契約額等(円)
                                          時価(円)           評価損益(円)
                               うち1年超
     市場取引
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     株価指数先物取引
      買建                 428,206,480              -        428,200,000             △6,480
       日経平均株価指数先物                 428,206,480              -        428,200,000             △6,480
          合計              428,206,480              -        428,200,000             △6,480
     時価の算定方法

      先物取引
         原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終
         相場で評価しております。
         先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。
         契約額等には手数料相当額を含んでおります。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     附属明細表

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
                                                       (単位:円)

                                         評価額

              銘 柄              株式数                           備考
                                    単価         金額
     日本水産                          23,000        808.00       18,584,000
     マルハニチロ                          2,300      4,050.00         9,315,000
     国際石油開発帝石                          9,200      1,064.50         9,793,400
     コムシスホールディングス                          23,000       2,978.00        68,494,000
     大成建設                          4,600      5,230.00        24,058,000
     大林組                          23,000       1,118.00        25,714,000
     清水建設                          23,000        971.00       22,333,000
     長谷工コーポレーション                          4,600      1,442.00         6,633,200
     鹿島建設                          11,500       1,655.00        19,032,500
     大和ハウス工業                          23,000       3,420.00        78,660,000
     積水ハウス                          23,000       1,806.00        41,538,000
     日揮                          23,000       1,522.00        35,006,000
     千代田化工建設                          23,000        296.00        6,808,000
     日清製粉グループ本社                          23,000       2,509.00        57,707,000
     明治ホールディングス                          4,600      9,000.00        41,400,000
     日本ハム                          11,500       3,975.00        45,712,500
     サッポロホールディングス                          4,600      2,522.00        11,601,200
     アサヒグループホールディングス                          23,000       4,723.00        108,629,000
     キリンホールディングス                          23,000       2,566.00        59,018,000
     宝ホールディングス                          23,000       1,315.00        30,245,000
     キッコーマン                          23,000       5,470.00        125,810,000
     味の素                          23,000       1,759.50        40,468,500
     ニチレイ                          11,500       2,773.00        31,889,500
     日本たばこ産業                          23,000       2,834.00        65,182,000
     東洋紡                          2,300      1,568.00         3,606,400
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     ユニチカ                          2,300        425.00         977,500
     帝人                          4,600      1,906.00         8,767,600
     東レ                          23,000        741.30       17,049,900
     王子ホールディングス                          23,000        680.00       15,640,000
     日本製紙                          2,300      2,273.00         5,227,900
     クラレ                          23,000       1,441.00        33,143,000
     旭化成                          23,000       1,201.50        27,634,500
     昭和電工                          2,300      3,875.00         8,912,500
     住友化学                          23,000        542.00       12,466,000
     日産化学                          23,000       5,180.00        119,140,000
     東ソー                          11,500       1,761.00        20,251,500
     トクヤマ                          4,600      2,615.00        12,029,000
     デンカ                          4,600      3,200.00        14,720,000
     信越化学工業                          23,000       9,080.00        208,840,000
     三井化学                          4,600      2,816.00        12,953,600
     三菱ケミカルホールディングス                          11,500        816.80        9,393,200
     宇部興産                          2,300      2,410.00         5,543,000
     日本化薬                          23,000       1,342.00        30,866,000
     花王                          23,000       8,814.00        202,722,000
     DIC                          2,300      3,390.00         7,797,000
     富士フイルムホールディングス                          23,000       5,096.00        117,208,000
     資生堂                          23,000       7,992.00        183,816,000
     日東電工                          23,000       5,952.00        136,896,000
     協和発酵キリン                          23,000       2,370.00        54,510,000
                                                   代用有価証券
     武田薬品工業                          23,000       4,760.00        109,480,000      10,000株
     アステラス製薬                         115,000        1,744.00        200,560,000
     大日本住友製薬                          23,000       2,763.00        63,549,000
     塩野義製薬                          23,000       6,837.00        157,251,000
     中外製薬                          23,000       7,610.00        175,030,000
     エーザイ                          23,000       9,121.00        209,783,000
     第一三共                          23,000       4,489.00        103,247,000
     大塚ホールディングス                          23,000       4,650.00        106,950,000
     昭和シェル石油                          23,000       1,752.00        40,296,000
     JXTGホールディングス                          23,000        543.90       12,509,700
     横浜ゴム                          11,500       2,067.00        23,770,500
     ブリヂストン                          23,000       4,289.00        98,647,000
     AGC                          4,600      3,890.00        17,894,000
     日本板硝子                          2,300        920.00        2,116,000
     日本電気硝子                          6,900      2,985.00        20,596,500
     住友大阪セメント                          2,300      4,415.00        10,154,500
     太平洋セメント                          2,300      3,745.00         8,613,500
     東海カーボン                          23,000       1,412.00        32,476,000
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     TOTO                          11,500       4,320.00        49,680,000
     日本碍子                          23,000       1,718.00        39,514,000
     新日鐵住金                          2,300      1,982.50         4,559,750
     神戸製鋼所                          2,300        865.00        1,989,500
     ジェイ エフ イー ホールディングス                          2,300      1,947.50         4,479,250
     大平洋金属                          2,300      2,954.00         6,794,200
     日本軽金属ホールディングス                          23,000        242.00        5,566,000
     三井金属鉱業                          2,300      2,743.00         6,308,900
     東邦亜鉛                          2,300      3,435.00         7,900,500
     三菱マテリアル                          2,300      2,940.00         6,762,000
     住友金属鉱山                          11,500       3,204.00        36,846,000
     DOWAホールディングス                          4,600      3,710.00        17,066,000
     古河電気工業                          2,300      2,876.00         6,614,800
     住友電気工業                          23,000       1,500.00        34,500,000
     フジクラ                          23,000        435.00       10,005,000
     SUMCO                          2,300      1,275.00         2,932,500
     東洋製罐グループホールディングス                          23,000       2,372.00        54,556,000
     日本製鋼所                          4,600      1,983.00         9,121,800
     オークマ                          4,600      5,930.00        27,278,000
     アマダホールディングス                          23,000       1,103.00        25,369,000
     小松製作所                          23,000       2,694.00        61,962,000
     住友重機械工業                          4,600      3,660.00        16,836,000
     日立建機                          23,000       2,885.00        66,355,000
     クボタ                          23,000       1,563.00        35,949,000
     荏原製作所                          4,600      3,025.00        13,915,000
     ダイキン工業                          23,000      12,435.00        286,005,000
     日本精工                          23,000        989.00       22,747,000
     NTN                          23,000        335.00        7,705,000
     ジェイテクト                          23,000       1,335.00        30,705,000
     日立造船                          4,600        345.00        1,587,000
     三菱重工業                          2,300      4,646.00        10,685,800
     IHI                          2,300      2,641.00         6,074,300
     日清紡ホールディングス                          23,000        953.00       21,919,000
     コニカミノルタ                          23,000       1,110.00        25,530,000
     ミネベアミツミ                          23,000       1,620.00        37,260,000
     日立製作所                          4,600      3,431.00        15,782,600
     三菱電機                          23,000       1,415.00        32,545,000
     富士電機                          4,600      3,315.00        15,249,000
     安川電機                          23,000       3,380.00        77,740,000
     オムロン                          23,000       5,190.00        119,370,000
     ジーエス・ユアサ コーポレーション                          4,600      2,134.00         9,816,400
     日本電気                          2,300      3,825.00         8,797,500
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     富士通                          2,300      7,649.00        17,592,700
     沖電気工業                          2,300      1,334.00         3,068,200
     セイコーエプソン                          46,000       1,679.00        77,234,000
                                                   代用有価証券
     パナソニック                          23,000        969.70       22,303,100     10,000株
                                                   代用有価証券
     ソニー                          23,000       5,147.00        118,381,000      10,000株
     TDK                          23,000       8,730.00        200,790,000
     アルプスアルパイン                          23,000       2,227.00        51,221,000
     横河電機                          23,000       2,198.00        50,554,000
     アドバンテスト                          46,000       2,440.00        112,240,000
     カシオ計算機                          23,000       1,487.00        34,201,000
     ファナック                          23,000      19,200.00        441,600,000
     京セラ                          46,000       6,360.00        292,560,000
     太陽誘電                          23,000       2,077.00        47,771,000
     SCREENホールディングス                          4,600      4,495.00        20,677,000
                                                   代用有価証券
     キヤノン                          34,500       3,218.00        111,021,000      15,000株
     リコー                          23,000       1,168.00        26,864,000
     東京エレクトロン                          23,000      15,705.00        361,215,000
     デンソー                          23,000       4,453.00        102,419,000
     三井E&Sホールディングス                          2,300      1,212.00         2,787,600
     川崎重工業                          2,300      2,690.00         6,187,000
     日産自動車                          23,000        950.40       21,859,200
     いすゞ自動車                          11,500       1,486.00        17,089,000
                                                   代用有価証券
     トヨタ自動車                          23,000       6,650.00        152,950,000      10,000株
     日野自動車                          23,000        945.00       21,735,000
     三菱自動車工業                          2,300        600.00        1,380,000
     マツダ                          4,600      1,258.00         5,786,800
                                                   代用有価証券
     本田技研工業                          46,000       3,056.00        140,576,000      20,000株
     スズキ                          23,000       5,096.00        117,208,000
     SUBARU                          23,000       2,716.00        62,468,000
     ヤマハ発動機                          23,000       2,183.00        50,209,000
     テルモ                          46,000       7,019.00        322,874,000
     ニコン                          23,000       1,626.00        37,398,000
     オリンパス                          23,000       4,910.00        112,930,000
     シチズン時計                          23,000        628.00       14,444,000
     凸版印刷                          11,500       1,664.00        19,136,000
     大日本印刷                          11,500       2,469.00        28,393,500
     ヤマハ                          23,000       5,590.00        128,570,000
     東京電力ホールディングス                          2,300        708.00        1,628,400
     中部電力                          2,300      1,794.00         4,126,200
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     関西電力                          2,300      1,712.00         3,937,600
     東京瓦斯                          4,600      3,119.00        14,347,400
     大阪瓦斯                          4,600      2,341.00        10,768,600
     東武鉄道                          4,600      3,210.00        14,766,000
     東京急行電鉄                          11,500       1,956.00        22,494,000
     小田急電鉄                          11,500       2,670.00        30,705,000
     京王電鉄                          4,600      6,970.00        32,062,000
     京成電鉄                          11,500       3,875.00        44,562,500
     東日本旅客鉄道                          2,300      10,710.00         24,633,000
     西日本旅客鉄道                          2,300      8,451.00        19,437,300
     東海旅客鉄道                          2,300      25,425.00         58,477,500
     日本通運                          2,300      6,200.00        14,260,000
     ヤマトホールディングス                          23,000       2,900.50        66,711,500
     日本郵船                          2,300      1,651.00         3,797,300
     商船三井                          2,300      2,417.00         5,559,100
     川崎汽船                          2,300      1,270.00         2,921,000
     ANAホールディングス                          2,300      4,037.00         9,285,100
     三菱倉庫                          11,500       2,922.00        33,603,000
     ヤフー                          9,200        282.00        2,594,400
     トレンドマイクロ                          23,000       5,410.00        124,430,000
     スカパーJSATホールディングス                          2,300        476.00        1,094,800
     日本電信電話                          4,600      4,801.00        22,084,600
     KDDI                         138,000        2,535.50        349,899,000
     NTTドコモ                          2,300      2,522.50         5,801,750
     東宝                          2,300      4,245.00         9,763,500
     エヌ・ティ・ティ・データ                         115,000        1,244.00        143,060,000
     コナミホールディングス                          23,000       4,855.00        111,665,000
     ソフトバンクグループ                          69,000      10,965.00        756,585,000
     双日                          2,300        399.00         917,700
     伊藤忠商事                          23,000       2,019.50        46,448,500
     丸紅                          23,000        779.30       17,923,900
     豊田通商                          23,000       3,635.00        83,605,000
     三井物産                          23,000       1,764.50        40,583,500
     住友商事                          23,000       1,591.50        36,604,500
                                                   代用有価証券
     三菱商事                          23,000       3,191.00        73,393,000     10,000株
     J.フロント リテイリング                          11,500       1,272.00        14,628,000
     三越伊勢丹ホールディングス                          23,000       1,122.00        25,806,000
     セブン&アイ・ホールディングス                          23,000       4,555.00        104,765,000
     ユニー・ファミリーマートホールディングス                          92,000       3,130.00        287,960,000
     高島屋                          11,500       1,485.00        17,077,500
     丸井グループ                          23,000       2,109.00        48,507,000
     イオン                          23,000       2,326.50        53,509,500
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     ファーストリテイリング                          23,000      53,780.00       1,236,940,000
     コンコルディア・フィナンシャルグループ                          23,000        441.00       10,143,000
     新生銀行                          2,300      1,574.00         3,620,200
     あおぞら銀行                          2,300      3,100.00         7,130,000
     三菱UFJフィナンシャル・グループ                          23,000        571.10       13,135,300
     りそなホールディングス                          2,300        494.50        1,137,350
     三井住友トラスト・ホールディングス                          2,300      4,200.00         9,660,000
     三井住友フィナンシャルグループ                          2,300      3,988.00         9,172,400
     千葉銀行                          23,000        630.00       14,490,000
     ふくおかフィナンシャルグループ                          4,600      2,517.00        11,578,200
     静岡銀行                          23,000        874.00       20,102,000
     みずほフィナンシャルグループ                          23,000        173.60        3,992,800
     大和証券グループ本社                          23,000        577.30       13,277,900
     野村ホールディングス                          23,000        418.80        9,632,400
     松井証券                          23,000       1,220.00        28,060,000
     SOMPOホールディングス                          5,700      4,002.00        22,811,400
     MS&ADインシュアランスグループホール
     ディングス                          6,900      3,341.00        23,052,900
     ソニーフィナンシャルホールディングス                          4,600      2,035.00         9,361,000
     第一生命ホールディングス                          2,300      1,619.50         3,724,850
     東京海上ホールディングス                          11,500       5,359.00        61,628,500
     T&Dホールディングス                          4,600      1,179.00         5,423,400
     クレディセゾン                          23,000       1,549.00        35,627,000
     東急不動産ホールディングス                          23,000        656.00       15,088,000
     三井不動産                          23,000       2,768.50        63,675,500
     三菱地所                          23,000       2,014.00        46,322,000
     東京建物                          11,500       1,314.00        15,111,000
     住友不動産                          23,000       4,595.00        105,685,000
     ディー・エヌ・エー                          6,900      1,723.00        11,888,700
     電通                          23,000       4,635.00        106,605,000
     サイバーエージェント                          4,600      4,225.00        19,435,000
     楽天                          23,000        991.00       22,793,000
     リクルートホールディングス                          69,000       3,146.00        217,074,000
     日本郵政                          23,000       1,315.00        30,245,000
     東京ドーム                          11,500       1,108.00        12,742,000
     セコム                          23,000       9,610.00        221,030,000
              合 計               3,911,100               13,522,922,450
      (2)株式以外の有価証券

     該当事項はありません。

     第2 信用取引契約残高明細表

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     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「注記表(デリバティブ取引等関係)」に記載しております。

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     2【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

     インデックス マネジメント ファンド 225

                                 (平成31年      3月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                               7,511,646,261       円 

     Ⅱ 負債総額                                 8,188,153     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               7,503,458,108       円 
     Ⅳ 発行済口数                               14,871,580,108       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.5046   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (5,046    円)
     (参考)インデックス マネジメント ファンド 225 マザーファンド

                                 (平成31年      3月29日現在)

     Ⅰ 資産総額                               13,783,354,387       円 

     Ⅱ 負債総額                                 69,116,701     円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               13,714,237,686       円 
     Ⅳ 発行済口数                               5,150,244,595       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   2.6628   円 
       (1万口当たり純資産額)                                  (26,628    円)
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

      (1)受益証券の名義書換

          該当事項はありません。
          ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定
        まります。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣
        の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替
        業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権
        を表示する受益証券を発行しません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
        記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
        の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者等名簿
          該当事項はありません。
      (3)受益者に対する特典
          該当事項はありません。
      (4)受益権の譲渡制限
          譲渡制限はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
        に対抗することができません。
      (6)受益権の再分割
          委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益
        権を均等に再分割できるものとします。
      (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
        支払い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款
        の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     (1)資本金の額(2019年3月29日現在)

           資本金の額        20億円
                     ※
           発行する株式総数              100,000株
                         (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                  上限30,000株)
           発行済株式総数     40,000株
                         (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
            ※種類株式の発行が可能
           直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)会社の機構(2019年3月29日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、そ
        の選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
        とし、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任
        された取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である
        取締役を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終
        のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
        取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
        取締役の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
        の決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
        役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
        過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
        2.運用計画、売買計画の決定
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          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を 作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用
       業)ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っていま
       す。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2019年3月29日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
             基本的性格                本数          純資産総額(単位:円)

          追加型公社債投資信託                       26          1,055,075,137,501

           追加型株式投資信託                     875          13,157,342,299,541

          単位型公社債投資信託                       46           179,099,559,191

           単位型株式投資信託                     161           1,248,609,755,399

               合計                1,108           15,640,126,751,632

     3【委託会社等の経理状況】

     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸

      表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基
      づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
      す。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第
      38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
      19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
     2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、第33期事業年度(自平成29年4月1日至平成30年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責

      任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間(自平成30年4月1日至平成30年9月30日)の中間財務諸表につ
      いて、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:千円)

                                第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
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            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              27,972,477                  49,071,217
       金銭の信託                              12,366,219                  12,083,824
       有価証券                               297,560                    -
       未収委託者報酬                              10,164,041                  11,769,015
       未収運用受託報酬                              7,250,239                  4,574,225
       未収投資助言報酬                               316,414                  341,689
       未収収益                                52,278                  59,526
       前払費用                               533,411                  569,431
       繰延税金資産                               678,104                  842,996
       その他                               445,717                  427,238
                   流動資産計                 60,076,462                  79,739,165
      固定資産

       有形固定資産                              1,900,343                  1,643,826
        建物                       ※1      1,243,812           ※1       1,156,953
        器具備品                       ※1       656,235          ※1        476,504
        建設仮勘定                                295                10,368
       無形固定資産                              1,614,084                  1,934,700
        商標権                                 5                 -
        ソフトウエア                             1,511,558                  1,026,319
        ソフトウエア仮勘定                               98,483                 904,389
        電話加入権                               3,934                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                103                  60
       投資その他の資産                              10,055,336                  7,427,316
        投資有価証券                             3,265,786                  1,721,433
        関係会社株式                             3,306,296                  3,229,196
        長期差入保証金                             1,800,827                  1,518,725
        前払年金費用                              686,322                    -
        繰延税金資産                              893,887                  856,537
        その他                              102,215                  101,425
                   固定資産計                 13,569,764                  11,005,844
             資産合計                       73,646,227                  90,745,010
                                                     (単位:千円)

                                第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                              1,169,128                  1,003,550
       未払金                              4,745,195                  5,081,728
                                 60/99


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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        未払収益分配金                               1,027                  1,031
        未払償還金                               57,332                  57,275
        未払手数料                             4,062,695                  4,629,133
        その他未払金                              624,140                  394,288
       未払費用                              7,030,589                  7,711,038
       未払法人税等                              1,915,556                  5,153,972
       未払消費税等                               891,476                 1,660,259
       賞与引当金                              1,432,264                  1,393,911
       役員賞与引当金                                27,495                  49,986
       本社移転費用引当金                                  -               156,587
                   流動負債計                 17,211,706                  22,211,034
      固定負債
       退職給付引当金                              1,305,273                  1,637,133
       時効後支払損引当金                               216,466                  199,026
       本社移転費用引当金                               942,315                    -
                   固定負債計                  2,464,055                  1,836,160
             負債合計                       19,675,761                  24,047,195
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              19,552,957                  19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                             17,124,479                  17,124,479
       利益剰余金                              31,899,643                  44,349,855
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                             31,776,350                  44,226,562
         別途積立金                            24,580,000                  24,580,000
         研究開発積立金                             300,000                  300,000
         運用責任準備積立金                             200,000                  200,000
         繰越利益剰余金                            6,696,350                 19,146,562
                   株主資本計                 53,452,601                  65,902,812
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               517,864                  795,002
               評価・換算差額等計                       517,864                  795,002
             純資産合計                        53,970,465                  66,697,815
           負債・純資産合計                         73,646,227                  90,745,010
     (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)

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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                              第32期                   第33期
                          (自 平成28年4月1日                   (自 平成29年4月1日
                           至 平成29年3月31日)                   至 平成30年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     56,355,754                   84,705,447
       運用受託報酬                     12,834,241                   19,124,427
       投資助言報酬                     1,002,482                   1,217,672
       その他営業収益                      378,715                   117,586
                営業収益計                   70,571,194                  105,165,133
      営業費用
       支払手数料                     24,957,038                   37,242,284
       広告宣伝費                      838,356                   379,873
       公告費                        991                 1,485
       調査費                     15,105,578                   23,944,438
        調査費                    7,780,474                  10,677,166
        委託調査費                    7,325,104                  13,267,272
       委託計算費                      891,379                 1,073,938
       営業雑経費                     1,102,921                   1,215,963
        通信費                      51,523                   48,704
        印刷費                     926,453                   947,411
        協会費                      37,471                   64,331
        諸会費                        74                22,412
        支払販売手数料                      87,399                  133,104
                営業費用計                   42,896,265                   63,857,984
      一般管理費
       給料                     8,517,089                  11,304,873
        役員報酬                     220,145                   189,022
        給料・手当                    7,485,027                   9,565,921
        賞与                     811,916                 1,549,929
       交際費                       66,813                   58,863
       寄付金                       13,467                   5,150
       旅費交通費                      297,237                   395,605
       租税公課                      430,779                   625,498
       不動産賃借料                     1,961,686                   1,534,255
       退職給付費用                      358,960                   595,876
       固定資産減価償却費                      825,593                 1,226,472
       福利厚生費                       39,792                   49,797
       修繕費                       27,435                   4,620
       賞与引当金繰入額                     1,432,264                   1,393,911
       役員賞与引当金繰入額                       27,495                   49,986
       役員退職慰労金                       63,072                     -
       機器リース料                        210                   148
       事務委託費                     1,530,113                   3,037,804
       事務用消耗品費                      127,265                   144,804
       器具備品費                      271,658                    5,253
       諸経費                      129,981                   149,850
               一般管理費計                    16,120,918                   20,582,772
      営業利益                             11,554,010                   20,724,376
                                                    (単位:千円)

                                 62/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                              第32期                   第33期
                          (自 平成28年4月1日                   (自 平成29年4月1日
                           至 平成29年3月31日)                   至 平成30年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                        537                  1,430
       受取配当金                       51,036                   74,278
       時効成立分配金・償還金                        103                   256
       為替差益                       7,025                   8,530
       投資信託解約益                         2                236,398
       投資信託償還益                         -                 93,177
       雑収入                 ※1      18,213             ※1      10,306
       時効後支払損引当金戻入額                         -                 17,429
                営業外収益計                      76,918                  441,807
      営業外費用
       投資信託解約損                       31,945                   4,138
       投資信託償還損                       47,201                   17,065
       金銭の信託運用損                      552,635                   99,303
       時効成立後支払分配金・償還金                         39                   -
       時効後支払損引当金繰入額                      209,210                     -
                営業外費用計                     841,031                   120,507
      経常利益                              10,789,897                   21,045,676
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2      2,348            ※2        1
       投資有価証券売却益                         -                479,323
       関係会社株式売却益                 ※1        -           ※1    1,492,680
       貸倒引当金戻入益                       8,883                    -
       訴訟損失引当金戻入益                       21,677                     -
       本社移転費用引当金戻入額                         -                138,294
       その他特別利益                        746                   350
                 特別利益計                     33,655                 2,110,649
      特別損失
       固定資産除却損                 ※3      23,600             ※3      36,992
       固定資産売却損                 ※4      10,323             ※4       134
       投資有価証券評価損                       12,085                     -
       ゴルフ会員権評価損                       4,832                    -
       訴訟和解金                       30,000                     -
       本社移転費用                 ※5    1,511,622              ※5        -
       退職給付制度終了損                         -                690,899
       システム移行損失                         -                 76,007
       その他特別損失                         -                   50
                 特別損失計                   1,592,463                    804,083
      税引前当期純利益                              9,231,089                  22,352,243
      法人税、住民税及び事業税                              2,965,061                   6,951,863
      法人税等調整額                              △177,275                   △249,832
      法人税等合計                              2,787,786                   6,702,031
      当期純利益                              6,443,302                  15,650,211
     (3)【株主資本等変動計算書】

     第32期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                     利益剰余金
                                               その他利益剰余金
                                 63/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              資本金     資本準備金       その他     資本剰余金       利益
                                                    運用責
                                          別途    研究開発          繰越利益
                                     準備金
                         資本剰余金       合計
                                                    任準備
                                          積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
     当期首残高          2,000,000      2,428,478         -   2,428,478      123,293     22,030,000      300,000     200,000     5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △2,544,000
      別途積立金の
                                          2,550,000              △2,550,000
      積立
      当期純利益                                                   6,443,302
      合併による
                         17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額
                  -      -  17,124,479      17,124,479        -   2,550,000        -     -  1,349,302
     合計
     当期末残高          2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          28,000,340      32,428,818        153,956      153,956     32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当         △2,544,000      △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  -      -                   -
      積立
      当期純利益         6,443,302      6,443,302                   6,443,302
      合併による
                     17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   -    363,907      363,907      363,907
      額(純額)
     当期変動額
               3,899,302      21,023,782        363,907      363,907     21,387,689
     合計
     当期末残高          31,899,643      53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     第33期(自平成29年4月1日至平成30年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金
                                     利益
                                                    運用責
                   資本準備金
                                          別途     研究開発          繰越利益
                         資本剰余金       合計     準備金
                                                    任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                    積立金
                                 64/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △3,200,000
      当期純利益                                                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計            -      -      -      -    -      -     -     -  12,450,211
     当期末残高         2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                            その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計            差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高          31,899,643       53,452,601        517,864      517,864     53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当        △3,200,000       △3,200,000                   △3,200,000
      当期純利益         15,650,211       15,650,211                   15,650,211
      株主資本以外の
      項目の当期変動                   -    277,137      277,137       277,137
      額(純額)
     当期変動額合計          12,450,211       12,450,211        277,137      277,137     12,727,349
     当期末残高          44,349,855       65,902,812        795,002      795,002     66,697,815
     重要な会計方針

     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)子会社株式及び関連会社株式
                                    :移動平均法による原価法
                           (2)その他有価証券
                            時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                            (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
                            動平均法により算定)
                            時価のないもの:移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方法                    時価法

     3.  固定資産の減価償却の方法                    (1)有形固定資産

                            定率法を採用しております。
                             ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
                            ては  、定額法を採用しております。
                           (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                            用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に

                           換算し、換算差額は損益として処理しております。
      の換算基準
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     5.  引当金の計上基準                    (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充て
                            るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                            上しております。
                           (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充
                            てるため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
                            計上しております。
                           (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職
                            一時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見
                            込額に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年
                             度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                             基準によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存
                             勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法に
                             より按分した額を費用処理しております。
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業
                             員の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)に
                             よる定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年
                             度から費用処理しております。
                           (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益
                            分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
                            えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上し
                            ております。
                           (5)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失
                            に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6.消費税等の会計処理                      消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                           す。
     会計上の見積りの変更

                    第33期    (自平成29年4月1日           至平成30年3月31日)
      当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産について

     耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
      これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経常利
     益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
     追加情報

                    第33期    (自平成29年4月1日           至平成30年3月31日)
      当社は、平成       29 年 10 月 1 日付で確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、「退

     職給付制度間の移行等に関する会計処理」(企業会計基準適用指針第                                    1 号 平成     28 年 12 月 16 日)及び「退職
     給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」                              ( 実務対応報告第        2 号 平成     19 年 2 月 7 日 ) を適用
     し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
      本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております                                                 。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                       (千円)
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                                第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
      建物                                53,098                 140,580
      器具備品                                734,064                 847,466
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                       (千円)
                                 第32期                 第33期
                            (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日)               至  平成30年3月31日)
      雑収入                                 8,183                   -
      関係会社株式売却益                                   -             1,492,680
     ※2.固定資産売却益の内訳

                                                       (千円)
                                第32期                 第33期
                            (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日)               至  平成30年3月31日)
      建物                                  546                  -
      車両運搬具                                  696                  -
      器具備品                                 1,104                   1
     ※3.固定資産除却損の内訳

                                                       (千円)
                                第32期                 第33期
                            (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日)               至  平成30年3月31日)
      建物                                   -                 298
      器具備品                                 4,727                 8,217
      ソフトウエア                                 2,821                 28,472
      電話加入権                                16,052                    3
     ※4.固定資産売却損の内訳

                                                       (千円)
                                第32期                 第33期
                            (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日)               至  平成30年3月31日)
      建物                                  543                  -
      器具備品                                 9,779                  134
     ※5.本社移転費用の内訳

                                                       (千円)
                                第32期                 第33期
                            (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                             至  平成29年3月31日)               至  平成30年3月31日)
      本社移転費用引当金繰入額                                 942,315                    -
      旧本社不動産賃借料                                418,583                    -
      賃貸借契約解約損                                150,723                    -
     (株主資本等変動計算書関係)

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
        普通株式               24,000            490            -         24,490

        A種種類株式                  -        15,510              -         15,510

          合計              24,000           16,000              -         40,000

     (注)普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加でありま
        す。
      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                  種類      (千円)        額(円)
       平成28年6月29日

                 普通株式        2,544,000         106,000       平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
     (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額(千円)        当額(円)
                 普通

                 株式
      平成29年6月21日                利益
                           3,200,000         80,000     平成29年3月31日          平成29年6月22日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
      第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
      発行済株式の種類            当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
        普通株式               24,490             -           -         24,490

        A種種類株式                15,510             -           -         15,510

          合計              40,000             -           -         40,000

      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
          決議        株式の     配当金の総額        1株当たり配当            基準日          効力発生日
                   種類      (千円)        額(円)
                 普通株式

       平成29年6月21日
                         3,200,000          80,000      平成29年3月31日           平成29年6月22日
                  A種種類
        定時株主総会
                   株式
     (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          決議       株式の     配当の     配当金の総       1株当たり配          基準日         効力発生日
                 種類     原資    額(千円)       当額(円)
                 普通

                 株式
      平成30年6月20日                利益
                           12,520,000         313,000      平成30年3月31日          平成30年6月21日
       定時株主総会              剰余金
                A種種類
                 株式
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     ( 1 ) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     ( 2 ) 金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引(為替予約取引及び株価指数先物取引)を利用して一部リスクを低減して
       おります。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     ( 3 ) 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     ( ▶ ) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
       第32期(平成29年3月31日現在)
                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            (千円)            (千円)           (千円)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (1)現金・預金                        27,972,477            27,972,477               -
       (2)金銭の信託                        12,366,219            12,366,219               -
       (3)未収委託者報酬                        10,164,041            10,164,041               -
       (4)未収運用受託報酬                        7,250,239            7,250,239               -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    3,225,878            3,225,878               -
              資産計                 60,978,855            60,978,855               -
       (1)未払手数料                         4,062,695            4,062,695               -
              負債計                  4,062,695            4,062,695               -
       第33期(平成30年3月31日現在)

                          貸借対照表計上額                時価           差額
                            (千円)            (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                        49,071,217            49,071,217               -
       (2)金銭の信託                        12,083,824            12,083,824               -
       (3)未収委託者報酬                        11,769,015            11,769,015               -
       (4)未収運用受託報酬                        4,574,225            4,574,225               -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                    1,448,968            1,448,968               -
              資産計                 78,947,251            78,947,251               -
       (1)未払手数料                         4,629,133            4,629,133               -
              負債計                  4,629,133            4,629,133               -
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券
         について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より
         提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
         おります。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
         す。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
         ります。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                      (千円)
                                第32期                 第33期
               区分
                           (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
       ①非上場株式                              337,468                 272,464
       ②関係会社株式                             3,306,296                 3,229,196
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
        含 めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第32期(平成29年3月31日現在)
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
       (1)現金・預金                     27,972,477             -         -         -
       (2)金銭の信託                     12,366,219             -         -         -
       (3)未収委託者報酬                     10,164,041             -         -         -
       (4)未収運用受託報酬                     7,250,239             -         -         -
       (5)有価証券及び投資有価証券
                              297,560         320,736         888,110         12,660
          その他有価証券(投資信託)
       第33期(平成30年3月31日現在)

                           1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
       (1)現金・預金                     49,071,217             -         -         -
       (2)金銭の信託                     12,083,824             -         -         -
       (3)未収委託者報酬                     11,769,015             -         -         -
       (4)未収運用受託報酬                     4,574,225             -         -         -
       (5)有価証券及び投資有価証券
                                -       3,995           -         -
          その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千円)
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第32期(平成29年3月31日現在)
                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                      609,710               146,101              463,608
       ②投資信託                     2,384,278              2,091,387               292,891
       小計                     2,993,988              2,237,489               756,499
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -              -              -
       ②投資信託                      231,889              241,951             △10,061
       小計                      231,889              241,951             △10,061
       合計                     3,225,878              2,479,440               746,438
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額337,468千円)については、市場価格がなく、時価を把握                                                 すること
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      第33期(平成30年3月31日現在)

                                                       (千円)
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,267,157               146,101             1,121,055
       ②投資信託                      177,815              153,000              24,815
       小計                     1,444,972               299,101             1,145,870
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -              -              -
                                                          △  ▶
       ②投資信託                       3,995              4,000
                                                          △  ▶
       小計                       3,995              4,000
       合計                     1,448,968               303,101             1,145,866
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額                   272,464    千円)については、市場価格がなく、時価を把握                         すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
       投資信託                      717,905                2          79,146
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
      第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)

                          売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         (千円)             (千円)             (千円)
       株式                      544,326             479,323                -
       投資信託                     2,480,288              329,576             21,204

       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもの
         であります。
     4.減損処理を行った有価証券

       第32期において、有価証券について12,085千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
       第33期において、該当事項はありません。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処
      理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
      を行っております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しております。確定
      拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、   当社は平成      29 年 10 月 1 日付で、     確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとともに、
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      退職一時金制度を改定しました。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                    第32期               第33期
                                (自   平成28年4月       1日     (自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                 1,086,550               2,718,372
        勤務費用                                 189,127               269,128
        利息費用                                 10,905                7,523
        数理計算上の差異の発生額                                 89,303               61,792
        退職給付の支払額                                △144,062               △111,758
        合併による増加                                1,486,547                   -
        確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    -          △1,316,796
        退職一時金制度改定に伴う増加額                                    -            526,345
       退職給付債務の期末残高                                 2,718,372               2,154,607
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        (千円)
                                    第32期               第33期
                                (自   平成28年4月       1日     (自   平成29年4月       1日
                                 至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       年金資産の期首残高                                     -           1,363,437
          期待運用収益                                16,033               17,042
          数理計算上の差異の発生額                                 1,894                 -
          事業主からの拠出額                                37,402               36,672
          退職給付の支払額                               △28,876                  -
          合併による増加                              1,336,984                   -
          確定拠出制度への移行に伴う減少額                                  -          △1,417,152
       年金資産の期末残高                                 1,363,437                   -
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        (千円)
                                    第32期               第33期
                               (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                 1,275,346                   -
       年金資産                                △1,363,437                    -
                                        △88,090                   -
       非積立型制度の退職給付債務                                 1,443,026               2,154,607
       未積立退職給付債務                                 1,354,935               2,154,607
       未認識数理計算上の差異                                 △430,203               △204,636
       未認識過去勤務費用                                  △4,852              △312,836
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
       退職給付引当金                                 1,245,019               1,637,133

       前払年金費用                                 △325,140                   -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  919,879              1,637,133
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                        (千円)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    第32期               第33期
                               (自   平成28年4月       1日     (自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日)              至  平成30年3月31日)
       勤務費用                                  189,127               269,128
       利息費用                                   10,905                7,523
       期待運用収益                                  △16,033               △17,042
       数理計算上の差異の費用処理額                                   78,229               88,417
       過去勤務費用の費用処理額                                   4,852               39,611
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                     -             70,560
       その他                                   7,498              △1,620
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  274,580               456,577
       制度移行に伴う損失(注)                                     -            690,899
       (注)特別損失に計上しております。
      (5)年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                    第32期               第33期
                               (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
         株式
                                         31.5%                  -
         債券
                                         29.0%                  -
         共同運用資産
                                         24.1%                  -
         生命保険一般勘定
                                         10.5%                  -
         現金及び預金
                                          4.6%                 -
         合計
                                         100.0%                  -
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                   第32期               第33期
                               (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       割引率                              0.02%~1.09%                    0.09  %
       長期期待運用収益率                                  2.50%                 -
       予想昇給率                              1.00%~8.73%               1.00%~4.42%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                    第32期               第33期
                               (自   平成28年4月       1日      (自   平成29年4月       1日
                                至  平成29年3月31日)              至  平成30年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                     -           △300,927
         退職給付費用
                                         22,562               53,156
         退職給付の支払額
                                            -               -
         制度への拠出額
                                        △36,177               △35,640
         合併による増加
                                        △287,313                   -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額
                                            -            391,600
         退職一時金制度改定に伴う振替額
                                            -           △108,189
       退職給付引当金の期末残高                                 △300,927                   -
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      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        (千円)
                                    第32期               第33期
                               (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                  789,261                  -
       年金資産                                △1,150,443                    -
                                        △361,181                   -
       非積立型制度の退職給付債務                                   60,254                  -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   -
       退職給付引当金                                   60,254                  -

       前払年金費用                                 △361,181                   -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                 △300,927                   -
      (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                       22,562千円 当事業年度53,156千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度                                       86,141   千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
       繰延税金資産                              (千円)                  (千円)
        未払事業税                         124,081                  290,493
        未払事業所税                         11,054                  11,683
        賞与引当金                         441,996                  426,815
        未払法定福利費                         84,152                  81,186
        資産除去債務                         86,421                  90,524
        減価償却超過額(一括償却資産)                         10,666                  11,331
         減価償却超過額                       116,920                  176,791
        繰延資産償却超過額(税法上)                        32,949                  34,977
        退職給付引当金                         399,808                  501,290
        時効後支払損引当金                         66,282                  60,941
        ゴルフ会員権評価損                         14,295                  13,173
         関係会社株式評価損                       166,740                  166,740
         投資有価証券評価損                        69,683                  28,976
         未払給与                        12,344                  9,186
         本社移転費用引当金                       289,865                  47,947
                                 14,309                  29,193
         その他
       繰延税金資産小計
                               1,941,573                  1,981,254
         評価性引当額                          -                  -
       繰延税金資産合計                       1,941,573                  1,981,254
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       繰延税金負債
         前払年金費用                      △210,151                      -
         その他有価証券評価差額金                      △159,429                  △281,720
       繰延税金負債合計                       △369,581                  △281,720
       繰延税金資産の純額                       1,571,992                  1,699,533
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
      ため、注記を省略しております。
     ( 企業結合等関係        )

      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社(以
     下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下
     「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                              MHFG  」という)及び第一生命ホールディングス
     株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        (存続会社)                      (消滅会社)
       合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
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     8.経済的持分比率(議決権比率)

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                     50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                     20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                     70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)
     に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                            53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                           53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
       流動資産                           -千円
       固定資産                     114,270,495千円
       資産合計                     114,270,495千円
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       流動負債                           -千円
       固定負債                      13,059,836千円
       負債合計                      13,059,836千円
       純資産                     101,210,659千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額45,200,838千
          円が含まれております。
       (2)損益計算書項目
       営業収益                           -千円
       営業利益                     △9,012,128千円
       経常利益                     △9,012,128千円
       税引前当期純利益                     △9,012,128千円
       当期純利益                     △7,419,617千円
       1株当たり当期純利益                     △185,490円43銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円が含まれ
          ております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)           及び  第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
     該当はありません。
     第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)

     該当はありません。
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     (2)子会社及び関連会社等

     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
     該当はありません。
     第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)

     該当はありません。
     (3)兄弟会社等

     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は    内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            (千円)           (千円)
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
       株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       4,530,351      未払       767,732

       みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
       行     区                    の販売     数料
       資産管理     東京都     500   資産管     -    -   当社信託     信託元本の        100,000    金銭の     12,366,219

     親
       サービス     中央区     億円   理等            財産の運     払戻(純             信託
     会
       信託銀行                         用     額)
     社
       株式会社                              信託報酬の         7,080
     の
                                     支払
     子
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の       5,061,766      未払      1,166,212
     会
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社
       社     区                    の販売     数料
       みずほ信     東京都    2,473    信託銀     -    -   投資一任     運用受託報       2,520,431      未収運      2,722,066

       託銀行株     中央区     億円   行業            契約の締     酬の受取             用受託
       式会社                         結                  報酬
     第33期(自平成29年4月1日              至平成30年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
                                            取引金額      科目    期末残高
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容
     属
                                            (千円)           (千円)
        名称        出資金    は職業    有(被
                            役員の     事業上
     性
                        所有)
                            兼任等     の関係
                         割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設定     投資信託の       6,470,802      未払       894,336

     会  みずほ銀     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     社  行     区                    の販売     数料
     の
       みずほ証     東京都    1,251    証券業     -    -   当社設定     投資信託の       9,079,083      未払     1,549,208
     子
       券株式会     千代田     億円               投資信託     販売代行手             手数料
     会
       社     区                    の販売     数料
     社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)   投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)   信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注3)   運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
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     (注4)   上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     (1株当たり情報)

                               第32期                  第33期
                          (自   平成28年4月       1日         (自   平成29年4月       1日
                           至  平成29年3月31日)                 至  平成30年3月31日)
      1株当たり純資産額                          1,349,261     円 64 銭           1,667,445     円 37 銭
      1株当たり当期純利益金額                            201,491    円 22 銭            391,255    円 29 銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                              第32期                   第33期
                         (自   平成28年4月       1日         (自   平成29年4月       1日
                          至  平成29年3月31日)                 至  平成30年3月31日)
      当期純利益金額                           6,443,302千円                   15,650,211千円
      普通株主及び普通株主と同等

                                       -                   -
      の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等

                                 6,443,302千円                   15,650,211千円
      の株式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等

      の株式の期中平均株式数                              31,978株                   40,000株
                                   (24,244株)                   (24,490株)

      (うち普通株式)
      (うちA種種類株式)                              (7,734株)                   (15,510株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     (1)中間貸借対照表

                                                    (単位:千円)
                                          第34期中間会計期間末
                                         (平成30年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                               34,067,025
       金銭の信託                                               18,936,052
       未収委託者報酬                                               12,755,452
       未収運用受託報酬                                               3,856,616
       未収投資助言報酬                                                346,291
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       未収収益                                                 58,816
       前払費用                                                722,476
       その他                                                443,661
                             流動資産計                        71,186,392
      固定資産

       有形固定資産                                               1,564,959
        建物                                  ※1            1,139,616
        器具備品                                  ※1             425,343
       無形固定資産                                               2,666,559
        ソフトウエア                                               875,280
        ソフトウエア仮勘定                                              1,787,307
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  40
       投資その他の資産                                               8,242,396
        投資有価証券                                              2,436,769
        関係会社株式                                              3,229,196
        長期差入保証金                                              1,318,800
        繰延税金資産                                              1,167,835
        その他                                                89,794
                             固定資産計                        12,473,915
                  資産合計                                    83,660,307
                                                    (単位:千円)

                                          第34期中間会計期間末
                                         (平成30年9月30日現在)
                 (負債の部)
      流動負債
       預り金                                               2,420,695
       未払金                                               5,448,301
        未払収益分配金                                                1,091
        未払償還金                                                48,968
        未払手数料                                              4,999,441
        その他未払金                                               398,799
       未払費用                                               6,877,637
       未払法人税等                                               3,090,099
       未払消費税等                                                599,967
       前受収益                                                 70,778
       賞与引当金                                               1,310,878
       役員賞与引当金                                                 25,584
                             流動負債計                        19,843,940
                                 81/99


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      固定負債
       退職給付引当金                                               1,739,495
       時効後支払損引当金                                                177,842
                             固定負債計                         1,917,338
                  負債合計                                    21,761,279
                (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金                                              17,124,479
       利益剰余金                                               39,054,769
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              38,931,475
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             7,251,475
                             株主資本計                        60,607,726
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                               1,291,302
                         評価・換算差額等計                             1,291,302
                 純資産合計                                    61,899,028
                負債・純資産合計                                      83,660,307
     (2)中間損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                        第34期中間会計期間
                                  (自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                42,913,511
       運用受託報酬                                 8,532,726
       投資助言報酬                                  628,443
       その他営業収益                                  58,808
                        営業収益計                              52,133,489
      営業費用
       支払手数料                                18,339,539
       広告宣伝費                                  179,085
       公告費                                    125
       調査費                                12,096,339
        調査費                                4,887,455
        委託調査費                                7,208,884
       委託計算費                                  514,718
       営業雑経費                                  613,114
        通信費                                 23,463
        印刷費                                 467,622
        協会費                                 31,454
        諸会費                                 17,206
        支払販売手数料                                 73,367
                                 82/99

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        営業費用計                              31,742,923
      一般管理費
       給料                                 4,854,622
        役員報酬                                 92,217
        給料・手当                                4,634,136
        賞与                                 128,268
       交際費                                  26,068
       寄付金                                   5,806
       旅費交通費                                  164,824
       租税公課                                  284,716
       不動産賃借料                                  779,131
       退職給付費用                                  256,835
       固定資産減価償却費                              ※1    294,442
       福利厚生費                                  22,384
       修繕費                                  12,644
       賞与引当金繰入額                                 1,310,878
       役員賞与引当金繰入額                                  25,584
       機器リース料                                    60
       事務委託費                                 1,757,115
       事務用消耗品費                                  70,698
       器具備品費                                   3,043
       諸経費                                  98,264
                       一般管理費計                               9,967,124
      営業利益                                                10,423,441
                                                    (単位:千円)

                                        第34期中間会計期間
                                  (自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
      営業外収益
       受取利息                                    887
       受取配当金                                  49,212
       時効成立分配金・償還金                                   8,482
       時効後支払損引当金戻入額                                  19,806
       雑収入                                  12,895
                       営業外収益計                                 91,283
      営業外費用
       為替差損                                  19,977
       金銭の信託運用損                                  23,814
       雑損失                                   3,708
                       営業外費用計                                 47,500
      経常利益                                                10,467,225
      特別損失
       固定資産除却損                                  18,830
                        特別損失計                                18,830
      税引前中間純利益                                                10,448,394
      法人税、住民税及び事業税                                                2,910,819
      法人税等調整額                                                 312,661
      法人税等合計                                                3,223,481
      中間純利益                                                7,224,913
     (3)中間株主資本等変動計算書

      第34期中間会計期間(自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
                                 83/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金      利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計    準備金
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    24,580,000      300,000     200,000    19,146,562
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                                 △ 12 ,520,000
      中間純利益                                                  7, 224,913
      別途積立金
                                        7,100,000
      の積立
      研究開発
                                             △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                  △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                                                       △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額(純額)
     当中間期変動額
                 -      -      -      -    -  7,100,000     △300,000     △200,000    △11,895,086
     合計
     当中間期末残高         2,000,000      2,428,478      17,124,479      19,552,957     123,293    31,680,000         -     -  7,251,475
                   株主資本            評価・換算差額等

               利益剰余金                            純資産
                              その他
                       株主資本            評価・換算
                                           合計
                             有価証券
               利益剰余金
                        合計           差額等合計
                             評価差額金
                合計
     当期首残高            44,349,855      65,902,812        795,002      795,002       66,697,815
     当中間期変動額
      剰余金の配当          △12,520,000      △12,520,000                    △12,520,000
      中間純利益           7,224,913      7,224,913                    7,224,913
      別途積立金
                 7,100,000      7,100,000                    7,100,000
      の積立
      研究開発
                 △300,000      △300,000                    △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                 △200,000      △200,000                    △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰余金
                △6,600,000      △6,600,000                    △6,600,000
      の取崩
      株主資本以外の
      項目の当中間期                         496,300      496,300        496,300
      変動額(純額)
                                 84/99


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当中間期変動額
                △5,295,086      △5,295,086        496,300      496,300      △4,798,786
     合計
     当中間期末残高            39,054,769      60,607,726       1,291,302      1,291,302        61,899,028
     重要な会計方針

                      (1)子会社株式及び関連会社株式
     1.有価証券の評価基準及び評
                               :移動平均法による原価法
       価方法
                      (2)その他有価証券
                       時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                        (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                        法により算定)
                       時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び                 時価法

       評価方法
                      (1)有形固定資産

     3.固定資産の減価償却の方法
                       定率法を採用しております。
                        ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については                             、
                        定額法を採用しております。
                       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                        建物        …   6~18年
                        器具備品        …   2~20年
                      (2)無形固定資産
                        定額法を採用しております。
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
                       期間(5年)に基づく定額法によっております。
                       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨に換算

     4.外貨建の資産及び負債の本
                       し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                                 85/99










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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てるた
     5.引当金の計上基準
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充てるた
                       め、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計上して
                       おります。
                      (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一時金
                       制度について、        当事業年度末       における退職給付債務の見込額に基づき
                       当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上してお
                       ります。
                        ①退職給付見込額の期間帰属方法
                         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
                         末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
                         よっております。
                        ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                         過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤務期
                         間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を費用処
                         理しております。
                         数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員の平
                         均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法に
                         より按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理して
                         おります。
                      (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分配金
                       及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過
                       去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
     6.消費税等の会計処理                  消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

     表示方法の変更

                           第34期中間会計期間
                     (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間会計

     期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
     分に表示する方法に変更しました。
      注記事項

     (中間貸借対照表関係)
               項目                       第34期中間会計期間末

                                      (平成30年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                         建物           …    184,810千円

                               器具備品           …    860,618千円
     (中間損益計算書関係)

               項目                        第34期中間会計期間

                                 (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
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      ※1.減価償却実施額                         有形固定資産           …    112,547千円
                               無形固定資産           …    181,894千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

      第34期中間会計期間(自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
     発行済株式の種類           当事業年度期首

                            当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
                 株式数(株)
                           増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
        普通株式               24,490             -           -         24,490

       A種種類株式               15,510             -           -         15,510

         合計             40,000             -           -         40,000

     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
         決議        株式の
                       配当金の       1株当たり          基準日          効力発生日
                 種類
                         総額       配当額
                       (千円)        (円)
                普通株式

     平成30年6月20日
                        12,520,000         313,000       平成30年3月31日           平成30年6月21日
      定時株主総会
                A種種類
                 株式
     (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
     (金融商品関係)

     第34期中間会計期間末(平成30年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
     平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                              中間貸借対照表計上額                 時価        差額
                                 (千円)             (千円)        (千円)
     (1)現金・預金                                34,067,025         34,067,025            -
     (2)金銭の信託                                18,936,052         18,936,052            -
     (3)未収委託者報酬                                12,755,452         12,755,452            -
     (4)未収運用受託報酬                                3,856,616         3,856,616           -
     (5)有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                              2,164,304         2,164,304           -
              資産計                       71,779,451         71,779,451            -
     (1)未払手数料                                 4,999,441         4,999,441           -
              負債計                       4,999,441         4,999,441           -
     (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (2)金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につ
      いて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示され
      た価格によっております。
     (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (5)有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負 債

     (1)未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                       中間貸借対照表計上額
                区分
                                          (千円)
      ①非上場株式                                                  272,464
      ②関係会社株式                                                 3,229,196
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
       することが極めて困難と認められるため、「(5)                          有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含め
       ておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
       握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (有価証券関係)

                           第34期中間会計期間末
                          (平成30年9月30日現在)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.子会社株式
       関係会社株式(中間貸借対照表計上額                    3,229,196     千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが
       極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                       計上額(千円)               (千円)            (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                     1,976,064             146,101           1,829,962
       ②投資信託                       184,247            153,000             31,247
       小計                     2,160,311             299,101           1,861,209
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                          -            -            -
       ②投資信託                        3,993            4,000              △6
       小計                        3,993            4,000              △6
       合計                     2,164,304             303,101           1,861,202
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                      272,464    千円)については、市場価格がなく、時価を把握す
       ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     (企業結合等関係)

      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社(以
     下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下
     「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

     結合当事企業               DIAM           MHAM            TB         新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                              MHFG  」という)及び第一生命ホールディングス
     株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                      MHFG  と第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
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     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        (存続会社)                      (消滅会社)
       合併比率(*)                    1                    0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                         DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00%
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00%
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00%
       なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                              MHFG  が、結合後
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)
     に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額         資産合計                     40,451,657千円
                    うち現金・預金                    11,605,537千円
                    うち金銭の信託                    11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                     9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                    4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
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          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額                              53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産                             53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産                                 16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
       流動資産                           -千円
       固定資産                     109,432,950千円
       資産合計                     109,432,950千円
       流動負債                           -千円
       固定負債                      11,942,856千円
       負債合計                      11,942,856千円
       純資産                      97,490,094千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額42,580,212千
          円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                           -千円
       営業利益                     △4,521,569千円
       経常利益                     △4,521,569千円
       税引前中間純利益                     △4,521,569千円
       中間純利益                     △3,720,565千円
       1株当たり中間純利益                      △93,014円14銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円が含まれ
          ております。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して

     いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上
     に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に
     属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     第34期中間会計期間(自平成30年4月1日                     至平成30年9月30日)
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
     (2)地域ごとの情報

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       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     (1株当たり情報)

                            第34期中間会計期間
                      (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      1株当たり純資産額                                   1,547,475円72銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,622円83銭

     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
        ん。
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                        第34期中間会計期間
                                   (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      中間純利益金額                                   7,224,913千円
      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し

                                                -
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中

                                          7,224,913千円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平

                                           40,000株
      均株式数
      (うち普通株式)                                    (24,490株)

      (うちA種種類株式)                                    (15,510株)

     (注)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                         残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
     (重要な後発事象)

                           第34期中間会計期間
                     (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      アセットマネジメントOne株式会社(取締役社長:菅野                             暁、以下「AM-One」)は、平成30年6月1日に株式
     会社みずほ銀行(頭取:藤原                弘治)と締結した株式譲渡基本合意書に基づき、平成30年11月1日に株式譲
     渡契約を締結の上、同日付でみずほグローバルオルタナティブインベストメンツ株式会社(取締役社長:
     安藤   学、以下「MGAI」)の発行済株式の全てを取得し、子会社化しました。本再編に伴いMGAIは、商号を
     アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社(取締役社長:安藤                                                  学、以下
     「AMOAI」)に改称しました。
     1.株式取得の目的

      本再編により、AM-OneとAMOAI(旧MGAI)は両社のオルタナティブ投資のゲートキーピング(※)に係る機
     能について一体運営を行ない、ゲートキーピング能力と受託体制の強化を実現するとともに、株式会社み
     ずほフィナンシャルグループ及び第一生命ホールディングス株式会社とも連携し、お客さまの多様なニー
     ズに応えるものであります。
      (※)外部の運用会社およびファンドを調査し、優良なファンドを選定・管理すること
     2.株式取得対象会社の概要

      (1)   商号       : アセットマネジメントOneオルタナティブインベストメンツ株式会社
      (2)   事業内容:投資運用業務、投資助言・代理業務
      (3)   資本金      :10億円(平成30年11月1日現在)
     3.株式取得の時期

      平成30年11月1日
     4.取得する株式の数、取得原価及び取得後の議決権比率

      (1)取得株式数                      : 20,000株
      (2)取得原価                     :12億7千万円
      (3)取得後の議決権比率              :100  %
     4【利害関係人との取引制限】


         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次

       に掲げる行為が禁止されています。
       (1)自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
        墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (2)運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
        け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
        として内閣府令で定めるものを除きます。)。
       (3)通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
        の親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
        取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
        ます。以下(4)(5)において同じ。)または子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半
        数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体
        として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。)と有価証券の売買その他の取
        引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
       (4)委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
        方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用
        を行うこと。
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       (5)上記(3)(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
        あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
        墜 させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       (1)定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

          2018年6月20日付で、総則の「目的」に関する事項の定款の変更を行いました。
          委託会社は、株式会社みずほ銀行から、みずほグローバルオルタナティブインベストメンツ
          株式会社(以下「MGAI」といいます。)の発行済株式の全てについて2018年11月1日付で譲
          り受け、MGAIを100%子会社(新商号:アセットマネジメントOneオルタナティブインベスト
          メンツ株式会社)としました。
       (2)訴訟事件その他の重要事項
          委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
          ません。
     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)三井住友信託銀行株式会社(「受託者」)

       a.資本金の額
          2018年3月末日現在、342,037百万円
       b.事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むと共に、金融機関の信託業務の兼営に関する法律(兼営法)
        に基づき信託業務を営んでいます。
       (2)販売会社
          販売会社の名称、資本金の額及び事業の内容は以下の「販売会社一覧表」のとおりです。
      販売会社一覧表                                (資本金の額は2018年3月末日現在)
                          資本金の額
              名称                              事業の内容
                         (単位:百万円)
                                   金融商品取引法に定める第一種金融商品取
      みずほ証券株式会社                       125,167
                                   引業を営んでいます。
      水戸証券株式会社                        12,272                同上
      静岡東海証券株式会社                          600              同上
      岡安証券株式会社                          650              同上
      三津井証券株式会社                          558              同上
                  (注)
                              14,577
                                              同上
      いちよし証券株式会社
      三豊証券株式会社                          300              同上
      永和証券株式会社                          500              同上
      大山日ノ丸証券株式会社                          215              同上
      長野證券株式会社                          600              同上
      西村証券株式会社                          500              同上
      株式会社しん証券さかもと                          300              同上
      東武証券株式会社                          420              同上
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      むさし証券株式会社                        5,000               同上
      岡三にいがた証券株式会社                          852              同上
      (注)いちよし証券株式会社におきましては、募集・販売の取り扱いは行っておりません。
     2【関係業務の概要】

       「受託者」は以下の業務を行います。

       (1)委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
       (2)投資信託財産の計算
       (3)その他上記業務に付随する一切の業務
       「販売会社」は以下の業務を行います。
       (1)募集・販売の取り扱い
       (2)受益者に対する一部解約事務
       (3)受益権の買い取り
       (4)受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
       (5)受益者に対する収益分配金の再投資
       (6)受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
       (7)受益者に対する運用報告書の交付
       (8)所得税および地方税の源泉徴収
       (9)その他上記業務に付随する一切の業務
     3【資本関係】

       委託者は、三津井証券株式会社の株式の5.7%を所有しています。

       (注)関係法人が所有する委託者の株式または委託者が所有する関係法人の株式のうち、持株比
       率が5.0%以上のものを記載しています。
      <再信託受託会社の概要>

       名称         :  日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       業務の概要         :  銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
                  に関する法律に基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的         :  原信託契約にかかる信託事務の一部(投資信託財産の管理)を原信
                  託受託者から再信託受託者(日本トラスティ・サービス信託銀行株
                  式会社)へ委託するため、原投資信託財産のすべてを再信託受託者
                  へ移管することを目的とします。
     第3【その他】

     (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合があ

       ります。また、以下の内容を記載することがあります。
       ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
       ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
       ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されて
         いる旨
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ・目論見書の使用開始日
       ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
       ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律(昭
        和26年法律第198号)に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
       ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合に
        はその旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
     (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家
       の理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に
       記載することがあります。また、第二部「ファンド情報」第1「ファンドの状況」5「運用状
       況」について、有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表で
       の表示に加えて、グラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
     (3)投資信託説明書(請求目論見書)に約款の全文を掲載します。
     (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがありま
       す。
     (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
     (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                  平成30年5月30日

     アセットマネジメントOne株式会社

      取 締 役 会          御 中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         湯原  尚          印
                            業務執行社        員
                            指定有限責任社         員

                                        公認会計士         山野  浩          印
                            業務執行社        員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31
     日までの     第33期事業年度の財務諸表               、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
     会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して                                              財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。         当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準          は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計                                               の基準に準拠し
     て、アセットマネジメントOne株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業
     年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

      ております。
     (注2)XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。

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                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     独  立  監  査  人  の  監  査  報  告  書

                                                 令和1年5月10日
     アセットマネジメントOne株式会社
     取締役会 御中
                             E Y 新  日  本  有  限  責  任  監  査  法  人

                             指定有限責任社員
                                      公認会計士
                                             長谷川 敬
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「ファンドの経理状況」に掲げられているインデックス マネジメント ファンド 225の平成
     30年3月20日から平成31年3月18日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、
     損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
     表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
     諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
     まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基
     準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどう
     かについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求
     めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリス
     クの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見
     表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な
     監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、
     監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評
     価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に準拠して、インデックス マネジメント ファンド 225の平成31年3月18日現在の信託
     財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表
     示しているものと認める。
     利害関係

      アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (※)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社
           が別途保管しております。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成30年11月30日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                            EY新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原  尚 印
                            業務執行社       員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野  浩 印
                            業務執行社       員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の

     経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の平成30年4月1日から平成31年3月31
     日までの第34期事業年度の中間会計期間(平成30年4月1日から平成30年9月30日まで)に係る中間
     財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間                       損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について中間監査を                行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に                                              準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬に                                       よる重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と                               判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務                                                 諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に                              中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、
     中間監査に係る監査計画を              策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ                                 いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。                          中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、        中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の平成30年9月30日現在の                                         財政状態及び同日をもって終了
     する中間会計期間(平成30年4月1日から平成30年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表
     示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以  上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

      管しております。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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