米国株アルファ・カルテット(毎月分配型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              三井住友アセットマネジメント株式会社(E08957)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                      有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      平成  31 年4月1日

     【発行者名】                      三井住友DSアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長 松下 隆史

     【本店の所在の場所】                      東京都港区愛宕二丁目5番1号

     【事務連絡者氏名】                      土田 雅央

     【電話番号】                      03-5405-0740

     【届出の対象とした募集内国投資信託                      米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)

      受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信託                      1兆円を上限とします。

      受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                      該当ありません。

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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
       2019  年3月    15 日付をもって提出した有価証券届出書(以下「原届出書」といいます。)の記載事項の
      うち、    有価証券報告書の提出等に伴う訂正事項                      がありますので、          本訂正届出書を提出するものでありま
      す 。
     2【訂正個所および訂正事項】

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     第一部【証券情報】
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
     ( 2 ) 内国投資信託受益証券の形態等
                              (以下略)
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
     を受け、受益権の帰属は、後述の「                   (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下
     位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
     等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記
     載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社である                                                    三井住友
     アセットマネジメント株式会社(                  2019  年4月1日より、三井住友DSアセットマネジメント株式会社とな
     ります(予定)。以下、新会社名を記載します。)                            は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替
     受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありませ
     ん。
                              (以下略)
     ( 4 ) 発行(売出)価格
                              (以下略)
                                        ※
               照会先の名称                                ホームページ
                                   電話番号
       三井住友DSアセットマネジメント株式会社                          0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp

      ( 注 ) 委託会社に対する照会先の情報は、                   2019  年4月1日現在(予定)のものです(以下同じ。)。

      ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。
     ( 5 ) 申込手数料

       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.78  %(税抜     3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
                              (以下略)
      
       です。
     ( 6 ) 申込単位

                              (以下略)
     <訂正後>

     ( 2 ) 内国投資信託受益証券の形態等
                              (以下略)
      ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
     を受け、受益権の帰属は、後述の「                   (11)  振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関の下
     位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関
     等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿に記
     載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社である                                                    三井住友
     DSアセットマネジメント株式会社                   は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
     る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
                              (以下略)
     ( 4 ) 発行(売出)価格
                              (以下略)
                                        ※
               照会先の名称                                ホームページ
                                   電話番号
       三井住友DSアセットマネジメント株式会社                          0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp

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      ※お問い合わせは、午前9時~午後5時(土、日、祝・休日を除く)までとさせていただきます。
     ( 5 ) 申込手数料

       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
         *
      3.78  %  (税抜    3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
                              (以下略)
      
       です。
      *消費税率が       10 %になった場合は、           3.85  %となります。
     ( 6 ) 申込単位

                              (以下略)
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1 ファンドの性格
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
     ( 1 ) ファンドの目的及び基本的性格
                              (以下略)
      ③ファンドの特色
                              (以下略)
                              (以下略)




                              (以下略)




     ( 2 ) ファンドの沿革
                              (以下略)
       2019  年 4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友D
                 Sアセットマネジメント株式会社へ承継                      (予定)
     ( 3 ) ファンドの仕組み

                              (以下略)
      ② 委託会社等の概況
       ・資本金の額         20 億円(    2019  年4月1日現在        (予定)     )
       ・会社の沿革         1985  年7月    15 日   三生投資顧問株式会社設立
                              (以下略)
                2019  年4月1日        大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友DSア
                           セットマネジメント株式会社に商号変更                      (予定)
       ・大株主の状況(          2019  年4月1日現在        (予定)     )
                              (以下略)
     <訂正後>

     ( 1 ) ファンドの目的及び基本的性格
                              (以下略)
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      ③ファンドの特色
                              (以下略)
                              (以下略)





                              (以下略)





     ( 2 ) ファンドの沿革
                              (以下略)
       2019  年 4月1日 ファンドの委託会社としての業務を大和住銀投信投資顧問株式会社から三井住友D
                 Sアセットマネジメント株式会社へ承継
     ( 3 ) ファンドの仕組み

                              (以下略)
      ② 委託会社等の概況
       ・資本金の額         20 億円(    2019  年4月1日現在)
       ・会社の沿革         1985  年7月    15 日   三生投資顧問株式会社設立
                              (以下略)
                2019  年4月1日        大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友DSア
                           セットマネジメント株式会社に商号変更
       ・大株主の状況(          2019  年4月1日現在)
                              (以下略)
     2 投資方針

     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
     ( 2 ) 投資対象
                              (以下略)
                   当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要
                              (以下略)
     投資信託証券の概要は、             2018  年7月末     現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。
                              (以下略)
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     ( 3 ) 運用体制
                              (以下略)
      ②委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
        ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信
       託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
      ※上記の運用体制は、           2019  年4月1日現在(予定)のものです。

     ( 4 ) 分配方針

                              (以下略)
     <訂正後>

     ( 2 ) 投資対象
                              (以下略)
                   当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要
                              (以下略)
     投資信託証券の概要は、             2019  年1月末     現在で委託会社が知り得る情報を基に作成しています。
                              (以下略)
     ( 3 ) 運用体制
                              (以下略)
      ②委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
        ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信
       託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
     ( 4 ) 分配方針

                              (以下略)
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     3 投資リスク
     <リスクの管理体制>
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前>
       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種
      投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確
      認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコ
      ンプライアンス会議に報告されます。                    ( 2019  年4月1日現在(予定))
     <訂正後>

       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、リスク管理部において信託約款等に定める各種
      投資制限・リスク指標のモニタリング等、コンプライアンス部において法令・諸規則等の遵守状況の確
      認等を行っています。当該モニタリングおよび確認結果等は、運用評価会議、リスク管理会議およびコ
      ンプライアンス会議に報告されます。
     <参考情報>

     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
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     4 手数料等及び税金
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
     ( 1 ) 申込手数料
       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
      3.78  %(税抜     3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
                              (以下略)
      
       です。
     ( 2 ) 換金(解約)手数料

                              (以下略)
     ( 3 ) 信託報酬等
       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
      1.269   %(税抜     1.175   %)を乗じて得た金額            とします。      委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業
      務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとお
      りです。
                              (以下略)
      㭟匰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰朰漰Żꅴ٘㆑汻䤰䱞瑳                                      0.69  %程度かかりますので、当
       ファンドにおける実質的な信託報酬は年率                       1.959   %(税込)程度です。
                              (以下略)
      㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ꥘᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏᝘㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
       価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」お
       よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
      ①信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。

                              (以下略)
     ( 4 ) その他の手数料等
                              (以下略)
      ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年
       率 0.01026    %(税抜     0.0095    %)以内の率を乗じて得た額とし、各特定期末(毎年1月、7月に属する
       計算期末)または信託終了時に信託財産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を考
       慮してその率または金額を変更することができます。
      ④解約の際には、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に                                0.3  %を乗じて得た額が信託財産留保額とし

       て差し引かれます。
     ( 5 ) 課税上の取扱い

                              (以下略)
     *上記の内容は        2018  年7月末     現在のものですので           、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
      があります。
                              (以下略)
     <訂正後>

     ( 1 ) 申込手数料
       申込手数料は、申込価額(発行価格)に申込手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料率は、
         *
      3.78  %  (税抜    3.5  %)を上限とし、販売会社毎に定めた率とします。
                              (以下略)
      
       です。
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      *消費税率が       10 %になった場合は、           3.85  %となります。
     ( 2 ) 換金(解約)手数料

                              (以下略)
     ( 3 ) 信託報酬等
       委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率
          *1
      1.269   %   (税抜    1.175   %)を乗じて得た金額            とします。      委託会社は販売会社に対して、販売会社の行
      う業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表の
      とおりです。
                              (以下略)
      㭟匰픰ꄰ줰䱢閌읛ﺌ愰栰夰譢閌읏ដ㱒㠰朰漰Żꅴ٘㆑汻䤰䱞瑳                                      0.69  %程度かかりますので、当
                                  *2
       ファンドにおける実質的な信託報酬は年率                       1.959   %   (税込)程度です。
                              (以下略)
      㭎ઊᠰ湙풊ᝏ᩹㸰ƌ꥘᩹㸰䨰蠰獓힊ᝏ᩹㸰溕錰湏᝘㆑氰溑䵒ذ漰崰谰帰谰ర픰ꄰ줰源䭵⡻䤰湛
       価」、「購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価」お
       よび「運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価」です。
      *1 消費税率が          10 %になった場合は、年率             1.2925    %となります。
      *2 消費税率が          10 %になった場合は、年率             1.9825    %となります。
      ①信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。

                              (以下略)
     ( 4 ) その他の手数料等
                              (以下略)
      ③信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年
              *
       率 0.01026    %  (税抜    0.0095    %)以内の率を乗じて得た額とし、各特定期末(毎年1月、7月に属す
       る計算期末)または信託終了時に信託財産中から支弁します。また、委託会社は信託財産の規模等を
       考慮してその率または金額を変更することができます。
       *消費税率が       10 %になった場合は、年率             0.01045    %となります。
      ④解約の際には、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に                                0.3  %を乗じて得た額が信託財産留保額とし

       て差し引かれます。
     ( 5 ) 課税上の取扱い

                              (以下略)
     *上記の内容は        2019  年1月末     現在のものですので           、税法等が変更・改正された場合には、変更になること
      があります。
                              (以下略)
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     5 運用状況

     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
     米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)
     (1 )投資状況
      ( 2019  年1月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
               親投資信託受益証券
                               日本                   798,721       0.05%
          (マネー・マネジメント・マザーファンド)
               投資信託受益証券                ケイマン諸島                1,546,344,130         95.85%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         66,127,231        4.10%
                      純資産総額                         1,613,270,082         100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 )投資資産

      ①投資有価証券の主要銘柄
       ( 2019  年1月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                              投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
       US Value   Equity   Concentrated
                     投資信託受益証
      1                      4,326,648,378            0.3179        0.3574        -   95.85%
       Fund  Quartet    Class   A     券
       ケイマン諸島              -                1,375,797,389        1,546,344,130           -
       マネー・マネジメント・マザー              親投資信託受益
      2                         799,281         0.9992        0.9993        -   0.05%
       ファンド              証券
       日本              -                   798,721        798,721        -
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
               投資信託受益証券                         95.85%
               親投資信託受益証券                          0.05%
                  合計                      95.90%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
      ②投資不動産物件

       ( 2019  年1月末現在)
       該当事項はありません。
      ③その他投資資産の主要なもの

       ( 2019  年1月末現在)
       該当事項はありません。
      ( 3 )運用実績

      ①純資産の推移
                            純資産総額(百万円)                  1口当りの純資産額(円)
                         (分配落)          (分配付)          (分配落)          (分配付)
              設定時
                               800          -        1.0000           -
           ( 2015  年2月4日)
            第1特定期間末
                              1,644          1,755         0.9189          1.0089
           ( 2015  年7月6日)
            第2特定期間末
                              2,388          2,873         0.6122          0.7522
           ( 2016  年1月4日)
            第3特定期間末
                              2,222          2,553         0.5727          0.6527
           ( 2016  年7月4日)
            第4特定期間末
                              2,915          3,150         0.6786          0.7386
           ( 2017  年1月4日)
            第5特定期間末
                              2,857          3,134         0.6408          0.7008
           ( 2017  年7月4日)
            第6特定期間末
                              2,666          2,912         0.6677          0.7277
           ( 2018  年1月4日)
            2018  年1月末日                2,731           -        0.6767           -
            2018  年2月末日                2,571           -        0.6310           -
            2018  年3月末日                2,358           -        0.5852           -
            2018  年4月末日                2,340           -        0.5735           -
            2018  年5月末日                2,174           -        0.5371           -
            2018  年6月末日                2,024           -        0.5168           -
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            第7特定期間末
                              1,948          2,190         0.5026          0.5626
           ( 2018  年7月4日)
            2018  年7月末日                2,066           -        0.5464           -
            2018  年8月末日                1,861           -        0.4897           -
            2018  年9月末日                1,934           -        0.5089           -
            2018  年 10 月末日              1,806           -        0.4941           -
            2018  年 11 月末日              1,743           -        0.4828           -
            2018  年 12 月末日              1,470           -        0.4227           -
            第8特定期間末
                              1,457          1,645         0.4190          0.4700
           ( 2019  年1月4日)
            2019  年1月末日                1,613           -        0.4704           -
       (注)純資産総額は百万円未満切捨てで表記しております。
      ②分配の推移

                         期間                       1口当りの分配金(円)
               第1特定期間(      2015  年2月4日~      2015  年7月6日)                          0.0900
               第2特定期間(      2015  年7月7日~      2016  年1月4日)                          0.1400
               第3特定期間(      2016  年1月5日~      2016  年7月4日)                          0.0800
               第4特定期間(      2016  年7月5日~      2017  年1月4日)                          0.0600
               第5特定期間(      2017  年1月5日~      2017  年7月4日)                          0.0600
               第6特定期間(      2017  年7月5日~      2018  年1月4日)                          0.0600
               第7特定期間(      2018  年1月5日~      2018  年7月4日)                          0.0600
               第8特定期間(      2018  年7月5日~      2019  年1月4日)                          0.0510
      ③収益率の推移

                         期間                           収益率
               第1特定期間(      2015  年2月4日~      2015  年7月6日)                           0.9%
               第2特定期間(      2015  年7月7日~      2016  年1月4日)                         △ 18.1%
               第3特定期間(      2016  年1月5日~      2016  年7月4日)                           6.6%
               第4特定期間(      2016  年7月5日~      2017  年1月4日)                          29.0%
               第5特定期間(      2017  年1月5日~      2017  年7月4日)                           3.3%
               第6特定期間(      2017  年7月5日~      2018  年1月4日)                          13.6%
               第7特定期間(      2018  年1月5日~      2018  年7月4日)                         △ 15.7%
               第8特定期間(      2018  年7月5日~      2019  年1月4日)                          △ 6.5%
       (注)収益率=(当特定期末分配付基準価額-前特定期末分配落基準価額)÷前特定期末分配落基準価額×                                            100
      ( 4 )設定及び解約の実績

                     期間                    設定総額(円)            解約総額(円)
           第1特定期間(      2015  年2月4日~     2015  年7月6日)                1,813,239,144             23,215,184
           第2特定期間(      2015  年7月7日~     2016  年1月4日)                3,035,112,861             923,413,148
           第3特定期間(      2016  年1月5日~     2016  年7月4日)                1,187,055,700            1,208,127,572
           第4特定期間(      2016  年7月5日~     2017  年1月4日)                1,690,611,707            1,274,993,077
           第5特定期間(      2017  年1月5日~     2017  年7月4日)                2,281,257,734            2,118,850,533
           第6特定期間(      2017  年7月5日~     2018  年1月4日)                 727,316,207           1,192,670,033
           第7特定期間(      2018  年1月5日~     2018  年7月4日)                 516,667,543            632,796,183
           第8特定期間(      2018  年7月5日~     2019  年1月4日)                 300,242,604            698,327,147
       (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
     (参考)マザーファンドの運用状況

     マネー・マネジメント・マザーファンド

      ( 1 ) 投資状況
       ( 2019  年1月末現在)
                投資資産の種類                  国・地域名           時価合計(円)           投資比率
                 特殊債券              日本                  28,080,960        74.51%
        コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                          9,605,255       25.49%
                      純資産総額                           37,686,215       100.00%
       (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ( 2 ) 投資資産

      ① 投資有価証券の主要銘柄
       ( 2019  年1月末現在)
       イ.主要銘柄の明細
                                    簿価単価    (円 )   評価単価    (円 )   利率  (%)
            銘柄名           種類      株数、口数                              投資
                                     簿価  (円 )     時価  (円 )
            国・地域           業種     又は額面金額                        償還期限      比率
       7 政保原賠・廃炉
      1              特殊債券         10,000,000          100.05        100.04      0.0010    26.55%
       日本             -                 10,005,400        10,004,520      2019/06/21
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       80 政保道路機構
      2              特殊債券          6,000,000          101.18        100.53      1.5000    16.01%
       日本             -                  6,070,800        6,031,824      2019/05/31
       77 政保道路機構
      3              特殊債券          6,000,000          100.86        100.17      1.3000    15.95%
       日本             -                  6,051,966        6,010,686      2019/03/19
       85 政保道路機構
      ▶              特殊債券          4,000,000          101.44        100.76      1.4000    10.70%
       日本             -                  4,057,840        4,030,572      2019/07/31
       6 政保地方公営機
      5              特殊債券          2,000,000          100.34        100.16      1.3000     5.32%
       日本             -                  2,006,800        2,003,358      2019/03/15
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
       ロ.投資有価証券の種類別投資比率

                 種類別                 投資比率
                 特殊債券                       74.51%
                  合計                      74.51%
        (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の時価の比率です。
       ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。
      ② 投資不動産物件

       ( 2019  年1月末現在)
       該当事項はありません。
      ③ その他投資資産の主要なもの

       ( 2019  年1月末現在)
       該当事項はありません。
     (参考情報)

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     第2  【管理及び運営】
     3 資産管理等の概要
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
     ( 5 ) その他
                              (以下略)
      ⑥公告    ( 2019  年4月1日現在(予定))
        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
                              (以下略)
     <訂正後>

     ( 5 ) その他
                              (以下略)
      ⑥公告
        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
                              (以下略)
     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
     1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                   38 年大蔵省

       令第  59 号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                                12 年
       総理府令第      133  号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載されている金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.当ファンドは、金融商品取引法第                     193  条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(平成                           30 年7月5日

       から平成     31 年1月4日まで)の財務諸表について、有限責任                           あずさ監査法人による監査を受けてお
       ります。
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     1 財務諸表

                     米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)
     ( 1 ) 貸借対照表

                                     前期               当期
               区分                  平成  30 年7月4日現在            平成  31 年1月4日現在
                                    金額(円)               金額(円)
       資産の部
        流動資産
         コール・ローン                              107,322,898                84,611,581
         投資信託受益証券                            1,882,400,074               1,404,672,969
         親投資信託受益証券                                798,961               798,721
         未収入金                              23,204,221                    -
        流動資産合計                              2,013,726,154               1,490,083,271
        資産合計                              2,013,726,154               1,490,083,271
       負債の部
        流動負債
         未払金                                505,876                  -
         未払収益分配金                              38,771,951               24,353,774
         未払解約金                              23,503,506                6,028,607
         未払受託者報酬                                46,307               35,915
         未払委託者報酬                               2,130,460               1,652,727
         その他未払費用                                122,903                97,067
        流動負債合計                               65,081,003               32,168,090
        負債合計                               65,081,003               32,168,090
       純資産の部
       元本等
        元本                              3,877,195,166               3,479,110,623
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △ 1,928,550,015              △ 2,021,195,442
                                         6,124              152,099
         (分配準備積立金)
       元本等合計                               1,948,645,151               1,457,915,181
       純資産合計                               1,948,645,151               1,457,915,181
       負債純資産合計                               2,013,726,154               1,490,083,271
     ( 2 ) 損益及び剰余金計算書

                                     前期               当期
                                 自 平成    30 年1月5日          自 平成    30 年7月5日
               区分
                                 至 平成    30 年7月4日          至 平成    31 年1月4日
                                    金額(円)               金額(円)
       営業収益
        受取配当金                               35,959,865               29,947,234
        受取利息                                   -               306
        有価証券売買等損益                              △ 445,918,119              △ 133,490,808
       営業収益合計                               △ 409,958,254              △ 103,543,268
       営業費用
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        支払利息                                 28,717               25,323
        受託者報酬                                 320,734               250,344
        委託者報酬                               14,755,884               11,518,619
        その他費用                                 126,739               101,099
       営業費用合計                                15,232,074               11,895,385
       営業利益又は営業損失(△)                               △ 425,190,328              △ 115,438,653
       経常利益又は経常損失(△)                               △ 425,190,328              △ 115,438,653
       当期純利益又は当期純損失(△)                               △ 425,190,328              △ 115,438,653
       一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又
       は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額                                △ 3,347,113              △ 6,596,002
       (△)
       期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △ 1,327,159,508              △ 1,928,550,015
       剰余金増加額又は欠損金減少額                                260,079,346               350,393,858
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠
                                      260,079,346               350,393,858
        損金減少額
       剰余金減少額又は欠損金増加額                                197,563,384               146,575,989
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠
                                      197,563,384               146,575,989
        損金増加額
       分配金                                242,063,254               187,620,645
       期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △ 1,928,550,015              △ 2,021,195,442
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     (3)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      当期
           項目                       自 平成    30 年7月5日
                                  至 平成    31 年1月4日
      1.有価証券の評価基準及             投資信託受益証券及び親投資信託受益証券

        び評価方法           移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             (1) 受取配当金

        準            外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち
                    日において、確定分配金額を計上しております。
                   (2) 有価証券売買等損益
                    約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                        前期            当期
                   項目
                                     平成  30 年7月4日現在          平成  31 年1月4日現在
      1.元本状況

        期首元本額                                3,993,323,806      円      3,877,195,166      円
        期中追加設定元本額                                 516,667,543     円       300,242,604     円
        期中一部解約元本額                                 632,796,183     円       698,327,147     円
      2.受益権の総数                                  3,877,195,166      口      3,479,110,623      口

      3.元本の欠損

                                        1,928,550,015      円      2,021,195,442      円

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期
               自 平成    30 年1月5日                       自 平成    30 年7月5日
               至 平成    30 年7月4日                       至 平成    31 年1月4日
      分配金の計算過程                            分配金の計算過程

      第 36 期計算期間末(平成        30 年2月5日)に、投資信託約款に基づ                 第 42 期計算期間末(平成        30 年8月6日)に、投資信託約款に基づ
      き計算した     996,134,069     円 (1万口当たり      2,461.30    円)を分配対       き計算した     726,856,654     円 (1万口当たり      1,919.73    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              40,471,814     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              37,862,444     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           100 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,075,864    円                        5,222,583    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
                                    有価証券売買等損益
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            (費用控除後、繰越欠損金補填後)
        収益調整金                 988,525,378     円      収益調整金                 721,609,501     円
        分配準備積立金                  4,532,827    円      分配準備積立金                   24,570   円
        分配可能額                 996,134,069     円      分配可能額                 726,856,654     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,461.30    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,919.73    円 )
        収益分配金                  40,471,814     円      収益分配金                  37,862,444     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )
      第 37 期計算期間末(平成        30 年3月5日)に、投資信託約款に基づ                 第 43 期計算期間末(平成        30 年9月4日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     967,869,111     円 (1万口当たり      2,370.61    円)を分配対       き計算した     694,244,337     円 (1万口当たり      1,828.58    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              40,827,771     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              37,966,335     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           100 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,698,531    円                        3,250,803    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
        有価証券売買等損益                      0円      有価証券売買等損益                      0円
        収益調整金                 963,772,850     円      収益調整金                 690,586,927     円
        分配準備積立金                   397,730   円      分配準備積立金                   406,607   円
        分配可能額                 967,869,111     円      分配可能額                 694,244,337     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,370.61    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,828.58    円 )
        収益分配金                  40,827,771     円      収益分配金                  37,966,335     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )
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      第 38 期計算期間末(平成        30 年4月4日)に、投資信託約款に基づ                 第 44 期計算期間末(平成        30 年 10 月4日)に、投資信託約款に基づ
      き計算した     930,741,442     円 (1万口当たり      2,279.40    円)を分配対       き計算した     637,304,581     円 (1万口当たり      1,742.14    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              40,832,749     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              36,581,741     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           100 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,517,371    円                        4,924,150    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
                                    有価証券売買等損益
                              0円                            0円
        有価証券売買等損益                            (費用控除後、繰越欠損金補填後)
        収益調整金                 927,205,313     円      収益調整金                 632,135,827     円
        分配準備積立金                   18,758   円      分配準備積立金                   244,604   円
        分配可能額                 930,741,442     円      分配可能額                 637,304,581     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,279.40    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,742.14    円 )
        収益分配金                  40,832,749     円      収益分配金                  36,581,741     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )
      第 39 期計算期間末(平成        30 年5月7日)に、投資信託約款に基づ                 第 45 期計算期間末(平成        30 年 11 月5日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     891,998,765     円 (1万口当たり      2,187.60    円)を分配対       き計算した     603,244,360     円 (1万口当たり      1,649.84    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              40,775,199     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              25,594,600     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           70 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,298,042    円                        2,787,306    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
        有価証券売買等損益                      0円      有価証券売買等損益                      0円
        収益調整金                 888,391,705     円      収益調整金                 600,387,639     円
        分配準備積立金                   309,018   円      分配準備積立金                   69,415   円
        分配可能額                 891,998,765     円      分配可能額                 603,244,360     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,187.60    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,649.84    円 )
        収益分配金                  40,775,199     円      収益分配金                  25,594,600     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )
      第 40 期計算期間末(平成        30 年6月4日)に、投資信託約款に基づ                 第 46 期計算期間末(平成        30 年 12 月4日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     846,800,991     円 (1万口当たり      2,096.88    円)を分配対       き計算した     573,112,286     円 (1万口当たり      1,588.09    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              40,383,770     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              25,261,751     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           70 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,693,846    円                        2,935,116    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
        有価証券売買等損益                      0円      有価証券売買等損益                      0円
        収益調整金                 842,723,159     円      収益調整金                 569,847,994     円
        分配準備積立金                   383,986   円      分配準備積立金                   329,176   円
        分配可能額                 846,800,991     円      分配可能額                 573,112,286     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,096.88    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,588.09    円 )
        収益分配金                  40,383,770     円      収益分配金                  25,261,751     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )
      第 41 期計算期間末(平成        30 年7月4日)に、投資信託約款に基づ                 第 47 期計算期間末(平成        31 年1月4日)に、投資信託約款に基づ

      き計算した     777,700,928     円 (1万口当たり      2,005.83    円)を分配対       き計算した     531,080,475     円 (1万口当たり      1,526.48    円)を分配対
      象収益とし、収益分配方針に従い              38,771,951     円 (1万口当たり        象収益とし、収益分配方針に従い              24,353,774     円 (1万口当たり
      100 円)を分配しております。                           70 円)を分配しております。
        配当等収益                            配当等収益
                          3,417,841    円                        2,894,760    円
        (費用控除後)                            (費用控除後)
        有価証券売買等損益                      0円      有価証券売買等損益                      0円
        収益調整金                 774,205,329     円      収益調整金                 528,145,087     円
        分配準備積立金                   77,758   円      分配準備積立金                   40,628   円
        分配可能額                 777,700,928     円      分配可能額                 531,080,475     円
        (1万口当たり分配可能額)                  (2,005.83    円 )     (1万口当たり分配可能額)                  (1,526.48    円 )
        収益分配金                  38,771,951     円      収益分配金                  24,353,774     円
        (1万口当たり収益分配金)                    (100  円 )     (1万口当たり収益分配金)                    (70 円 )
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                      当期
           項目                       自 平成    30 年7月5日
                                  至 平成    31 年1月4日
      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ

        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。な

        スク           お、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、
                   投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリ
                   スクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
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      3.金融商品に係るリスク             委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で
        管理体制           行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状
                   況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定
                   しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びに
                   リスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減
                   に向けた提言を行っております。
      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

                                      当期
           項目
                                  平成  31 年1月4日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     前期(平成     30 年7月4日現在)
            種類           最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                               -
         投資信託受益証券                          △ 65,810,302
            合計                       △ 65,810,302
     当期(平成     31 年1月4日現在)

            種類           最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
         親投資信託受益証券                              △ 80
         投資信託受益証券                          △ 205,628,397
            合計                       △ 205,628,477
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     前期(平成     30 年7月4日現在)
     該当事項はありません。
     当期(平成     31 年1月4日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     当期(自 平成      30 年7月5日 至 平成         31 年1月4日)
     該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                  前期                           当期
              平成  30 年7月4日現在                        平成  31 年1月4日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           0.5026   円                        0.4190   円
                「1口=1円(      10,000   口=  5,026  円)」              「1口=1円(      10,000   口=  4,190  円)」
     (4)附属明細表

     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄            口数         評価額         備考
        円             US Value   Equity   Concentrated
            投資信託受益証券                          4,419,990,464          1,404,672,969
                     Fund  Quartet    Class   A
             親投資信託       マネー・マネジメント・マザー
                                        799,281          798,721
              受益証券       ファンド
                 合計 2銘柄                    4,420,789,745          1,405,471,690
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     <参考>
     当ファンドは、「マネー・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
      ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
                       マネー・マネジメント・マザーファンド

     ( 1 ) 貸借対照表

                                 平成  30 年7月4日現在            平成  31 年1月4日現在
                区分
                                    金額(円)               金額(円)
       資産の部
        流動資産
         コール・ローン                              13,854,835               10,083,934
         特殊債券                              35,122,566               28,100,872
         未収利息                                148,647                92,396
         前払費用                                102,612                17,281
        流動資産合計                               49,228,660               38,294,483
        資産合計                               49,228,660               38,294,483
       負債の部
        流動負債
         未払解約金                                  -              5,000
         その他未払費用                                  246               406
        流動負債合計                                   246              5,406
        負債合計                                   246              5,406
       純資産の部
       元本等
        元本                               49,249,819               38,314,641
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                               △ 21,405              △ 25,564
       元本等合計                                49,228,414               38,289,077
       純資産合計                                49,228,414               38,289,077
       負債純資産合計                                49,228,660               38,294,483
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     (2)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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           項目
                                  至 平成    31 年1月4日
      1.有価証券の評価基準及             特殊債券

        び評価方法           個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会
                   が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場
                   を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
                   また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認

                   められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額
                   もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しておりま
                   す。
      2.収益及び費用の計上基             有価証券売買等損益

        準           約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                   項目                 平成  30 年7月4日現在          平成  31 年1月4日現在
      1.元本状況

        開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の
        元本額                                 50,129,120     円        49,249,819     円
        期中追加設定元本額                                  134,545   円         260,183   円
        期中一部解約元本額                                 1,013,846    円        11,195,361     円
       元本の内訳

        北米シェール関連株ファンド                                 7,581,704    円            -
        タフ・アメリカ(マネープールファンド)                                 7,837,009    円        5,884,376    円
        米国小型株ツインα(毎月分配型)                                  552,681   円         552,681   円
        米国小型株ツインα(資産成長型)                                   71,698   円          71,698   円
        日本株アルファ・カルテット(毎月分配型)                                 1,998,801    円        1,998,801    円
        欧州株ツインα(毎月分配型)                                   13,111   円          13,111   円
        欧州株ツインα(資産成長型)                                     96 円           96 円
        NBマルチ・ストラテジー・ファンド(ダイワSMA専用)                                 2,699,766    円        1,298,925    円
        NBハイクオリティ・マネジャーズ・ファンド(部分為替ヘッ
        ジあり)-予想分配金提示型-                                   20,915   円          20,915   円
        NBハイクオリティ・マネジャーズ・ファンド(為替ヘッジな
        し)-予想分配金提示型-                                   9,993  円          9,993  円
        米国リバーサル戦略ツインαネオ(毎月分配型)                                 26,385,980     円        26,385,980     円
        米国リート厳選ファンド(毎月決算型)                                  249,776   円         249,776   円
        米国リート厳選ファンド(資産成長型)                                  249,776   円         249,776   円
        米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)                                  799,281   円         799,281   円
        米国株厳選ファンド・米ドルコース                                   9,992  円          9,992  円
        米国株厳選ファンド・ブラジルレアルコース                                   9,992  円          9,992  円
        米国株厳選ファンド・豪ドルコース                                   9,992  円          9,992  円
        米国株厳選ファンド・高金利通貨コース                                   9,992  円          9,992  円
        米国リート・アルファ・カルテット(毎月分配型)                                  699,301   円         699,301   円
        NBマルチ戦略ファンド                                   9,989  円          9,989  円
        日本株アルファ・カルテット(年2回決算型)                                   9,990  円          9,990  円
        大和住銀/コロンビア米国株リバーサル戦略ファンド Aコー
        ス(ダイワ投資一任専用)                                   9,992  円          9,992  円
        大和住銀/コロンビア米国株リバーサル戦略ファンド Bコー
        ス(ダイワ投資一任専用)                                   9,992  円          9,992  円
        合計                                 49,249,819     円        38,314,641     円
      2.受益権の総数                                   49,249,819     口        38,314,641     口

      3.元本の欠損

                                           21,405   円          25,564   円

     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                  自 平成    30 年7月5日
           項目
                                  至 平成    31 年1月4日
      1.金融商品に対する取組             当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であ

        方針           り、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
      2.金融商品の内容及びリ             当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。こ

        スク           れらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
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      3.金融商品に係るリスク             委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で
        管理体制           行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状
                   況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定
                   しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びに
                   リスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減
                   に向けた提言を行っております。
      4.金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され

        する事項についての補           た価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているた
        足説明           め、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

           項目                       平成  31 年1月4日現在
      1.金融商品の時価及び貸             金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はあり

        借対照表計上額との差           ません。
        額
      2.時価の算定方法             (1) 有価証券

                    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                   (2) 金銭債権及び金銭債務
                    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価とし
                    ております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
     (平成   30 年7月4日現在)
                            ※
            種類
                        計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          特 殊 債 券                            △ 157,814
            合計                          △ 157,814
      ※「計算期間」とは、「マネー・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平

      成 29 年7月   26 日から平成     30 年7月4日まで)を指しております。
     (平成   31 年1月4日現在)

                            ※
            種類
                        計算期間    の損益に含まれた評価差額(円)
          特 殊 債 券                            △ 91,934
            合計                          △ 91,934
      ※「計算期間」とは、「マネー・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平

      成 30 年7月   26 日から平成     31 年1月4日まで)を指しております。
     (デリバティブ取引等関係に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (平成   30 年7月4日現在)
     該当事項はありません。
     (平成   31 年1月4日現在)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     (自 平成     30 年7月5日 至 平成         31 年1月4日)
     該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

              平成  30 年7月4日現在                        平成  31 年1月4日現在
      1口当たり純資産額                           1口当たり純資産額
                           0.9996   円                        0.9993   円
                「1口=1円(      10,000   口=  9,996  円)」              「1口=1円(      10,000   口=  9,993  円)」
     (3)附属明細表

     有価証券明細表
     <株式以外の有価証券>
       通貨       種類            銘柄           券面総額          評価額        備考
        円             7 政保原賠・廃炉
              特殊債券                         10,000,000         10,005,200
                     77 政保道路機構
              特殊債券                         6,000,000         6,016,800
                     80 政保道路機構
              特殊債券                         6,000,000         6,039,090
                     85 政保道路機構
              特殊債券                         4,000,000         4,034,396
                     6 政保地方公営機
              特殊債券                         2,000,000         2,005,386
                 合計 5銘柄                     28,000,000         28,100,872
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     <参考>
      当ファンドは、「        US  Value   Equity    Concentrated       Fund   Quartet    Class   A 」受益証券を主要投資対象としており、貸借対
     照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の円建て外国投資信託
     です。
      ※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
      当該ファンドは、         2018  年 3 月 31 日に計算期間が終了し、国際財務報告基準(以下、「                         IFRSs   」という。)に準拠した財務諸

     表が作成され、ケイマン諸島において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
      以下の「貸借対照表」、「包括利益計算書」及び「財務諸表に関する注記」は、「                                        US  Value   Equity    Concentrated       Fund
     (For   Qualified     Institutional       Investors     Only)   」 に係る   2018  年 3 月 31 日現在の財務諸表の原文を委託会社で抜粋・翻訳
     したものです。
                              貸借対照表

                                    2018  年 3 月 31 日  現在       2017  年 3 月 31 日  現在
       資産の部                                   (日本円)             (日本円)
       金融資産                                  2,326,444,735             2,981,028,320
       現金及び現金同等物                                   123,866,874             136,008,815
       未収金:
        有価証券売却                                   47,177,189             45,200,233
        配当金                                    1,529,607             2,204,613
                                            820,075            4,687,994
        受益証券発行
       資産合計                                  2,499,838,480             3,169,129,975
       負債の部

       金融負債                                   17,623,796              1,374,887
       当座借越                                         –          61,465
       未払金:
                                          70,061,910
        受益証券償還                                                70,301,879
                                           2,691,136
        カストディーフィー                                                 1,184,149
                                           1,254,148
        仲介手数料                                                 1,505,486
                                            966,616
        未払運用報酬                                                 2,354,787
                                            600,888
        有価証券取得                                                  130,033
                                            361,267
        名義書換代理人報酬                                                  237,208
        受託会社報酬                                    23,407             162,427
                                                –          371,483
        管理会社費用
       負債(受益者に帰属する純資産を除く)                                   93,583,168             77,683,804
       受益者に帰属する純資産                                  2,406,255,312             3,091,446,171
       後述の注記は、本財務諸表の一部である。


                             包括利益計算書

                              2018  年 3 月 31 日に終了した期間           2017  年 3 月 31 日に終了した期間

                                       (日本円)                (日本円)
       収益
       受取配当金                                 64,352,926                55,733,070
                                 25/37


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                                         676,888
       受取利息                                                  302,589
                                       178,593,953
       金融資産及び金融負債に係る実現益                                                445,425,887
                                       (6,142,629)
       外国為替取引に係る実現(損)益                                                 6,145,768
                                        1,753,952
       金融資産及び金融負債に係る評価益                                                507,415,179
                                       (3,486,881)
                                                       (2,839,523)
       外国為替に係る評価損
        収益計                               235,748,209               1,012,182,970
       費用

                                       12,794,135
       運用報酬                                                 11,518,776
                                        8,562,634
       カストディーフィー                                                 5,212,926
                                        5,413,792
       仲介手数料                                                 4,984,141
                                        3,315,546
       管理会社費用                                                 4,125,073
                                        1,088,830
       名義書換代理人報酬                                                 1,025,641
                                         859,551
       受託会社報酬                                                 1,167,175
                                         632,062
       取引費用                                                  668,450
                                         39,943
                                                         163,238
       登録費用
                                       32,706,493
        費用計                                                 28,865,420
                                       203,041,716                983,317,550

       金融費用控除前の運用収益
       金融費用

                                      (106,884,705)
        受益者に対する分配金                                              (1,118,815,051)
                                          (471)
                                                             –
        支払利息
                                      (106,885,176)
        金融費用計                                             (1,118,815,051)
       分配金支払い後及び税引き前(損)益                                 96,156,540               (135,497,501)

                                      (18,310,945)                (15,624,592)
        源泉税
                                       77,845,595               (151,122,093)

       受益者に帰属する純資産の増(減)額
       後述の注記は、本財務諸表の一部である。

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     財務諸表に関する注記(抜粋)

     2018  年3月31日現在
     重要な会計方針

      本財務諸表を作成するにあたり適用された主要な会計方針は以下のとおりである。特に記載のない限り、かかる方針は表
     示された期間において一貫して適用されている。IFRSsに準拠した財務諸表の作成には一定の重要な会計上の見積りの使用
     が求められ、受託会社及び運用会社がシリーズ・トラストの会計方針を適用する過程において判断を行うことが要求され
     る。実際の結果はかかる見積りと異なる場合がある。
      当シリーズ・トラストは、投資会社(IFRSs第10号、IFRSs第12号及びIAS第27号(2012年)の改訂版)(「改訂」)を適

     用している。経営陣は当シリーズ・トラストが投資会社の定義に当てはまると判断した。
      IFRSs第10号、IFRSs第12号及びIAS第28号の改訂では、投資会社が投資会社の要件を満たす限りにおいて第三者に投資関

     連サービスを提供してもよい ― たとえ、当該活動が同投資会社にとって十分大きいとしても ― と明確にしている。
     同改訂は、2016年1月1日以降に開始する年度において適用される。初期評価において、シリーズ・トラストが子会社を有し
     ていないことを理由として、同改訂がシリーズ・トラストに重要な影響を及ぼさないとされた。
     2018年3月31日までの1年間において公表されているものの未発効の新たな基準、改訂及び解釈指針で早期適用されていない

     もの
      いくつかの新基準、改訂基準は2017年4月1日以降に開始する年度において発効し、早期適用が認められる。しかし、シ

     リーズ・トラストは、本財務諸表を作成するにあたり、新基準、改訂基準の早期適用を行っていない。シリーズ・トラスト
     に関連する可能性のある一つの新基準は、以下に説明するIFRS                             第9号「財務諸表」である。2014年7月に公表されたIFRS                          第
     9号は、既存のIAS         第39号「金融商品」のガイダンスを置き換える。
       ・  認識及び測定      :IFRS第9号は、金融商品の分類ならびに測定に関する修正ガイダンス、金融資産の減損を算出する

         ための新たな予想信用損失モデル、及び新たな一般ヘッジ会計要件が盛り込まれている。さらに、IFRS第9号は、
         金融商品の認識及び認識の中止についてのガイダンスを、IAS第39号から継承している。IFRS第9号は、2018年1月
         1日以降に開始する年度において発効し、早期適用が可能である。
       ・  金融資産と金融負債の分類            :IFRS第9号は、金融資産のカテゴリーとして主要な3種を規定、償却原価、その他の包

         括利益を通じた公正価値(FVOCI)、及び純損益を通じた公正価値(FVTPL)、である。一般にIFRS第9号の分類は、
         金融資産の事業モデル、金融資産の契約上のキャッシュフローに基づいている。同基準により、既存のIAS                                                  第39
         号の満期保有投資、貸付金及び債権、売却可能金融資産というカテゴリーは廃止された。
       IFRS第9号では、主契約が基準の適用範囲に含まれる金融資産であるデリバティブの分離を認めない。その代わり、混

      合型商品全体が、分類のために査定される。金融負債の分類について、IFRS第9号は、IAS                                          第39号の既存の要件を大部分
      引き継いだ。
       しかし、IAS      第39号においては、公正価値オプションに指定された負債の公正価値の変動はすべて利益又は損失として

      認識されるが、IFRS第9号においては、公正価値の変動は、一般的には以下のように表示される。
         ・  負債の信用リスクの変化に起因する公正価値の変動は、その他の包括利益(OCI)に表示される。

         ・  公正価値の変動の残余は、損益として表示される。
      シリーズ・トラストの初期評価によれば、同基準がシリーズ・トラストの金融資産及び金融負債の分類に重大な影響を及

     ぼすと想定されない。理由は以下の通り。
       ・  IAS  第39号において、売買目的で保有と分類される金融商品は、IFRS第9号においても、引き続き同一に分類され

         る。
       ・  IAS  第39号において、現在、FVTPLにより測定されるその他の金融商品は、文書による投資戦略に従い公正価値で
         管理されるため、売買目的の保有に分類される。したがって、IFRS第9号において、当該金融商品はFVTPLにより
         測定されなければならない。
       ・  現在、償却原価により測定される金融商品は、現金及び現金同等物、他のすべての資産及び負債(有価証券売却、
         配当金、受益証券発行にかかる未収金、その他資産、そして当座借越、受益証券償還、カストディ・フィー、仲
         介手数料、運用報酬、有価証券購入、名義書換代理人報酬、トラスティ・フィー、管理会社費用にかかる未払金
         などが含まれる)である。当該金融商品は、SPPI要件を満たし、回収目的の事業モデルとして保有される。した
         がって、IFRS第9号においても、引き続き償却原価で測定される。
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      金融商品の減損       :IFRS第9号は、IAS          第39号における「発生損失」モデルを、「予想信用損失」モデルで置き換えてい
     る。新たな減損モデルは、また、貸出コミットメント及び金融保証契約へ適用されるが、株式投資には適用されない。IFRS
     第9号において、信用損失は、IAS                第39号よりも早期に認識される。シリーズ・トラストの初期評価によれば、減損モデル
     の 変更は、シリーズ・トラストの金融資産へ重大な影響を与えることはないと想定されている。理由は以下の通りである。
       ・  過半の金融資産は、FVTPLにより測定されており、当該資産には減損要件は適用されない。

       ・  償却原価による金融資産は、短期(12カ月以下)であり、信用度は高く、及び/又は担保率は高い。したがって、
         当該資産の信用損失は小規模と想定される。
      ヘッジ会計     :シリーズ・トラストはヘッジ会計を適用しない。ゆえに、IFRS第9号のヘッジ会計に関する変更は、シリー

     ズトラストの財務諸表に影響を及ぼさない。
      シリーズ・トラストに重要な影響を及ぼすと想定される未発効のその他の基準、解釈指針又は既存の基準の改訂はない。

     2.1  現金及び現金同等物

      シリーズ・トラストはすべての現金、外貨及び当初の満期が3ヶ月以内の短期性預金を現金及び現金同等物としてみなし
     ている。当座借越は、貸借対照表の負債の部に表示される。
      2017年3月31日現在及び2018年3月31日現在でシリーズ・トラストが保有する現金及び現金同等物の残高は以下の通りであ

     る。
                      2018年(円)              2017年(円)
        現金
                            106,842               51,864
        定期預金                  123,760,032              135,956,951
                          123,866,874              136,008,815
     2.2  金融資産及び金融負債

     (A)   分類
      シリーズ・トラストは金融資産及び金融負債を以下のカテゴリーに分類している。
      公正価値で測定される金融資産

      ・  売買目的:ストラクチャード・スワップ、デリバティブ金融商品
      ・  公正価値で測定されるものに指定:有価証券
      公正価値で測定される金融資産は以下の通り:

                           2018年-公正価値(円)                 2018年-原価(円)
        先渡取引
                                   20,875                   –
        有価証券                        2,326,423,860                2,074,320,617
        公正価値で測定される金融資産
                               2,326,444,735                2,074,320,617
                           2017年-公正価値(円)                 2017年-原価(円)

        先渡取引
                                  146,766                   -
        ストラクチャード・スワップ                         38,040,172                 2,165,375
        有価証券                        2,942,841,382                2,745,222,168
        公正価値で測定される金融資産
                               2,981,028,320                2,747,387,543
      償却原価で計上される金融資産

      ・  貸付金及び未収金:現金及び現金同等物、有価証券売却、配当金、受益証券発行にかかる未収金、その他資産
      公正価値で測定される金融負債

      ・  売買目的:ストラクチャード・スワップ、デリバティブ商品
      公正価値で測定される金融負債は以下の通り。

                           2018年-公正価値(円)               2018年-原価(円)
        先渡取引
                                   876,920                  –
        ストラクチャード・スワップ                          16,746,876               (480,480)
        公正価値で測定される金融負債
                                  17,623,796               (480,480)
                           2017年-公正価値(円)

        先渡取引
                                  1,374,887
      償却原価で計上される金融負債

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      ・  その他の負債:受益証券償還、カストディーフィー、仲介手数料、運用報酬、有価証券購入、名義書換代理人報酬、
        管理会社費用にかかる未払金、並びに償還請求権付き受益証券の受益者に帰属する純資産。
      金融商品は以下の場合に売買目的に分類される。

      ・  主として、短期間に売却又は買戻しを行う目的で購入した、又は発生した。
      ・  当初認識において、まとめて管理され、かつ最近における実際の短期的な利益確定のパターンの裏付けのあるポート
        フォリオの一部である。
      ・  デリバティブである。ただし指定され、かつ有効であるヘッジ手段であるものを除く。
      支払額が固定されている、あるいは決定可能な非デリバティブ金融資産は、貸付金及び未収金に分類される。ただし、活

     発な市場における公表価格があるもの、あるいは信用リスクの悪化以外の理由により、保有者が実質的にすべての初期投資
     を回収できない可能性のある資産である場合を除く。
     (B)   認識/認識の中止

      シリーズ・トラストは、金融資産及び金融負債を当該金融商品の契約条項の当事者になった日において認識する。通常の
     売買は約定日、すなわちシリーズ・トラストが有価証券を購入又は売却することを確約した日において認識する。金融商品
     からのキャッシュ・フローを受け取る権利が消滅した時点、又はシリーズ・トラストが所有にかかるリスクと経済価値を実
     質的にすべて移転した時点で、金融資産の認識を中止する。
     (C)   測定

      公正価値で測定される金融資産及び負債は、当初認識され、その後公正価値で測定される。当初認識後に、公正価値で測
     定されるすべての金融資産及び金融負債は公正価値で測定される。「公正価値で測定される金融資産及び金融負債」カテゴ
     リーの公正価値の変動から生じる収益又は損失は、発生した期間の包括利益計算書に表示される。金融商品の売却時の実現
     損益は、先入先出法に基づき算出される。
      公正価値で測定されない金融資産及び負債は、実効金利法に基づく償却原価から減損損失がある場合はそれを控除した金

     額で計上される。当該金融商品の短期/即時の特性から、当該金額は公正価値に近似すると考えられる。
     (D)   公正価値の見積り

      活発な市場で取引される金融商品(上場市場で取引されるデリバティブ及び売買目的有価証券等)の公正価値は、報告日
     の市場取引の終値に基づく。公正価値とは、測定日における市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却することに
     より受け取るであろう価格又は負債を移転するために支払うであろう価格をいう。負債の公正価値にはその不履行リスクが
     反映される。市場公表価格を容易に入手できない有価証券又はその他の資産は、受託会社が採用した手続きに従って、運用
     会社の助言を得て誠実に決定された公正価値で測定される。結果として生じる未実現損益の増減は包括利益計算書に反映さ
     れる。
      ストラクチャード・スワップへの投資                  :

      受託会社は、シリーズ・トラストの受託会社として、ストラクチャード・スワップ取引相手と、シリーズ・トラストの口
     座に対するオーバーレイのパフォーマンスと連動するストラクチャード・スワップ契約を締結した。ストラクチャード・ス
     ワップの約定日は2015年2月4日(「約定日」)であり、ストラクチャード・スワップは米ドル建てのストラクチャーである
     (ストラクチャード・スワップ取引相手の裁量によって延長される場合がある。)。
      公正価値は、株式オプション・オーバーレイ、通貨オプション・オーバーレイ及び為替先渡取引のパフォーマンスを参照

     して算出される。ストラクチャード・スワップの価値は、オーバーレイの公正価値に基づく。
      先渡取引    :

      先渡取引は、特定の金融商品/通貨/コモディティ/指数を将来の合意した日において合意した価格で購入あるいは売却
     することを義務付ける契約であり、現金又は他の金融資産で決済することが可能である。先渡取引は、契約に定めた想定元
     本に適用する為替レート又はコモディティ価格等の観察可能なインプットを使用して測定される。損益は、包括利益計算書
     における公正価値で測定される金融資産にかかる実現純損益に計上される。
      上場有価証券への投資          :

      公正価値は、貸借対照表の日付における公認の証券取引所での公表市場価格に基づくか、あるいは証券取引所で取引され
     ていない商品の場合は著名なブローカー/取引相手から入手し、将来の見積り売却コストは控除しない。
     2.3  金融商品の相殺

      金融資産及び金融負債は、認識された金額を相殺する法的強制力のある権利が存在し、かつ純額で決済する意図あるいは
     資産の売却と負債の清算を同時に実行する意図が存在する場合にのみ相殺され、貸借対照表において純額で表示される。
     2017年3月31日現在及び2018年3月31日現在、金融商品相殺の基準に見合う金融資産、金融負債はなく、ゆえに財務諸表に相
     殺の項目はなかった。
     2.4  有価証券売却にかかる未収金及び有価証券購入にかかる未払金

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      有価証券売却にかかる未収金及び有価証券購入にかかる未払金は、貸借対照表日付において約定済みであるが決済されて
     いない取引を表している。当該金額は、公正価値で当初認識及び事後測定され、有価証券売却にかかる未収金については減
     損引当金を控除する。減損引当金は、シリーズ・トラストが有価証券売却にかかる未収金を全額回収できないという客観的
     な 裏付けがある場合に設定される。取引相手の著しい経営不振、取引相手が破産又はその他の財務再建に陥る可能性、ある
     いは支払い不履行は、有価証券売却にかかる未収金の減損を示す兆候とみなされる。
     2.5  費用

      費用は発生主義で包括利益計算書に認識される。
     2.6  外貨換算

     (A)   機能及び表示通貨

      シリーズ・トラストのパフォーマンスは円建てで測定され投資家に報告される。受託会社は日本円が裏付け資産の取引、
     事象、状況の経済的影響を最も忠実に表す通貨であると思慮する。財務諸表は、シリーズ・トラストの機能通貨及び表示通
     貨である日本円で表示されている。
     (B)   取引及び残高

      外貨建ての金融資産及び負債は評価日において日本円に換算される。外貨建ての金融資産及び負債の売買、受益証券の発
     行及び償還、並びに外貨建ての収益及び費用項目は取引日において日本円に換算される。
      公正価値で測定される金融資産及び負債にかかる為替レートの変動から生じる、計上された実現及び未実現の為替差損益

     は、包括利益計算書の金融資産及び負債にかかる実現損益、金融資産及び負債の未実現損益の変動額に含まれる。
      為替取引、外貨換算にかかる実現及び未実現の増価/減価は、包括利益計算書に別途開示される。

     2.7  分配

      シリーズ・トラストは、各クラスの受益者に対して毎月分配金を支払うことを現在の方針としている。すべての分配金
     は、かかる分配金に義務付けられる源泉徴収税又はその他の支払うべき税を控除して支払われる。すべての分配金は、受益
     者に対して実際に支払われる代わりに、同一クラスの受益証券の追加購入に充てられる。
      分配日に支払われる分配金は、他の要因の中でも特に毎月の受益証券当たりのキャピタル・ゲインの見積りに応じて、運

     用会社の単独の裁量によって決定される。運用会社は、適切であると判断される状況においては、当該受益証券のある月の
     分配金の支払いを実施しないことを選択する場合がある。運用会社がかかる選択を行う状況には、かかる選択を行うことが
     妥当であると単独の裁量によって運用会社が判断するほどに受益証券の前月のパフォーマンスがマイナスであった、又はア
     ンダーパフォームであった場合等があるがそれに限定されない。
     2017  年 3月31日及び      2018  年 3 月 31 日に終了した期間において公表され再投資された分配金は以下の通りである。

                         2018年 合計(円)                2017年 合計(円)
        AUD  Class   Units
                                1,128,528                1,058,075
        BRL  Class   Units                   18,039,245                4,357,878
        Quartet    Class   A Units                81,768,246              1,107,867,978
        Select    Class   A Units                 4,351,187                3,747,370
        USD  Class   Units                    1,597,499                1,783,750
                               106,884,705               1,118,815,051
     2.8  受益証券の償還

      シリーズ・トラストは、受益者が権利を持つ償還請求権付き受益証券を有している。シリーズ・トラストは                                                   IAS  第 32 号
     (改訂)「金融商品:表示」に従って、プッタブル商品を負債に分類している。同改訂では金融負債の定義を満たすプッタ
     ブル金融商品は、特定の厳密な要件を満たした場合には資本に分類することが要求されている。かかる要件には以下が含ま
     れる。
        ・プッタブル商品が純資産の持分に比例する権利を受益者に与えていること

        ・プッタブル商品は最劣後のクラスであり、クラス特性が同一であること
        ・金融商品を買い戻す発行者の義務を除き、現金又は他の金融資産を引き渡す契約上の義務がないこと
        ・存続期間におけるプッタブル商品からの予想キャッシュ・フローの合計額が、実質的に発行者の損益に基づ
         いていること
      2017  年 3 月 31 日、  2018  年 3 月 31 日時点におけるシリーズ・トラストの                  償還請求権付き       受益証券は、上記の要件のすべてを満

     たしていないため、金融負債に分類される。
      償還請求権付き       受益証券は、シリーズ・トラストの純資産の持分と等価の現金を対価に、いつでもシリーズ・トラストに

     償還を請求することが可能である。
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      償還請求権付き受益証券は、貸借対照表日付において受益者が受益証券をシリーズ・トラストに償還を請求する権利を行
     使した場合に支払うべき           償還  金額で計上される。
      償還請求権付き受益証券は、発行時又は                   償還  時の受益証券当たりのシリーズ・トラストの純資産に基づいて発行又は                                 償還

     される。受益証券当たりのシリーズ・トラストの純資産は、償還請求権付き受益証券の各クラスの受益者に帰属する純資産
     を償還請求権付き受益証券の各クラスの発行済総数で除して算出される。
     2.9  賠償

      受託会社及び運用会社は、シリーズ・トラストに代わってさまざまな賠償を含む契約を締結する。これらの契約における
     シリーズ・トラストの最大エクスポージャーは不明である。しかし、シリーズ・トラストはこれらの契約に基づく損失の請
     求を過去に受けたことはなく、損失リスクの可能性は低いと見込んでいる。
     2.10   受益証券発行にかかる未収金及び受益証券償還にかかる未払金

      受益証券発行にかかる未収金は、貸借対照表日付における未収の発行金額である。受益証券償還にかかる未払金は、貸借
     対照表日付における未払いの償還金額である。
     2.11   受取利息及び受取配当金

      受取利息は、実効金利法を用いて期間按分にて認識され、現金、現金同等物からの受取利息を含む。受取配当金は、配当
     金支払いを受領する権利が確定した時点で認識される。
     2.12   租税

      シリーズ・トラストは、ケイマン諸島政府から                      2063  年 12 月2日まで現地における一切の所得、利益及びキャピタル・ゲイ
     ンに対する税金を免除するとの保証を得ている。現時点でケイマン諸島においてこれらに対する課税はない。
      シリーズ・トラストは、特定の国において投資収益及びキャピタル・ゲインに対して源泉徴収税が課される可能性があ

     る。その場合の収益及びゲインは包括利益計算書において源泉徴収税を含めた総額で計上される。源泉徴収税は包括利益計
     算書において個別項目として表示される。
      2017  年 3 月 31 日及び   2018  年 3 月 31 日に終了した期間における、配当金にかかる源泉税は以下の通りである

                             2018年(円)                2017年(円)

        配当金にかかる源泉徴収税
                                 18,310,945                15,624,592
      シリーズ・トラストはケイマン諸島以外の国々の有価証券に投資している。これらの国々の多くでは、シリーズ・トラス

     トを含む非居住者はキャピタル・ゲイン税が適用される可能性があることが税法で定められている。これらのキャピタル・
     ゲイン税は自己申告することが義務付けられていることから、シリーズ・トラストのブローカーが同様の税を源泉徴収する
     ことはない。
      IAS  第 12 号「法人所得税」に従い、その国の税務当局が一切の事実及び状況を熟知していると仮定して、外国の税法がそ

     の国を源泉とするシリーズ・トラストのキャピタル・ゲインに対して租税債務の算出を要求する可能性が高い場合に、シ
     リーズ・トラストは租税債務を認識することが要求されている。租税債務は、報告年度の末日時点で制定又は実質的に制定
     されている税法及び税率に基づいて該当する税務当局に支払うと予想される金額で測定される。制定された税法がオフショ
     ア投資シリーズ・トラストにどのように適用されるかについては、時として不確実性が伴う。そのため租税債務がシリー
     ズ・トラストによって最終的に支払われるか否かについて不確実性が生じる。従って、不確実な租税債務の測定に際し、経
     営陣はその時点で入手できる納税の可能性に影響を及ぼしかねないすべての関連する事実及び状況(税務当局の公式及び非
     公式の慣行を含む)を考慮する。
      2017  年 3 月 31 日現在及び     2018  年 3 月 31 日現在、受託会社はシリーズ・トラストの財務諸表において未認識の税制上の優遇に

     対して計上すべき債務はないと判断した。これは受託会社の最善の見積りである一方で、シリーズ・トラストが得たキャピ
     タル・ゲインに対して外国の税務当局が税の徴収を試みるリスクは残存する。税の徴収は事前通告なしに、恐らく遡及的に
     行われる可能性があり、シリーズ・トラストに損失が生じる可能性がある。
     2.13   取引費用

      取引費用は、公正価値で測定される金融資産又は負債の購入又は処分により生じるコストである。取引費用は、発生時
     に、包括利益計算書で費用として直ちに認識される。                         2017  年 3 月 31 日及び   2018  年 3 月 31 日に終了した期間において、シリー
     ズ・トラストは       668,450    円と  632,062    円の取引費用を計上した。
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     2 ファンドの現況
       純資産額計算書
       ( 2019  年1月末現在)
       米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)

        Ⅰ 資産総額                                 1,615,077,500       円
        Ⅱ 負債総額                                  1,807,418     円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                 1,613,270,082       円
        Ⅳ 発行済数量                                 3,429,681,004       口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.4704    円
       (参考)マネー・マネジメント・マザーファンド

        Ⅰ 資産総額                                  37,686,398     円
        Ⅱ 負債総額                                     183  円
        Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                  37,686,215     円
        Ⅳ 発行済数量                                  37,714,167     口
        Ⅴ 1単位当り純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                    0.9993    円
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1 委託会社等の概況
     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
       ( 2019  年 ▶ 月 1 日現在    (予定)     )
                              (以下略)
     <訂正後>

       ( 2019  年 ▶ 月 1 日現在)
                              (以下略)
     2 事業の内容及び営業の概況

     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託

       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       委託会社は、       2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、商号を三井住友DSアセッ

       トマネジメント株式会社に変更しました。
       2019  年 1 月 31 日現在    における三井住友アセットマネジメント株式会社が                             運用を行っている投資信託

       (親投資信託は除きます)は、以下の通りです。
                                    本 数    (本)          純資産総額      (円)
              追加型株式投資信託

                                           461       5,697,482,455,782
              単位型株式投資信託

                                            92       474,652,949,632
              追加型公社債投資信託

                                             1       28,708,114,745
              単位型公社債投資信託

                                           112        297,559,017,761
                  合 計

                                           666       6,498,402,537,920
       (ご参考)

       2019  年 1 月 31 日現在における大和住銀投信投資顧問株式会社が運用を行っている投資信託(親投資信
       託は除きます)は、以下の通りです。
                                    本 数    (本)          純資産総額      (円)
              追加型株式投資信託                             306       2,935,345,882,278

              単位型株式投資信託                              21        61,052,877,832

              追加型公社債投資信託

                                             -                -
              単位型公社債投資信託                              74        257,921,999,681

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                                              三井住友アセットマネジメント株式会社(E08957)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  合 計                         401       3,254,320,759,791

     3 委託会社等の経理状況

     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
       三井住友アセットマネジメント株式会社は、                        2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併
      し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に                               変更する予定です          。
                              (以下略)
     <訂正後>

       三井住友アセットマネジメント株式会社は、                        2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と合併
      し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に                               変更しました       。
                              (以下略)
     5 その他

     下線部は訂正部分を示します。
     <訂正前     >
       イ 定款の変更、その他の重要事項
       (イ)定款の変更
                              (以下略)
         b . 2019  年4月1日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の                                変更を    行う予定です       。
       (ロ)その他の重要事項
         三井住友アセットマネジメント株式会社は、                        2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
         合併し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に                                  変更する予定です          。
                              (以下略)
     <訂正後>

       イ 定款の変更、その他の重要事項
       (イ)定款の変更
                              (以下略)
         b . 2019  年4月1日付で、取締役の員数の上限を変更する等の定款の                                変更を    行いました      。
       (ロ)その他の重要事項
         三井住友アセットマネジメント株式会社は、                        2019  年4月1日に大和住銀投信投資顧問株式会社と
         合併し、商号を三井住友DSアセットマネジメント株式会社に                                  変更しました       。
                              (以下略)
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     第2【その他の関係法人の概況】
     1 名称、資本金の額及び事業の内容
     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
     ( 1 ) 受託会社

                           資本金の額(百万円)
              名称                                 事業の内容
                            2018  年9月末     現在
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
      株式会社りそな銀行                              279,928     務の兼営等に関する法律(兼
                                          営法)に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
      <参考:再信託受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)の概要>
      ・資本金:      51,000    百万円(     2018  年9月末     現在)
      ・事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
              づき信託業務を営んでいます。
      ・再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託
               受託会社(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財
               産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     ( 2 ) 販売会社

                           資本金の額(百万円)
              名称                                 事業の内容
                            2018  年9月末     現在
                                          銀行法に基づき、監督官庁の
      株式会社新生銀行                              512,204     免許を受け銀行業を営んでい
                                          ます。
                                          金融商品取引法に定める第一
      カブドットコム証券株式会社                               7,196
                                          種金融商品取引業を営んでい
                                          ます。
      エース証券株式会社                               8,831
      株式会社SBI証券                               48,323

      岡三オンライン証券株式会社                               2,500

      香川証券株式会社                                555

      クレディ・スイス証券株式会社                               78,100

      髙木証券株式会社                               11,069

      立花証券株式会社                               6,695

      楽天証券株式会社                               7,495

      SMBC日興証券株式会社                               10,000

      マネックス証券株式会社                               12,200

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      丸八証券株式会社                               3,751

     3 資本関係

     原届出書の内容は下記事項の内容に訂正されます。
     (持株比率5%以上を記載しています。)

     該当事項はありません。
                                                          以上

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                          独立監査人の監査報告書
                                                     平成  31 年 2 月 8 日

     大和住銀投信投資顧問株式会社
      取締役会 御中
                           有限責任     あずさ監査法人

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          飯田 浩司  印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員

                                       公認会計士          佐藤 栄裕  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられている            米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)                       の 平成  30 年 7 月 5 日 から  平成  31 年 1 月 ▶ 日 まで
     の特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監
     査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。               これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、             当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、  米国株アルファ・カルテット(毎月分配型)                       の 平成  31 年 1 月 ▶ 日 現在の信託財産の状態及び同日をもって終
     了する   特定  期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      大和住銀投信投資顧問株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
     定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注1  ) 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注2  ) XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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