たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略 有価証券報告書(内国投資信託受益証券) 第3期(平成29年12月19日-平成30年12月17日)

提出書類 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成29年12月19日-平成30年12月17日)
提出日
提出者 たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略
カテゴリ 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)

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                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
     【提出書類】                       有価証券報告書
     【提出先】                       関東財務局長
     【提出日】                       2019年3月15日
     【計算期間】                       第3期(自 2017年12月19日 至 2018年12月17日)
     【ファンド名】                       たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリ
                            ティ高配当戦略
     【発行者名】                       アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                       取締役社長 菅野 暁
     【本店の所在の場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
     【事務連絡者氏名】                       三木谷 正直
     【連絡場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
                            03-6774-5100
     【電話番号】
     【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。
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     第一部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】
     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①当ファンド       は、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
       ②当ファンドの信託金限度額は、5,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
        え、限度額を変更することができます。
       <ファンドの特色>

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       ○商品分類表



                             投資対象資産
         単位型投信
                  投資対象地域
                            (収益の源泉)
         追加型投信
                              株  式

                   国  内
         単位型投信                     債  券
                   海  外          不動産投信

         追加型投信                     その他資産

                   内  外         (    )
                              資産複合

        (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

       ○商品分類定義

                   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
        追  加  型  投  信
                   財産とともに運用されるファンドをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
        海     外
                   が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                   目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
        株     式
                   が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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       ○属性区分表
        投資対象資産           決算頻度        投資対象地域          投資形態        為替ヘッジ
           株式         年1回       グローバル

           一般                (日本を除く)
           大型株           年2回
          中小型株
                             日本
                    年4回
           債券                          ファミリー          あり
                             北米
           一般          年6回                 ファンド        (  )
           公債         (隔月)
                             欧州
           社債
         その他債券
                    年12回         アジア
        クレジット属性
                   (毎月)
          (  )
                            オセアニア
                     日々
         不動産投信                    中南米                  なし
                                    ファンド・オ
                    その他
                                    ブ・ファンズ
         その他資産                   アフリカ
                   (  )
        (投資信託証券
         (株式))                    中近東
                            (中東)
          資産複合
         (   )                  エマージング
        資産配分固定型
        資産配分変更型
        

         しております。
        (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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       ○属性区分定義
                  目論見書または投資信託約款において、投資信託証券への投資を通じて、
         その他資産
                  主として株式へ実質的に投資する旨の記載があるものをいいます。
        (投資信託証券
                  (注)商品分類表の投資対象資産は株式に分類され、属性区分表の投資対
         (株式))
                      象資産はその他資産(投資信託証券(株式))に分類されます。
                  目論見書または投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるもの
           年1回
                  をいいます。
         グローバル
                  目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を
        (日本を除く)
                  除く世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                  目論見書または投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・
         ファミリー
                  ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するもの
          ファンド
                  をいいます。
                  目論見書または投資信託約款において、対円での為替のヘッジを行なわな
        為替ヘッジなし          い旨の記載があるものまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がない
                  ものをいいます。
        ; 上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しておりま

         す。上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人                                         投資信託協会ホーム
         ページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
     (2)【ファンドの沿革】

       2016年3月31日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
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     (3)【ファンドの仕組み】
     ・「証券投資信託契約」の概要










      委託会社と受託会社との間においては、当ファンドにかかる証券投資信託契約を締結しております。
      当該契約の内容は、当ファンドの運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定した
      ものです。
     ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

      委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しております。
      当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の再投
      資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定めたもの
      です。
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      ●ファミリーファンド方式とは●
       当ファンドは「ファミリーファンド方式」により運用を行います。
       「ファミリーファンド方式」とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からの資金を
       まとめてベビーファンド(当ファンド)とし、その資金の全部または一部をマザーファンド受益証
       券に投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
      ○委託会社の概況



        名称:アセットマネジメントOne株式会社
        本店の所在の場所:東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
       資本金の額

        20億円(2018年12月28日現在)
       委託会社の沿革

        1985年7月1日          会社設立
        1998年3月31日          「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日          証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日          第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブリュ・ア
                   セットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と合併し、社名
                   を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とする。
        2008年1月1日          「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「DIAMア
                   セットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日          DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会社、
                   新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が統合し、
                   商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                                (2018年12月28日現在)
                株主名                      住所            所有株数      所有比率
                                                       ※
                                                 28,000株
                                                            ※2
       株式会社みずほフィナンシャルグループ                      東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                        70.0%
                                                       1
                                                            ※2

       第一生命ホールディングス株式会社                      東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                    12,000株
                                                        30.0%
        ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
        㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎu
          命ホールディングス株式会社49.0%
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     2【投資方針】
     (1)【投資方針】
      <基本方針>
       この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      <投資対象>

       先進国株式インカムプラスマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
      <投資態度>

       ①先進国株式インカムプラスマザーファンド受益証券への投資を通じて、主に日本を除く先進国株
        式に実質的に投資し、中長期的な信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行い
        ます。
       ②マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
       ③実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。
       ④資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
     (2)【投資対象】

       ①投資の対象とする資産の種類(約款第16条)
         この信託において投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項
            に定めるものをいいます。以下同じ。)
            イ.有価証券
            ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
              約款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
            ハ.金銭債権
            ニ.約束手形
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
            イ.為替手形
       ②運用の指図範囲等(約款第17条第1項)

         委託会社は、信託金を、主としてアセットマネジメントOne株式会社を委託会社とし、みずほ信
         託銀行株式会社を受託会社として締結された証券投資信託である先進国株式インカムプラスマ
         ザーファンド受益証券のほか次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
         とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
          1.  株券または新株引受権証書
          2.  国債証券
          3.  地方債証券
          4.  特別の法律により法人の発行する債券
          5.  社債券(新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株
            引受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。なお、社債券のうちで、
            新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
            の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじ
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
            め明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号
            の定めがある新株予約権付社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社債」といいま
            す。)
          6.  資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定め
            るものをいいます。)
          7.  投資法人債券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいい、振替投資法人債を
            含みます。)
          8.  特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号で
            定めるものをいいます。)
          9.  協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券(金融商品取引法第2条
            第1項第7号で定めるものをいいます。)
          10.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証
            券(金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
          11.コマーシャル・ペーパー
          12.新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
            じ。)、新株予約権証券および新投資口予約権証券
          13.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.~12.の証券または証書の性質を
            有するもの
          14.投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものを
            いい、振替受益権を含みます。)
          15.投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいま
            す。)
          16.外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
            す。)
          17.オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
            いい、有価証券にかかるものに限ります。)
          18.預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
          19.外国法人が発行する譲渡性預金証書
          20.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
            益証券に限ります。)
          21.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
          22.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
            の受益証券に表示されるべきもの
          23.外国の者に対する権利で上記22.の有価証券の性質を有するもの
        なお、1.の証券または証書、13.および18.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を
        有するものを以下「株式」といい、2.から7.までの証券ならびに13.および18.の証券または証書
        のうち2.から7.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、14.の証券および15.の
        証券を以下「投資信託証券」といいます。
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       ③運用の指図範囲等(約款第17条第2項)
        委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
        条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用す
        ることの指図をすることができます。
          1.  預金
          2.  指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。)
          3.  コール・ローン
          4.  手形割引市場において売買される手形
          5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
          6.  外国の者に対する権利で上記5.の権利の性質を有するもの
      (参考)当ファンドが投資対象とするマザーファンドの概要

       ファンド名         先進国株式インカムプラスマザーファンド
       基本方針         この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行いま
                す。
       主な投資対象         日本を除く先進国の株式を主要投資対象とします。
       投資態度         ①主にMSCIコクサイ・インデックス(円換算ベース、配当込み、為替ヘッジな
                 し)構成銘柄および採用予定銘柄に投資し、中長期的な信託財産の成長を図るこ
                 とを目的として、積極的な運用を行います。
                ②投資対象銘柄のインカム水準やリスク水準等に着目した独自の定量モデルにより
                 個別銘柄の投資魅力度を測定します。
                ③ポートフォリオの構築にあたっては、投資魅力度および地域、業種、銘柄分散を
                 考慮し、投資効率(リスク調整後リターン)の向上をめざします。
                ④株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                ⑤組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジは行いません。
       主な投資制限         ①株式への投資割合には、制限を設けません。

                ②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                ③投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純
                 資産総額の5%以下とします。
                ④スワップ取引、金利先渡取引、為替先渡取引、有価証券先物取引等の利用はヘッ
                 ジ目的に限定します。
                ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                 ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託
                 財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超え
                 ないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団
                 法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
                 す。
             資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

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     (3)【運用体制】
      a.ファンドの運用体制
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
       ③ 売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
          執行をめざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(人数60~70人程度)は、
          運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニ
          タリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
          令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤ 内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署(人数10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・
          効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        当ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
        内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項
        に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担
        当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンド
        の商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定め
        ています。
       ※運用体制は2018年12月28日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

       ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
     (4)【分配方針】

       ①収益分配方針
        毎決算時(原則として毎年12月16日(休業日の場合は翌営業日))に、原則として以下の方針に
        基づき収益分配を行います。
       (1)分配対象額の範囲
          経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
       (2)分配対象額についての分配方針
          委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、分配金額を決定します。ただし、分配対
          象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       (3)留保益の運用方針
          留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の
          運用を行います。
       ②収益分配方式

        (1)信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
         1)信託財産に属する配当等収益(配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれ等に
           類する収益から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。)とマザーファンドの信託財
           産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」と
           いいます。)との合計額から、諸経費、監査費用および当該監査費用にかかる                                          消費税および
           地方消費税(以下「消費税等」といいます。)                         に相当する金額、信託報酬および当該信託報
           酬にかかる      消費税等     に相当する金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができ
           ます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てる
           ことができます。
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         2)売買損益に評価損益を加減した額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売
           買益」といいます。)は、諸経費、監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当す
           る 金額、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損
           金のある時はその全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。な
           お、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
        (2)上記1)および2)におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの信託財産にかかる配当等
         収益の額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるこの信託の信託財産に属するマ
         ザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        (3)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
       ③収益分配金の支払い

        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
        委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
        込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        「分配金自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投
        資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (5)【投資制限】

      ① マザーファンド受益証券への投資割合には、制限を設けません。                                   (約款「運用の基本方針」2.運用
       方法(3)投資制限)
      ② 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。                                (約款「運用の基本方針」2.運用方法
       (3)投資制限)
      ③ 株式への実質投資割合には、制限を設けません。                           (約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資
       制限)
      ④ マザーファンド受益証券以外の投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合
       は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。                          (約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制
       限)
      ⑤スワップ取引、金利先渡取引、為替先渡取引、有価証券先物取引等の利用はヘッジ目的に限定しま
       す。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
      ⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実質比率は、
       原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
       は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこ
       ととします。(約款「運用の基本方針」2.運用方法(3)投資制限)
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      ⑦投資する株式等の範囲             (約款    第20条    )
       1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品
         取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場におい
         て取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者
         割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではあ
         りません。
       2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
         権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会
         社が投資することを指図することができるものとします。
      ⑧信用取引の指図範囲            (約款    第21条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
         図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買戻し
         により行うことの指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.~6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について
         行うことができるものとし、かつ次の1.~6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとしま
         す。
          1.  信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
          2.  株式分割により取得する株券
          3.  有償増資により取得する株券
          4.  売出しにより取得する株券
          5.  信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の
            新株予約権に限ります。)の行使により取得可能な株券
          6.  信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
            信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(上記5.に定め
            るものを除きます。)の行使により取得可能な株券
      ⑨先物取引等の運用指図(約款第22条)
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引
         所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいま
         す。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいま
         す。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをい
         います。)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行
         うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うも
         のとします(以下同じ。)。
          1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
            とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファン
            ドの信託財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした
            額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の
            純資産総額に占めるヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)
            との合計額の範囲内とします。
          2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
            有価証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券およびマザーファンドの組入
            ヘッジ対象有価証券のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファ
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            ンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対
            象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)を差し引いた額)に信託財産
            が 限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券および組入貸付債権信託
            受益権の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外国
            貸付債権信託受益証券および組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金のうち信託財
            産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
            ファンドの信託財産の純資産総額に占める組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券お
            よび組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金の割合を乗じて得た額をいいます。)
            を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金お
            よび償還金等ならびに上記(2)投資対象③運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で運用
            している額(以下「金融商品運用額」といいます。)とマザーファンドが限月までに受取
            る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に
            属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファ
            ンドの信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券に
            かかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいま
            す。)の合計額の範囲内とします。
          3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、⑨で規定する全オプショ
            ン取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5%を上
            回らない範囲内とします。
       2)委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引
         所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取
         引およびオプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
          1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予
            約と合せてヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する
            ヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産
            に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に
            占めるヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との
            合計額の範囲内とします。
          2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予
            約と合せて、外貨建有価証券とマザーファンドの信託財産に属する外貨建有価証券のうち
            信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額に
            マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建有価証券の時価総額の割合を乗じ
            て得た額をいいます。)を加えた額の買付代金等実需の範囲内とします。
          3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合
            計額が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ⑨で規定
            する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資
            産総額の5%を上回らない範囲内とします。
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       3)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取引
         所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
         るこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
          1.先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象
            とする金利商品(信託財産が1年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等ならび
            に上記(2)投資対象③運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で運用されているものを
            いい、以下「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財
            産に属するヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財
            産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額
            に占めるヘッジ対象金利商品の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)の合計額の
            範囲内とします。
          2.先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が
            限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに上記(2)投資対象③
            運用の指図範囲等1.~4.に掲げる金融商品で運用している額(以下2.において「金融商品
            運用額等」といいます。)とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利
            払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に属するとみなした額(信託
            財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総
            額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金
            等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とし
            ます。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能額(約款
            上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外貨
            建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券
            の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割
            合を乗じて得た額をいいます。)を加えた額を差引いた額をいいます。以下同じ。)に信
            託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券ならび
            に外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額
            等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組
            入有価証券にかかる利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
          3.コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合
            計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5%を上回らない範囲内とし、かつ⑨で
            規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の
            純資産総額の5%を上回らない範囲内とします。
      ⑩スワップ取引の運用指図              (約款    第23条    )
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、異
         なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交
         換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
       2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
         のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
         ではありません。
       3)スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみ
         なした額との合計額(「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下3)において同
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         じ。)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事
         由により、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産
         総 額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ
         取引の一部の解約を指図するものとします。
       4)上記3)においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本
         の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受
         益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       5)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
         するものとします。
       6)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、担
         保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑪金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図                         (約款    第24条    )
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクや為替変動リスクを回避するため、金利
         先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
       2)金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託
         期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
         ついてはこの限りではありません。
       3)金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみ
         なした額との合計額(「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下3)において同
         じ。)が、信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかか
         るヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(「ヘッジ対
         象金利商品の時価総額の合計額」といいます。以下3)において同じ。)を超えないものとしま
         す。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額
         が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超
         えることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引の一
         部の解約を指図するものとします。
       4)上記3)においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本
         の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受
         益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかか
         るヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンド
         の信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額
         に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
         す。
       5)為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額とマ
         ザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみ
         なした額との合計額(「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下5)において同
         じ。)が、信託財産にかかるヘッジ対象とする外貨建資産(「ヘッジ対象外貨建資産」といいま
         す。以下5)において同じ。)の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨
         建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(「ヘッジ対象外貨建資産
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         の時価総額の合計額」といいます。以下5)において同じ。)を超えないものとします。なお、
         信託財産の一部解約等の事由により、ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、
         為 替先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象外貨建資産の時価総額を超えることとなった場
         合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図する
         ものとします。
       6)上記5)においてマザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本
         の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受
         益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかか
         るヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファン
         ドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資
         産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額を
         いいます。
       7)金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに
         算出した価額で評価するものとします。
       8)委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要
         と認めたときは、担保の提供または受入れの指図を行うものとします。
      ⑫デリバティブ取引等にかかる投資制限(約款第25条)
        デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理
        的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑬有価証券の貸付の指図および範囲                   (約款    第26条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
         の1.~2.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
          1.  株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
            時価合計額を超えないものとします。
          2.  公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
            する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       2)上記1)1.~2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超え
         る額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図を行うも
         のとします。
      ⑭特別な場合の外貨建有価証券への投資制限(約款第27条)
        外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
        場合には、制約されることがあります。
      ⑮外国為替予約取引の指図(約款第28条)
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、または為替変動リスクを回避するため、
         外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
       2)上記1)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約とマザーファンドの信託財産にか
         かる為替の買予約のうち信託財産に属するとみなした額との合計額と、信託財産にかかる売予
         約とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属するとみなした額と
         の合計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。た
         だし、信託財産に属する外貨建資産(マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託
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         財産に属するとみなした額を含みます。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引
         の指図については、この限りではありません。
       3)上記2)においてマザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約のうち信託財産に属するとみ
         なした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の総額にマザーファンドの信
         託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を
         乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の総額にマ
         ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
         時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       4)上記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に
         相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとしま
         す。
      ⑯資金の借入れ        (約款    第34条    )
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解
         約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を
         含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
         て、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。な
         お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
         支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
         る場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の10%以
         内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を
         限度とします。
       3)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
         業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ⑰同一法人の発行する株式への投資制限(投資信託及び投資法人に関する法律第9条)
        委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指
        図型投資信託につき投資信託財産として有する当該株式の議決権(株主総会において決議をする
        ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
        会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
        む。)の総数が、当該株式の議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合に
        おいて、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図してはなりません。
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     3【投資リスク】
     <基準価額の主な変動要因>
       当ファンドは、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動リスクもあります。)に投資し
       ますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用による損益はすべて投資者のみなさま
       に帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではなく、基準価
       額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       また、投資信託は預貯金と異なります。
     ○株価変動リスク

       株式の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況、または市場の需給や流動性
       等の影響を受けます。当ファンドは、実質的に株式に投資をしますので、株式市場の変動により基
       準価額が上下します。
     ○為替リスク

       当ファンドは、実質組入外貨建資産について原則として対円で為替ヘッジを行わないため、為替変
       動の影響を受けます。このため為替相場が当該実質組入資産の通貨に対して円高になった場合には
       基準価額が下がる要因となります。
     ○信用リスク

       当ファンドが実質的に投資する株式の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に
       陥ると予想される場合等には、株式の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準価額
       が下がる要因となります。
     ○流動性リスク

       当ファンドにおいて有価証券等を実質的に売却または取得する際に、市場規模、取引量、取引規制
       等により十分な流動性の下での取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取
       引できないことや、値動きが大きくなることがあり、基準価額に影響をおよぼす可能性がありま
       す。
       ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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     <その他の留意点>
       ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)
        の適用はありません。
       ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
        収益分配は、計算期間中に発生した運用収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を
        含みます。))を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算
        期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
        受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻し
        に相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこ
        とで、受益者毎に異なります。
        分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少すること
        となり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行
        う場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
       ○当ファンドはファミリーファンド方式で運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象とす
        るマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドに追加設定・解約等があった場合、資金
        変動等が起こり、その結果、当該マザーファンドにおいて売買等が生じた場合等には、当ファン
        ドの基準価額に影響をおよぼす場合があります。
       ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度にしたがった運用ができない場合があります。
       ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない
        事情があるときは、お申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けたお申
        込みの受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
       ○当ファンドは、          信託契約を解約することが               受益者のために有利であると認める場合、受益権口数
        が10億口を下回ることとなった場合、その他やむを得ない事情が発生した場合は、当初定められ
        ていた信託期間の途中でも信託を終了(繰上償還)する場合があります。
      ・注意事項

       イ.当    ファンドは、実質的に株式などの値動きのある有価証券(外貨建資産へ投資する場合には為
         替リスクもあります。)に投資しますので、基準価額は変動します。
       ロ.投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
         構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保
         護基金の対象にもなりません。
       ハ.投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ニ.投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
         購入者が負担することとなります。
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      <リスク管理体制>
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の
       報告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行いま
       す。
     ※リスク管理体制は2018年12月28日現在のものであり、今後変更となる場合があります。







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     4【手数料等及び税金】
     (1)【申込手数料】
       ありません。
     (2)【換金(解約)手数料】

       ありません。
     (3)【信託報酬等】

       ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.918%(税抜0.85%)
         支払先       内訳(税抜)                      主な役務
        委託会社        年率0.40%        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の
                         算出等の対価
                         購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口
                年率0.40%
        販売会社
                         座内でのファンドの管理等の対価
                         運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等
                年率  0.05  %
        受託会社
                         の対価
       ※信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
       㭏᝘㆑氰漰        毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および
        毎計算期末または信託終了のときに信託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払
        われます。
       ◆税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
     (4)【その他の手数料等】

      ○信託財産留保額
       解約時に、解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.1%の率を乗じて得た額とします。
      ○その他の費用
       その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただきま
       す。
       ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金の
        利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上され、毎計算
        期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のと
        き、当該監査に要する費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
       ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数料・税金、先物・オプショ
        ン取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外貨建資産の保管等に要する費
        用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ④マザーファンドで負担する有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引にかかる手数
        料・税金、先物・オプション取引に要する費用、当該手数料にかかる消費税等相当額および外貨
        建資産の保管等に要する費用は、間接的に当ファンドで負担することになります。
       㭎ઊ   の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限

        額等を示すことができません。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
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     (5)【課税上の取扱い】

      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
       ○個人の受益者に対する課税
        ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315%(所得税
         15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         (配当控除の適用
         なし)のいずれかを           選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ②解約時および償還時
                                ;
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                       については、譲渡所得として、20.315%(所得税
         15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用                                      する場合、20.315%(所
         得税15.315%(復興特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
          㮉яꆘ䴰䨰蠰獑ᾐ葏ꆘ䴰䬰襓홟鞌뭵⣿ࡵ㎏뱢䭥灥餰䨰蠰獟厊牢䭥灥餰欰䬰䬰譭袌뭺๻䤰歶
           当する金額を含みます。)を控除した利益。
         買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
        ③損益通算について
         解約(換金)時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等(上場株式、上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および
         特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。)との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座(源泉徴収口座)をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不
         要)。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
        㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹᫿⻿⧿㏿⇿࠰쬰ﰰ뗿रര䨰蠰獧⩢ၞ璀՜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹

        ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
        NISAおよびジュニアNISAは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
        す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
        所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
        ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
        損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
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       ○法人の受益者に対する課税
        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
        いては、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みます。))の税率による源泉徴収が
        行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
        買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
        なお、益金不算入制度の適用はありません。
        㭓흶쪀԰䱸멛驢艹璑텬픰殉轛騰夰讌익⍻ꅴ٪徕ꈰ䨰蠰獖ﵬᅞ璑텗晴톐⍔ࡏ᩻䤰湘㑔࠰漰Ţ䁟靺

        (復興特別所得税を含みます。)および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入
        者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
       㭎ઊᠰ漰Ā㈀ ㄀㡞琀㄀㉧ࡧ⭳﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識

       合があります。
       ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
       <個別元本について>

       ① 受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
        する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
        うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別元
        本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権を取
        得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金自動けいぞく投資コース」の両
        コースで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があ
        ります。
       ③収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本から
        当該元本払戻金(特別            分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        (「元本払戻金(特別分配金)」については、下記の<収益分配金の課税について>を参照。)
       <収益分配金の課税について>

        収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配
        金)」(受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
        収益分配の際、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
        当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
        当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
        部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻金(特別分配
        金)を控除した額が普通分配金となります。
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        なお、収益分配金に元本払戻金(特別分配金)が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
        本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
        す。
         ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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     5【運用状況】
     (1)【投資状況】

                                                  平成30年12月28日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                        485,763,331            99.86
                   内 日本                          485,763,331            99.86
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                          658,101           0.14
     純資産総額                                        486,421,432            100.00
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
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     (参考)
     先進国株式インカムプラスマザーファンド

                                                  平成30年12月28日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株式                                        411,851,896            84.79
                   内 アメリカ                          262,264,391            53.99
                   内 スイス                          37,059,443            7.63
                   内 カナダ                          25,111,138            5.17
                   内 フランス                          14,665,108            3.02
                   内 ドイツ                           8,733,481            1.80
                   内 イギリス                           8,561,959            1.76
                   内 香港                           8,430,363            1.74
                   内 アイルランド                           7,319,671            1.51
                   内 シンガポール                           6,401,106            1.32
                   内 ベルギー                           5,423,334            1.12
                   内 スペイン                           5,386,993            1.11
                   内 フィンランド                           4,175,807            0.86
                   内 オランダ                           4,155,810            0.86
                   内 バミューダ                           3,207,456            0.66
                   内 パナマ                           2,484,229            0.51
                   内 デンマーク                           2,417,419            0.50
                   内 オーストラリア                           2,003,233            0.41
                   内 ニュージーランド                           1,136,925            0.23
                   内 ルクセンブルグ                           1,023,274            0.21
                   内 イタリア                            973,601           0.20
                   内 オーストリア                            917,155           0.19
     投資信託受益証券                                         2,337,336            0.48
                   内 シンガポール                           2,337,336            0.48
     投資証券                                        30,459,765            6.27
                   内 アメリカ                          28,251,955            5.82
                   内 カナダ                           2,207,810            0.45
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        41,100,986            8.46
     純資産総額                                        485,749,983            100.00
     その他資産の投資状況

                                                  平成30年12月28日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                        27,694,500            5.70
                   内 アメリカ                          27,694,500            5.70
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
     (注3)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
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     (2)【投資資産】
      ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                  平成30年12月28日現在
                                      簿価単価        評価単価
     順       銘柄名                                        利率(%)     投資
                        種類       数量       簿価金額        評価金額
     位     発行体の国/地域                                           償還日     比率
                                       (円)        (円)
       先進国株式インカムプラスマ
                      親投資信託受                   1.1610        1.0935     -
       ザーファンド
      1                        444,228,012                           99.86%
                      益証券
                   日本                   515,785,494        485,763,331        -
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                  平成30年12月28日現在
                種類                           投資比率
      親投資信託受益証券                                                   99.86%
      合計                                                   99.86%
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資株式の業種別投資比率

     該当事項はありません。
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     (参考)
     先進国株式インカムプラスマザーファンド

                                                  平成30年12月28日現在
                                      簿価単価        評価単価
     順       銘柄名            種類                            利率(%)     投資
                                数量       簿価金額        評価金額
     位     発行体の国/地域              業種                             償還日     比率
                                       (円)        (円)
       PROCTER    & GAMBLE    CO
                      株式                 10,727.03        10,214.21       -
      1                             680                       1.43%
                 アメリカ       家庭用品               7,294,387        6,945,669       -
       PERNOD-RICARD               株式                 18,846.79        17,760.94       -
      2                             391                       1.43%
                 フランス          飲料             7,369,098        6,944,531       -
       AFLAC   INC
                      株式                  4,951.70        4,992.77      -
      3                            1,388                        1.43%
                 アメリカ          保険             6,872,973        6,929,978       -
       SOUTHERN     CO
                      株式                  5,253.62        4,878.44      -
      ▶                            1,394                        1.40%
                 アメリカ          電力             7,323,560        6,800,559       -
       NEXTERA    ENERGY    INC
                      株式                 20,117.63        19,109.75       -
      5                             353                       1.39%
                 アメリカ          電力             7,101,526        6,745,745       -
       ROCHE   HOLDING    AG-
                      株式                 28,126.24        26,528.03       -
      6                             254                       1.39%
       GENUSSCHEIN
                  スイス       医薬品              7,144,066        6,738,120       -
       COCA-COLA     CO/THE
                      株式                  5,476.73        5,275.82      -
      7                            1,275                        1.38%
                 アメリカ          飲料             6,982,843        6,726,683       -
       CHEVRON    CORP
                      株式                 12,635.12        12,134.51       -
      8                             554                       1.38%
                      石油・ガス・
                 アメリカ                      6,999,862        6,722,524       -
                        消耗燃料
       TORONTO    DOMINION     BANK
                      株式                  5,672.16        5,503.41      -
       (THE)   C$
      9                            1,219                        1.38%
                  カナダ        銀行             6,914,364        6,708,663       -
       WASTE   MANAGEMENT      INC
                      株式                 10,116.53         9,779.09      -
     10                             686                       1.38%
                       商業サービ
                 アメリカ                      6,939,946        6,708,462       -
                        ス・用品
       NESTLE    SA-REGISTERED
                      株式                  9,436.19        8,812.66      -
     11                             755                       1.37%
                  スイス        食品             7,124,324        6,653,562       -
       INTUIT    INC
                      株式                 22,303.22        21,893.63       -
     12                             299                       1.35%
                 アメリカ     ソフトウェア                 6,668,665        6,546,198       -
       PROGRESSIVE      CORP
                      株式                  6,882.00        6,682.20      -
     13                             970                       1.33%
                 アメリカ          保険             6,675,540        6,481,734       -
       ECOLAB    INC
                      株式                 17,146.16        16,083.89       -
     14                             401                       1.33%
                 アメリカ          化学             6,875,614        6,449,643       -
       PEPSICO    INC
                      株式                 12,648.44        12,145.61       -
     15                             527                       1.32%
                 アメリカ          飲料             6,665,733        6,400,741       -
       MARSH   & MCLENNAN     COS
                      株式                  9,213.00        8,757.89      -
     16                             725                       1.31%
                 アメリカ          保険             6,679,425        6,349,477       -
       JOHNSON    & JOHNSON
                      株式                 14,763.00        14,142.50       -
     17                             438                       1.28%
                 アメリカ        医薬品              6,466,194        6,194,419       -
       ZOETIS    INC
                      株式                  9,817.94        9,360.62      -
     18                             645                       1.24%
                 アメリカ        医薬品              6,332,577        6,037,606       -
       TEXAS   INSTRUMENTS      INC
                      株式                 10,462.85        10,412.90       -
     19                             579                       1.24%
                      半導体・半導
                 アメリカ                      6,057,995        6,029,074       -
                       体製造装置
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       FISERV    INC
                      株式                  8,467.07        8,110.76      -
     20                             732                       1.22%
                      情報技術サー
                 アメリカ                      6,197,902        5,937,083       -
                          ビス
       COGNIZANT     TECHNOLOGY
                      株式                  7,522.46        7,001.87      -
       SOLUTIONS
     21                             841                       1.21%
                      情報技術サー
                 アメリカ                      6,326,397        5,888,581       -
                          ビス
       MCDONALD'S      CORPORATION
                      株式                 20,345.18        19,503.80       -
                      ホテル・レス
     22                             293                       1.18%
                 アメリカ      トラン・レ                5,961,140        5,714,616       -
                         ジャー
       BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                      株式                  5,869.44        5,564.55      -
     23                            1,025                        1.17%
                  カナダ        銀行             6,016,176        5,703,669       -
       PUBLIC    STORAGE
                      投資証券                 22,585.16        22,389.80       -
     24                             248                       1.14%
                 アメリカ           -            5,601,122        5,552,672       -
       MERCK   & CO.INC.
                      株式                  8,489.27        8,367.17      -
     25                             648                       1.12%
                 アメリカ        医薬品              5,501,053        5,421,932       -
       ROYAL   DUTCH   SHELL   PLC-B
                      株式                  3,312.04        3,186.33      -
       SHS
     26                            1,694                        1.11%
                      石油・ガス・
                 イギリス                      5,610,607        5,397,651       -
                        消耗燃料
       DEUTSCHE     TELEKOM    AG-REG
                      株式                  1,918.33        1,852.92      -
     27                            2,812                        1.07%
                      各種電気通信
                  ドイツ                     5,394,358        5,210,439       -
                        サービス
       RAYTHEON     COMPANY
                      株式                 18,853.34        17,046.26       -
     28                             303                       1.06%
                      航空宇宙・防
                 アメリカ                      5,712,565        5,165,019       -
                           衛
       PFIZER    INC
                      株式                  4,861.79        4,756.34      -
     29                            1,019                        1.00%
                 アメリカ        医薬品              4,954,174        4,846,720       -
       WEC  ENERGY    GROUP   INC
                      株式                  8,253.95        7,678.97      -
     30                             627                       0.99%
                 アメリカ     総合公益事業                 5,175,232        4,814,720       -
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     投資有価証券の種類別投資比率

                                                  平成30年12月28日現在
                種類                           投資比率
      株式                                                   84.79%
      投資信託受益証券                                                    0.48%
      投資証券                                                    6.27%
      合計                                                   91.54%
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
                                  32/115





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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     投資株式の業種別投資比率
                                                  平成30年12月28日現在
                 業種                国内/外国               投資比率
      医薬品                                                    9.07%
                                  外国
      保険                                                    8.81%
      情報技術サービス                                                    7.18%
      飲料                                                    5.42%
      電力                                                    4.81%
      各種電気通信サービス                                                    4.75%
      石油・ガス・消耗燃料                                                    3.99%
      銀行                                                    3.78%
      総合公益事業                                                    3.27%
      ヘルスケア機器・用品                                                    2.87%
      家庭用品                                                    2.58%
      食品                                                    2.57%
      化学                                                    2.21%
      商業サービス・用品                                                    2.09%
      専門小売り                                                    1.97%
      半導体・半導体製造装置
                                                         1.81%
      ホテル・レストラン・レジャー                                                    1.81%
      食品・生活必需品小売り                                                    1.67%
      資本市場                                                    1.52%
      ソフトウェア                                                    1.50%
      金属・鉱業                                                    1.31%
      航空宇宙・防衛                                                    1.30%
      不動産管理・開発                                                    1.13%
      ヘルスケア・プロバイダー/ヘルスケア・サービス
                                                         1.11%
      娯楽                                                    0.81%
      無線通信サービス                                                    0.76%
      運送インフラ                                                    0.65%
      陸運・鉄道                                                    0.60%
      通信機器                                                    0.60%
      複合小売り                                                    0.56%
      専門サービス                                                    0.50%
      メディア
                                                         0.50%
      家庭用耐久財                                                    0.35%
      コングロマリット                                                    0.31%
      海運業                                                    0.20%
      各種金融サービス                                                    0.16%
      機械                                                    0.15%
      繊維・アパレル・贅沢品                                                    0.12%
      合計                                                   84.79%
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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      ②【投資不動産物件】
      該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。
     (参考)

     先進国株式インカムプラスマザーファンド
                                                  平成30年12月28日現在
                               買建/           簿価金額        評価金額       投資
       種類      取引所        資産の名称              数量
                               売建           (円)        (円)       比率
                   S&P500 EMI
     株価指数先物       シカゴ商品
                   NI FUT Mar            買建        2   28,921,605        27,694,500       5.70%
     取引       取引所
                   19
     (注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
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     (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】

     直近日(平成30年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの

                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (百万円)            (百万円)          (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                            571            571       1.0533         1.0533
        (平成28年12月16日)
           第2計算期間末
                            652            652       1.1697         1.1697
        (平成29年12月18日)
           第3計算期間末
                            520            520       1.1328         1.1328
        (平成30年12月17日)
         平成29年12月末日                   657        -            1.1789        -
          平成30年1月末日                  642        -            1.1518        -
              2月末日              557        -            1.0928        -
              3月末日              512        -            1.0653        -
              4月末日              520        -            1.1018        -
              5月末日              506        -            1.1023        -
              6月末日              502        -            1.1140        -
              7月末日              517        -            1.1490        -
              8月末日              533        -            1.1691        -
              9月末日
                            548        -            1.1946        -
              10月末日               513        -            1.1312        -
              11月末日               532        -            1.1601        -
              12月末日               486        -            1.0667        -
      ②【分配の推移】

                                         1口当たりの分配金(円)

                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)

                第1計算期間                                          5.3
                第2計算期間                                          11.1
                第3計算期間                                         △3.2
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
        直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じた数です。ただし、第1計算期間については、前期末基準価額の代わりに、設定時の
        基準価額10,000円(1万口当たり)を用いております。
        なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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     (4)【設定及び解約の実績】
                           設定口数                     解約口数

         第1計算期間                        563,153,590                     20,296,279
         第2計算期間                         50,915,198                     35,766,677
         第3計算期間                         40,073,794                    138,426,981
     (注1)    本邦外における設定及び解約はございません。
     (注2)    第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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     <<参考情報>>
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】
       お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       確定拠出年金制度のご利用によるお申込みの場合には、確定拠出年金制度にかかる手続きが必要と
       なります。この場合、「分配金自動けいぞく投資コース」でのお申込みとなります。
       確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、取扱いが一部異なる場合があります。
       当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益
       分配金    を無手数料で再投資する「分配金自動けいぞく投資コース」があり、「分配金自動けいぞく
       投資コース」を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「自動けいぞく投
       資約款」にしたがい分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契
       約または規定について同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用すること
       があり、この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       (積立)をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則
       として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付にかかる販売会社の所定の事務手
       続きが完了したものを当日のお申込みとします。
       ただし、ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行、ロンドンの銀行の
       いずれかの休業日に該当する日(以下、「海外休業日」という場合があります。)には、お申込み
       の受付を行いません。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、取得のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた取得のお申込みの受
       付を取り消すことができるものとします。
        㭓흶쩪⤰湓홟靵㎏벀԰潙풊ᝏ᩹㸰縰弰澌꥘᩹㸰欰œ홟靵㎏배缰桔౦䈰欰縰弰漰䈰褰䬰堰脰Ɓ
        のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当
        該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
        なお、委託会社または販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当
        該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割さ
        れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
        める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
        知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
        行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
        める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
       ・お申込価額

                         ※
        お申込日の翌営業日の基準価額                  とします。
        「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の
        基準価額とします。
        㬰  基準  価額」とは、純資産総額(ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額)を計算日
         の受益権総口数で除した価額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で
         表示することがあります。)
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       <基準価額の照会方法等>
        基準価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
         ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
            ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
            コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
       ・お申込手数料

        ありません。
       ・お申込単位

        各販売会社が定める単位とします。
        「分配金受取コース」および「分配金自動けいぞく投資コース」によるお申込みが可能です。お
        申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。
        ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。
        㬰౒ڑ䶑톁픰儰䐰帰佢閌윰댰ﰰ뤰ര欰蠰訰œ칶쩒ڑ䶑터鉑赢閌윰夰識㑔࠰漰Āㅓ塏䴰栰樰訰
         す。
        ※確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、1円以上1円単位となります。
        ※当初元本は1口当たり1円です。
       ・払込期日

        取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに、買付代金を販売会社に支払
        うものとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日
        に、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座(受託会社が信託事務
        の一部について委託を行っている場合は当該委託先の口座)に払込まれます。
     2【換金(解約)手続等】

       ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、解約の請求をすることができます。
        委託会社は、解約の請求を受付けた場合には、信託契約の一部を解約します。
        解約の請求の受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付
        にかかる販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
        なお、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
        ※海外休業日には、解約の受付を行いません。
        㮉а溊쭬䈰銈䰰䙓흶쪀԰漰İ崰湓ꜰ䲕變ⴰ唰谰昰䐰譣⽦ェ徕ꉻ䤰歛︰地晟厊牓흶쪀԰溊쭬
         にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受
         益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
         口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、受益者が解約の請求をす
         るときは、委託会社または販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
        㭙풊ᝏ᩹㸰漰Ƒ톇赕䙔셓홟ᕢ䁻䤰欰䨰儰譓홟ᔰ湐屫戰řᙖﵰ멦s홟ᔰ湐屫戰İ崰湎혰萰耰鉟霰
         い事情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取
         り消すことができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
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         た当日の解約の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合に
         は、当該受益権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約の
         請 求を受付けたものとして、下記に準じて計算した価額とします。
       ・解約価額

        解約価額は、       解約請求受付日の翌営業日の基準価額から、信託財産留保額として当該基準価額に
        0.1%の率を乗じて得た額を控除した額とします。
        ※ 解約価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
        ※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
         ・販売会社へのお問い合わせ
         ・委託会社への照会
           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
       ・解約単位

        各販売会社が定める単位とします。
        ※解約単位は販売会社にお問い合わせください。
       ・解約代金の受渡日

        解約代金は、原則として解約請求受付日より起算して5営業日目から販売会社の営業所等において
        支払います。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
       基準価額とは、純資産総額(信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法
       令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負
       債総額を控除した金額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
       < 主な投資対象の時価評価方法の原則>

            投資対象                       評価方法
        マザーファンド
                     計算日の基準価額
        受益証券
                          ※
        株式
                     計算日     における金融商品取引所等の最終相場
        外貨建資産の円換算              計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
        外国為替予約の円換算              計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
        ※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
       基準価額(1万口当たり)は、                 委託会社の毎営業日において                、委託会社により計算され、公表され

       ます。
        ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
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           ホームページ URL http://www.am-one.co.jp/
           コールセンター:0120-104-694(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
     (2)【保管】

       該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

       信託期間は、2016年3月31日から原則として無期限です。
        㬰弰怰地Ŏஊᠰఀ⠀㔀⤰崰湎               イ.償還規定」の場合には、信託終了前に信託契約を解約し、信託を
        終了させることがあります。
     (4)【計算期間】

       a.計算期間は、原則として毎年12月17日から翌年12月16日までとします。
       b.上記a.の規定にかかわらず、上記a.の原則により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当
        日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日よ
        り次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了
        日とします。
     (5)【その他】

       イ.償還規定
        a.委託会社は、信託期間中において、信託契約を解約することが受益者のために有利であると認
         める場合、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、またはやむを得ない事情が発生し
         た場合は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。こ
         の場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行
         います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日および信託契約の解約の理由などの事
         項を定め、当該決議の日の2週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面を
         もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
         が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。イ.償還規定c.におい
         て同じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、
         知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
         成するものとみなします。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
        e.上記b.からd.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
         該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
         示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生
         じている場合であって、上記b.からd.までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しませ
         ん。
        f.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し信託を終了させます。
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        g.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、信託契約に
         関 する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「ロ.信託
         約款の変更等        b.」の書面決議が否決された場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との
         間において存続します。
        h.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
         に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託会社ま
         たは受益者は、裁判所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合
         または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は下記「ロ.信託約款の変更等」の規定に
         したがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託会
         社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委
         託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
        i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
         ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
         れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約を行う場合において、
         投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規
         定の適用を受けません。
       ロ.信託約款の変更等

        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併合(投
         資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をい
         います。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとす
         る旨およびその内容を監督官庁に届出ます。なお、約款はa.からg.に定める以外の方法によっ
         て変更することができないものとします。
        b.委託会社は、上記a.の事項(上記a.の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
         場合に限り、上記a.の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微な
         ものに該当する場合を除きます。以下、「重大な約款の変更等」といいます。)について、書
         面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更
         等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、約款にかかる知れ
         ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        c.上記b.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権
         が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。)は受益
         権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者
         が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみな
         します。
        d.上記b.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
         をもって行います。
        e.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        f.上記b.からe.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
         て、当該提案につき、約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
         表示をしたときには適用しません。
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        g.上記a.からf.の規定にかかわらず、この信託において併合の書面決議が可決された場合にあっ
         ても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
         た 場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
        h.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、上記a.からg.の規定
         にしたがいます。
        i.この信託は、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をする
         ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払わ
         れることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、重大な約款の変更等を行う場合におい
         て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求
         の規定の適用を受けません。
       ハ.関係法人との契約の更改

         証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当
         該契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎
         に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       ニ.公告

         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページ
         に掲載します。
         (URL http://www.am-one.co.jp/)
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
         公告は、日本経済新聞に掲載して行います。
       ホ.運用報告書

        ・委託会社は、毎年12月16日(休業日の場合は翌営業日とします。)および償還時に交付運用報
         告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
        ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から
         運用報告書(全体版)の請求があった場合には、これを交付します。
         (URL http://www.am-one.co.jp/)
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     4【受益者の権利等】
      (1)収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
        が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
        前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
        て取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始しま
        す。
        なお、「分配金自動けいぞく投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委
        託会社は受託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社
        に交付します。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を
        行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
        権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日
        以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
        定された受益権で取得申込代金支払前のため委託会社または販売会社の名義で記載または記録さ
        れている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として償還日(休業日の
        場合は翌営業日)から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
        閲覧または謄写を請求することができます。
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     第3【ファンドの経理状況】
     (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並
        びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づい
        て作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間(平成29年12月19日から平成30年
        12月17日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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     1【財務諸表】
     【たわらノーロードplus 先進国株式低ボラティリティ高配当戦略】
     (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第2期              第3期
                                平成29年12月18日現在              平成30年12月17日現在
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                                561,511             2,892,199
         親投資信託受益証券
                                      652,460,993              520,233,075
                                       2,580,000                  -
         未収入金
         流動資産合計                              655,602,504              523,125,274
       資産合計                               655,602,504              523,125,274
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                 5,308               311
         未払受託者報酬                                168,982              141,382
         未払委託者報酬                               2,704,440              2,262,833
                                         13,436               9,864
         その他未払費用
         流動負債合計                               2,892,166              2,414,390
       負債合計                                2,892,166              2,414,390
      純資産の部
       元本等
                                     ※1 558,005,832             ※1 459,652,645
         元本
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             94,704,506              61,058,239
          (分配準備積立金)                             91,987,843              78,411,298
                                      652,710,338              520,710,884
         元本等合計
       純資産合計                               652,710,338              520,710,884
      負債純資産合計                                 655,602,504              523,125,274
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                      (単位:円)
                                     第2期              第3期
                                 自 平成28年12月17日              自 平成29年12月19日
                                 至 平成29年12月18日              至 平成30年12月17日
      営業収益
                                        69,398,428             △ 20,737,918
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                 69,398,428             △ 20,737,918
      営業費用
       支払利息                                     309             1,583
       受託者報酬                                  324,162              294,255
       委託者報酬
                                         5,187,909              4,709,455
                                          25,762              20,782
       その他費用
       営業費用合計                                 5,538,142              5,026,075
      営業利益又は営業損失(△)                                  63,860,286             △ 25,763,993
      経常利益又は経常損失(△)                                  63,860,286             △ 25,763,993
      当期純利益又は当期純損失(△)                                  63,860,286             △ 25,763,993
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                          792,810            △ 9,823,973
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  28,936,535              94,704,506
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                   4,615,913              5,655,051
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                 4,615,913              5,655,051
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   1,915,418              23,361,298
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                 1,915,418              23,361,298
                                           ※1 -             ※1 -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  94,704,506              61,058,239
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   その他財務諸表作成のための基本                 計算期間末日の取扱い

         となる重要な事項
                          当ファンドは、原則として毎年12月16日を計算期間の末日としております
                          が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成29年12月18日、当計算
                          期間末日を平成30年12月17日としております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 第2期                  第3期
              項目
                             平成29年12月18日現在                  平成30年12月17日現在
     1.    ※1   期首元本額                       542,857,311円                  558,005,832円
             期中追加設定元本額                       50,915,198円                  40,073,794円
             期中一部解約元本額                       35,766,677円                 138,426,981円
     2.       受益権の総数                       558,005,832口                  459,652,645口

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                 第2期                  第3期
              項目               自 平成28年12月17日                  自 平成29年12月19日
                             至 平成29年12月18日                  至 平成30年12月17日
     1.    ※1   分配金の計算過程             計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(16,730,030円)、費用控                  当等収益(8,740,042円)、費用控
                          除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                          券売買等損益(46,337,446円)、信                  券売買等損益(0円)、信託約款に
                          託約款に規定される収益調整金                  規定される収益調整金(8,718,392
                          (3,064,383円)及び分配準備積立                  円)及び分配準備積立金
                          金(28,920,367円)より分配対象収                  (69,671,256円)より分配対象収益
                          益は95,052,226円(1万口当たり                  は87,129,690円(1万口当たり
                          1,703.43円)でありますが、分配を                  1,895.56円)でありますが、分配を
                          行っておりません。なお、分配金の                  行っておりません。なお、分配金の
                          計算過程においては、親投資信託の                  計算過程においては、親投資信託の
                          配当等収益及び収益調整金相当額を                  配当等収益及び収益調整金相当額を
                          充当する方法によっております。                  充当する方法によっております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     1.金融商品の状況に関する事項
                                 第2期                  第3期
              項目               自 平成28年12月17日                  自 平成29年12月19日
                             至 平成29年12月18日                  至 平成30年12月17日
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                          り、信託約款に規定する「運用の基
                          本方針」に従い、有価証券等の金融
                          商品に対して投資として運用するこ
                          とを目的としております。
     2.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。当ファンドが保有する有価証券
                          の詳細は「附属明細表」に記載して
                          おります。これらは、主要投資対象
                          である親投資信託受益証券が保有す
                          る金融商品に係る、価格変動リス
                          ク、為替変動リスク、金利変動リス
                          クなどの市場リスク、信用リスク及
                          び流動性リスク等のリスクに晒され
                          ております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                          イアンス・リスク管理担当部署が、
                          運用リスクを把握、管理し、その結
                          果に基づき運用担当部署へ対応の指
                          示等を行うことにより、適切な管理
                          を行います。リスク管理に関する委
                          員会等はこれらの運用リスク管理状
                          況の報告を受け、総合的な見地から
                          運用状況全般の管理を行います。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
                                 第2期                  第3期
              項目
                             平成29年12月18日現在                  平成30年12月17日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          「(重要な会計方針に係る事項に関
                          する注記)」にて記載しておりま
                          す。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、帳簿価額は
                          時価と近似していることから、当該
                          帳簿価額を時価としております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれております。当該価額の算定に
                          おいては一定の前提条件等を採用し
                          ているため、異なる前提条件等に
                          よった場合、当該価額が異なること
                          もあります。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                                 第2期                  第3期
                             平成29年12月18日現在                  平成30年12月17日現在
              種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額(円)                  評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                68,708,007                 △11,510,672
     合計                                68,708,007                 △11,510,672
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                 第2期                  第3期
                             平成29年12月18日現在                  平成30年12月17日現在
     1口当たり純資産額                                 1.1697円                  1.1328円
     (1万口当たり純資産額)                                (11,697円)                  (11,328円)
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     (4)【附属明細表】
     第1 有価証券明細表

     (1)株式
     該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                  平成30年12月17日現在
                                       券面総額           評価額
         種 類                銘 柄                                 備考
                                        (円)          (円)
     親投資信託受益証券           先進国株式インカムプラスマザーファンド                        448,051,912          520,233,075
     親投資信託受益証券 合計                                   448,051,912          520,233,075
     合計                                   448,051,912          520,233,075
     親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     当ファンドは、「先進国株式インカムプラスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の
     部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
     同親投資信託の状況は以下の通りであります。
     なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
     「先進国株式インカムプラスマザーファンド」の状況

     貸借対照表

                                                      (単位:円)
                               注記
              科            目
                                    平成29年12月18日現在             平成30年12月17日現在
                               番号
      資産の部
       流動資産
        預金                                   8,438,280             17,804,106
        コール・ローン                                   7,163,600             11,183,911
        株式                                  599,731,656             438,065,602
        投資信託受益証券                                  11,325,691              2,393,609
        投資証券                                  21,611,114             32,708,445
        派生商品評価勘定                                    158,710              3,765
        未収入金                                      -         95,220,906
        未収配当金                                   1,366,431              799,742
        差入委託証拠金                                   5,218,955             11,234,735
        流動資産合計                                  655,014,437             609,414,821
       資産合計                                   655,014,437             609,414,821
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                      -          1,739,772
        未払金                                      -         87,452,723
        未払解約金                                   2,580,000                 -
        流動負債合計                                   2,580,000             89,192,495
       負債合計                                    2,580,000             89,192,495
      純資産の部
       元本等
        元本                        ※1         549,163,365             448,051,912
        剰余金
         剰余金又は欠損金(△)                                 103,271,072              72,170,414
        元本等合計                                  652,434,437             520,222,326
       純資産合計                                   652,434,437             520,222,326
      負債純資産合計                                    655,014,437             609,414,821
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                    株式
                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                             投資信託受益証券

                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                             投資証券

                             移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価
                             評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相
                             場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取
                             引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評価方法                    先物取引

     2.
                             個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                             にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる
                             金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっており
                             ます。
                             為替予約取引

                             原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場
                             の仲値によって計算しております。
     3.    収益及び費用の計上基準                    受取配当金

                             原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金
                             額を計上しております。
     4.    その他財務諸表作成のための基本となる                    外貨建取引等の処理基準

         重要な事項
                             外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値によ
                             り円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」
                             (平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換
                             算しております。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表に関する注記)
                項目                平成29年12月18日現在                平成30年12月17日現在
     1.    ※1   本報告書における開示対象ファ                        539,088,527円                549,163,365円
             ンドの期首における当該親投資
             信託の元本額
             同期中追加設定元本額                         30,698,107円                27,785,531円
             同期中一部解約元本額                         20,623,269円               128,896,984円
             元本の内訳

         ファンド名
             たわらノーロードplus 先                        549,163,365円                448,051,912円
             進国株式低ボラティリティ高配
             当戦略
         計                            549,163,365円                448,051,912円
     2.    受益権の総数                            549,163,365口                448,051,912口

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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     1.金融商品の状況に関する事項
                               自 平成28年12月17日                自 平成29年12月19日
                項目
                               至 平成29年12月18日                至 平成30年12月17日
         金融商品に対する取組方針                    当ファンドは、証券投資信託で                同左
     1.
                             あり、信託約款に規定する「運
                             用の基本方針」に従い、有価証
                             券等の金融商品に対して投資と
                             して運用することを目的として
                             おります。
     2.    金融商品の内容及び当該金融商品に係る                    当ファンドが保有する金融商品                同左

         リスク                    の種類は、有価証券、デリバ
                             ティブ取引、コール・ローン等
                             の金銭債権及び金銭債務であり
                             ます。当ファンドが保有する有
                             価証券の詳細は「附属明細表」
                             に記載しております。これら
                             は、価格変動リスク、為替変動
                             リスク、金利変動リスクなどの
                             市場リスク、信用リスク及び流
                             動性リスク等のリスクに晒され
                             ております。
                             また、当ファンドの利用してい
                             るデリバティブ取引は、株価指
                             数先物取引及び為替予約取引で
                             あります。当該デリバティブ取
                             引は、信託財産が運用対象とす
                             る資産の価格変動リスクの低減
                             及び信託財産に属する資産の効
                             率的な運用に資する事を目的と
                             し行っており、株価及び為替相
                             場の変動によるリスクを有して
                             おります。
     3.    金融商品に係るリスク管理体制                    運用担当部署から独立したコン                同左

                             プライアンス・リスク管理担当
                             部署が、運用リスクを把握、管
                             理し、その結果に基づき運用担
                             当部署へ対応の指示等を行うこ
                             とにより、適切な管理を行いま
                             す。リスク管理に関する委員会
                             等はこれらの運用リスク管理状
                             況の報告を受け、総合的な見地
                             から運用状況全般の管理を行い
                             ます。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     2.金融商品の時価等に関する事項
                項目                平成29年12月18日現在                平成30年12月17日現在
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差額                    貸借対照表上の金融商品は原則                同左
                             としてすべて時価で評価してい
                             るため、貸借対照表計上額と時
                             価との差額はありません。
     2.    時価の算定方法                    (1)有価証券                同左

                             「(重要な会計方針に係る事項
                             に関する注記)」にて記載して
                             おります。
                             (2)デリバティブ取引
                             「(デリバティブ取引等に関す
                             る注記)」にて記載しておりま
                             す。
                             (3)上記以外の金融商品
                             上記以外の金融商品(コール・
                             ローン等の金銭債権及び金銭債
                             務)は短期間で決済されるた
                             め、帳簿価額は時価と近似して
                             いることから、当該帳簿価額を
                             時価としております。
     3.    金融商品の時価等に関する事項について                    金融商品の時価には、市場価格                同左

         の補足説明                    に基づく価額のほか、市場価格
                             がない場合には合理的に算定さ
                             れた価額が含まれております。
                             当該価額の算定においては一定
                             の前提条件等を採用しているた
                             め、異なる前提条件等によった
                             場合、当該価額が異なることも
                             あります。また、デリバティブ
                             取引に関する契約額等は、あく
                             までもデリバティブ取引におけ
                             る名目的な契約額であり、当該
                             金額自体がデリバティブ取引の
                             リスクの大きさを示すものでは
                             ありません。
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券に関する注記)
     売買目的有価証券
                               平成29年12月18日現在                平成30年12月17日現在
                                   当期の                当期の

                種類
                                 損益に含まれた                損益に含まれた
                                 評価差額(円)                評価差額(円)
     株式                                 48,924,778               △8,925,040
     投資信託受益証券                                  1,211,513                 103,882
     投資証券                                  △18,580               △466,659
     合計                                 50,117,711               △9,287,817
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     通貨関連

                        平成29年12月18日       現在              平成30年12月17日       現在
                   契約額等          時価     評価損益      契約額等          時価     評価損益
          種類
                             (円)      (円)                (円)      (円)
                         うち                      うち
                   (円)                      (円)
                        1年超                      1年超
     市場取引以外の取引

       為替予約取引

        売 建

                      -   -      -      -   39,533,896       -   39,531,670        2,226
          イギリス・ポンド

                      -   -      -      -   9,425,077      -   9,425,460       △383
          オーストラリア・
                      -   -      -      -   6,670,544      -   6,670,700       △156
          ドル
          カナダ・ドル
                      -   -      -      -   10,259,444       -   10,259,590        △146
          シンガポール・ド
                      -   -      -      -   5,277,017      -   5,277,440       △423
          ル
          スイス・フラン
                      -   -      -      -    909,581     -    909,680       △99
          ニュージーラン
                      -   -      -      -   2,926,129      -   2,926,000        129
          ド・ドル
          香港・ドル
                      -   -      -      -   4,066,104      -   4,062,800       3,304
        買 建

                      -   -      -      -   28,250,264       -   28,249,540        △724
          アメリカ・ドル

                      -   -      -      -   13,614,924       -   13,614,000        △924
          デンマーク・ク
                      -   -      -      -   2,834,832      -   2,834,700       △132
          ローネ
          ユーロ
                      -   -      -      -   11,800,508       -   11,800,840         332
     合計

                      -   -      -      -   67,784,160       -   67,781,210        1,502
     (注)時価の算定方法
        1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しておりま
          す。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
          は当該仲値で評価しております。
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         ②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
          によっております。
         ・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先
          物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
         ・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近
          い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
          買相場の仲値で評価しております。
        3.換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     株式関連

                      平成29年12月18日       現在               平成30年12月17日       現在
                 契約額等           時価     評価損益      契約額等           時価     評価損益
         種類
                            (円)      (円)                (円)      (円)
                       うち                      うち
                  (円)                      (円)
                       1年超                      1年超
     市場取引

       先物取引

        買 建

                 14,962,406       -   15,121,116       158,710     31,262,403       -   29,524,894      △1,737,509
     合計

                 14,962,406       -   15,121,116       158,710     31,262,403       -   29,524,894      △1,737,509
     (注)1.時価の算定方法
          株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
          原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                               平成29年12月18日現在                平成30年12月17日現在
     1口当たり純資産額                                  1.1881円                1.1611円
     (1万口当たり純資産額)                                 (11,881円)                (11,611円)
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     附属明細表
     第1 有価証券明細表

     (1)株式
                                                  平成30年12月17日現在
                                             評価額
        通 貨            銘 柄           株 式 数                          備考
                                        単 価         金 額
               CHUBB   LTD
                                    76     128.120         9,737.120
     アメリカ・ドル
               AMERICAN     ELECTRIC     POWER
                                    174      80.010        13,921.740
               AFLAC   INC
                                   1,388       44.610        61,918.680
               AMERCO                     18     344.490         6,200.820
               PINNACLE     WEST   CAPITAL
                                    70     91.440         6,400.800
               CORP
               AMEREN    CORP
                                    415      69.810        28,971.150
               BAXTER    INTERNATIONAL       INC
                                    634      65.700        41,653.800
               VERIZON    COMM   INC
                                    465      57.080        26,542.200
               WR  BERKLEY    CORP
                                    175      74.710        13,074.250
               BOSTON    SCIENTIFIC      CORP
                                    691      35.800        24,737.800
               BRISTOL-MYERS       SQUIBB    CO
                                    764      52.120        39,819.680
               CONSTELLATION       BRANDS    INC
                                    177     181.270         32,084.790
               CARNIVAL     CORP   COMMON
                                    465      56.330        26,193.450
               PAIRED
               CLOROX    COMPANY
                                    53     164.520         8,719.560
               COCA-COLA     CO/THE
                                   1,275       49.340        62,908.500
               COPART    INC
                                    190      48.040         9,127.600
               COLGATE-PALMOLIVE         CO
                                    635      65.170        41,382.950
               CMS  ENERGY    CORP
                                    229      52.890        12,111.810
               COOPER    COS  INC
                                    89     249.970         22,247.330
               COGNIZANT     TECHNOLOGY
                                    841      67.770        56,994.570
               SOLUTIONS
               REPUBLIC     SERVICES     INC
                                    200      74.420        14,884.000
               COSTAR    GROUP   INC
                                    65     357.480         23,236.200
               THE  WALT   DISNEY    CO
                                    333     112.200         37,362.600
               DTE  ENERGY    CO
                                    328     118.220         38,776.160
               DUKE   ENERGY    CORP
                                    94     90.750         8,530.500
               ECOLAB    INC
                                    401     154.470         61,942.470
               ENTERGY    CORP
                                    83     89.780         7,451.740
               EXXON   MOBIL   CORP
                                    300      75.580        22,674.000
               NEXTERA    ENERGY    INC
                                    353     181.240         63,977.720
               M&T  BANK   CORP
                                    30     147.810         4,434.300
               FISERV    INC
                                    732      76.280        55,836.960
               ARTHUR    J GALLAGHER     & CO
                                    86     74.180         6,379.480
               HARRIS    CORP
                                    43     148.470         6,384.210
               HERSHEY    FOODS   CORP
                                    136     107.870         14,670.320
               F5  NETWORKS     INC
                                    90     165.440         14,889.600
               HOME   DEPOT   INC
                                    77     172.290         13,266.330
               HORMEL    FOODS   CORP
                                    364      44.570        16,223.480
               CENTERPOINT      ENERGY    INC
                                    894      29.300        26,194.200
               INTUIT    INC
                                    299     200.930         60,078.070
                                  60/115


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               JACK   HENRY   & ASSOCIATES
                                    167     131.370         21,938.790
               INC
               JOHNSON    & JOHNSON
                                    438     133.000         58,254.000
               KELLOGG    CO                127      60.360         7,665.720
               KIMBERLY-CLARK        CORP
                                    37     117.420         4,344.540
               ELI  LILLY   & CO
                                    384     111.930         42,981.120
               MCDONALD'S      CORPORATION
                                    293     183.290         53,703.970
               S&P  GLOBAL    INC
                                    35     166.620         5,831.700
               MARSH   & MCLENNAN     COS
                                    725      83.000        60,175.000
               MAXIM   INTEGRATED
                                    501      52.780        26,442.780
               PRODUCTS
               MEDTRONIC     PLC
                                    351      93.720        32,895.720
               MERCK   & CO.INC.
                                    648      76.480        49,559.040
               MICROSOFT     CORP
                                    67     106.030         7,104.010
               MOTOROLA     SOLUTIONS     INC
                                    104     126.650         13,171.600
               NEWMONT    MINING    CORP
                                    962      33.310        32,044.220
               OCCIDENTAL      PETROLEUM
                                    193      65.100        12,564.300
               CORP
               OLD  DOMINION     FREIGHT
                                    60     123.430         7,405.800
               LINE
               PAYCHEX    INC
                                    583      65.900        38,419.700
               PEPSICO    INC
                                    527     113.950         60,051.650
               PFIZER    INC
                                   1,019       43.800        44,632.200
               GARMIN    LTD
                                    111      65.140         7,230.540
               COSTCO    WHOLESALE     CORP
                                    195     207.060         40,376.700
               PROCTER    & GAMBLE    CO
                                    680      96.640        65,715.200
               PROGRESSIVE      CORP
                                    970      62.000        60,140.000
               ROSS   STORES    INC
                                    394      79.210        31,208.740
               RAYTHEON     COMPANY
                                    303     169.850         51,464.550
               ACCENTURE     PLC-CL    A
                                    201     155.530         31,261.530
               FIDELITY     NATIONAL
                                    408     104.590         42,672.720
               INFORMATION
               SOUTHERN     CO
                                   1,394       47.330        65,978.020
               AT&T   INC
                                    447      30.220        13,508.340
               CHEVRON    CORP
                                    554     113.830         63,061.820
               STRYKER    CORP
                                    40     166.560         6,662.400
               TEXAS   INSTRUMENTS      INC
                                    579      94.260        54,576.540
               UNITED    TECHNOLOGIES       CORP
                                    43     118.800         5,108.400
               UNITEDHEALTH       GROUP   INC
                                    152     265.020         40,283.040
               WASTE   MANAGEMENT      INC
                                    686      91.140        62,522.040
               CME  GROUP   INC
                                    175     187.640         32,837.000
               WEC  ENERGY    GROUP   INC
                                    627      74.360        46,623.720
               TJX  COMPANIES     INC
                                    928      45.220        41,964.160
               HONGKONG     LAND   HOLDINGS
                                   2,400       6.660        15,984.000
               LTD
               JARDINE    MATHESON
                                    200      66.450        13,290.000
               HOLDINGS     LTD
               CBRE   GROUP   INC
                                    581      41.040        23,844.240
               MASTERCARD      INC
                                    209     195.330         40,823.970
                                  61/115


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               BROADRIDGE      FINANCIAL
                                    209      96.630        20,195.670
               SOLUTIONS
               MSCI   INC
                                    70     150.450         10,531.500
               DOLLAR    GENERAL    CORP             231     104.980         24,250.380
               ZOETIS    INC
                                    645      88.450        57,050.250
               LAMB   WESTON    HOLDINGS     INC
                                    57     75.830         4,322.310
               COCA-COLA     EUROPEAN
                                    218      47.280        10,307.040
               PARTNERS     PLC
     アメリカ・ドル 小計                             34,660              2,604,921.620
                                                (295,580,456)
               PERSIMMON     PLC
                                    357      18.970         6,772.290
     イギリス・ポンド
               ADMIRAL    GROUP   PLC
                                    396      19.805         7,842.780
               ROYAL   DUTCH   SHELL   PLC-B
                                   1,694       23.580        39,944.520
               SHS
               TUI  AG-DI
                                    376      11.695         4,397.320
     イギリス・ポンド 小計                             2,823               58,956.910
                                                 (8,420,226)
     オーストラリア・
               SONIC   HEALTHCARE
                                    721      22.380        16,135.980
     ドル
               WOOLWORTHS      GROUP   LTD
                                    327      28.310         9,257.370
     オーストラリア・ドル 小計                             1,048               25,393.350
                                                 (2,066,003)
               BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                                   1,025       72.000        73,800.000
     カナダ・ドル
               BCE  INC
                                    272      56.220        15,291.840
               ROGERS    COMM-CL    B
                                    655      70.740        46,334.700
               CAN  IMPERIAL     BK  OF
                                    336     107.200         36,019.200
               COMMERCE
               TORONTO    DOMINION     BANK
                                   1,219       69.580        84,818.020
               (THE)   C$
               INTACT    FINANCIAL     CORP
                                    305      99.580        30,371.900
               FRANCO-NEVADA       CORP   NPR
                                    335      96.220        32,233.700
     カナダ・ドル 小計                             4,147              318,869.360
                                                (27,040,122)
               SINGAPORE     AIRPORT
     シンガポール・ド
                                   3,000       4.590        13,770.000
               TERMINAL     SERVICES     LTD
     ル
               SINGAPORE
                                  14,700        3.040        44,688.000
               TELECOMMUNICATIONS
               UNITED    OVERSEAS     BANK   LTD
                                    900      24.280        21,852.000
     シンガポール・ドル 小計                             18,600               80,310.000
                                                 (6,623,166)
               NESTLE    SA-REGISTERED
                                    755      83.840        63,299.200
     スイス・フラン
               ROCHE   HOLDING    AG-
                                    254     249.900         63,474.600
               GENUSSCHEIN
               NOVARTIS     AG-REG    SHS
                                    243      87.020        21,145.860
               BARRY   CALLEBAUT     AG
                                     3   1,606.000          4,818.000
               SWISSCOM     AG-REG
                                    47     477.800         22,456.600
               GIVAUDAN-REG                     17   2,356.000          40,052.000
               ZURICH    INSURANCE     GROUP
                                    132     297.600         39,283.200
               AG
               KUEHNE    & NAGEL   INTL   AG
                                    68     131.800         8,962.400
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
               SWISS   LIFE   HOLDING    AG
                                    50     383.400         19,170.000
               SWISS   PRIME   SITE   AG
                                    136      81.600        11,097.600
               PARTNERS     GROUP   HOLDING
                                    31     625.000         19,375.000
               AG
               SWISS   RE  LTD
                                    189      89.560        16,926.840
     スイス・フラン 小計                             1,925              330,061.300
                                                (37,531,270)
     デンマーク・ク
               CARLSBERG     AS-B
                                    74     719.000         53,206.000
     ローネ
               NOVO   NORDISK    A/S-B
                                    146     310.000         45,260.000
               ISS  A/S
                                    272     190.750         51,884.000
     デンマーク・クローネ 小計
                                    492             150,350.000
                                                 (2,583,013)
     ニュージーラン
               SPARK   NEW  ZEALAND    LTD
                                   3,634       4.250        15,444.500
     ド・ドル
     ニュージーランド・ドル 小計                             3,634               15,444.500
                                                 (1,189,381)
               KERRY   GROUP   PLC-A
                                    64     89.800         5,747.200
     ユーロ
               ADIDAS    AG
                                    26     195.500         5,083.000
               PUBLICIS     GROUPE
                                    104      49.980         5,197.920
               HANNOVER     RUECK   SE
                                    108     118.100         12,754.800
               AXEL   SPRINGER     SE
                                    125      50.950         6,368.750
               PERNOD-RICARD                     391     148.400         58,024.400
               TOTAL   SA
                                    432      49.100        21,211.200
               ORANGE                    1,241       14.540        18,044.140
               SAMPO   OYJ-A   SHS
                                    624      39.060        24,373.440
               KONINKLIJKE      AHOLD
                                    619      22.685        14,042.010
               DELHAIZE     NV
               ERSTE   GROUP   BANK   AG
                                    257      32.310         8,303.670
               CNP  ASSURANCES
                                    407      19.170         7,802.190
               AGEAS                     263      39.860        10,483.180
               UCB  SA
                                    227      74.960        17,015.920
               SANOFI                     77     78.240         6,024.480
               ELISA   OYJ
                                    263      36.820         9,683.660
               COLRUYT    NV
                                    166      62.100        10,308.600
               DEUTSCHE     TELEKOM    AG-REG
                                   2,812       15.105        42,475.260
               GROUPE    BRUXELLES     LAMBERT
                                    85     76.940         6,539.900
               SA
               HEINEKEN     HOLDING    NV-A
                                    115      76.550         8,803.250
               ENAGAS                     391      25.710        10,052.610
               TERNA   SPA
                                   1,555       5.152        8,011.360
               ALSTOM                     170      38.440         6,534.800
               RTL  GROUP   SA
                                    176      48.000         8,448.000
               AMADEUS    IT  GROUP   SA
                                    285      62.300        17,755.500
               NN  GROUP   NV
                                    321      34.830        11,180.430
               AENA   SME  SA
                                    121     140.550         17,006.550
     ユーロ 小計                             11,425               377,276.220
                                                (48,396,994)
               CLP  HOLDINGS     LTD
                                   3,000       88.100        264,300.000
     香港・ドル
               PCCW   LTD
                                  13,000        4.640        60,320.000
                                  63/115

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               MTR  CORP
                                   2,500       41.050        102,625.000
               HKT  TRUST   / HKT  LTD
                                   7,000       11.900        83,300.000
               HK  ELECTRIC     INVESTMENTS
               & HK  ELECTRIC
                                  11,000        7.650        84,150.000
               INVESTMENTS      LTD
     香港・ドル 小計
                                  36,500               594,695.000
                                                 (8,634,971)
     合計                            115,254               438,065,602
                                                (438,065,602)
                                  64/115

















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     (2)株式以外の有価証券
                                                  平成30年12月17日現在
        種 類           通 貨             銘 柄           券面総額         評価額      備考
     投資信託受益証券          シンガポール・ドル            ASCENDAS     REAL   ESTATE
                                           5,600.000        14,560.000
                           INVT
                           CAPITALAND      MALL   TRUST
                                           6,400.000        14,464.000
               シンガポール・ドル 小計                            12,000.000         29,024.000
                                                   (2,393,609)
     投資信託受益証券 合計                                        12,000       2,393,609
                                                   (2,393,609)
     投資証券          アメリカ・ドル            AMERICAN     TOWER   CORP
                                             36.000       5,997.600
                           ANNALY    CAPITAL
                                           2,565.000        26,214.300
                           MANAGEMENT
                           AVALONBAY     COMMUNITIES
                                             94.000       17,568.600
                           INC
                           CAMDEN    PROPERTY     TRUST         166.000       15,189.000
                           DUKE   REALTY    TRUST
                                            670.000       18,800.200
                           EQUITY    RESIDENTIAL
                                            295.000       20,632.300
                           ESSEX   PROPERTY     TRUST   INC
                                             24.000       6,294.720
                           EXTRA   SPACE   STORAGE    INC
                                            185.000       18,004.200
                           NATIONAL     RETAIL
                                            281.000       14,232.650
                           PROPERTIES      INC
                           PROLOGIS     INC
                                            143.000        9,267.830
                           PUBLIC    STORAGE
                                            248.000       50,460.560
                           REALTY    INCOME    CORP
                                            388.000       25,739.920
                           SIMON   PROPERTY     GROUP   INC
                                             63.000       11,507.580
                           VEREIT    INC
                                            862.000        6,758.080
                           WP  CAREY   INC
                                            290.000       20,468.200
               アメリカ・ドル 小計                            6,310.000        267,135.740
                                                   (30,311,892)
               カナダ・ドル            H & R REAL   ESTATE
                                            666.000       14,265.720
                           INVESTMENT
                           RIOCAN    REAL   ESTATE
                                            568.000       13,995.520
                           INVEST    TRUST
               カナダ・ドル 小計                            1,234.000        28,261.240
                                                   (2,396,553)
     投資証券 合計
                                             7,544      32,708,445
                                                   (32,708,445)
     合計                                              35,102,054
                                                   (35,102,054)
     投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     (注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。

        2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
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        3.外貨建有価証券の内訳
                                            組入           有価証券の
                                                  組入
                                    組入株式      投資信託受益              合計金額
               通貨            銘柄数                      投資証券
                                    時価比率        証券           に対する比
                                                 時価比率
                                           時価比率              率
           アメリカ・ドル             株式        87銘柄      56.82%         -%      -%
                                                         68.87%
                       投資証券        15銘柄        -%       -%     5.83%
           イギリス・ポンド             株式         4銘柄      1.62%        -%      -%     1.78%
           オーストラリア・ドル             株式         2銘柄      0.40%        -%      -%     0.44%
           カナダ・ドル             株式         7銘柄      5.20%        -%      -%
                                                         6.22%
                       投資証券         2銘柄        -%       -%     0.46%
           シンガポール・ドル             株式         3銘柄      1.27%        -%      -%
                       投資信託                                  1.91%
                                2銘柄        -%     0.46%        -%
                       受益証券
           スイス・フラン             株式        12銘柄       7.21%        -%      -%     7.93%
           デンマーク・クローネ             株式         3銘柄      0.50%        -%      -%     0.55%
           ニュージーランド・ドル             株式         1銘柄      0.23%        -%      -%     0.25%
           ユーロ             株式        27銘柄       9.30%        -%      -%    10.23%
           香港・ドル             株式         5銘柄      1.66%        -%      -%     1.82%
          (注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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     2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                                  平成30年12月28日現在
      Ⅰ 資産総額                                                486,558,153円
      Ⅱ 負債総額                                                  136,721円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                                486,421,432円
      Ⅳ 発行済数量                                                456,016,581口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0667円
     (参考)

     先進国株式インカムプラスマザーファンド
                                                  平成30年12月28日現在
      Ⅰ 資産総額                                                486,977,088円
      Ⅱ 負債総額                                                 1,227,105円
                                                     485,749,983円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
      Ⅳ 発行済数量                                                444,228,012口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                  1.0935円
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
      (1)受益証券の名義書換
        該当事項はありません。
        ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定
        を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継
        する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する
        受益証券を発行しません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
        式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
        の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      (2)受益者等名簿

        該当事項はありません。
      (3)受益者に対する特典

        該当事項はありません。
      (4)受益権の譲渡制限

        譲渡制限はありません。
        ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      (5)受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
        抗することができません。
      (6)受益権の再分割

        委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を
        均等に再分割できるものとします。
      (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定
        に よるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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     第二部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】
     1【委託会社等の概況】
     (1)資本金の額(2018年12月28日現在)
           資本金の額        20億円
                     ※
           発行する株式総数              100,000株
                        (普通株式       上限100,000株、A種種類株式                 上限30,000株)
           発行済株式総数     40,000株
                        (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
           ※種類株式の発行が可能
           直近5カ年の資本金の増減:該当事項はありません。

     (2)会社の機構(2018年12月28日現在)

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
        取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その
        選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までと
        し、任期の満了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任され
        た取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役
        を除く。)の任期の満了の時までとします。
        また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終の
        ものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締
        役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役
        の任期の満了の時までとします。
        取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の
        決議にしたがい業務を執行します。
        また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役
        会の議長は、原則として取締役社長があたります。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過
        半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
      ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
          長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
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        2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を
          作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を
          行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の
       設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)
       ならびにその受益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。ま
       た、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
       2018年12月28日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
                                       純資産総額(単位:円)

              基本的性格                本数
                                  38          1,125,331,148,458

           追加型公社債投資信託
                                  858          12,392,989,077,369

           追加型株式投資信託
                                  46            178,363,127,413

           単位型公社債投資信託
                                  152           1,127,571,015,066

           単位型株式投資信託
                                1,094            14,824,254,368,306

               合計
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     3【委託会社等の経理状況】
     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、

      「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則
      第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)
      により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
      省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
     2.財務諸表及び中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、第33期事業年度(自平成29年4月1日至平成30年3月31日)の財務諸表について、新日

      本有限責任監査法人の監査を受け、第34期中間会計期間(自平成30年4月1日至平成30年9月30日)の
      中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              27,972,477                  49,071,217
       金銭の信託                              12,366,219                  12,083,824
       有価証券                               297,560                    -
       未収委託者報酬                              10,164,041                  11,769,015
       未収運用受託報酬                              7,250,239                  4,574,225
       未収投資助言報酬                               316,414                  341,689
       未収収益                                52,278                  59,526
       前払費用                               533,411                  569,431
       繰延税金資産                               678,104                  842,996
       その他                               445,717                  427,238
                    流動資産計                 60,076,462                  79,739,165
      固定資産

       有形固定資産                              1,900,343                  1,643,826
        建物                       ※1      1,243,812           ※1      1,156,953
        器具備品                       ※1       656,235          ※1       476,504
        建設仮勘定                                295                10,368
       無形固定資産                              1,614,084                  1,934,700
        商標権                                 5                 -
        ソフトウエア                             1,511,558                  1,026,319
        ソフトウエア仮勘定                               98,483                 904,389
        電話加入権                               3,934                  3,931
        電信電話専用施設利用権                                103                  60
       投資その他の資産                              10,055,336                  7,427,316
        投資有価証券                             3,265,786                  1,721,433
        関係会社株式                             3,306,296                  3,229,196
        長期差入保証金                             1,800,827                  1,518,725
        前払年金費用                              686,322                    -
        繰延税金資産                              893,887                  856,537
        その他                              102,215                  101,425
                    固定資産計                 13,569,764                  11,005,844
             資産合計                       73,646,227                  90,745,010
                                  73/115






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                                                   (単位:千円)
                               第32期                 第33期
                           (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                             1,169,128                 1,003,550
       未払金                             4,745,195                 5,081,728
        未払収益分配金                              1,027                 1,031
        未払償還金                              57,332                 57,275
        未払手数料                            4,062,695                 4,629,133
        その他未払金                             624,140                 394,288
       未払費用                             7,030,589                 7,711,038
       未払法人税等                             1,915,556                 5,153,972
       未払消費税等                              891,476                1,660,259
       賞与引当金                             1,432,264                 1,393,911
       役員賞与引当金                               27,495                 49,986
       本社移転費用引当金                                 -              156,587
                   流動負債計                 17,211,706                 22,211,034
      固定負債
       退職給付引当金                             1,305,273                 1,637,133
       時効後支払損引当金                              216,466                 199,026
       本社移転費用引当金                              942,315                    -
                   固定負債計                 2,464,055                 1,836,160
             負債合計                       19,675,761                 24,047,195
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                             2,000,000                 2,000,000
       資本剰余金                             19,552,957                 19,552,957
        資本準備金                            2,428,478                 2,428,478
        その他資本剰余金                            17,124,479                 17,124,479
       利益剰余金                             31,899,643                 44,349,855
        利益準備金
                                     123,293                 123,293
        その他利益剰余金                            31,776,350                 44,226,562
         別途積立金                           24,580,000                 24,580,000
         研究開発積立金                            300,000                 300,000
         運用責任準備積立金                            200,000                 200,000
         繰越利益剰余金                           6,696,350                19,146,562
                   株主資本計                 53,452,601                 65,902,812
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                     517,864                 795,002
               評価・換算差額等計                       517,864                 795,002
            純資産合計                       53,970,465                 66,697,815
           負債・純資産合計                         73,646,227                 90,745,010
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     (2)【損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                              第32期                  第33期
                          (自 平成28年4月1日                  (自 平成29年4月1日
                           至 平成29年3月31日)                  至 平成30年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                     56,355,754                  84,705,447
       運用受託報酬                     12,834,241                  19,124,427
       投資助言報酬                      1,002,482                  1,217,672
       その他営業収益                       378,715                  117,586
                 営業収益計                   70,571,194                  105,165,133
      営業費用
       支払手数料                     24,957,038                  37,242,284
       広告宣伝費                       838,356                  379,873
       公告費                         991                 1,485
       調査費                     15,105,578                  23,944,438
        調査費                     7,780,474                 10,677,166
        委託調査費                     7,325,104                 13,267,272
       委託計算費                       891,379                 1,073,938
       営業雑経費                      1,102,921                  1,215,963
        通信費                      51,523                  48,704
        印刷費                      926,453                  947,411
        協会費                      37,471                  64,331
        諸会費                        74                22,412
        支払販売手数料                      87,399                 133,104
                 営業費用計                   42,896,265                  63,857,984
      一般管理費
       給料                      8,517,089                 11,304,873
        役員報酬                      220,145                  189,022
        給料・手当                     7,485,027                  9,565,921
        賞与                      811,916                 1,549,929
       交際費                       66,813                  58,863
       寄付金                       13,467                  5,150
       旅費交通費                       297,237                  395,605
       租税公課                       430,779                  625,498
       不動産賃借料                      1,961,686                  1,534,255
       退職給付費用                       358,960                  595,876
       固定資産減価償却費                       825,593                 1,226,472
       福利厚生費                       39,792                  49,797
       修繕費                       27,435                  4,620
       賞与引当金繰入額                      1,432,264                  1,393,911
       役員賞与引当金繰入額                       27,495                  49,986
       役員退職慰労金                       63,072                    -
       機器リース料                         210                  148
       事務委託費                      1,530,113                  3,037,804
       事務用消耗品費                       127,265                  144,804
       器具備品費                       271,658                   5,253
       諸経費                       129,981                  149,850
                一般管理費計                    16,120,918                  20,582,772
      営業利益                              11,554,010                  20,724,376
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                                                    (単位:千円)
                              第32期                  第33期
                          (自 平成28年4月1日                  (自 平成29年4月1日
                           至 平成29年3月31日)                  至 平成30年3月31日)
      営業外収益
       受取利息                       537                 1,430
       受取配当金                      51,036                  74,278
       時効成立分配金・償還金                       103                  256
       為替差益                      7,025                  8,530
       投資信託解約益                        2               236,398
       投資信託償還益                        -                93,177
       雑収入                 ※1     18,213              ※1    10,306
       時効後支払損引当金戻入額                        -                17,429
                営業外収益計                      76,918                 441,807
      営業外費用
       投資信託解約損                      31,945                   4,138
       投資信託償還損                      47,201                  17,065
       金銭の信託運用損                     552,635                   99,303
       時効成立後支払分配金・償還金                        39                  -
       時効後支払損引当金繰入額                     209,210                     -
                営業外費用計                     841,031                  120,507
      経常利益                              10,789,897                  21,045,676
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2     2,348             ※2       1
       投資有価証券売却益                        -                479,323
       関係会社株式売却益                 ※1       -            ※1   1,492,680
       貸倒引当金戻入益                      8,883                    -
       訴訟損失引当金戻入益                      21,677                    -
       本社移転費用引当金戻入額                        -                138,294
       その他特別利益                       746                  350
                 特別利益計                     33,655                2,110,649
      特別損失
       固定資産除却損
                        ※3     23,600              ※3    36,992
       固定資産売却損                 ※4     10,323              ※4      134
       投資有価証券評価損                      12,085                    -
       ゴルフ会員権評価損                      4,832                    -
       訴訟和解金                      30,000                    -
       本社移転費用                 ※5   1,511,622               ※5      -
       退職給付制度終了損                        -                690,899
       システム移行損失                        -                76,007
       その他特別損失
                               -                  50
                 特別損失計                   1,592,463                   804,083
      税引前当期純利益                              9,231,089                 22,352,243
      法人税、住民税及び事業税                              2,965,061                  6,951,863
      法人税等調整額                              △177,275                  △249,832
      法人税等合計                              2,787,786                  6,702,031
      当期純利益                              6,443,302                 15,650,211
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第32期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478         -   2,428,478      123,293    22,030,000      300,000     200,000      5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △2,544,000
      別途積立金の
                                         2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益
                                                         6,443,302
      合併による
                        17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                -      -  17,124,479      17,124,479        -   2,550,000        -     -   1,349,302
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                             その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高

               28,000,340       32,428,818       153,956      153,956      32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当
              △2,544,000       △2,544,000                   △2,544,000
      別途積立金の
                  -       -                   -
      積立
      当期純利益
               6,443,302       6,443,302                   6,443,302
      合併による
                      17,124,479                   17,124,479
      増加
      株主資本以外
      の項目の当期
                         -    363,907      363,907       363,907
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               3,899,302       21,023,782       363,907      363,907      21,387,689
     当期末残高
               31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
                                  77/115







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     第33期(自平成29年4月1日至平成30年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                      利益剰余金
                                               その他利益剰余金
              資本金           その他     資本剰余金
                                    利益
                                                   運用責
                  資本準備金
                                         別途    研究開発          繰越利益
                                    準備金
                        資本剰余金       合計
                                                   任準備
                                         積立金     積立金          剰余金
                                                   積立金
     当期首残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000      6,696,350
     当期変動額
      剰余金の配当
                                                        △ 3,200,000
      当期純利益
                                                        15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額(純額)
     当期変動額合計
                -      -      -      -     -      -     -     -   12,450,211
     当期末残高
             2,000,000      2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293    24,580,000      300,000     200,000     19,146,562
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金
                                         純資産
                             その他
                     株主資本            評価・換算
                                         合計
                            有価証券
              利益剰余金
                      合計           差額等合計
                            評価差額金
               合計
     当期首残高
               31,899,643       53,452,601       517,864      517,864      53,970,465
     当期変動額
      剰余金の配当
              △ 3,200,000      △ 3,200,000                 △ 3,200,000
      当期純利益
               15,650,211       15,650,211                   15,650,211
      株主資本以外
      の項目の当期
                         -    277,137      277,137       277,137
      変動額(純額)
     当期変動額合計
               12,450,211       12,450,211       277,137      277,137      12,727,349
     当期末残高
               44,349,855       65,902,812       795,002      795,002      66,697,815
                                  78/115










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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 (1)子会社株式及び関連会社株式

                                 :移動平均法による原価法
      方法
                        (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                          (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
                          平均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                  時価法

      価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 (1)有形固定資産

                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                          は 、定額法を採用しております。
                        (2)無形固定資産
                          定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                  外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換算

                         し、換算差額は損益として処理しております。
      通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

                         ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上し
                         ております。
                        (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                         しております。
                        (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                         に基づき計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法により
                           按分した額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
                        (5)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失に
                         備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
     6.消費税等の会計処理                    消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。

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     会計上の見積りの変更
                   第33期    (自平成29年4月1日           至平成30年3月31日)
       当社は、当事業年度においてシステム統合計画を決定したことに伴い、利用不能となる固定資産につ

      いて耐用年数を短縮し、将来にわたり変更しております。
       これにより、従来の方法と比べて、当事業年度末の減価償却費が413,260千円増加し、営業利益、経
      常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ同額減少しております。
     追加情報

                   第33期    (自平成29年4月1日           至平成30年3月31日)
      当社は、平成29年10月1日付で確定給付企業                       年金  制度を確定拠出年金制度等に移行したことにより、

     「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」(企業会計基準適用指針第1号 平成28年12月16日)及
     び「退職給付制度間の移行等の会計処理に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第2号 平成19年2月7
     日)を適用し、確定給付年金制度の終了の処理を行いました。
      本移行に伴う影響額は、特別損失に退職給付制度終了損として690,899千円を計上しております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                            (平成29年3月31日現在)                 (平成30年3月31日現在)
      建物                                 53,098                 140,580
      器具備品                                 734,064                 847,466
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社に対する事項
                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                             (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日)                至  平成30年3月31日)
                                        8,183                   -
      雑収入
      関係会社株式売却益                                    -             1,492,680
     ※2.固定資産売却益の内訳

                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                             (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日)                至  平成30年3月31日)
      建物                                   546                  -
      車両運搬具                                   696                  -
      器具備品                                  1,104                    1
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     ※3.固定資産除却損の内訳
                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                             (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日)                至  平成30年3月31日)
      建物                                    -                 298
      器具備品                                  4,727                 8,217
      ソフトウエア                                  2,821                 28,472
      電話加入権                                 16,052                    3
     ※4.固定資産売却損の内訳

                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                             (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日)                至  平成30年3月31日)
      建物                                   543                  -
      器具備品                                  9,779                   134
     ※5.本社移転費用の内訳

                                                        (千円)
                                 第32期                 第33期
                             (自   平成28年4月       1日       (自   平成29年4月       1日
                              至  平成29年3月31日)                至  平成30年3月31日)
      本社移転費用引当金繰入額                                 942,315                    -
      旧本社不動産賃借料                                 418,583                    -
      賃貸借契約解約損                                 150,723                    -
     (株主資本等変動計算書関係)

      第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                        24,000            490            -         24,490

         普通株式
                          -        15,510              -         15,510

        A種種類株式
          合計              24,000           16,000              -         40,000

     (注)普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加で
        あります。
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
       平成28年6月29日

                         2,544,000         106,000
                  普通株式                      平成28年3月31日           平成28年6月30日
        定時株主総会
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      (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                         配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                         額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      平成29年6月21日              利益
                         3,200,000         80,000
                                        平成29年3月31日           平成29年6月22日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
      第33期(自平成29年4月1日               至平成30年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       発行済株式の種類
                   株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                        24,490             -           -         24,490

         普通株式
                        15,510             -           -         15,510

        A種種類株式
                        40,000             -           -         40,000

          合計
      2.配当に関する事項

      (1)配当金支払額
                        配当金の総       1株当たり配
          決議        株式の                        基準日          効力発生日
                        額(千円)        当額(円)
                   種類
                  普通株式

       平成29年6月21日
                         3,200,000          80,000
                                        平成29年3月31日           平成29年6月22日
        定時株主総会
                  A種種類
                   株式
      (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成30年6月20日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                         配当金の総       1株当たり配
         決議      株式の    配当の                       基準日          効力発生日
                         額(千円)       当額(円)
                種類    原資
                普通

                株式
      平成30年6月20日              利益
                         12,520,000         313,000
                                        平成30年3月31日           平成30年6月21日
       定時株主総会             剰余金
                A種種
               類株式
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      ( 1 ) 金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
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      ( 2 ) 金融商品の内容及びそのリスク
        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引(為替予約取引及び株価指数先物取引)を利用して一
       部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の
       株式であり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
      ( 3 ) 金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、
         リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先
         ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としてい
         ます。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的
         に行うことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリ
         スク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十
         分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
      ( ▶ ) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参
       照)。
       第32期(平成29年3月31日現在)
                           貸借対照表計上額                時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
                               27,972,477            27,972,477                -
        (1)現金・預金
                               12,366,219            12,366,219                -
        (2)金銭の信託
                               10,164,041            10,164,041                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                7,250,239            7,250,239                -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                3,225,878            3,225,878                -
              資産計                 60,978,855            60,978,855                -
                                4,062,695            4,062,695                -
        (1)未払手数料
                                4,062,695            4,062,695                -
              負債計
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       第33期(平成30年3月31日現在)
                           貸借対照表計上額                時価            差額
                             (千円)            (千円)            (千円)
                               49,071,217            49,071,217                -
        (1)現金・預金
                               12,083,824            12,083,824                -
        (2)金銭の信託
                               11,769,015            11,769,015                -
        (3)未収委託者報酬
        (4)未収運用受託報酬
                                4,574,225            4,574,225                -
        (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                1,448,968            1,448,968                -
                               78,947,251            78,947,251                -
              資産計
                                4,629,133            4,629,133                -
        (1)未払手数料
                                4,629,133            4,629,133                -
              負債計
      (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (2)金銭の信託

          有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有
         価証券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手
         先金融機関より提示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬

          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

          これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によってお
         ります。
        負 債

        (1)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        (千円)
                                    第32期                第33期
                 区分
                               (平成29年3月31日現在)                (平成30年3月31日現在)
                                         337,468                272,464
        ①非上場株式
                                        3,306,296                3,229,196
        ②関係会社株式
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、
        時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                                 有価証券及び投資有価証券               その他有
        価証券」には含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができ
        ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       第32期(平成29年3月31日現在)
                            1年以内       1年超5年以内         5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           27,972,477              -         -         -
        (1)現金・預金
                           12,366,219              -         -         -
        (2)金銭の信託
                           10,164,041              -         -         -
        (3)未収委託者報酬
                            7,250,239             -         -         -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                             297,560         320,736         888,110          12,660
          その他有価証券(投資信託)
       第33期(平成30年3月31日現在)

                            1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)         (千円)         (千円)
                           49,071,217              -         -          -
        (1)現金・預金
                           12,083,824              -         -          -
        (2)金銭の信託
                           11,769,015              -         -          -
        (3)未収委託者報酬
                            4,574,225             -         -          -
        (4)未収運用受託報酬
        (5)有価証券及び投資有価証券
                                -       3,995          -          -
          その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円、第33期の貸借対照表計上額3,229,196千
      円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しており
      ません。
     2.  その他有価証券

      第32期(平成29年3月31日現在)
                                                        (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                             609,710               146,101              463,608
       ①株式
                            2,384,278              2,091,387               292,891
       ②投資信託
                            2,993,988              2,237,489               756,499
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -              -              -
       ①株式
                              231,889              241,951             △10,061
       ②投資信託
                              231,889              241,951             △10,061
       小計
                            3,225,878              2,479,440               746,438
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額337,468千円)については、市場価格がなく、時価を把握                                                   す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
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      第33期(平成30年3月31日現在)
                                                        (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,267,157               146,101            1,121,055
       ①株式
                              177,815              153,000              24,815
       ②投資信託
                            1,444,972               299,101            1,145,870
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -              -              -
       ①株式
                               3,995              4,000              △  ▶
       ②投資信託
                               3,995              4,000              △  ▶
       小計
                            1,448,968               303,101            1,145,866
       合計
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額                    272,464    千円)については、市場価格がなく、時価を把握                          す
          ることが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりませ
          ん。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
              区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
                               717,905                 2          79,146
        投資信託
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
      第33期(自平成29年4月1日               至平成30年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
              区分
                           (千円)             (千円)             (千円)
                               544,326             479,323                -
        株式
                             2,480,288              329,576              21,204

        投資信託
       (注)投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によ
          るものであります。
     4.減損処理を行った有価証券

        第32期において、有価証券について12,085千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
        第33期において、該当事項はありません。
        なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て
      減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
      ついて減損処理を行っております。
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     (退職給付関係)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度(非積立型制度であります)を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
       なお、    当社は平成29年10月1日付で、確定給付企業年金制度を確定拠出年金制度等に移行するとと
      もに、退職一時金制度を改定しました。
     2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (自   平成28年4月       1日    (自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                  1,086,550               2,718,372
         勤務費用                                 189,127               269,128
         利息費用                                  10,905               7,523
         数理計算上の差異の発生額                                  89,303               61,792
         退職給付の支払額                                △144,062               △111,758
         合併による増加                                1,486,547                   -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    -         △1,316,796
         退職一時金制度改定に伴う増加額                                    -            526,345
       退職給付債務の期末残高                                  2,718,372               2,154,607
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (自   平成28年4月       1日    (自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       年金資産の期首残高                                      -          1,363,437
         期待運用収益                                  16,033               17,042
         数理計算上の差異の発生額                                  1,894                -
         事業主からの拠出額                                  37,402               36,672
         退職給付の支払額                                 △28,876                  -
         合併による増加                                1,336,984                   -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    -         △1,417,152
       年金資産の期末残高                                  1,363,437                   -
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金

      費用の調整表
                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                  1,275,346                   -
       年金資産                                 △1,363,437                    -
                                         △88,090                  -
       非積立型制度の退職給付債務                                  1,443,026               2,154,607
       未積立退職給付債務                                  1,354,935               2,154,607
       未認識数理計算上の差異                                  △430,203               △204,636
       未認識過去勤務費用                                   △4,852             △312,836
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   919,879             1,637,133
       退職給付引当金                                  1,245,019               1,637,133

       前払年金費用                                  △325,140                   -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   919,879             1,637,133
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      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (自   平成28年4月       1日    (自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       勤務費用                                   189,127               269,128
       利息費用                                    10,905               7,523
       期待運用収益                                  △16,033               △17,042
       数理計算上の差異の費用処理額                                    78,229               88,417
       過去勤務費用の費用処理額                                    4,852              39,611
       退職一時金制度改定に伴う費用処理額                                      -            70,560
       その他                                    7,498             △1,620
       確定給付制度に係る退職給付費用                                   274,580               456,577
       制度移行に伴う損失(注)                                      -            690,899
       (注)特別損失に計上しております。
      (5)年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                      第32期               第33期
                                 (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
         株式                                  31.5%                 -
         債券                                  29.0%                 -
         共同運用資産                                  24.1%                 -
         生命保険一般勘定                                  10.5%                 -
         現金及び預金                                  4.6%                -
         合計                                 100.0%                  -
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金
         資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                      第32期               第33期
                                 (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       割引率                               0.02%~1.09%                   0.09  %
       長期期待運用収益率                                    2.50%                 -
       予想昇給率                               1.00%~8.73%               1.00%~4.42%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (自   平成28年4月       1日    (自   平成29年4月       1日
                                  至  平成29年3月31日)             至  平成30年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                      -          △300,927
         退職給付費用                                  22,562               53,156
         退職給付の支払額                                    -               -
         制度への拠出額                                 △36,177               △35,640
         合併による増加                                △287,313                   -
         確定拠出制度への移行に伴う減少額                                    -            391,600
         退職一時金制度改定に伴う振替額                                    -          △108,189
       退職給付引当金の期末残高                                 △300,927                   -
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      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金
      費用の調整表
                                                        (千円)
                                      第32期               第33期
                                 (平成29年3月31日現在)               (平成30年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                   789,261                  -
       年金資産                                 △1,150,443                    -
                                         △361,181                   -
       非積立型制度の退職給付債務                                    60,254                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  △300,927                   -
       退職給付引当金                                    60,254                 -

       前払年金費用                                  △361,181                   -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  △300,927                   -
      (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                         22,562千円 当事業年度53,156千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度61,817千円、当事業年度                                         86,141    千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第32期                  第33期
                             (平成29年3月31日現在)                  (平成30年3月31日現在)
                                      (千円)                  (千円)
        繰延税金資産
                                124,081                  290,493
         未払事業税
                                 11,054                  11,683
         未払事業所税
                                441,996                  426,815
         賞与引当金
                                 84,152                  81,186
         未払法定福利費
                                 86,421                  90,524
         資産除去債務
         減価償却超過額(一括償却資産)                         10,666                  11,331
                                116,920                  176,791
         減価償却超過額
         繰延資産償却超過額(税法上)                        32,949                  34,977
                                399,808                  501,290
         退職給付引当金
                                 66,282                  60,941
         時効後支払損引当金
                                 14,295                  13,173
         ゴルフ会員権評価損
                                166,740                  166,740
         関係会社株式評価損
                                 69,683                  28,976
         投資有価証券評価損
                                 12,344                   9,186
         未払給与
                                289,865                   47,947
         本社移転費用引当金
                                 14,309                  29,193
         その他
                               1,941,573                  1,981,254
        繰延税金資産小計
                                   -                  -
         評価性引当額
                               1,941,573                  1,981,254
        繰延税金資産合計
        繰延税金負債
                               △210,151                      -
         前払年金費用
                               △159,429                  △281,720
         その他有価証券評価差額金
                               △369,581                  △281,720
        繰延税金負債合計
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                               1,571,992                  1,699,533
        繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
     ( 企業結合等関係        )

      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会
     社(以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株
     式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合
     4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                              新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                               MHFG  」という)及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                       (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
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     8.経済的持分比率(議決権比率)
      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10.会計処理

       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
      13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成29年4月1日から平成30年3月31日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式          144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負債
          b.発生原因
                               の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
                                  91/115





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     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       (1)貸借対照表項目
       流動資産                      -千円
       固定資産                 114,270,495千円
       資産合計                 114,270,495千円
       流動負債                      -千円
       固定負債                 13,059,836千円
       負債合計                 13,059,836千円
       純資産                 101,210,659千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額70,507,975千円及び顧客関連資産の金額
          45,200,838千円が含まれております。
       (2)損益計算書項目
       営業収益                      -千円
       営業利益                 △9,012,128千円
       経常利益                 △9,012,128千円
       税引前当期純利益                 △9,012,128千円
       当期純利益                 △7,419,617千円
       1株当たり当期純利益                 △185,490円43銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額3,811,241千円及び顧客関連資産の償却額5,233,360千円
          が含まれております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
      を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の
      負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
      うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第32期(自平成28年4月1日                至平成29年3月31日)            及び  第33期(自平成29年4月1日                至平成30年3月31
     日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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     (関連当事者情報)
     1. 関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
     該当はありません。
     第33期(自平成29年4月1日               至平成30年3月31日)

     該当はありません。
     (2)子会社及び関連会社等

     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
     該当はありません。
     第33期(自平成29年4月1日               至平成30年3月31日)

     該当はありません。
     (3)兄弟会社等

     第32期(自平成28年4月1日               至平成29年3月31日)
                資本金    事業の    議決権      関係内容
                 又は   内容又    等の所
       会社等の      住所                         取引の内容       取引金額      科目    期末残高
                            役員の     事業上
     属
                出資金    は職業    有(被
        名称                                     (千円)           (千円)
                            兼任等     の関係
     性
                        所有)
                         割合
                14,040         -    -               4,530,351            767,732
       株式会社      東京都        銀行業            当社設定      投資信託の             未払
       みずほ銀      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
       行      区                    の販売      数料
                                              100,000
                 500        -    -        信託元本の                 12,366,219
       資産管理      東京都        資産管            当社信託                  金銭の
     親
                                      払戻(純
       サービス      中央区        理等            財産の運                  信託
                 億円
     会
                                      額)
       信託銀行                         用
     社
       株式会社                                        7,080
                                      信託報酬の
     の
                                      支払
     子
                1,251         -    -               5,061,766           1,166,212
       みずほ証      東京都        証券業            当社設定      投資信託の             未払
     会
       券株式会      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     社
       社      区                    の販売      数料
                2,473         -    -               2,520,431           2,722,066
       みずほ信      東京都        信託銀            投資一任      運用受託報             未収運
       託銀行株      中央区        行業            契約の締      酬の受取             用受託
                 億円
       式会社                         結                  報酬
     第33期(自平成29年4月1日               至平成30年3月31日)

                資本金    事業の    議決権      関係内容
                 又は   内容又    等の所
       会社等の      住所                         取引の内容       取引金額      科目    期末残高
                            役員の     事業上
     属
                出資金    は職業    有(被
        名称                                     (千円)           (千円)
                            兼任等     の関係
     性
                        所有)
                         割合
                14,040         -    -               6,470,802            894,336
       株式会社      東京都        銀行業            当社設定      投資信託の             未払
     親
       みずほ銀      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     会
       行      区                    の販売      数料
     社
     の
                1,251         -    -               9,079,083           1,549,208
       みずほ証      東京都        証券業            当社設定      投資信託の             未払
     子
       券株式会      千代田                    投資信託      販売代行手             手数料
                 億円
     会
       社      区                    の販売      数料
     社
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     取引条件及び取引条件の決定方針等
     (注1)投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注3)運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注4)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません。
     (1株当たり情報)

                                第32期                   第33期
                           (自   平成28年4月       1日        (自   平成29年4月       1日
                            至  平成29年3月31日)                 至  平成30年3月31日)
     1株当たり純資産額                            1,349,261円64銭                   1,667,445円37銭
     1株当たり当期純利益金額                             201,491円22銭                   391,255円29銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第32期                   第33期
                           (自   平成28年4月       1日        (自   平成29年4月       1日
                            至  平成29年3月31日)                 至  平成30年3月31日)
     当期純利益金額                             6,443,302千円                  15,650,211千円
     普通株主及び普通株主と同等の

                                         -                   -
     株主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の

                                  6,443,302千円                  15,650,211千円
     株式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の

                                     31,978株
     株式の期中平均株式数                                                  40,000株
     (うち普通株式)                               (24,244株)                    (24,490株)
     (うちA種種類株式)                                (7,734株)                  (15,510株)
     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び                          残余財産     分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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     (1)中間貸借対照表
                                                    (単位:千円)
                                          第34期中間会計期間末
                                         (平成30年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                               34,067,025
       金銭の信託                                               18,936,052
       未収委託者報酬                                               12,755,452
       未収運用受託報酬                                               3,856,616
       未収投資助言報酬                                                346,291
       未収収益                                                 58,816
       前払費用                                                722,476
       その他                                                443,661
                             流動資産計                        71,186,392
      固定資産

       有形固定資産                                               1,564,959
        建物                                  ※1            1,139,616
        器具備品                                  ※1             425,343
       無形固定資産                                               2,666,559
        ソフトウエア                                               875,280
        ソフトウエア仮勘定                                              1,787,307
        電話加入権                                                3,931
        電信電話専用施設利用権                                                  40
       投資その他の資産                                               8,242,396
        投資有価証券                                              2,436,769
        関係会社株式                                              3,229,196
        長期差入保証金                                              1,318,800
        繰延税金資産                                              1,167,835
        その他                                                89,794
                              固定資産計                        12,473,915
                  資産合計                                    83,660,307
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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)
                                          第34期中間会計期間末
                                         (平成30年9月30日現在)
                 (負債の部)
      流動負債
       預り金                                               2,420,695
       未払金                                               5,448,301
        未払収益分配金                                                1,091
        未払償還金                                                48,968
        未払手数料                                              4,999,441
        その他未払金                                               398,799
       未払費用                                               6,877,637
       未払法人税等                                               3,090,099
       未払消費税等                                                599,967
       前受収益                                                 70,778
       賞与引当金                                               1,310,878
       役員賞与引当金                                                 25,584
                              流動負債計                        19,843,940
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,739,495
       時効後支払損引当金                                                177,842
                              固定負債計                         1,917,338
                  負債合計                                    21,761,279
                 (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               19,552,957
        資本準備金                                              2,428,478
        その他資本剰余金
                                                      17,124,479
       利益剰余金                                               39,054,769
        利益準備金                                               123,293
        その他利益剰余金                                              38,931,475
         別途積立金                                             31,680,000
         繰越利益剰余金                                             7,251,475
                              株主資本計                        60,607,726
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金
                                                      1,291,302
                         評価・換算差額等計                             1,291,302
                  純資産合計                                    61,899,028
                負債・純資産合計                                      83,660,307
                                  96/115





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                                                 有価証券報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                                    (単位:千円)
                                        第34期中間会計期間
                                   (自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                42,913,511
       運用受託報酬
                                        8,532,726
       投資助言報酬                                  628,443
       その他営業収益
                                         58,808
                        営業収益計                             52,133,489
      営業費用
       支払手数料                                18,339,539
       広告宣伝費                                  179,085
       公告費                                    125
       調査費                                12,096,339
        調査費                                4,887,455
        委託調査費                                7,208,884
       委託計算費                                  514,718
       営業雑経費                                  613,114
        通信費                                 23,463
        印刷費                                 467,622
        協会費                                 31,454
        諸会費                                 17,206
        支払販売手数料                                 73,367
                        営業費用計                             31,742,923
      一般管理費
       給料                                 4,854,622
        役員報酬                                 92,217
        給料・手当                                4,634,136
        賞与                                 128,268
       交際費                                  26,068
       寄付金                                   5,806
       旅費交通費                                  164,824
       租税公課                                  284,716
       不動産賃借料                                  779,131
       退職給付費用                                  256,835
       固定資産減価償却費                              ※1    294,442
       福利厚生費                                  22,384
       修繕費                                  12,644
       賞与引当金繰入額                                 1,310,878
       役員賞与引当金繰入額                                  25,584
       機器リース料                                    60
       事務委託費                                 1,757,115
       事務用消耗品費                                  70,698
       器具備品費                                   3,043
       諸経費                                  98,264
                       一般管理費計                               9,967,124
      営業利益                                                10,423,441
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                                                    (単位:千円)
                                        第34期中間会計期間
                                   (自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
      営業外収益
       受取利息                                    887
       受取配当金                                  49,212
       時効成立分配金・償還金                                   8,482
       時効後支払損引当金戻入額                                  19,806
       雑収入                                  12,895
                       営業外収益計                                 91,283
      営業外費用
       為替差損                                  19,977
       金銭の信託運用損                                  23,814
       雑損失                                   3,708
                       営業外費用計                                 47,500
      経常利益                                                10,467,225
      特別損失
       固定資産除却損                                  18,830
                        特別損失計                               18,830
      税引前中間純利益                                                10,448,394
      法人税、住民税及び事業税                                                2,910,819
      法人税等調整額                                                 312,661
      法人税等合計                                                3,223,481
      中間純利益                                                7,224,913
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     (3)中間株主資本等変動計算書
      第34期中間会計期間(自平成30年4月1日至平成30年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                  株主資本
                       資本剰余金                      利益剰余金
                                              その他利益剰余金
             資本金
                        その他    資本剰余金      利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                       別途    研究開発           繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                                  任準備
                                       積立金     積立金           剰余金
                                                  積立金
     当期首残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    24,580,000       300,000     200,000      19,146,562
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                                       △ 12 ,520,000
      中間純利益
                                                        7, 224,913
      別途積立金
                                       7,100,000
      の積立
      研究開発
                                            △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
                                                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰
                                                       △6,600,000
      余金の取崩
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
                -     -     -     -     -  7,100,000     △300,000     △200,000      △11,895,086
     合計
     当中間期末残高
             2,000,000     2,428,478     17,124,479     19,552,957      123,293    31,680,000         -     -    7,251,475
                 株主資本           評価・換算差額等

             利益剰余金                         純資産
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                       合計
                           有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
              44,349,855       65,902,812       795,002     795,002     66,697,815
     当中間期変動額
      剰余金の配当
             △12,520,000       △12,520,000                 △12,520,000
      中間純利益
              7,224,913       7,224,913                 7,224,913
      別途積立金
              7,100,000       7,100,000                 7,100,000
      の積立
      研究開発
              △300,000       △300,000                 △300,000
      積立金の取崩
      運用責任準備
              △200,000       △200,000                 △200,000
      積立金の取崩
      繰越利益剰
             △6,600,000       △6,600,000                 △6,600,000
      余金の取崩
      株主資本以
      外の項目の
                           496,300     496,300       496,300
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
             △5,295,086       △5,295,086       496,300     496,300     △4,798,786
     合計
     当中間期末残高
              39,054,769       60,607,726      1,291,302     1,291,302      61,899,028
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     重要な会計方針
                        (1)子会社株式及び関連会社株式
     1.有価証券の評価基準及び評
                                 :移動平均法による原価法
       価方法
                        (2)その他有価証券
                         時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                          均法により算定)
                         時価のないもの:          移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                        (1)有形固定資産

     3.固定資産の減価償却の方法
                         定率法を採用しております。
                          ただし、     平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備について
                         は 、定額法を採用しております。
                         なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                 …
                         建物           6~18年
                                 …
                         器具備品           2~20年
                        (2)無形固定資産
                         定額法を採用しております。
                          なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                         可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                        (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5.引当金の計上基準
                         ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                         上しております。
                        (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                         るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                         計上しております。
                        (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                         時金制度について、           当事業年度末       における退職給付債務の見込額
                         に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                         を計上しております。
                          ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                           期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                           基準によっております。
                          ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額
                           を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)による
                           定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                           費用処理しております。
                        (4)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                         配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                         ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                         ます。
     6.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま

                        す。
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     表示方法の変更
                           第34期中間会計期間

                     (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間

     会計期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定
     負債の区分に表示する方法に変更しました。
     注記事項


     (中間貸借対照表関係)
                                       第34期中間会計期間末

                項目
                                      (平成30年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                               建物           …   184,810千円
                               器具備品           …   860,618千円
     (中間損益計算書関係)

                                       第34期中間会計期間

                項目
                                 (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      ※1.減価償却実施額

                               有形固定資産           …   112,547千円
                               無形固定資産           …   181,894千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)

      第34期中間会計期間(自平成30年4月1日                      至平成30年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

      発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                       24,490              -           -         24,490

        普通株式
                       15,510              -           -         15,510

       A種種類株式
         合計             40,000              -           -         40,000

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     2.配当に関する事項
     (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり

         決議         株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                        (千円)        (円)
                 普通株式

      平成30年6月20日
                        12,520,000          313,000
                                        平成30年3月31日           平成30年6月21日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
     (金融商品関係)

     第34期中間会計期間末(平成30年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項
     平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
     ります。
     なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                         中間貸借対照表計上額                  時価            差額
                            (千円)              (千円)            (千円)
                               34,067,025              34,067,025              -
     (1)現金・預金
                               18,936,052              18,936,052              -
     (2)金銭の信託
                               12,755,452              12,755,452              -
     (3)未収委託者報酬
                               3,856,616              3,856,616              -
     (4)未収運用受託報酬
     (5)有価証券及び投資有価証券
                               2,164,304              2,164,304              -
        その他有価証券
                               71,779,451              71,779,451              -
             資産計
                               4,999,441              4,999,441              -
     (1)未払手数料
                               4,999,441              4,999,441              -
             負債計
     (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
     (1)現金・預金
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     (2)金銭の信託

       有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証
      券について、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関
      より提示された価格によっております。
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     (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     (5)有価証券及び投資有価証券

       これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっておりま
      す。
     負 債

     (1)未払手数料
       これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
      おります。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                         中間貸借対照表計上額
                  区分
                                            (千円)
                                                        272,464
      ①非上場株式
                                                      3,229,196
      ②関係会社株式
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                              有価証券及び投資有価証券                 その他有価証
       券 」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
       価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     (有価証券関係)
                           第34期中間会計期間末

                          (平成30年9月30日現在)
     1.子会社株式

       関係会社株式(中間貸借対照表計上額                     3,229,196     千円)は、市場価格がなく、時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券

                       中間貸借対照表               取得原価             差額
            区 分
                       計上額(千円)               (千円)            (千円)
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                            1,976,064             146,101           1,829,962
       ①株式
       ②投資信託                       184,247            153,000             31,247
       小計                      2,160,311             299,101           1,861,209
       中間貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                 -            -            -
       ①株式
       ②投資信託                        3,993            4,000             △6
       小計                        3,993            4,000             △6
       合計                      2,164,304             303,101           1,861,202
      (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額                       272,464    千円)については、市場価格がなく、時価を把
       握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
       せん。
     (企業結合等関係)

      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会
     社(以下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株
     式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合
     4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                 投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                 資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
      吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
      割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
                                104/115


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     5.企業結合の主な目的
       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「                               MHFG  」という)及び第一生命ホールディ
      ングス株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
      メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、                                              MHFG  と第一生命
      両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
      ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
         会社名
                          (存続会社)                      (消滅会社)
      合併比率(*)                       1                     0.0154
      (*)   普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、                          DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
      有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
      15,510株を交付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00%
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00%
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社である                                                 MHFG  が、
      結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
      し、DIAMが被取得企業となるものです。
     10.会計処理

       「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結
      合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
      13日公表分)に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
      の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成30年4月1日から平成30年9月30日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
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       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                  11,605,537千円
                    うち金銭の信託                  11,792,364千円
          b.負債の額        負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
       流動資産                      -千円
       固定資産                 109,432,950千円
       資産合計                 109,432,950千円
       流動負債                      -千円
       固定負債                 11,942,856千円
       負債合計                 11,942,856千円
       純資産                 97,490,094千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額68,602,354千円及び顧客関連資産の金額
          42,580,212千円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                      -千円
       営業利益                 △4,521,569千円
       経常利益                 △4,521,569千円
       税引前中間純利益                 △4,521,569千円
       中間純利益                 △3,720,565千円
       1株当たり中間純利益                 △93,014円14銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,620,626千円
          が含まれております。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を

     有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負
     債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
     当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
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     (セグメント情報等)
     第34期中間会計期間(自平成30年4月1日                      至平成30年9月30日)
     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

     (1)サービスごとの情報
         サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
     (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
        め、記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
     (1株当たり情報)

                            第34期中間会計期間
                      (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
      1株当たり純資産額                                   1,547,475円72銭

      1株当たり中間純利益金額                                    180,622円83銭

     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第34期中間会計期間
                                  (自平成30年4月1日           至平成30年9月30日)
       中間純利益金額                                   7,224,913千円

       普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                -
       ない金額
       普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          7,224,913千円
       間純利益金額