日経225インデックス・オープン 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第10期(平成30年7月10日-平成31年7月8日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年7月10日-平成31年7月8日)
提出日
提出者 日経225インデックス・オープン
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2019年4月5日      提出
      【計算期間】                      第10期中(自      2018年7月10日至        2019年1月9日)
      【ファンド名】                      日経225インデックス・オープン
      【発行者名】                      岡三アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        綿川 昌明
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区京橋二丁目2番1号
      【事務連絡者氏名】                      中田 尚孝
      【連絡場所】                      東京都中央区京橋二丁目2番1号
      【電話番号】                      03-3516-1432
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【ファンドの運用状況】

        2019年    1月31日現在の運用状況は、以下の通りです。
        投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位

      を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。
     (1)【投資状況】

     日経225インデックス・オープン

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     親投資信託受益証券                       日本                  717,520,835             99.99
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                    73,868           0.01
     合計(純資産総額)                                         717,594,703            100.00
     (参考)日本インデックスオープン225・マザーファンド

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     株式                       日本                 6,166,272,340              93.23
     コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                        ―                  447,735,491             6.77
     合計(純資産総額)                                        6,614,007,831             100.00
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     日経225インデックス・オープン

                                                 基準価額(円)

                               純資産総額(円)
                                                 (1口当たり)
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
     第1期計算期間末           (2010年    7月  7日)        553,846,501         556,270,763           0.9595         0.9637
     第2期計算期間末           (2011年    7月  7日)        452,653,603         463,625,781           1.0314         1.0564
     第3期計算期間末           (2012年    7月  9日)        690,466,851         702,567,310           0.9073         0.9232
     第4期計算期間末           (2013年    7月  8日)       1,064,228,426         1,076,432,235            1.4389         1.4554
     第5期計算期間末           (2014年    7月  7日)        621,184,735         627,481,434           1.5686         1.5845
     第6期計算期間末           (2015年    7月  7日)        560,961,381         566,064,191           2.0777         2.0966
     第7期計算期間末           (2016年    7月  7日)        931,382,006         943,155,855           1.5584         1.5781
     第8期計算期間末           (2017年    7月  7日)        481,228,031         487,431,324           2.0325         2.0587
     第9期計算期間末           (2018年    7月  9日)        613,176,933         620,347,037           2.2491         2.2754
                   2018年    1月末日       528,749,655              ―      2.3662           ―
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                       2月末日       592,069,703              ―      2.2601           ―
                       3月末日       652,039,247              ―      2.2134           ―
                       4月末日       599,500,658              ―      2.3176           ―
                       5月末日       679,014,836              ―      2.2897           ―
                       6月末日       621,744,723              ―      2.3024           ―
                       7月末日       583,971,649              ―      2.2990           ―
                       8月末日       558,363,136              ―      2.3432           ―
                       9月末日       574,064,782              ―      2.4869           ―
                      10月末日          730,362,469              ―      2.2611           ―
                      11月末日          648,231,453              ―      2.3046           ―
                      12月末日          679,897,959              ―      2.0675           ―
                   2019年    1月末日       717,594,703              ―      2.1447           ―
     ②【分配の推移】

     日経225インデックス・オープン

                                                    分配金

                              期間
                                                  (1口当たり)
     第1期計算期間            2009年    7月  8日~2010年      7月  7日                           0.0042円
     第2期計算期間            2010年    7月  8日~2011年      7月  7日                           0.0250円
     第3期計算期間            2011年    7月  8日~2012年      7月  9日                           0.0159円
     第4期計算期間            2012年    7月10日~2013年        7月  8日                           0.0165円
     第5期計算期間            2013年    7月  9日~2014年      7月  7日                           0.0159円
     第6期計算期間            2014年    7月  8日~2015年      7月  7日                           0.0189円
     第7期計算期間            2015年    7月  8日~2016年      7月  7日                           0.0197円
     第8期計算期間            2016年    7月  8日~2017年      7月  7日                           0.0262円
     第9期計算期間            2017年    7月  8日~2018年      7月  9日                           0.0263円
     第10期中間計算期間            2018年    7月10日~2019年        1月  9日                             ―円
     ③【収益率の推移】

     日経225インデックス・オープン

                              期間                    収益率(%)

     第1期計算期間            2009年    7月  8日~2010年      7月  7日                            △2.7
     第2期計算期間            2010年    7月  8日~2011年      7月  7日                             10.1
     第3期計算期間            2011年    7月  8日~2012年      7月  9日                            △10.5
     第4期計算期間            2012年    7月10日~2013年        7月  8日                             60.4
     第5期計算期間            2013年    7月  9日~2014年      7月  7日                             10.1
     第6期計算期間            2014年    7月  8日~2015年      7月  7日                             33.7
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     第7期計算期間            2015年    7月  8日~2016年      7月  7日                            △24.0
     第8期計算期間            2016年    7月  8日~2017年      7月  7日                             32.1
     第9期計算期間            2017年    7月  8日~2018年      7月  9日                             12.0
     第10期中間計算期間            2018年    7月10日~2019年        1月  9日                            △6.2
     (注)収益率は期間騰落率です。小数点以下第2位を四捨五入しております。

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     2【設定及び解約の実績】

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             期間                設定数量(口)                   解約数量(口)

     第1期計算期間                               1,129,116,817                    551,911,458
     第2期計算期間                                556,175,199                   694,493,423
     第3期計算期間                                971,861,838                   649,713,806
     第4期計算期間                               2,022,930,726                   2,044,341,089
     第5期計算期間                               2,116,022,119                   2,459,628,089
     第6期計算期間                               2,848,544,908                   2,974,573,751
     第7期計算期間                               3,182,237,354                   2,854,569,991
     第8期計算期間                                488,206,934                   849,097,354
     第9期計算期間                                964,446,297                   928,585,668
     第10期中間計算期間                                405,535,758                   345,100,674
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     3【ファンドの経理状況】

     1.当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
      大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び同規則第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
      関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期中間計算期間(2018年                                                      7月10

      日から2019年        1月  9日まで)の中間財務諸表について、東陽監査法人により中間監査を受けておりま
      す。
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     【日経225インデックス・オープン】

     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第9期           第10期中間計算期間末
                                 (2018年    7月  9日現在)         (2019年    1月  9日現在)
      資産の部
       流動資産
                                          204,813               723,843
        金銭信託
                                        12,042,615                3,508,045
        コール・ローン
                                        610,794,712               702,578,152
        親投資信託受益証券
                                        125,241,900                 154,300
        未収入金
                                        748,284,040               706,964,340
        流動資産合計
                                        748,284,040               706,964,340
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         7,170,104
        未払収益分配金                                                    -
                                        126,261,178                2,586,744
        未払解約金
        未払受託者報酬                                 230,023               237,050
                                         1,412,959               1,456,074
        未払委託者報酬
                                            26                7
        未払利息
                                          32,817               33,823
        その他未払費用
                                        135,107,107                4,313,698
        流動負債合計
                                        135,107,107                4,313,698
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       *1 269,900,729              *1 329,731,470
        元本
        剰余金
                                                       372,919,172
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                                   -
                                        343,276,204
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                                                  -
                                         1,378,285                388,691
          (分配準備積立金)
                                        613,176,933               702,650,642
        元本等合計
                                       *2 613,176,933              *2 702,650,642
       純資産合計
                                        748,284,040               706,964,340
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第9期中間計算期間               第10期中間計算期間
                                 自 2017年      7月  8日       自 2018年      7月10日
                                 至 2018年      1月  7日       至 2019年      1月  9日
      営業収益
                                             2               10
       受取利息
                                        93,072,478              △ 36,766,360
       有価証券売買等損益
                                        93,072,480
                                                      △ 36,766,350
       営業収益合計
      営業費用
                                            733               739
       支払利息
                                          196,484               237,050
       受託者報酬
                                         1,206,883               1,456,074
       委託者報酬
                                          28,091               33,855
       その他費用
                                         1,432,191               1,727,718
       営業費用合計
                                        91,640,289
                                                      △ 38,494,068
      営業利益又は営業損失(△)
                                        91,640,289
                                                      △ 38,494,068
      経常利益又は経常損失(△)
                                        91,640,289
                                                      △ 38,494,068
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        36,079,058               10,489,134
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                        246,829,383               343,276,204
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        454,738,689               520,530,188
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        454,738,689               520,530,188
       額
                                        456,626,034               441,904,018
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        456,626,034               441,904,018
       額
                                             -               -
      分配金
                                        300,503,269               372,919,172
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     第10期中間計算期間

                    期 別
                                      自  2018年    7月10日
     項 目
                                      至  2019年    1月  9日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)


                  第9期                        第10期中間計算期間末

             (2018年     7月  9日現在)                      (2019年     1月  9日現在)
     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該中間計算期間の末日における受益権の総数
                          272,627,563口                            333,062,647口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産

                                    の額
        1口当たりの純資産額                     2.2491円        1口当たりの純資産額                     2.1097円
        (10,000口当たりの純資産額                    22,491円)        (10,000口当たりの純資産額                    21,097円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

              第9期中間計算期間                            第10期中間計算期間

              自  2017年    7月  8日                     自  2018年    7月10日
              至  2018年    1月  7日                     至  2019年    1月  9日
       該当事項はありません。                            同左

     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価に関する事項
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                    期 別
                               第9期               第10期中間計算期間末
                           (2018年     7月  9日現在)             (2019年     1月  9日現在)
     項 目
     1.  中間貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
                       て時価で評価しているため、貸借対照表                   て全て時価で評価しているため、中間貸
                       計上額と時価との差額はありません。                   借対照表計上額と時価との差額はありま
                                          せん。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
     (重要な後発事象に関する注記)


                            第10期中間計算期間

                             自  2018年    7月10日
                             至  2019年    1月  9日
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1.元本の移動
                  第9期                        第10期中間計算期間末

             (2018年     7月  9日現在)                      (2019年     1月  9日現在)
     投資信託財産に係る元本の状況                            投資信託財産に係る元本の状況
     期首元本額                      234,398,648円       期首元本額                      269,900,729円
     期中追加設定元本額                      954,801,520円       期中追加設定元本額                      401,480,237円
     期中一部解約元本額                      919,299,439円       期中一部解約元本額                      341,649,496円
     2.有価証券関係

      該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      該当事項はありません。

     (参考)


        当ファンドは       、「  日本インデックスオープン225・マザーファンド                            」 受益証券を主要投資対象と
                                 10/45


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      しております。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、当該マザーファン
      ドの受益証券です。
       マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。

     日本インデックスオープン225・マザーファンド

     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                          期 別    注記番      2018年    7月  9日現在        2019年    1月  9日現在
                              号
      科 目
                                       金額              金額
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  6,281,864              79,698,293
         コール・ローン                                369,362,561              386,250,975
         株式                               6,873,958,230              6,063,607,790
         派生商品評価勘定                                  2,203,952              5,303,088
         未収入金                                 51,139,975                   -
         未収配当金                                  8,715,300              10,840,500
         前払金                                      -         10,440,000
                                          15,690,000              27,450,000
         差入委託証拠金
                                        7,327,351,882              6,583,590,646
         流動資産合計
                                        7,327,351,882              6,583,590,646
       資産合計
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                   401,728            15,762,960
         前受金                                  1,810,000                  -
         未払金                                105,066,080               1,221,728
         未払解約金                                126,527,100               17,761,900
         未払利息                                     809              793
                                            3,573              3,318
         その他未払費用
                                         233,809,290               34,750,699
         流動負債合計
                                         233,809,290               34,750,699
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                      *1         2,722,481,858              2,672,194,853
         剰余金
                                        4,371,060,734              3,876,645,094
          剰余金又は欠損金(△)
                                        7,093,542,592              6,548,839,947
         元本等合計
                                        7,093,542,592              6,548,839,947
       純資産合計                        *2
                                        7,327,351,882              6,583,590,646
      負債純資産合計
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                    期 別

                                      自  2018年    7月10日
                                      至  2019年    1月  9日
     項 目
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たって
                       は、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準
                       ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評
                       価しております。
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                    期 別
                                      自  2018年    7月10日
                                      至  2019年    1月  9日
     項 目
     2.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引
      法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取
                       引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                       原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、
                       未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益

                       約定日基準で計上しております。
                       派生商品取引等損益

                       約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)


              2018年    7月  9日現在                       2019年    1月  9日現在

     *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数                          *1.   当該計算期間の末日における受益権の総数
                         2,722,481,858口                            2,672,194,853口
     *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          *2.   当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たりの純資産額                     2.6055円        1口当たりの純資産額                     2.4507円
        (10,000口当たりの純資産額                    26,055円)        (10,000口当たりの純資産額                    24,507円)
     (金融商品に関する注記)

      金融商品の時価に関する事項
                    期 別

                            2018年    7月  9日現在              2019年    1月  9日現在
     項 目
     1.  貸借対照表額、時価及び差額                 貸借対照表上の金融商品は原則として全                   同左
                       て時価で評価しているため、貸借対照表
                       計上額と時価との差額はありません。
     2.  時価の算定方法                 時価の算定方法は、「重要な会計方針に                   同左

                       係る事項に関する注記」に記載しており
                       ます。この他、コール・ローン等は短期
                       間で決済され、時価は帳簿価格と近似し
                       ていることから、当該帳簿価格を時価と
                       しております。
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                    期 別
                            2018年    7月  9日現在              2019年    1月  9日現在
     項 目
     3.  金融商品の時価等に関する事項につ                 デリバティブ取引の時価に関する契約額                   同左
      いての補足説明                 等については、あくまでもデリバティブ
                       取引における名目的な契約額、又は計算
                       上の想定元本であり、当該金額自体がデ
                       リバティブ取引のリスクの大きさを示す
                       ものではありません。
     (その他の注記)


     1.元本の移動
                            2018年    7月  9日現在

     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2017年    7月  8日
     期首
     期首元本額                                                 3,157,913,169円
     期首より2018年        7月  9日までの追加設定元本額
                                                      1,421,251,746円
     期首より2018年        7月  9日までの一部解約元本額
                                                      1,856,683,057円
     期末元本額                                                 2,722,481,858円
     2018年    7月  9日現在の元本の内訳(*)
     日本インデックスオープン225                                                 1,651,952,945円
     日本インデックス225DCファンド                                                  831,276,263円
     日経225インデックス・オープン                                                  234,425,144円
     日本株式・Jリートバランスファンド                                                   4,827,506円
                            2019年    1月  9日現在


     投資信託財産に係る元本の状況
                                                      2018年    7月10日
     期首
     期首元本額                                                 2,722,481,858円
     期首より2019年        1月  9日までの追加設定元本額
                                                       571,479,555円
     期首より2019年        1月  9日までの一部解約元本額
                                                       621,766,560円
     期末元本額                                                 2,672,194,853円
     2019年    1月  9日現在の元本の内訳(*)
     日本インデックスオープン225                                                 1,508,923,991円
     日本インデックス225DCファンド                                                  865,498,791円
     日経225インデックス・オープン                                                  286,684,683円
     日本株式・Jリートバランスファンド                                                  11,087,388円
     *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

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     2.有価証券関係

      該当事項はありません。
     3.デリバティブ取引関係

      取引の時価等に関する事項
     2018年    7月  9日現在

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建
              日経平均株価指数
                           196,820,000              -     198,630,000           1,802,224
              先物
             合計              196,820,000              -     198,630,000           1,802,224
     2019年    1月  9日現在

                                                       (単位:円)

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                   うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建
              日経平均株価指数
                           480,100,000              -     469,660,000         △10,459,872
              先物
             合計              480,100,000              -     469,660,000         △10,459,872
     (注)時価の算定方法

       ・先物取引
         国内先物取引について
          先物取引の残高表示は、契約額によっております。
          先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

       (2019年1月末日現在)
         資本金の額                                            10億円
         会社が発行する株式の総数                                         2,600,000株
         発行済株式の総数                                          825,000株
         最近5年間における主な資本金の額の増減                                             なし
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設

       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)
       及びその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引
       法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代理業を行っています。
      2019年1月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下のとおりです。(親投資信託を除く。)

               種類                本数(本)                純資産総額(億円)
           追加型株式投資信託
                                        164                11,174
          追加型公社債投資信託
                                         3               2,167
           単位型株式投資信託
                                         66                1,517
          単位型公社債投資信託
                                         9                 178
               合計
                                        242                15,039
        ※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。
     (3)【その他】

      (1)定款の変更等

           委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
           委託会社は、事業の全部又は一部を譲渡することがあります。
           委託会社は、分割により事業の全部又は一部を承継させることがあります。
      (2)訴訟事件その他の重要事項

           該当事項はありません。
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     5【委託会社等の経理状況】

     (1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
        59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内
        閣府令第52号)により作成しております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2017年4月1日至2018年3

        月31日)の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。
     (3)当社の中間財務諸表は「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵

        省令第38号)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づいて「金融商品取引業等に関する内
        閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。
        なお、中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
     (4)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(自2018年4月1日至2018

        年9月30日)の中間財務諸表について、東陽監査法人の中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                 当事業年度
                             (2017年3月31日現在)                 (2018年3月31日現在)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                             12,889,303                 14,934,990
        有価証券                                94,613                   ―
        未収委託者報酬                              1,073,372                  993,411
        未収運用受託報酬                                18,838                 88,940
        未収投資助言報酬                                11,660                 11,660
        前払費用                                45,683                 65,995
        未収入金                                56,411                   ―
        未収収益                                38,483                 40,570
        繰延税金資産                                5,119                23,838
        その他の流動資産                                5,642                 3,980
        流動資産合計
                                     14,239,128                 16,163,386
       固定資産
        有形固定資産
         建物               ※1               252,684     ※1            240,672
         器具備品               ※1               62,605     ※1            47,370
         有形固定資産合計
                                       315,290                 288,043
        無形固定資産
         ソフトウェア                              10,557                 7,477
         電話加入権                               2,122                 2,122
         無形固定資産合計
                                       12,680                 9,600
        投資その他の資産
         投資有価証券                             2,623,947                 1,844,495
         親会社株式                              915,292                 857,359
         長期差入保証金                              231,697                 231,934
                                 16/45

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         前払年金費用                              49,496                 45,243
         その他                              26,705                 26,705
         貸倒引当金                             △14,510                 △14,510
         投資その他の資産合計
                                      3,832,628                 2,991,227
        固定資産合計
                                      4,160,598                 3,288,871
      資産合計
                                     18,399,727                 19,452,258
                                前事業年度                 当事業年度


                              (2017年3月31日現在)                 (2018年3月31日現在)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                7,928                16,162
        前受投資助言報酬                                   ―               631
        未払金                               787,831                582,657
         未払収益分配金                                 13                 9
         未払償還金                               8,124                5,001
         未払手数料                              532,071                469,243
         その他未払金                              247,622                108,404
        未払費用                               192,452                191,964
        未払法人税等                               133,340                266,953
        未払消費税等                                   ―              69,533
        賞与引当金                                13,420                12,423
        流動負債合計
                                      1,134,972                1,140,326
       固定負債
        退職給付引当金                               257,350                293,554
        役員退職慰労引当金                                41,120                43,030
        繰延税金負債                               107,927                 76,296
        資産除去債務                                87,840                88,744
        長期未払金                                29,100                106,702
        固定負債合計
                                       523,338                608,328
       負債合計
                                      1,658,311                1,748,654
      純資産の部
       株主資本
        資本金                              1,000,000                1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                              566,500                566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500                566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830                179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                            5,718,662                5,718,662
          繰越利益剰余金                            8,805,462                9,766,079
         利益剰余金合計
                                      14,703,955                15,664,571
        株主資本合計
                                      16,270,455                17,231,071
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                               470,961                472,532
        評価・換算差額等合計
                                       470,961                472,532
       純資産合計
                                      16,741,416                17,703,603
                                 17/45


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       負債・純資産合計
                                      18,399,727                19,452,258
     (2)【損益計算書】


                                                      (単位:千円)
                                前事業年度                  当事業年度
                              (自 2016年4月1日                  (自 2017年4月1日
                               至 2017年3月31日)                  至 2018年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                               12,602,269                12,228,981
       運用受託報酬                                 39,629                122,677
       投資助言報酬                                 30,278                28,168
         営業収益合計
                                      12,672,177                12,379,827
      営業費用
       支払手数料                               6,581,071                6,153,368
       広告宣伝費                                233,028                202,382
       公告費                                   220                175
       受益権管理費                                 16,958                17,980
       調査費                               1,367,966                1,604,822
        調査費                               345,696                369,732
        委託調査費                              1,022,270                1,235,089
       委託計算費                                283,205                283,795
       営業雑経費                                 360,386                336,121
        通信費                                55,900                55,390
        印刷費                               236,629                217,222
        諸経費                                55,218                51,998
        協会費                                9,534                8,471
        諸会費                                3,104                3,038
         営業費用合計
                                      8,842,838                8,598,645
      一般管理費
        給料                              1,634,016                1,558,069
         役員報酬                              174,000                154,200
         給料・手当                             1,460,016                1,403,769
         賞与                                   ―               100
        交際費                                17,190                19,557
        寄付金                                21,013                18,911
        旅費交通費                                49,246                45,188
        租税公課                                53,904                56,132
        不動産賃借料                               199,709                217,300
        賞与引当金繰入                                10,270                12,423
        退職給付費用                                84,132                75,720
        役員退職慰労引当金繰入                                12,250                 7,060
        固定資産減価償却費                                29,243                34,131
        諸経費                               347,126                339,022
         一般管理費合計
                                      2,458,103                2,383,517
      営業利益
                                      1,371,235                1,397,665
                                 18/45



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                               前事業年度                  当事業年度

                             (自 2016年4月1日                  (自 2017年4月1日
                              至 2017年3月31日)                    至 2018年3月31日)
      営業外収益
       受取配当金                    ※1             52,776     ※1             54,254
       受取利息                                  694                1,186
       約款時効収入                                  678                3,127
       受取保険金                                 20,002                    ―
       雑益                                 3,318                 5,395
        営業外収益合計
                                       77,469                 63,964
      営業外費用
       固定資産除却損                    ※2               77   ※2               85
       為替差損                                   49                 139
       雑損                                   ―                 60
        営業外費用合計
                                         127                 286
      経常利益
                                      1,448,577                 1,461,343
      特別利益
       有価証券償還益                                   ―               32,986
       投資有価証券売却益                                 1,335                 11,937
       投資有価証券償還益                                 1,810                  618
       親会社株式売却益                                133,994                  7,388
       受取補償金                                390,000                    ―
        特別利益合計
                                       527,140                  52,931
      特別損失
       有価証券償還損                                   19               10,994
       投資有価証券売却損                                118,400                  48,590
       投資有価証券償還損                                   72                3,041
       投資有価証券評価損                                  322                  ―
       移転関連費用                                 94,360                    ―
        特別損失合計
                                       213,173                  62,626
      税引前当期純利益
                                      1,762,543                 1,451,648
       法人税、住民税及び事業税
                                       493,560                 500,764
       法人税等調整額                                15,732                △  50,983
        法人税等合計                               509,293                 449,781
      当期純利益
                                      1,253,250                 1,001,866
     (3)【株主資本等変動計算書】


     前事業年度(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                              株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                               その他利益剰余金             株主資本     有価証    換算差
                       資本剰
                                                          合計
               資本金
                   資本準        利益準             利益剰余
                                             合計    券評価    額等合
                       余金合
                               別途積立     繰越利益
                    備金        備金             金合計
                                                 差額金     計
                        計
                                金    剰余金
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    7,593,462    13,491,954     15,058,454     401,188    401,188    15,459,642
     当期首残高
     当期変動額

                                 19/45


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                                    △41,250     △41,250     △41,250             △41,250
      剰余金の配当
                                    1,253,250     1,253,250     1,253,250             1,253,250

      当期純利益
      株主資本以外の項目の事
      業年度中の変動額(純
                                                  69,773    69,773     69,773
      額)
                                    1,212,000     1,212,000     1,212,000     69,773    69,773    1,281,773
     当期変動額合計
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    8,805,462    14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416

     当期末残高
     当事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                              株主資本                    評価・換算差額等
                    資本剰余金             利益剰余金
                                                 その他    評価・
                                                          純資産
                                            株主資本     有価証    換算差
                               その他利益剰余金
                       資本剰
                                                          合計
               資本金
                   資本準        利益準             利益剰余
                                             合計    券評価    額等合
                       余金合
                               別途積立     繰越利益
                    備金        備金             金合計
                                                 差額金     計
                        計
                                金    剰余金
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    8,805,462    14,703,955     16,270,455     470,961    470,961    16,741,416
     当期首残高
     当期変動額

                                    △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
                                    1,001,866     1,001,866     1,001,866             1,001,866

      当期純利益
      株主資本以外の項目の事
      業年度中の変動額(純
                                                  1,570    1,570     1,570
      額)
                                    960,616     960,616     960,616     1,570    1,570    962,187
     当期変動額合計
               1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    9,766,079    15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603

     当期末残高
     [注記事項]


     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法
        により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
        定率法により償却しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並
       びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
         建物      15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法により償却しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により
       償却しております。
                                 20/45


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     3.引当金の計上基準

     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額を計上しております。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計
        上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
        は、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
        数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
        役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
        ります。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (貸借対照表関係)

     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 前事業年度                 当事業年度
                               ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      建物                                 1,614千円                13,625千円
      器具備品                               67,734    〃             85,304    〃
      計                               69,348    〃             98,930    〃
     (損益計算書関係)

     ※1各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      受取配当金                                 40,590千円                40,591千円
     ※2固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      器具備品                                  77千円                 85千円
                                 21/45


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     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自         2016年4月1日       至  2017年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2016年6月27日            普通株式          41,250          50     2016年3月31日           2016年6月28日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2017年6月22日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2017年3月31日         2017年6月23日
       定時株主総会
     当事業年度(自         2017年4月1日       至  2018年3月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加          当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項

                                    1株当たり
           決議        株式の種類        配当金の総額                  基準日        効力発生日
                                    配当額(円)
                            (千円)
       2017年6月22日            普通株式            41,250          50    2017年3月31日          2017年6月23日
       定時株主総会
     3.  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          決議      株式の種類       配当金の       配当金の       1株当たり         基準日        効力発生日
                       総額(千円)        原資     配当額(円)
       2018年6月21日         普通株式         41,250     利益剰余金           50    2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
      該当事項はありません
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                     (単位:千円)
                                 22/45


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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                 前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      1年以内
                                       80,835                226,338 
      1年超
                                      848,767                 622,429 
      合計
                                      929,602                 848,767 
     (金融商品関係)

      1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
           当社は、金融商品取引法に定める投資運用業、投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業を営ん
         でおります。これらの事業を当社では、自己資金で行っております。
           一方、資金運用については、短期的な預金及び債券、投資有価証券での運用を行っております。な
         お、デリバティブ取引は行っておりません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

           当社が保有する主な金融資産は現金及び預金、有価証券、未収委託者報酬、投資有価証券、親会社
         株式及び差入保証金であります。
           預金は預入先金融機関の信用リスクに晒されております。有価証券、投資有価証券及び親会社株式
         は発行体の信用リスクやマーケットリスク等に晒されております。未収委託者報酬は投資信託財産中
         から当社(委託者)が得られる報酬であり、未収であるものであります。差入保証金は、主に本店の
         賃貸に伴うものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
           金融負債の主なものは、未払金(未払手数料)、未払法人税等であります。未払金(未払手数料)
         は委託者報酬中から当社が販売会社に支払うべき手数料であり、未払いのものであります。
      (3)金融商品に係るリスク管理体制

           当社は経営の健全化及び経営資源の効率化を目的として、リスク管理体制の強化を図り、適切なリ
         スク・コントロールに努めております。金融資産に関わる信用リスク、マーケットリスク等を管理す
         るため、社内規程等に従い、ポジション枠や与信枠等の適切な管理に努めております。
      2.金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握するこ
       とが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
            前事業年度(2017年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  12,889,303           12,889,303               ―
            (2)  有価証券                    94,613           94,613            ―
            (3)  未収委託者報酬                   1,073,372           1,073,372              ―
            (4)  投資有価証券                   2,042,947           2,042,947              ―
            (5)  親会社株式                    915,292           915,292             ―
            (6)  長期差入保証金                    231,697           230,568         △  1,128
            (7)  未払金(未払手数料)                    532,071           532,071             ―
            (8)  未払金(その他未払                    247,622           247,622             ―
            金)
            (9)  未払法人税等                    133,340           133,340             ―
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     当事業年度(2018年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                             貸借対照表計上額                時価          差額
            (1)  現金及び預金                  14,934,990           14,934,990               ―
            (2)  有価証券                       ―           ―          ―
            (3)  未収委託者報酬                    993,411           993,411             ―
            (4)  投資有価証券                   1,290,634           1,290,634              ―
            (5)  親会社株式                    857,359           857,359             ―
            (6)  長期差入保証金                    231,934           230,827         △  1,106
            (7)  未払金(未払手数料)                    469,243           469,243             ―
            (8)  未払金(その他未払                    108,404           108,404             ―
            金)
            (9)  未払法人税等                    266,953           266,953             ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬、(7)未払金(未払手数料)、(8)                                        未払金(その他未払金)、
      (9)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券、(5)親会社株式

        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
       (6)  長期  差入保証金

        合理的に見積りした差入保証金の返還予定時期に基づき、リスク・フリーレートで割引率を算出し割引
       計算をしております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)
                            前事業年度                   当事業年度
              区分
                          ( 2017年3月31日)                  (2018年3月31日)
            非上場株式                 581,000                   553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(4)投資有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度(2017年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超         5年超        10年超
                                   5年以内         10年以内
        現金及び預金                    12,889,303              ―        ―        ―
                                 24/45


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
        未収委託者報酬                     1,073,372             ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                              94,613       1,647,443          78,016           ―
        長期差入保証金                         ―      5,359           ―     226,338
        合計                    14,057,289         1,652,802          78,016       226,338
       当事業年度(2018年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                          1年以内         1年超        5年超        10年超
                                   5年以内        10年以内
        現金及び預金                    14,934,990              ―        ―        ―
        未収委託者報酬                      993,411            ―        ―        ―
        有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券のうち満期があるもの
         その他
                                 ―     888,608         27,474           ―
        長期差入保証金                          ―      5,596           ―     226,338
        合計                    15,928,401          894,204         27,474       226,338
     (有価証券関係)

     1.その他有価証券
          前事業年度(2017年3月31日)
                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                       1,206,084         460,956       745,127
          の
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        233,592        189,506        44,086
               小計
                                       1,439,676         650,462       789,214
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                         9,815       12,350       △2,535
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                       1,603,361        1,711,167       △107,806
               小計
                                       1,613,176        1,723,517       △110,341
               合計
                                       3,052,852        2,373,979        678,873
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 581,000千円)については、市場価格がなく、時価を把握

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            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     当事業年度(2018年3月31日)

                                                     (単位:千円)
               区分             種類          貸借対照表         取得原価         差額
                                       計上額
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えるも
                       (1)株式
                                       1,203,455         481,381       722,073
          の
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        164,939        140,000        24,939
               小計
                                       1,368,395         621,381       747,013
          貸借対照表計上額が
          取得原価を超えない
                       (1)株式
                                        11,830        12,350        △520
          もの
                       (2)債券
                        ①国債・地方債等
                                           ―        ―       ―
                        ②社債
                                           ―        ―       ―
                        ③その他
                                           ―        ―       ―
                       (3)その他
                                        767,769        833,183       △65,414
               小計
                                        779,599        845,533       △65,934
               合計
                                       2,147,994        1,466,915        681,078
         (注)非上場株式(貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を把握

            することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりま
            せん。
     2.事業年度中に売却したその他有価証券

          前事業年度(自2016年4月1日               至2017年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                279,000          133,994                ―
          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                               1,903,935            1,335           118,400
              合計
                               2,182,935           135,329             118,400
     当事業年度      (自2017年4月1日          至2018年3月31日)

                                                     (単位:千円)
                 種類             売却額         売却益の           売却損の
                                        合計額           合計額
          (1)株式
                                14,102           7,388               ―
                                 26/45

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          (2)債券
            ①国債・地方債等
                                   ―          ―             ―
            ②社債
                                   ―          ―             ―
            ③その他
                                   ―          ―             ―
          (3)その他
                                794,347           11,937             48,590
              合計
                                808,449           19,326             48,590
     3.減損処理を行った有価証券

        前事業年度(自2016年4月1日               至2017年3月31日)
         有価証券について322千円(その他有価証券のその他322千円)減損処理を行っております。
        当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)

         該当ありません。
         時価のある株式等については、決算日の時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には、原則とし

        て減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には、回復可能性があると認められるものを除き、
        減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

        当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
        当社の退職給付制度は、確定拠出年金制度(証券総合型DC岡三プラン)、確定給付企業年金制度及び
       退職一時金制度から構成されております。
     2.確定給付制度

       (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      退職給付債務の期首残高                                  511,687                554,146
       勤務費用                                 55,301                56,263
       利息費用                                    ―               443
       数理計算上の差異の発生額                                 △1,597               △11,388
       退職給付の支払額                                △11,244                △3,777
      退職給付債務の期末残高                                  554,146                595,688
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      年金資産の期首残高                                  278,768                310,452
       期待運用収益                                  1,393                1,552
                                        13,214                14,965
       数理計算上の差異の発生額
       事業主からの拠出額                                 19,316                18,743
                                 27/45


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       退職給付の支払額                                 △2,241                △1,816
      年金資産の期末残高                                  310,452                343,897
       (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

       調整表
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      積立型制度の退職給付債務                                  270,028                289,888
      年金資産                                 △310,452                △343,897
                                       △40,424                △54,008
      非積立型制度の退職給付債務                                  284,118                305,799
      未積立退職給付債務                                  243,694                251,790
      未認識数理計算上の差異                                 △35,839                △3,480
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  207,854                248,310
      退職給付引当金                                  257,350                293,554

      前払年金費用                                  49,496                45,243
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  207,854                248,310
       (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      勤務費用                                  55,301                56,263
      利息費用                                     ―               443
      期待運用収益                                  △1,393                △1,552
      数理計算上の差異の費用処理額                                  15,233                6,005
      確定給付制度に係る退職給付費用                                  69,141                61,160
     (5)年金資産に関する事項


          ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      株式                                  36.1%                37.1%
      一般勘定                                  32.7%                31.1%
      債券                                  18.3%                19.0%
      その他
                                        12.9%                12.8%
      合計
                                       100.0%                100.0%
          ②長期期待運用収益率の設定方法
            年金資産の長期期待運用収益率は、保有する年金資産のポートフォリオ、過去の運用実績、運用
          方針、及び市場の動向等を考慮し設定しております。
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       (6)数理計算上の計算基礎に関する事項
         主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
                                  前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      割引率                                  0.08%                0.07%
      長期期待運用収益率                                  0.50%                0.50%
     3.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度14,991千円、当事業年度14,560千円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      繰延税金資産
       退職給付引当金
                                        78,800                89,886
       役員退職慰労引当金
                                        12,590                13,175
       賞与引当金
                                         4,141                3,803
       ゴルフ会員権評価損
                                         1,838                1,838
       貸倒引当金
                                         4,442                4,442
       その他有価証券評価差額金
                                        33,809                20,189
       有価証券評価損
                                         7,279                  ―
       投資有価証券評価損
                                         2,817                2,817
       未払広告宣伝費
                                          663                 ―
       資産除去債務
                                        26,896                27,173
       未払事業税
                                         4,792               15,447
       未払不動産賃借料
                                        11,904                44,553
       その他
                                         2,757                5,461
      繰延税金資産の合計
                                        192,734                228,789
      繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金
                                        241,721                228,735
       未収配当金
                                        11,836                12,367
       資産除去債務に対応する除去費用
                                        26,828                26,291
       前払年金費用
                                        15,155                13,853
      繰延税金負債の合計
                                        295,542                281,248
      繰延税金資産(負債)の純額
                                      △  102,807               △  52,458
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      法定実効税率
                                        30.86%                   ―
      (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                        0.60%                   ―
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                      △  0.28%                   ―
      住民税均等割等
                                        0.13%                   ―
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      税額控除
                                      △  2.21%                   ―
      その他
                                      △  0.20%                   ―
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                        28.90%                   ―
     (注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100

        分の5以下であるため注記を省略しております。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
      1.当該資産除去債務の概要
        本店の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務であります。
      2.当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を取得から50年と見積り、割引率は1.030%を使用して資産除去債務の金額を計算しており
        ます。
      3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                      (単位:千円)
                                  前事業年度               当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日            ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)               至 2018年3月31日)
                                   33,865                     87,840
      期首残高
                                                           ―
                                   87,764
      有形固定資産の取得に伴う増加額
                                     659                     904
      時の経過による調整額
                                                           ―
                                  △34,449
      資産除去債務の履行による減少額
                                   87,840                     88,744
      期末残高
      (セグメント情報等)

      1.セグメント情報
       (1)報告セグメントの概要
          当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会
         が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているもので
         あります。
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分
         及び業績の評価を行っております。
          なお、「投資顧問部門」のセグメントの売上高、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業
         セグメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみでありま
         す。
           報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。
         報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (2)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (3)報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

          前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
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          当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
       (4)報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事

       項)
          前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
          当事業年度(自2017年4月1日               至2018年3月31日)

          報告セグメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略
         しております。
      2.関連情報

         前事業年度      (自2016年4月1日          至2017年3月31日)
         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
         当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

         (1)製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
          め、記載を省略しております。
         (2)地域ごとの情報
          ①営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略しておりま
          す。
          ②有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
         (3)主要な顧客ごとの情報
          該当事項はありません。
       3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

          該当事項はありません。
       4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

          該当事項はありません。
       5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

          該当事項はありません。
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     (関連当事者情報)
      1.関連当事者との取引
      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
      前事業年度(自        2016年4月1日       至  2017年3月31日)
          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                 議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有)割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,814,695         197,827
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                               (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      当事業年度(自        2017年4月1日       至  2018年3月31日)

          財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                                議決権等
              会社等の         資本金又は     事業の内
                                 の所有    関連当事者           取引金額         期末残高
         種類     名称又は     所在地     出資金     容又は職               取引の内容           科目
                                 (被所     との関係           (千円)         (千円)
               氏名        (千円)      業
                                 有) 割合
                                 被所有    当社ファン      支払手数料           未払
       同一の親会社       岡三証券     東京都                              2,775,979         196,664
                       5,000,000      証券業     直 接    ドの募集取      の支払           手 数
       を持つ会社       株式会社     中央区                              (注1)         (注1)
                                 2.30%    扱      (注2)           料
       (注)    1.上記の取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
           2.取引条件及び取引条件の決定方針
              過去の取引条件及びファンドの商品性を勘案して決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

      (1)親会社情報
         株式会社岡三証券グループ(東京証券取引所に上場)
      (2)重要な関連会社の要約財務情報

         該当事項はありません。
      (1株当たり情報)

                                  前事業年度                当事業年度
                                (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      1株当たり純資産額                               20,292円62銭                21,458円91銭
      1株当たり当期純利益金額                                1,519円09銭                1,214円38銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                 前事業年度                当事業年度
                                ( 自 2016年4月1日             ( 自 2017年4月1日
                                 至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      当期純利益金額                               1,253,250千円                1,001,866千円
      普通株主に帰属しない金額
                                           ―                ―
      普通株式に係る当期純利益                               1,253,250千円                1,001,866千円
      普通株式の期中平均株式数                                 825,000株                825,000株
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     3.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
                                   前事業年度               当事業年度
                                  (2017年3月31日)               (2018年3月31日)
      純資産の部の合計額                                16,741,416千円              17,703,603千円
      純資産の部から控除する合計額
                                            ―              ―
      普通株式に係る期末の純資産額                                16,741,416千円              17,703,603千円
      1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
      普通株式の数                                   825,000株              825,000株
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
     中間財務諸表

     (1)[中間貸借対照表]
                                 (単位:千円)
                                当中間会計期間
                               (2018年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                              15,654,654
        有価証券                                  663
        未収委託者報酬                                985,217
        未収運用受託報酬                                10,705
        未収投資助言報酬                                26,605
        その他の流動資産                                69,000
        流動資産合計
                                      16,746,848
       固定資産
        有形固定資産                 ※1               277,323
        無形固定資産                                10,534
        投資その他の資産                               2,499,449
         投資有価証券                              2,214,377
         その他                               299,582
         貸倒引当金                              △14,510
        固定資産合計
                                      2,787,307
      資産合計
                                      19,534,155
     (単位:千円)


                                当中間会計期間
                               (2018年9月30日)
      負債の部
       流動負債
        預り金                                15,712
        前受運用受託報酬                                 8,502
        前受投資助言報酬                                  29
        未払金                                585,417
         未払収益分配金                                  9
         未払償還金                                5,001
         未払手数料                               475,180
         その他未払金                               105,226
                                 33/45


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        賞与引当金                                 7,768
        未払法人税等                                208,494
        その他流動負債                 ※2               234,398
        流動負債合計
                                      1,060,323
       固定負債
        退職給付引当金                                304,619
        役員退職慰労引当金                                15,390
        長期未払金                                87,301
        資産除去債務                                89,201
        固定負債合計
                                       496,513
       負債合計
                                      1,556,837
      純資産の部
       株主資本
        資本金                               1,000,000
        資本剰余金 
         資本準備金                               566,500
        資本剰余金合計
                                       566,500
        利益剰余金
         利益準備金                              179,830
         その他利益剰余金
          別途積立金                             5,718,662
          繰越利益剰余金                            10,166,230
         利益剰余金合計
                                      16,064,723
        株主資本合計
                                      17,631,223
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                346,095
        評価・換算差額等合計
                                       346,095
       純資産合計
                                      17,977,318
      負債・純資産合計
                                      19,534,155
        (2)[中間損益計算書]


                                 (単位:千円)
                               当中間会計期間
                              (自 2018年4月1日
                              至 2018年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                5,616,747
       運用受託報酬                                 20,453
       投資助言報酬                                 14,439
      営業収益合計
                                      5,651,639
      営業費用
                                      3,967,394
      一般管理費                                 1,179,838
      営業利益
                                       504,407
      営業外収益                ※1
                                        18,130
      営業外費用                                    233
      経常利益
                                       522,304
      特別利益                ※2
                                       130,495
      特別損失                ※3                  15,766
      税引前中間純利益
                                       637,033
                                 34/45

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      法人税、住民税及び事業税
                                       195,235
      法人税等調整額                                    396
      法人税等合計
                                       195,631
      中間純利益
                                       441,401
        (3)[中間株主資本等変動計算書]


     当中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                             株主資本                    評価・換算差額等
                   資本剰余金             利益剰余金
                                                     評価・
                                                          純資産
                                                 その他有
                                            株主資本         換算差
                              その他利益剰余金
                      資本剰
                                                          合計
             資本金                                   価証券評
                  資本準        利益準             利益剰余金
                                             合計        額等合
                      余金合
                             別途積立     繰越利益
                                                 価差額金
                  備金        備金              合計
                                                      計
                       計
                               金    剰余金
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662     9,766,079     15,664,571     17,231,071     472,532    472,532    17,703,603
     当期首残高
     当中間期変動額

                                   △41,250     △41,250     △41,250             △41,250

      剰余金の配当
      中間純利益                             441,401     441,401     441,401             441,401

      株主資本以外の項
      目の当中間期変動                                           △126,436    △126,436
                                                          △126,436
      額(純額)
     当中間期変動額合
                                                 △126,436    △126,436
                                   400,151     400,151     400,151             273,714
     計
             1,000,000     566,500    566,500    179,830    5,718,662    10,166,230     16,064,723     17,631,223     346,095    346,095    17,977,318
     当中間期末残高
        重要な会計方針

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
       その他有価証券
       時価のあるもの
        中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平
        均法により算定)
       時価のないもの
        総平均法による原価法
     2.固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
        定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに
        2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
          建物   15~18年
         器具備品 4~15年
     (2)  無形固定資産
        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用し
        ております。
     3.引当金の計上基準

                                 35/45


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     (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
        債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)  賞与引当金
        従業員の賞与支給に備えるため、当社所定の計算方法による支給見込額の当中間期負担額を計上してお
        ります。
     (3)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、
        当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
       ①  退職給付見込額の期間帰属方法
         退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法につい
         ては、給付算定式基準によっております。
       ②  数理計算上の差異の費用処理方法
         数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5
        年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
     (4)  役員退職慰労引当金
       役員の退職慰労金の支出に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を計上しております。
     4.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理して
       おります。
     5.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       消費税等の会計処理方法
       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (表示方法の変更)

      (「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
       「    『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間会計
       期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
       分に表示する方法に変更しました。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
     ※1有形固定資産の減価償却累計額
                                 当中間会計期間
                              (  2018年9月30日現在)
      建物                                19,621千円
      器具備品                                93,329 〃
      計                                112,950 〃
     ※2消費税等の取扱い

      仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他流動負債」に含めて表示しております。
     (中間損益計算書関係)

     ※1営業外収益の主要項目は、次のとおりであります。
                                 当中間会計期間
                               (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      受取配当金                                16,216千円
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      受取利息                                  659  〃
     ※2特別利益の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      投資有価証券売却益                                130,424千円
     ※3特別損失の主要項目は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      投資有価証券売却損                                 13,131千円
     4減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                 当中間会計期間
                                (  自  2018年4月1日
                                至 2018年9月30日)
      有形固定資産                                 14,020千円
      無形固定資産                                 1,638   〃
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引
       該当事項はありません
     2.  オペレーティング・リース取引

      (借主側)
       オペレーレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                   当中間会計期間
                                  (  自  2018年4月1日
                                    至 2018年9月30
                                      日)
                                        千円
                                  226,338
      1年以内
                                         〃
                                  509,260
      1年超
                                         〃
                                  735,598
      合計
     (中間株主資本等変動計算書関係)

     当中間会計期間(自           2018年4月1日       至  2018年9月30日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                              当中間会計期間増加          当中間会計期間減少
         株式の種類          当事業年度期首                               当中間会計期間末
       普通株式(株)                  825,000         ―          ―            825,000
     2.剰余金の配当に関する事項
           決議       株式の種類       配当金の総額         1株当たり          基準日         効力発生日
                          (千円)       配当額(円)
       2018年6月21日           普通株式          41,250          50     2018年3月31日          2018年6月22日
       定時株主総会
                                 37/45


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     (金融商品関係)

      当中間会計期間(2018年9月30日)
      金融商品の時価等に関する事項
       2018年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
       す。なお時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                                             (単位:千円)
                        中間貸借対照表計上額                 時価          差額
         (1)現金及び預金                      15,654,654           15,654,654             ―
         (2)有価証券                                              ―
                                  663           663
         (3)未収委託者報酬                       985,217           985,217            ―
         (4)投資有価証券                      1,660,516           1,660,516             ―
         (5)未払金(未払手数料)                       475,180           475,180            ―
         (6)未払法人税等                       208,494           208,494            ―
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      (1)現金及び預金、(3)未収委託者報酬、(5)未払金(未払手数料)、(6)未払法人税等
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (2)有価証券、(4)投資有価証券
        これらの時価について、上場株式は取引所の価格、債券は取引所の価格又は日本証券業協会が公表する
       価格等、投資信託は公表されている基準価額等によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関す
       る事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額

                                 (単位:千円)
                           当中間会計期間
             区分
                          (  2018年9月30日)
            非上場株式                 553,861
          非上場株式については、市場価額がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
         「(4)投資有価証券」には含めておりません。
     (有価証券関係)

        1.その他有価証券
          当中間会計期間(2018年9月30日)
                                                 (単位:千円)
               区分             種類          中間貸借        取得原価         差額
                                      対照表
                                      計上額
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                       859,674        341,156        518,518
          るもの
                       (2)債券
                        ①  国債・地方債等
                                          ―        ―        ―
                        ②  社債
                                          ―        ―        ―
                        ③  その他
                                          ―        ―        ―
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                       (3)その他
                                       158,531        118,000        40,531
               小計
                                      1,018,206         459,156        559,049
          中間貸借対照表計上
          額が取得原価を超え
                       (1)株式
                                          ―        ―        ―
          ないもの
                       (2)債券
                        ①  国債・地方債等
                                          ―        ―        ―
                        ②  社債
                                          ―        ―        ―
                        ③  その他
                                          ―        ―        ―
                       (3)その他
                                       642,974        703,183       △60,209
               小計
                                       642,974        703,183       △60,209
               合計
                                      1,661,180        1,162,339         498,840
         (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 553,861千円)については、市場価格がなく、時価を

            把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めてお
            りません。
     (デリバティブ取引関係)

        当中間会計期間(2018年9月30日)
          当社は、デリバティブ取引を利用していないため該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

       資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの
       当該資産除去債務の総額の増減
                                   当中間会計期間
                                  (  自  2018年4月1日
                                    至 2018年9月30
                                      日)
                                        千円
                                   88,744
      期首残高
                                         〃
                                    457
      時の経過による調整額
                                         〃
                                   89,201
      当中間会計期間末残高
      (セグメント情報等)

        1.セグメント情報
         当中間会計期間(自2018年4月1日                  至2018年9月30日)
          当社は「投資信託部門」及び「投資顧問部門」ごとに、経営戦略を立案・決定し、経営資源の配分及
         び業績の評価を行っております。
         なお「投資顧問部門」のセグメントの営業収益、利益又は損失の金額及び資産の額がいずれも事業セ
         グメントの合計額の10%未満でありますので、報告セグメントは「投資信託部門」のみであります。
         報告セグメントである「投資信託部門」では投資信託の運用、商品開発等を行っております。報告セ
         グメントが1つであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しており
         ます。
        2.関連情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         (1)製品及びサービスごとの情報

          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
          ため、記載を省略しております。
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         (2)地域ごとの情報

          ①営業収益
            本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
            おります。
          ②有形固定資産
            本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超える
            ため、記載を省略しております。
         (3)主要な顧客ごとの情報

            該当事項はありません。
        3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
        4.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
        5.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

         当中間会計期間(自2018年4月1日 至2018年9月30日)
         該当事項はありません。
     (1株当たり情報)

         1株当たり純資産額及び算定上の基礎並びに1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとお
         りであります。
                                       当中間会計期間
                                      (2018年9月30日)
      (1)1株当たり純資産額                                      21,790円68銭
       (算定上の基礎)
        純資産の部の合計額(千円)                                     17,977,318
        純資産の部の合計額から控除する金額(千円)
                                                  ―
        普通株式に係る中間期末(期末)の純資産額(千円)                                     17,977,318
        普通株式の発行済株式数(株)                                         825,000
        1株当たり純資産額の算定に用いられた
        中間期末(期末)の普通株式の数(株)                                         825,000
                                       当中間会計期間

                                      (  自  2018年4月1日
                                     至 2018年9月30日)
      (2)1株当たり中間純利益金額                                        535円03銭
      (算定上の基礎)
       中間純利益金額(千円)                                        441,401
       普通株主に帰属しない金額(千円)
                                                  ―
       普通株式に係る中間純利益金額(千円)                                        441,401
       普通株式の期中平均株式数(株)                                        825,000
     (注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式は存在しないため、記載しておりません。
     (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                                    2018年6月21日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        鈴木基仁 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会

     社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2017年4月1日から2018年
     3月31日までの第54期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意
     見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に
     準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
     いて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。
     監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評
     価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明する
     ためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を
     立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経
     営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
     準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2018年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
     了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                          以  上
     (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2018年12月3日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        榎倉昭夫 印
                           業務執行社       員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託

     会社等の経理状況」に掲げられている岡三アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から
     2019年3月31日までの第55期事業年度の中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
      して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した
      内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸
      表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸
      表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な
      虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これ
      に基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監
      査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人
      の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、
      分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間
      監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
      の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用
      した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表
      の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断し
      ている。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務
      諸表の作成基準に準拠して、岡三アセットマネジメント株式会社の2018年9月30日現在の財政状
      態及び同日をもって終了する中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成
      績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
      係はない。
                                                        以  上

     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                    2019年2月12日

     岡三アセットマネジメント株式会社
       取締役会 御中

                         東  陽  監  査  法  人
                           指定社     員

                                     公認会計士        宝金正典 印
                           業務執行社      員
                           指定社     員

                                     公認会計士        猿渡裕子 印
                           業務執行社      員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ

     ンドの経理状況」に掲げられている「日経225インデックス・オープン」の2018年7月10日から
     2019年1月9日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰
     余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
     て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
     虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
     制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表
     に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には
     全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示
     がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中
     間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査
     と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判
     断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的
     手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目
     的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用
     な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及
     びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討する
     ことが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
     いる。
     中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
     表の作成基準に準拠して、「日経225インデックス・オープン」の2019年1月9日現在の信託財
     産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2018年7月10日から2019年1月9日まで)の損
     益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

       岡三アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
     認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

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                                                           EDINET提出書類
                                                岡三アセットマネジメント株式会社(E12441)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年1月6日

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2022年4月25日

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2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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