株式会社フェイス 内部統制報告書 第27期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第27期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
提出日
提出者 株式会社フェイス
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社フェイス(E05209)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    近畿財務局長
      【提出日】                    令和元年6月28日
      【会社名】                    株式会社フェイス
      【英訳名】                    Faith,    Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 平澤 創
      【最高財務責任者の役職氏名】                    取締役     佐伯 次郎
      【本店の所在の場所】                    京都市中京区烏丸通御池下る虎屋町566-1 井門明治安田生命ビル
                         (上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は株式会社フェイス                                南青
                         山オフィス(東京都港区南青山6-10-12                    フェイス南青山)で行っており
                         ます。)
      【縦覧に供する場所】                    株式会社フェイス         南青山オフィス
                         (東京都港区南青山6-10-12 フェイス南青山)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社フェイス(E05209)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長平澤創及び取締役佐伯次郎は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有してお
       り、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の
       評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財
       務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
       理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載
       を完全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成31年3月31日を基準日として行われており、評
       価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
       おいては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
       し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
       ました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼
       性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、
       金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社10社を対象として行った全社的な内部
       統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、金額的及
       び質的重要性の観点から僅少であると判断した連結子会社及び持分法適用会社につきましては、全社的な内部統制
       の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲につきましては、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取
       引消去後)の金額が高い拠点から合算し、当該売上高の概ね2/3に達している事業拠点及び、連結財務諸表に対
       する影響の重要性を勘案して選定した5事業拠点を「重要な事業拠点」といたしました。選定した重要な事業拠点
       においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、売上高、売掛金、売上原価及び棚卸資産に至る業務
       プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも
       含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセ
       スやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを、財務報告への影響を勘案して重要性の
       大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしま
       した。
      4【付記事項】

        該当事項    はありません      。
      5【特記事項】

        該当事項    はありません。
                                 2/2




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2023年2月15日

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2023年2月15日

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2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

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