時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第3期(平成30年7月18日-平成31年7月17日)
提出書類 | 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月18日-平成31年7月17日) |
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提出日 | |
提出者 | 時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11 |
カテゴリ | 半期報告書(内国投資信託受益証券) |
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2019年4月17日 提出
【計算期間】 第3期中(自 2018年7月18日至 2019年1月17日)
【ファンド名】 時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11
【発行者名】 日興アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 安倍 秀雄
【本店の所在の場所】 東京都港区赤坂九丁目7番1号
【事務連絡者氏名】 新屋敷 昇
【連絡場所】 東京都港区赤坂九丁目7番1号
【電話番号】 03-6447-6147
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1【ファンドの運用状況】
【時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11】
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(1)【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 日本 43,834,053 21.88
親投資信託受益証券 日本 150,876,779 75.30
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 5,660,598 2.83
合計(純資産総額) 200,371,430 100.00
(2)【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額(百万円) 1口当たり純資産額(円)
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第1計算期間末 (2017年 7月18日) 1,070 1,070 1.0159 1.0159
第2計算期間末 (2018年 7月17日) 242 242 1.0570 1.0570
2018年 1月末日 582 ― 1.0530 ―
2月末日 565 ― 1.0296 ―
3月末日 301 ― 1.0253 ―
4月末日 302 ― 1.0390 ―
5月末日 274 ― 1.0368 ―
6月末日 248 ― 1.0422 ―
7月末日 240 ― 1.0493 ―
8月末日 238 ― 1.0512 ―
9月末日 216 ― 1.0625 ―
10月末日 204 ― 1.0276 ―
11月末日 204 ― 1.0419 ―
12月末日 194 ― 1.0016 ―
2019年 1月末日 200 ― 1.0295 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金(円)
第1期 2016年11月21日~2017年 7月18日 0.0000
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第2期 2017年 7月19日~2018年 7月17日 0.0000
当中間期 2018年 7月18日~2019年 1月17日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率(%)
第1期 2016年11月21日~2017年 7月18日 1.59
第2期 2017年 7月19日~2018年 7月17日 4.05
当中間期 2018年 7月18日~2019年 1月17日 △3.95
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
(参考)
インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 219,804,025 99.05
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 2,111,308 0.95
合計(純資産総額) 221,915,333 100.00
海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
出資金 アメリカ 8,388,480 0.01
株式 アメリカ 59,619,500,792 61.82
カナダ 3,650,990,875 3.79
モーリシャス 2,681,835 0.00
ドイツ 3,189,446,717 3.31
イタリア 667,415,975 0.69
フランス 3,523,397,265 3.65
オランダ 1,678,458,738 1.74
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スペイン 1,127,161,749 1.17
ベルギー 338,081,710 0.35
オーストリア 86,856,769 0.09
ルクセンブルク 127,442,937 0.13
フィンランド 443,802,679 0.46
アイルランド 1,638,545,592 1.70
ポルトガル 60,768,831 0.06
イギリス 5,828,829,597 6.04
スイス 3,403,794,338 3.53
スウェーデン 864,859,189 0.90
ノルウェー 255,688,683 0.27
デンマーク 624,128,660 0.65
ケイマン 242,571,198 0.25
オーストラリア 2,242,293,225 2.33
バミューダ 204,106,831 0.21
ニュージーランド 82,433,625 0.09
香港 1,050,106,296 1.09
シンガポール 443,175,309 0.46
イスラエル 193,075,875 0.20
ジャージー 252,616,898 0.26
英ヴァージン諸島 16,313,600 0.02
アラブ首長国連邦 7,724,093 0.01
マン島 15,218,977 0.02
小計 91,881,488,858 95.27
投資証券 アメリカ 1,985,338,162 2.06
カナダ 19,161,018 0.02
フランス 124,234,729 0.13
イギリス 73,444,950 0.08
オーストラリア 201,625,512 0.21
香港 60,875,008 0.06
シンガポール 37,308,264 0.04
小計 2,501,987,643 2.59
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 2,047,453,418 2.12
合計(純資産総額) 96,439,318,399 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 アメリカ 1,607,568,600 1.67
買建 ドイツ 393,446,570 0.41
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
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資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 1,536,752,500 1.59
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 109,795,454 99.04
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 1,064,614 0.96
合計(純資産総額) 110,860,068 100.00
海外リートインデックス(ヘッジなし)マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資証券 アメリカ 4,560,547,640 70.46
カナダ 119,415,622 1.85
ドイツ 17,472,280 0.27
イタリア 1,902,360 0.03
フランス 285,886,662 4.42
オランダ 23,288,477 0.36
スペイン 46,771,518 0.72
ベルギー 55,521,265 0.86
アイルランド 15,704,041 0.24
イギリス 329,441,791 5.09
オーストラリア 442,205,632 6.83
ニュージーランド 16,316,297 0.25
香港 157,967,914 2.44
シンガポール 241,803,235 3.74
イスラエル 4,153,442 0.06
ガーンジー 8,704,909 0.13
マン島 2,881,604 0.04
小計 6,329,984,689 97.80
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 142,318,158 2.20
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合計(純資産総額) 6,472,302,847 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 7,626,500 0.12
売建 ― 4,356,800 △0.07
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 21,454,999 99.01
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 213,468 0.99
合計(純資産総額) 21,668,467 100.00
海外新興国債券インデックスLocal(ヘッジなし)マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 アルゼンチン 24,074,672 0.55
メキシコ 431,733,338 9.87
ブラジル 422,841,985 9.67
チリ 132,287,822 3.02
コロンビア 300,740,921 6.88
ペルー 128,007,930 2.93
ウルグアイ 8,165,625 0.19
ドミニカ共和国 16,993,943 0.39
トルコ 215,078,134 4.92
チェコ 169,967,771 3.89
ハンガリー 201,462,676 4.61
ポーランド 389,256,618 8.90
ロシア 313,720,967 7.17
ルーマニア 126,423,454 2.89
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マレーシア 236,443,862 5.41
タイ 358,774,891 8.20
フィリピン 10,379,824 0.24
インドネシア 389,362,711 8.90
南アフリカ 376,006,637 8.60
小計 4,251,723,781 97.21
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 122,064,825 2.79
合計(純資産総額) 4,373,788,606 100.00
FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
親投資信託受益証券 日本 2,377,683,977 99.07
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 22,354,831 0.93
合計(純資産総額) 2,400,038,808 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 売建 ― 2,357,918,780 △98.25
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
ゴールド・マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 アメリカ 109,553,711,599 100.02
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― △22,155,386 △0.02
合計(純資産総額) 109,531,556,213 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 74,003,056 0.07
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(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
インデックス マザーファンド TOPIX
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 日本 38,769,012,310 99.72
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 107,170,184 0.28
合計(純資産総額) 38,876,182,494 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 日本 156,800,000 0.40
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 フランス 27,787,779,018 27.52
ベルギー 30,698,715,653 30.41
イギリス 9,550,789,096 9.46
スウェーデン 1,020,874,929 1.01
小計 69,058,158,696 68.40
地方債証券 カナダ 6,752,407,748 6.69
特殊債券 アメリカ 1,077,938,011 1.07
オランダ 1,296,936,422 1.28
スウェーデン 2,413,411,020 2.39
ノルウェー 261,052,682 0.26
国際機関 12,242,748,361 12.13
小計 17,292,086,496 17.13
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 7,852,503,910 7.78
合計(純資産総額) 100,955,156,850 100.00
その他の資産の投資状況
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 2,175,482,089 2.15
売建 ― 93,841,821,077 △92.95
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
インデックス マザーファンド Jリート
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資証券 日本 2,471,709,100 97.99
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 50,639,558 2.01
合計(純資産総額) 2,522,348,658 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株価指数先物取引 買建 日本 36,790,000 1.46
(注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
インデックス マザーファンド 海外先進国債券
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
国債証券 アメリカ 87,382,288 45.20
カナダ 3,940,076 2.04
メキシコ 1,487,746 0.77
ドイツ 13,056,520 6.75
イタリア 17,230,427 8.91
フランス 19,130,794 9.90
オランダ 3,934,550 2.04
スペイン 11,198,854 5.79
ベルギー 4,578,972 2.37
オーストリア 2,655,140 1.37
フィンランド 1,244,206 0.64
アイルランド 1,559,801 0.81
イギリス 12,946,438 6.70
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
スウェーデン 641,877 0.33
ノルウェー 478,742 0.25
デンマーク 1,066,614 0.55
ポーランド 1,148,798 0.59
オーストラリア 4,116,951 2.13
シンガポール 764,505 0.40
マレーシア 867,128 0.45
南アフリカ 1,152,086 0.60
小計 190,582,513 98.59
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 2,731,291 1.41
合計(純資産総額) 193,313,804 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 売建 ― 1,713,344 △0.89
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
先進国資本エマージング株式マザーファンド
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
株式 メキシコ 973,882,859 5.83
ブラジル 1,544,167,335 9.24
チリ 1,155,944,064 6.92
ギリシャ 229,416,469 1.37
トルコ 201,909,085 1.21
チェコ 294,853,359 1.76
ポーランド 760,462,626 4.55
ロシア 225,761,034 1.35
ケイマン 1,342,842,512 8.03
バミューダ 232,574,160 1.39
香港 178,570,951 1.07
マレーシア 769,443,198 4.60
タイ 780,872,493 4.67
インドネシア 1,435,562,994 8.59
韓国 460,701,254 2.76
台湾 255,783,054 1.53
中国 1,497,303,858 8.96
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
インド 3,184,425,310 19.05
南アフリカ 1,023,419,690 6.12
小計 16,547,896,305 99.00
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 167,152,025 1.00
合計(純資産総額) 16,715,048,330 100.00
その他の資産の投資状況
資産の種類 建別 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
為替予約取引 買建 ― 12,969,789 0.08
売建 ― 43,623,663 △0.26
(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。
インデックス マザーファンド コモディティ
以下の運用状況は2019年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計(円) 投資比率(%)
投資信託受益証券 ドイツ 11,049,493 99.71
コール・ローン等、その他資産(負債控除後) ― 31,842 0.29
合計(純資産総額) 11,081,335 100.00
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2【設定及び解約の実績】
【時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11】
期 期間 設定口数(口) 解約口数(口)
第1期 2016年11月21日~2017年 7月18日 1,371,718,426 318,353,054
第2期 2017年 7月19日~2018年 7月17日 0 823,765,086
当中間期 2018年 7月18日~2019年 1月17日 0 34,978,779
(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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3【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52
年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
る規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成30年 7月18日
から平成31年 1月17日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による中間監査
を受けております。
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【時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11】
(1)【中間貸借対照表】
(単位:円)
前計算期間末 当中間計算期間末
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
3,527,089
金銭信託 -
12,671,068 6,996,160
コール・ローン
52,729,173 42,499,464
投資信託受益証券
183,686,979 149,353,585
親投資信託受益証券
1,260,993
-
未収入金
253,875,302 198,849,209
流動資産合計
253,875,302 198,849,209
資産合計
負債の部
流動負債
9,320,354
未払解約金 -
未払受託者報酬 60,708 35,060
1,620,480 936,750
未払委託者報酬
23 10
未払利息
187,434 287,695
その他未払費用
11,188,999 1,259,515
流動負債合計
11,188,999 1,259,515
負債合計
純資産の部
元本等
229,600,286 194,621,507
元本
剰余金
13,086,017 2,968,187
中間剰余金又は中間欠損金(△)
12,450,444 10,553,649
(分配準備積立金)
242,686,303 197,589,694
元本等合計
242,686,303 197,589,694
純資産合計
253,875,302 198,849,209
負債純資産合計
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(2)【中間損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
前中間計算期間 当中間計算期間
自 平成29年 7月19日 自 平成30年 7月18日
至 平成30年 1月18日 至 平成31年 1月17日
営業収益
49 10
受取利息
43,103,871 △ 7,408,321
有価証券売買等損益
43,103,920
△ 7,408,311
営業収益合計
営業費用
7,781 1,925
支払利息
131,252 35,060
受託者報酬
3,501,753 936,750
委託者報酬
405,139 108,555
その他費用
4,045,925 1,082,290
営業費用合計
39,057,995
△ 8,490,601
営業利益又は営業損失(△)
39,057,995
△ 8,490,601
経常利益又は経常損失(△)
39,057,995
△ 8,490,601
中間純利益又は中間純損失(△)
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
10,022,611 △ 366,394
約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
16,739,074 13,086,017
期首剰余金又は期首欠損金(△)
剰余金増加額又は欠損金減少額 - -
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
7,728,202 1,993,623
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
7,728,202 1,993,623
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
38,046,256 2,968,187
中間剰余金又は中間欠損金(△)
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(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
(中間貸借対照表に関する注記)
前計算期間末 当中間計算期間末
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首元本額 1,053,365,372円 229,600,286円
期中追加設定元本額 -円 -円
期中一部解約元本額 823,765,086円 34,978,779円
2. 受益権の総数 229,600,286口 194,621,507口
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間 当中間計算期間
自 平成29年 7月19日 自 平成30年 7月18日
至 平成30年 1月18日 至 平成31年 1月17日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末 当中間計算期間末
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し 中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
差額 ているため、その差額はありません。 日の時価で計上しているため、その差額
はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
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金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(1口当たり情報)
前計算期間末 当中間計算期間末
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.0570円 1口当たり純資産額 1.0153円
(1万口当たり純資産額) (10,570円) (1万口当たり純資産額) (10,153円)
当ファンドは、「インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)」「インデックスファンド
海外先進国リート(適格機関投資家向け)」「インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向
け)」「FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)」を主要投資対象としてお
り、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同投資信託の状
況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「インデックス マザーファンド TOPIX」「ソブリン(円ヘッジ)マザーファ
ンド」「インデックス マザーファンド Jリート」「インデックス マザーファンド 海外先進国債券」
「先進国資本エマージング株式マザーファンド」「インデックス マザーファンド コモディティ」を主要投
資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。な
お、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
(参考)
インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 954,307 -
コール・ローン 2,140,223 2,162,703
親投資信託受益証券 287,739,485 214,620,194
575,141 -
未収入金
291,409,156 216,782,897
流動資産合計
291,409,156 216,782,897
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 535,529 -
未払受託者報酬 5,308 4,050
未払委託者報酬 10,629 8,106
未払利息 ▶ 2
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平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
254,864 49,213
その他未払費用
806,334 61,371
流動負債合計
806,334 61,371
負債合計
純資産の部
元本等
元本 204,021,248 168,879,942
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 86,581,574 47,841,584
48,909,140 46,453,497
(分配準備積立金)
290,602,822 216,721,526
元本等合計
290,602,822 216,721,526
純資産合計
291,409,156 216,782,897
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 459,725,262円 204,021,248円
期首からの追加設定元本額 113,997,248円 2,324,553円
期首からの一部解約元本額 369,701,262円 37,465,859円
2. 受益権の総数 204,021,248口 168,879,942口
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
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金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.4244円 1口当たり純資産額 1.2833円
(1万口当たり純資産額) (14,244円) (1万口当たり純資産額) (12,833円)
「インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家向け)」は、「海外株式インデックスMSCI-
KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上さ
れた「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該
情報は監査の対象外であります。
海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジなし)マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 100,541,259 78,298,703
金銭信託 240,784,057 -
コール・ローン 540,006,374 1,136,186,363
出資金 8,742,434 8,559,645
株式 85,801,513,296 89,612,185,237
投資証券 2,130,214,696 2,383,805,608
派生商品評価勘定 45,434,244 70,838,918
未収入金 4,465,246 12,936,827
未収配当金 75,897,879 86,662,822
239,882,601 229,610,953
差入委託証拠金
流動資産合計 89,187,482,086 93,619,085,076
資産合計 89,187,482,086 93,619,085,076
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 348,771 25,820,210
未払金 - 4,243,525
未払解約金 34,813,722 1,098,384
1,082 1,339
未払利息
流動負債合計 35,163,575 31,163,458
負債合計 35,163,575 31,163,458
純資産の部
元本等
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
元本 35,324,568,583 41,139,429,251
剰余金
53,827,749,928 52,448,492,367
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 89,152,318,511 93,587,921,618
純資産合計 89,152,318,511 93,587,921,618
負債純資産合計 89,187,482,086 93,619,085,076
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 出資金、株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で
評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
(1)デリバティブ取引
方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。
(2)為替予約取引
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1.
期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 35,612,262,377円 35,324,568,583円
期首からの追加設定元本額 3,350,271,901円 7,246,279,922円
期首からの一部解約元本額 3,637,965,695円 1,431,419,254円
元本の内訳 ※
インデックスファンド海外株式ヘッジなし(DC専用) 16,639,822,213円 17,551,795,047円
DCインデックスバランス(株式20) 72,844,871円 92,728,039円
DCインデックスバランス(株式40) 211,604,433円 266,016,968円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
DCインデックスバランス(株式60) 414,152,909円 505,620,645円
DCインデックスバランス(株式80) 447,074,660円 522,131,926円
世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月 2,170,163,367円 2,239,114,952円
分配型
日興五大陸株式ファンド 5,558,401,225円 5,449,745,183円
全世界株式債券ファンド(日本・先進国・新興国)毎月 23,381,245円 -円
分配型
インデックスファンド海外先進国株式(適格機関投資家 114,010,415円 94,342,694円
向け)
インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関 155,261,740円 152,158,617円
投資家向け)
インデックスファンド先進国株式(適格機関投資家向 -円 4,846,353,317円
け)
グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け) -円 37,542,071円
アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80) 5,393,742円 5,447,436円
アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60) 4,402,036円 4,569,091円
アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40) 6,747,744円 8,384,305円
アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20) 6,773,633円 6,945,081円
国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け) 4,868,477,400円 4,685,632,573円
年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式 26,978,569円 28,647,837円
20)
年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式 78,905,103円 85,273,456円
40)
年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式 117,308,896円 120,736,304円
60)
年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式 116,492,414円 118,943,225円
80)
インデックスファンド海外株式(ヘッジなし) 4,286,371,968円 4,317,300,484円
計 35,324,568,583円 41,139,429,251円
2. 受益権の総数 35,324,568,583口 41,139,429,251口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 1,156,470,072 - 1,185,079,860 28,609,788
合計 1,156,470,072 - 1,185,079,860 28,609,788
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 1,526,769,632 - 1,595,036,700 68,267,068
合計 1,526,769,632 - 1,595,036,700 68,267,068
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の
仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(通貨関連)
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引
買建 830,943,315 - 847,419,000 16,475,685
米ドル 681,831,085 - 695,968,000 14,136,915
ユーロ 149,112,230 - 151,451,000 2,338,770
合計 830,943,315 - 847,419,000 16,475,685
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引
買建 1,225,862,860 - 1,202,614,500 △23,248,360
米ドル 991,645,900 - 972,944,500 △18,701,400
ユーロ 234,216,960 - 229,670,000 △4,546,960
合計 1,225,862,860 - 1,202,614,500 △23,248,360
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 2.5238円 1口当たり純資産額 2.2749円
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(1万口当たり純資産額) (25,238円) (1万口当たり純資産額) (22,749円)
インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 448,621 -
コール・ローン 1,006,123 1,015,617
親投資信託受益証券 134,412,330 105,006,950
700,933 -
未収入金
136,568,007 106,022,567
流動資産合計
136,568,007 106,022,567
資産合計
負債の部
流動負債
未払解約金 705,411 -
未払受託者報酬 3,875 185
未払委託者報酬 7,766 370
未払利息 2 1
92,085 8,534
その他未払費用
809,139 9,090
流動負債合計
809,139 9,090
負債合計
純資産の部
元本等
元本 119,028,065 97,844,100
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 16,730,803 8,169,377
13,193,707 12,495,063
(分配準備積立金)
135,758,868 106,013,477
元本等合計
135,758,868 106,013,477
純資産合計
136,568,007 106,022,567
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 250,856,740円 119,028,065円
期首からの追加設定元本額 58,630,874円 2,626,428円
期首からの一部解約元本額 190,459,549円 23,810,393円
2. 受益権の総数 119,028,065口 97,844,100口
(金融商品に関する注記)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.1406円 1口当たり純資産額 1.0835円
(1万口当たり純資産額) (11,406円) (1万口当たり純資産額) (10,835円)
「インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資家向け)」は、「海外リートインデックス(ヘッ
ジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益
証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外で
あります。
海外リートインデックス(ヘッジなし)マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
平成31年 1月17日現在
平成30年 7月17日現在
資産の部
流動資産
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
132,865,429
預金 119,488,026
20,751,580
金銭信託 -
46,539,565
コール・ローン 4,511,884
6,529,978,447
投資証券 6,031,602,204
未収入金 6,929,270 -
11,334,731
8,731,085
未収配当金
6,748,399,022
流動資産合計 6,164,333,199
6,748,399,022
資産合計 6,164,333,199
負債の部
流動負債
3,640
派生商品評価勘定 -
1,107,879
未払金 -
65,568,158
未払解約金 99,994
93
5
未払利息
66,679,770
流動負債合計 99,999
66,679,770
負債合計 99,999
純資産の部
元本等
3,234,483,853
元本 3,137,582,737
剰余金
3,447,235,399
3,026,650,463
剰余金又は欠損金(△)
6,681,719,252
元本等合計 6,164,233,200
6,681,719,252
純資産合計 6,164,233,200
6,748,399,022
負債純資産合計 6,164,333,199
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
す。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 3,832,492,331円 3,234,483,853円
期首からの追加設定元本額 62,678,900円 112,187,775円
期首からの一部解約元本額 660,687,378円 209,088,891円
元本の内訳 ※
世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月 2,667,944,455円 2,607,210,613円
分配型
インデックスファンド海外先進国リート(適格機関投資 65,065,510円 53,449,532円
家向け)
グローバル3倍3分法ファンド(適格機関投資家向け) -円 43,470,412円
海外先進国REITインデックスファンド(適格機関投 501,473,888円 433,452,180円
資家向け)
計 3,234,483,853円 3,137,582,737円
2. 受益権の総数 3,234,483,853口 3,137,582,737口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 18,699,760 - 18,703,400 △3,640
米ドル 10,117,800 - 10,117,800 -
ユーロ 2,630,000 - 2,633,600 △3,600
英ポンド 5,951,960 - 5,952,000 △40
合計 18,699,760 - 18,703,400 △3,640
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 8,713,600 - 8,713,600 -
米ドル 8,713,600 - 8,713,600 -
合計 8,713,600 - 8,713,600 -
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
1口当たり純資産額 2.0658円 1口当たり純資産額 1.9646円
(1万口当たり純資産額) (20,658円) (1万口当たり純資産額) (19,646円)
インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 86,996 -
コール・ローン 195,107 214,333
親投資信託受益証券 26,340,229 21,305,985
80,385 -
未収入金
流動資産合計 26,702,717 21,520,318
資産合計 26,702,717 21,520,318
負債の部
流動負債
未払解約金 87,122 -
未払受託者報酬 668 18
未払委託者報酬 1,345 38
23,416 3,602
その他未払費用
流動負債合計 112,551 3,658
負債合計 112,551 3,658
純資産の部
元本等
元本 23,683,281 19,526,000
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 2,906,885 1,990,660
3,478,824 3,505,373
(分配準備積立金)
元本等合計 26,590,166 21,516,660
純資産合計 26,590,166 21,516,660
負債純資産合計 26,702,717 21,520,318
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 53,092,741円 23,683,281円
期首からの追加設定元本額 11,732,952円 -円
期首からの一部解約元本額 41,142,412円 4,157,281円
2. 受益権の総数 23,683,281口 19,526,000口
29/104
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.1227円 1口当たり純資産額 1.1019円
(1万口当たり純資産額) (11,227円) (1万口当たり純資産額) (11,019円)
「インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家向け)」は、「海外新興国債券インデックスLo
cal(ヘッジなし)マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親
投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監
査の対象外であります。
海外新興国債券インデックスLocal(ヘッジなし)マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
30/104
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 18,533,459 15,928,991
金銭信託 7,209,880 -
コール・ローン 16,169,598 15,558,066
国債証券 3,827,572,454 4,166,193,551
未収利息 64,399,179 64,480,619
6,300,053 4,624,391
前払費用
流動資産合計 3,940,184,623 4,266,785,618
資産合計 3,940,184,623 4,266,785,618
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 21,785 -
未払金 24,823,622 -
未払解約金 2,944,280 2,278,777
32 18
未払利息
流動負債合計 27,789,719 2,278,795
負債合計 27,789,719 2,278,795
純資産の部
元本等
元本 3,035,999,563 3,367,723,155
剰余金
876,395,341 896,783,668
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 3,912,394,904 4,264,506,823
純資産合計 3,912,394,904 4,264,506,823
負債純資産合計 3,940,184,623 4,266,785,618
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
31/104
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 2,390,565,710円 3,035,999,563円
期首からの追加設定元本額 813,229,052円 412,553,454円
期首からの一部解約元本額 167,795,199円 80,829,862円
元本の内訳 ※
全世界株式債券ファンド(日本・先進国・新興国)毎月 33,770,435円 -円
分配型
インデックスファンド海外新興国(エマージング)債券 2,981,789,748円 3,350,897,770円
(1年決算型)
インデックスファンド海外新興国債券(適格機関投資家 20,439,380円 16,825,385円
向け)
計 3,035,999,563円 3,367,723,155円
2. 受益権の総数 3,035,999,563口 3,367,723,155口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に 該当事項はありません。
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 18,037,334 - 18,015,549 △21,785
トルコリラ 3,288,010 - 3,284,460 △3,550
チェココルナ 4,306,218 - 4,295,648 △10,570
マレーシアリンギッ
5,287,864 - 5,284,441 △3,423
ト
南アフリカランド 5,155,242 - 5,151,000 △4,242
合計 18,037,334 - 18,015,549 △21,785
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、
以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については
同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(平成31年 1月17日現在)
該当事項はありません
(1口当たり情報)
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平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.2887円 1口当たり純資産額 1.2663円
(1万口当たり純資産額) (12,887円) (1万口当たり純資産額) (12,663円)
FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 2,598,731 -
コール・ローン 9,335,943 11,634,840
親投資信託受益証券 2,334,632,649 2,224,333,905
派生商品評価勘定 - 84,251,014
- 45,247,732
未収入金
流動資産合計 2,346,567,323 2,365,467,491
資産合計 2,346,567,323 2,365,467,491
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 45,937,567 -
未払解約金 50,000 45,399,998
未払受託者報酬 16,141 18,832
未払委託者報酬 53,811 62,781
未払利息 17 17
13,582 315,577
その他未払費用
流動負債合計 46,071,118 45,797,205
負債合計 46,071,118 45,797,205
純資産の部
元本等
元本 2,427,290,047 2,392,394,024
剰余金
△126,793,842 △72,723,738
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 2,300,496,205 2,319,670,286
純資産合計 2,300,496,205 2,319,670,286
負債純資産合計 2,346,567,323 2,365,467,491
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
1. 期首 ※平成29年 9月29日 平成30年 7月18日
期首元本額 10,000,000円 2,427,290,047円
期首からの追加設定元本額 2,619,137,538円 370,559,829円
期首からの一部解約元本額 201,847,491円 405,455,852円
2. 受益権の総数 2,427,290,047口 2,392,394,024口
3. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 126,793,842円 72,723,738円
※期首は当該投資信託の期首日であります。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
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の取引
売建 2,285,644,793 - 2,331,582,360 △45,937,567
米ドル 2,285,644,793 - 2,331,582,360 △45,937,567
合計 2,285,644,793 - 2,331,582,360 △45,937,567
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 2,319,146,814 - 2,234,895,800 84,251,014
米ドル 2,319,146,814 - 2,234,895,800 84,251,014
合計 2,319,146,814 - 2,234,895,800 84,251,014
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 0.9478円 1口当たり純資産額 0.9696円
(1万口当たり純資産額) (9,478円) (1万口当たり純資産額) (9,696円)
「FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用)」は、「ゴールド・マザーファ
ンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信
託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
ゴールド・マザーファンド
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貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 122,502,163 470,247,466
金銭信託 8,497,233 -
コール・ローン 30,526,315 3,221,785,510
投資信託受益証券 77,101,256,012 105,693,219,031
- 991
派生商品評価勘定
流動資産合計 77,262,781,723 109,385,252,998
資産合計 77,262,781,723 109,385,252,998
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 12,775 -
未払金 204,189,916 486,404,158
未払解約金 1,801,175 3,165,118,587
56 4,742
未払利息
流動負債合計 206,003,922 3,651,527,487
負債合計 206,003,922 3,651,527,487
純資産の部
元本等
元本 86,190,065,636 117,365,497,601
剰余金
△9,133,287,835 △11,631,772,090
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 77,056,777,801 105,733,725,511
純資産合計 77,056,777,801 105,733,725,511
負債純資産合計 77,262,781,723 109,385,252,998
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
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2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 9月29日 平成30年 7月18日
期首元本額 39,306,033,894円 86,190,065,636円
期首からの追加設定元本額 84,496,129,410円 39,753,107,312円
期首からの一部解約元本額 37,612,097,668円 8,577,675,347円
元本の内訳 ※
ファイン・ブレンド(毎月分配型) 3,204,666,035円 4,879,981,713円
ファイン・ブレンド(資産成長型) 1,746,382,618円 2,797,725,229円
スマート・ファイブ(毎月決算型) 32,909,477,338円 56,402,286,529円
スマート・ファイブ(1年決算型) 3,628,530,030円 6,718,977,524円
ゴールド・ファンド(適格機関投資家向け) 3,109,339,839円 4,883,106,421円
ゴールド・ファンド(為替ヘッジあり) 6,657,310,043円 6,266,192,012円
ゴールド・ファンド(為替ヘッジなし) 4,113,351,685円 4,083,134,772円
ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(SMA専用) 28,148,993,920円 28,779,358,726円
FOFs用ゴールド・ファンド 為替ヘッジあり(適格 2,611,445,917円 2,469,013,104円
機関投資家専用)
ファイン・ブレンド(適格機関投資家向け) 60,568,211円 85,721,571円
計 86,190,065,636円 117,365,497,601円
2. 受益権の総数 86,190,065,636口 117,365,497,601口
3. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 9,133,287,835円 11,631,772,090円
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
「デリバティブ取引等に関する注記」に 同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 85,000,000 - 84,987,225 △12,775
米ドル 85,000,000 - 84,987,225 △12,775
合計 85,000,000 - 84,987,225 △12,775
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 18,000,000 - 18,000,991 991
米ドル 18,000,000 - 18,000,991 991
合計 18,000,000 - 18,000,991 991
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 0.8940円 1口当たり純資産額 0.9009円
(1万口当たり純資産額) (8,940円) (1万口当たり純資産額) (9,009円)
インデックス マザーファンド TOPIX
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 8,898,559 -
コール・ローン 31,968,078 274,194,550
株式 41,990,477,680 37,994,775,999
派生商品評価勘定 897,840 5,157,840
未収入金 73,305 170,091
未収配当金 52,641,341 61,178,693
流動資産合計 42,084,956,803 38,335,477,173
資産合計 42,084,956,803 38,335,477,173
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 - 1,882,160
前受金 160,000 3,320,000
未払金 - 203,238,840
未払解約金 27,506,026 11,537,039
59 403
未払利息
流動負債合計 27,666,085 219,978,442
負債合計 27,666,085 219,978,442
純資産の部
元本等
元本 19,797,670,625 20,080,902,088
剰余金
22,259,620,093 18,034,596,643
剰余金又は欠損金(△)
40/104
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
元本等合計 42,057,290,718 38,115,498,731
純資産合計 42,057,290,718 38,115,498,731
負債純資産合計 42,084,956,803 38,335,477,173
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
デリバティブ取引
方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 20,657,286,888円 19,797,670,625円
期首からの追加設定元本額 2,657,614,476円 1,658,419,720円
期首からの一部解約元本額 3,517,230,739円 1,375,188,257円
元本の内訳 ※
インデックスファンドTSP 11,211,592,326円 11,177,421,421円
財形株投(一般財形30) 13,998,305円 14,199,854円
財形株投(一般財形50) 53,898,661円 58,074,550円
財形株投(年金・住宅財形30) 29,304,773円 31,425,632円
インデックスファンドTOPIX(日本株式) 7,884,268,362円 8,185,730,536円
TOPIXインデックスファンド(個人型年金向け) 445,115,533円 461,748,643円
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 38,111,193円 34,137,961円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 26,055,415円 26,437,958円
8
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 17,708,562円 17,878,944円
1
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 34,670,748円 33,458,156円
1
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 17,890,363円 16,376,927円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 25,056,384円 24,011,506円
2
計 19,797,670,625円 20,080,902,088円
2. 受益権の総数 19,797,670,625口 20,080,902,088口
3. 担保資産
デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券と
して担保に供している資産は次のとおりであります。
株式 291,236,000円 263,751,000円
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
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区分 種 類 契約額等 時 価 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 69,020,000 - 69,920,000 900,000
合計 69,020,000 - 69,920,000 900,000
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 119,720,000 - 123,000,000 3,280,000
合計 119,720,000 - 123,000,000 3,280,000
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 2.1244円 1口当たり純資産額 1.8981円
(1万口当たり純資産額) (21,244円) (1万口当たり純資産額) (18,981円)
ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 4,497,600 -
金銭信託 606,812,641 -
コール・ローン 2,179,974,741 9,044,662,672
国債証券 63,653,984,771 66,106,833,343
地方債証券 9,800,137,439 6,739,177,903
特殊債券 23,552,323,814 17,252,390,002
派生商品評価勘定 107,438,343 1,683,915,292
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平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
未収利息 589,139,585 919,105,044
前払費用 102,918,663 59,281,623
45,168,260 176,954,370
差入委託証拠金
100,642,395,857 101,982,320,249
流動資産合計
100,642,395,857 101,982,320,249
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 2,000,041,263 11,333,500
未払金 - 1,284,476,580
未払解約金 10,986,578 22,892,686
4,047 13,314
未払利息
2,011,031,888 1,318,716,080
流動負債合計
2,011,031,888 1,318,716,080
負債合計
純資産の部
元本等
元本 76,630,624,911 77,912,347,907
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 22,000,739,058 22,751,256,262
98,631,363,969 100,663,604,169
元本等合計
98,631,363,969 100,663,604,169
純資産合計
100,642,395,857 101,982,320,249
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時
価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
(1)デリバティブ取引
方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。
(2)為替予約取引
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
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平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 70,468,997,878円 76,630,624,911円
期首からの追加設定元本額 21,132,873,411円 6,422,525,646円
期首からの一部解約元本額 14,971,246,378円 5,140,802,650円
元本の内訳 ※
円サポート 2,408,844,851円 2,117,923,449円
高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型 1,280,556,075円 1,220,027,012円
高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型 171,740,796円 144,755,454円
スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型) 497,279,590円 512,716,199円
スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型) 593,293,700円 642,678,659円
スマート・ラップ・グローバル・インカム(毎月分配 43,593,881円 32,394,219円
型)
スマート・ラップ・グローバル・インカム(1年決算 40,526,862円 36,339,836円
型)
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 146,451,186円 108,753,130円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 41,965,073円 28,781,603円
8
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 67,331,251円 49,428,573円
1
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 53,085,568円 36,444,114円
1
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 70,606,803円 46,336,599円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 39,729,200円 26,169,565円
2
高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(適格 9,302,056,966円 10,490,347,105円
機関投資家向け)
円キャッシュ・アルファ・ファンド(SMA専用) 2,113,646,697円 2,210,784,426円
高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格 7,586,325,547円 8,659,250,405円
機関投資家向け)
高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適 2,329,858,236円 2,308,876,550円
格機関投資家向け)
高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20 79,519,994円 78,826,628円
13-07Q(適格機関投資家転売制限付)
高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20 3,402,051,308円 3,372,063,431円
16-09Q(適格機関投資家転売制限付)
高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 20 966,761,605円 957,970,903円
16-10Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 2,088,656,905円 2,053,975,639円
13-11M(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 3,439,024,407円 3,392,722,614円
14-05M(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 1,318,806,706円 1,297,410,194円
14-07(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 837,148,315円 826,176,261円
14-09Q(適格機関投資家転売制限付)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 2,662,856,663円 2,630,042,858円
14-09Q-2(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 1,375,628,852円 1,353,010,263円
14-10(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 620,478,959円 612,213,114円
14-11Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 1,792,057,965円 1,776,651,717円
15-02Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 758,191,395円 748,024,190円
15-03Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 1,839,391,003円 1,823,542,822円
15-04Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20 3,031,631,611円 2,994,948,355円
15-06Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 1,360,888,496円 1,343,150,465円
15-09Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20 3,398,939,495円 3,357,704,609円
15-12Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20 3,394,323,429円 3,354,939,931円
16-01Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 2,653,527,114円 2,619,159,553円
16-04Q(適格機関投資家転売制限付)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20 2,984,169,645円 2,947,637,288円
16-07Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 2,659,461,340円 2,626,690,787円
16-10Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 20 3,055,323,355円 3,019,445,349円
17-06Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 20 2,690,204,581円 2,658,206,260円
17-07Q(適格機関投資家向け)
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 20 3,434,689,486円 3,395,827,778円
17-09Q(適格機関投資家向け)
計 76,630,624,911円 77,912,347,907円
2. 受益権の総数 76,630,624,911口 77,912,347,907口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(債券関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 債券先物取引
売建 4,051,002,375 - 4,053,637,856 △2,635,481
合計 4,051,002,375 - 4,053,637,856 △2,635,481
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段
又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終
相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値
で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(平成31年 1月17日現在)
該当事項はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 95,849,221,770 - 97,739,189,209 △1,889,967,439
米ドル 18,779,117,560 - 19,376,457,000 △597,339,440
ユーロ 50,764,745,330 - 51,592,980,000 △828,234,670
英ポンド 10,754,202,569 - 10,824,293,321 △70,090,752
スウェーデンク
15,551,156,311 - 15,945,458,888 △394,302,577
ローナ
合計 95,849,221,770 - 97,739,189,209 △1,889,967,439
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
買建 1,291,376,202 - 1,291,596,774 220,572
ユーロ 1,291,376,202 - 1,291,596,774 220,572
売建 92,647,771,220 - 90,975,410,000 1,672,361,220
米ドル 10,467,044,150 - 10,243,953,000 223,091,150
ユーロ 57,204,951,480 - 56,354,182,000 850,769,480
英ポンド 11,135,038,090 - 10,751,103,000 383,935,090
スウェーデンク
13,840,737,500 - 13,626,172,000 214,565,500
ローナ
合計 93,939,147,422 - 92,267,006,774 1,672,581,792
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.2871円 1口当たり純資産額 1.2920円
(1万口当たり純資産額) (12,871円) (1万口当たり純資産額) (12,920円)
インデックス マザーファンド Jリート
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 2,398,431 -
コール・ローン 8,616,363 25,703,045
投資証券 3,090,662,940 3,207,577,590
派生商品評価勘定 754,092 435,022
未収配当金 24,552,088 30,479,270
684,000 713,000
差入委託証拠金
流動資産合計 3,127,667,914 3,264,907,927
資産合計 3,127,667,914 3,264,907,927
負債の部
流動負債
前受金 604,980 267,490
未払解約金 187,917 286,639
未払利息 15 37
流動負債合計 792,912 554,166
負債合計 792,912 554,166
純資産の部
元本等
元本 2,847,204,720 2,863,410,246
剰余金
279,670,282 400,943,515
剰余金又は欠損金(△)
元本等合計 3,126,875,002 3,264,353,761
純資産合計 3,126,875,002 3,264,353,761
負債純資産合計 3,127,667,914 3,264,907,927
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
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1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
す。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
デリバティブ取引
方法
個別法に基づき原則として時価で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 3,058,681,990円 2,847,204,720円
期首からの追加設定元本額 111,141,783円 91,759,679円
期首からの一部解約元本額 322,619,053円 75,554,153円
元本の内訳 ※
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 42,062,940円 32,779,179円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 22,537,223円 18,627,108円
8
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 19,275,750円 15,785,564円
1
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 28,509,835円 23,996,797円
1
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 20,408,724円 14,271,613円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 21,502,475円 17,388,572円
2
インデックス・Jリート・オープン(適格機関投資家向 946,522円 92,350,615円
け)
インデックスファンドJリート 2015-03(適格 2,691,961,251円 2,648,210,798円
機関投資家向け)
計 2,847,204,720円 2,863,410,246円
2. 受益権の総数 2,847,204,720口 2,863,410,246口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
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(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 30,976,020 - 31,734,000 757,980
合計 30,976,020 - 31,734,000 757,980
(平成31年 1月17日現在)
(単位:円)
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種 類 時 価
区分 契約額等 評価損益
うち1年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 40,753,010 - 41,193,000 439,990
合計 40,753,010 - 41,193,000 439,990
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算
値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も
近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.0982円 1口当たり純資産額 1.1400円
(1万口当たり純資産額) (10,982円) (1万口当たり純資産額) (11,400円)
インデックス マザーファンド 海外先進国債券
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 209,413 606,589
金銭信託 41,199 -
コール・ローン 148,008 300,883
国債証券 240,728,556 190,425,497
派生商品評価勘定 521 -
未収入金 2,188,089 -
未収利息 2,030,281 1,879,699
70,278 69,950
前払費用
245,416,345 193,282,618
流動資産合計
245,416,345 193,282,618
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 310 -
343,528 -
未払解約金
343,838 -
流動負債合計
343,838 -
負債合計
純資産の部
元本等
元本 221,922,043 181,567,102
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平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
剰余金
23,150,464 11,715,516
剰余金又は欠損金(△)
245,072,507 193,282,618
元本等合計
245,072,507 193,282,618
純資産合計
245,416,345 193,282,618
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 600,929,950円 221,922,043円
期首からの追加設定元本額 111,133,148円 300,621円
期首からの一部解約元本額 490,141,055円 40,655,562円
元本の内訳 ※
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 67,932,168円 54,388,589円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 26,512,228円 22,600,533円
8
インデックスファンド海外先進国債券(適格機関投資家 4,960,403円 4,955,758円
向け)
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 30,964,968円 26,163,238円
1
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時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 33,600,858円 28,543,882円
1
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 32,589,666円 24,106,174円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 25,361,752円 20,808,928円
2
計 221,922,043円 181,567,102円
2. 受益権の総数 221,922,043口 181,567,102口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に 該当事項はありません。
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
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市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 2,007,383 - 2,007,172 211
米ドル 899,464 - 899,280 184
ユーロ 644,931 - 645,232 △301
英ポンド 297,591 - 297,600 △9
シンガポールドル 165,397 - 165,060 337
合計 2,007,383 - 2,007,172 211
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、
以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については
同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(平成31年 1月17日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.1043円 1口当たり純資産額 1.0645円
(1万口当たり純資産額) (11,043円) (1万口当たり純資産額) (10,645円)
先進国資本エマージング株式マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
預金 28,712,859 12,352,034
金銭信託 32,030,388 -
コール・ローン 115,069,188 194,945,174
株式 18,620,483,023 16,569,724,851
未収入金 53,385,872 -
67,561,733 42,534,745
未収配当金
18,917,243,063 16,819,556,804
流動資産合計
18,917,243,063 16,819,556,804
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 74,441 -
未払解約金 111,589,260 36,142,416
213 286
未払利息
111,663,914 36,142,702
流動負債合計
111,663,914 36,142,702
負債合計
純資産の部
元本等
元本 15,505,362,614 14,489,057,396
剰余金
剰余金又は欠損金(△) 3,300,216,535 2,294,356,706
18,805,579,149 16,783,414,102
元本等合計
18,805,579,149 16,783,414,102
純資産合計
18,917,243,063 16,819,556,804
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 5,559,587,877円 15,505,362,614円
期首からの追加設定元本額 14,477,254,937円 469,734,726円
期首からの一部解約元本額 4,531,480,200円 1,486,039,944円
元本の内訳 ※
スマート・ラップ・グローバル・インカム(毎月分配 71,103,462円 54,662,256円
型)
スマート・ラップ・グローバル・インカム(1年決算 66,104,689円 61,773,472円
型)
先進国資本エマージング株式ファンド(1年決算型) 11,753,115,494円 10,444,228,274円
先進国資本エマージング株式ファンド(年2回決算型) 37,598,696円 35,513,264円
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 5,837,117円 8,108,746円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 4,362,048円 6,359,758円
8
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 2,709,957円 3,887,582円
1
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 5,819,720円 7,940,339円
1
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 2,742,224円 3,595,941円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 4,196,575円 5,804,472円
2
グローバル・メガピース 3,551,772,632円 3,857,183,292円
計 15,505,362,614円 14,489,057,396円
2. 受益権の総数 15,505,362,614口 14,489,057,396口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に 該当事項はありません。
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成30年 7月17日現在)
(単位:円)
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 5,865,780 - 5,940,221 △74,441
インドネシアルピ
5,865,780 - 5,940,221 △74,441
ア
合計 5,865,780 - 5,940,221 △74,441
(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、
以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については
同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(平成31年 1月17日現在)
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該当事項はありません。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.2128円 1口当たり純資産額 1.1584円
(1万口当たり純資産額) (12,128円) (1万口当たり純資産額) (11,584円)
インデックス マザーファンド コモディティ
貸借対照表
(単位:円)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
資産の部
流動資産
預金 1,049 1,241
金銭信託 9,255 -
コール・ローン 33,250 51,361
8,079,527 10,960,990
投資信託受益証券
8,123,081 11,013,592
流動資産合計
8,123,081 11,013,592
資産合計
負債の部
流動負債
- 10,722
未払解約金
- 10,722
流動負債合計
- 10,722
負債合計
純資産の部
元本等
元本 7,944,959 11,660,526
剰余金
178,122 △657,656
剰余金又は欠損金(△)
8,123,081 11,002,870
元本等合計
8,123,081 11,002,870
純資産合計
8,123,081 11,013,592
負債純資産合計
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
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当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場
は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価
為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と
外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
(貸借対照表に関する注記)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1. 期首 平成29年 7月19日 平成30年 7月18日
期首元本額 50,635,353円 7,944,959円
期首からの追加設定元本額 10,517,004円 5,022,368円
期首からの一部解約元本額 53,207,398円 1,306,801円
元本の内訳 ※
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0 1,578,915円 2,662,662円
8
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-0 1,502,171円 1,994,231円
8
時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1 738,439円 1,278,258円
1
時間分散型バランスファンド(成長指向)2016-1 1,977,138円 2,608,448円
1
時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0 735,891円 1,290,254円
2
時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0 1,412,405円 1,826,673円
2
計 7,944,959円 11,660,526円
2. 受益権の総数 7,944,959口 11,660,526口
3. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 -円 657,656円
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
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貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
(1口当たり情報)
平成30年 7月17日現在 平成31年 1月17日現在
1口当たり純資産額 1.0224円 1口当たり純資産額 0.9436円
(1万口当たり純資産額) (10,224円) (1万口当たり純資産額) (9,436円)
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4【委託会社等の概況】
(1)【資本金の額】
2019年1月末 現在 資本金 17,363,045,900円
発行可能株式総数 230,000,000株
発行済株式総数 197,012,500株
●過去5年間における主な資本金の増減 : 該当事項はありません。
(2)【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行
なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
・委託会社の運用する、 2019年1月末 現在の投資信託などは次の通りです。
純資産額
種 類 ファンド本数
(単位:億円)
投資信託総合計 811 169,638
株式投資信託 767 144,548
単位型 247 8,538
追加型 520 136,010
公社債投資信託 44 25,090
単位型 30 567
追加型 14 24,522
(3)【その他】
(1)定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
(2)訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
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5【委託会社等の経理状況】
1. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、
以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内
閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成
19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
2. 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第59期事業年度(平成29年4月1日から平
成30年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第60期中間会計期間(2018年4月1日から
2018年9月30日まで)の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けておりま
す。
(1)【貸借対照表】
(単位:百万円)
第58期 第59期
(平成29年3月31日) (平成30年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金 ※3 16,761 ※3 14,024
金銭の信託 ※3 152 -
有価証券 10 19
前払費用 506 551
未収入金 136 73
未収委託者報酬 10,757 15,873
未収収益 ※3 2,799 ※3 3,174
関係会社短期貸付金 962 1,128
立替金 1,240 2,776
繰延税金資産 865 1,014
385 4,179
その他 ※2,3 ※2,3
流動資産合計 34,577 42,814
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 93 ※1 68
190 122
器具備品 ※1 ※1
有形固定資産合計 283 191
無形固定資産
138 99
ソフトウエア
無形固定資産合計 138 99
投資その他の資産
投資有価証券 11,783 14,103
関係会社株式 23,203 25,769
関係会社長期貸付金 60 -
長期差入保証金 782 490
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長期前払費用 0 0
423 489
繰延税金資産
投資その他の資産合計 36,253 40,854
固定資産合計 36,674 41,144
資産合計 71,252 83,959
(単位:百万円)
第58期 第59期
(平成29年3月31日) (平成30年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金 ※3 589 ※3 3,804
未払金 4,043 5,874
未払収益分配金 7 7
未払償還金 91 91
未払手数料 ※3 3,499 ※3 5,124
その他未払金 445 651
未払費用 ※3 4,229 ※3 4,634
未払法人税等 1,808 2,185
未払消費税等 ※4 538 ※4 788
賞与引当金 2,077 2,286
役員賞与引当金 168 198
その他 ※3 62 41
流動負債合計 13,517 19,813
固定負債
退職給付引当金 1,259 1,316
- 318
その他
固定負債合計 1,259 1,634
負債合計 14,777 21,448
純資産の部
株主資本
資本金 17,363 17,363
資本剰余金
資本準備金 5,220 5,220
資本剰余金合計 5,220 5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
34,015 39,959
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 34,015 39,959
自己株式 △672 △786
株主資本合計 55,926 61,756
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 282 408
266 346
繰延ヘッジ損益
評価・換算差額等合計 548 754
純資産合計 56,475 62,511
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負債純資産合計 71,252 83,959
(2)【損益計算書】
(単位:百万円)
第58期 第59期
(自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
営業収益
委託者報酬 64,680 70,609
4,218 5,398
その他営業収益
営業収益合計 68,898 76,008
営業費用
支払手数料 28,675 30,448
広告宣伝費 969 973
公告費 2 2
調査費 17,322 18,132
調査費 841 862
委託調査費 16,456 17,241
図書費 24 28
委託計算費 498 520
営業雑経費 656 740
通信費 185 173
印刷費 276 348
協会費 66 68
諸会費 17 24
111 125
その他
営業費用計 48,124 50,817
一般管理費
給料 8,243 9,096
役員報酬 360 507
役員賞与引当金繰入額 168 198
給料・手当 5,576 6,083
賞与 61 20
賞与引当金繰入額 2,077 2,286
交際費 99 99
寄付金 17 16
旅費交通費 412 455
租税公課 375 424
不動産賃借料 889 890
退職給付費用 390 355
退職金 20 24
固定資産減価償却費 192 152
福利費 959 974
諸経費 2,791 3,175
一般管理費計 14,394 15,664
営業利益 6,380 9,526
(単位:百万円)
第58期 第59期
(自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
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営業外収益
受取利息 19 26
受取配当金
※1 1,644 ※1 1,120
有価証券償還益 - 1
時効成立分配金・償還金 22 1
為替差益 177 79
36 41
その他
営業外収益合計 1,899 1,272
営業外費用
支払利息 ※1 223 ※1 223
有価証券償還損 7 -
デリバティブ費用 ※1 146 ※1 295
時効成立後支払分配金・償還金 2 0
支払源泉所得税 155 -
長期差入保証金償却額 - 212
73 34
その他
営業外費用合計 608 767
経常利益 7,670 10,030
特別利益
174 199
投資有価証券売却益
特別利益合計 174 199
特別損失
投資有価証券売却損 120 133
固定資産処分損 13 7
役員退職一時金 - 117
- 81
損害賠償損失
特別損失合計 134 340
税引前当期純利益 7,710 9,890
法人税、住民税及び事業税
2,137 3,217
過年度法人税等 ※2 115 -
△104 △307
法人税等調整額
法人税等合計 2,147 2,910
当期純利益 5,562 6,979
(3)【株主資本等変動計算書】
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 自己株式
剰余金
合計
資本 資本剰余 利益剰余金
合計
準備金 金合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 29,948 29,948 △502 52,028
当期変動額
剰余金の配当 △1,495 △1,495 △1,495
当期純利益 5,562 5,562 5,562
自己株式の取得 △170 △170
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株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 - - - 4,067 4,067 △170 3,897
当期末残高 17,363 5,220 5,220 34,015 34,015 △672 55,926
評価・換算差額等
純資産
その他
合計
繰延ヘッジ 評価・換算
有価証券
損益 差額等合計
評価差額金
当期首残高 151 258 410 52,438
当期変動額
剰余金の配当 △1,495
当期純利益 5,562
自己株式の取得 △170
株主資本以外の項目の
130 7 138 138
当期変動額(純額)
当期変動額合計 130 7 138 4,036
当期末残高 282 266 548 56,475
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益 株主資本
資本金 自己株式
剰余金
合計
資本 資本剰余 利益剰余金
金合計 合計
準備金
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 34,015 34,015 △672 55,926
当期変動額
剰余金の配当 △1,036 △1,036 △1,036
当期純利益 6,979 6,979 6,979
自己株式の取得 △113 △113
株主資本以外の項目の
当期変動額(純額)
当期変動額合計 5,943 5,943 △113 5,830
当期末残高 17,363 5,220 5,220 39,959 39,959 △786 61,756
評価・換算差額等
純資産
その他
合計
有価証券 繰延ヘッジ 評価・換算
評価差額
損益 差額等合計
金
当期首残高 282 266 548 56,475
当期変動額
剰余金の配当 △1,036
当期純利益 6,979
自己株式の取得 △113
株主資本以外の項目の
125 80 206 206
当期変動額(純額)
当期変動額合計 125 80 206 6,036
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当期末残高 408 346 754 62,511
[注記事項]
(重要な会計方針)
第59期
項目 (自 平成29年4 月1日
至 平成30年3月31日)
1 資産の評価基準及び評価 (1) 有価証券
方法
① 子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの
決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法に
より処理し、売却原価は、総平均法により算定)
時価のないもの
総平均法による原価法
(2) 金銭の信託
時価法
(3) デリバティブ
時価法
2 固定資産の減価償却の方 (1) 有形固定資産
法
定率法により償却しております。ただし、平成28年4月1日以後に取得し
た建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 3年~15年
器具備品 5年~20年
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につ
いては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっておりま
す。
3 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業
年度の負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
度の負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び
年金資産の見込額に基づき、計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間
に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務
期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発
生の翌事業年度から費用処理しております。
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4 ヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
(3) ヘッジ方針
ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジし
ております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッ
ジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しており
ます。
5 その他財務諸表作成のた 消費税等の会計処理
めの基本となる重要な事 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、控除対象外
項 消費税等は、当事業年度の費用として処理しております。
(貸借対照表関係)
第58期 第59期
(平成29年3月31日) (平成30年3月31日)
※1 有形固定資産の減価償却累計額 ※1 有形固定資産の減価償却累計額
建物 1,222百万円 建物 1,260百万円
器具備品 603百万円 器具備品 612百万円
※2 信託資産 ※2 信託資産
流動資産のその他のうち30百万円は、「直販顧客 流動資産のその他のうち3,030百万円は、「直販顧
分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に 客分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社
信託しております。 に信託しております。
㯿ጰꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰 㯿ጰꉏ쉏᩹㸰歛︰夰讌익⍓쨰玌ꁐ따潫ℰ渰栰䨰訰朰
ります。 ります。
(流動資産) (流動資産)
現金・預金 3,243百万円 現金・預金 3,189百万円
金銭の信託 152百万円 未収収益 592百万円
未収収益 619百万円 その他 345百万円
その他 20百万円 (流動負債)
(流動負債) 預り金 419百万円
預り金 177百万円 未払手数料 376百万円
未払手数料 144百万円 未払費用 677百万円
未払費用 251百万円
その他 61百万円
※4 消費税等の取扱い ※4 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、 仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
「未払消費税等」として表示しております。 「未払消費税等」として表示しております。
※5 保証債務 ※5 保証債務
当社は、Nikko Asset Management Europe Ltd が 当社は、Nikko Asset Management Europe Ltd が
ロンドン ウォール リミテッド パートナーシップに ロンドン ウォール リミテッド パートナーシップに
支払うオフィス賃借料等の債務587百万円に対して保 支払うオフィス賃借料等の債務553百万円に対して保
証を行っております。また当社は、Nikko Asset 証を行っております。また当社は、Nikko Asset
Management Americas, Inc. がマディソン タワー Management Americas, Inc.がマディソン タワー ア
アソシエイツ リミテッド パートナーシップに支払 ソシエイツ リミテッド パートナーシップに支払う
うオフィス賃借料等の債務546百万円に対して保証を オフィス賃借料等の債務103百万円に対して保証を
行っております。 行っております。
(損益計算書関係)
第58期 第59期
(自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
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㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰 㯿ᄰTѹ텶歔⬰縰谰昰䐰讕ꉏ쉏᩹㸰歛︰夰謰舰渰漰
次のとおりであります。 次のとおりであります。
受取配当金 1,550百万円 受取配当金 979百万円
デリバティブ収益 347百万円 デリバティブ収益 407百万円
支払利息 58百万円 支払利息 213百万円
㯿ሰ乞瑞湓홟ᔰ殕ꈰ夰譬핎멺䤰溏ﵒꂌ뭵⢊ࡎઘ
です。
(株主資本等変動計算書関係)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 197,012,500 - - 197,012,500
2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 814,100 305,000 - 1,119,100
3 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権
当事業年
の
新株予約権の内訳 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
目的となる
(百万円)
期首 増加 減少 年度末
株式の種類
平成21年度
普通株式 1,762,200 - 72,600 1,689,600 -
ストックオプション(1)
平成21年度
普通株式 174,900 - - 174,900 -
ストックオプション(2)
平成23年度
普通株式 4,738,800 - 1,848,000 2,890,800 -
ストックオプション(1)
平成28年度
普通株式 - 4,437,000 33,000 4,404,000 -
ストックオプション(1)
合計 6,675,900 4,437,000 1,953,600 9,159,300 -
(注) 1
平成28年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
2
当事業年度の減少は、新株予約権の失効によるものであります。
3
平成21年度ストックオプション(1)1,689,600株、平成21年度ストックオプション(2)174,900株及
び平成23年度ストックオプション(1)2,890,800株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が
到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができませ
ん。また、平成28年度ストックオプション(1)は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
4 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
平成28年5月30日
普通株式 1,495 7.62 平成28年3月31日 平成28年6月22日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
平成29年5月25日
普通株式 利益剰余金 1,036 5.29 平成29年3月31日 平成29年6月22日
取締役会
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第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 197,012,500 - - 197,012,500
2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 1,119,100 182,600 - 1,301,700
3 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権
当事業年
の
新株予約権の内訳 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
目的となる
(百万円)
期首 増加 減少 年度末
株式の種類
平成21年度
普通株式 1,689,600 - 194,700 1,494,900 -
ストックオプション(1)
平成21年度
普通株式 174,900 - 66,000 108,900 -
ストックオプション(2)
平成23年度
普通株式 2,890,800 - 204,600 2,686,200 -
ストックオプション(1)
平成28年度
普通株式 4,404,000 - 786,000 3,618,000 -
ストックオプション(1)
平成28年度
普通株式 - 4,409,000 532,000 3,877,000 -
ストックオプション(2)
合計 9,159,300 4,409,000 1,783,300 11,785,000 -
(注) 1
平成28年度ストックオプション(2)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
2
当事業年度の減少は、新株予約権の失効によるものであります。
3
平成21年度ストックオプション(1)1,494,900株、平成21年度ストックオプション(2)108,900株及
び平成23年度ストックオプション(1)2,686,200株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が
到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができませ
ん。また、平成28年度ストックオプション(1)及び平成28年度ストックオプション(2)は、権利行
使期間の初日が到来しておりません。
4 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
平成29年5月25日
普通株式 1,036 5.29 平成29年3月31日 平成29年6月22日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
平成30年5月31日
普通株式 利益剰余金 1,640 8.38 平成30年3月31日 平成30年6月23日
取締役会
(リース取引関係)
第58期 第59期
(自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
オペレーティング・リース取引 オペレーティング・リース取引
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解約不能のものに係る未経過リース料 解約不能のものに係る未経過リース料
1年内 865百万円 1年内 866百万円
1年超 1,787百万円 1年超 923百万円
合計 2,653百万円 合計 1,790百万円
(金融商品関係)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されており、また一部外貨建て預金を保有しているため為替変動リスクにも晒されてお
ります。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源泉である預り純資産を数行
の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理している
ため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒される
ことは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営
業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託
へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価
格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりますが、それらの一部につい
ては為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジしております。なお、為替変
動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しております。デリバティブ取引は、
取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段と
ヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重要な会計方針「4 ヘッジ
会計の方法」」をご参照下さい。
営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
りリスクをヘッジしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
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益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週 次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成29年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
ては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
含めておりません。
(単位:百万円)
貸借対照表
時価(※1) 差額
計上額(※1)
(1) 現金・預金
16,761 16,761 -
(2) 未収委託者報酬 10,757 10,757 -
(3) 未収収益
2,799 2,799 -
(4) 関係会社短期貸付金
962 962 -
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 11,777 11,777 -
(6) 未払金
(4,043) (4,043) -
(7) 未払費用
(4,229) (4,229) -
(8) デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されていないもの
35 35 -
ヘッジ会計が適用されているもの
(1) (1) -
デリバティブ取引計 34 34 -
(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬 、(3) 未収収益並びに(4) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(5) 有価証券及び投資有価証券
投資信託は基準価額によっております。
(6) 未払金及び(7) 未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(8) デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののう
ち75百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、39百万円は流動負債のその他に含まれてお
ります。また、ヘッジ会計が適用されているもののうち20百万円は貸借対照表上流動資産のその他
に含まれ、22百万円は流動負債のその他に含まれております。
2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー
を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及
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び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3 子会社株式(貸借対照表計上額20,310百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万
円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位:百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金・預金 16,761 - - -
未収委託者報酬 10,757 - - -
未収収益 2,799 - - -
有価証券及び投資有価証券
投資信託 10 616 907 735
合計 30,328 616 907 735
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ-バルに事業を展開していることか
ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
に自己で設定した投資信託へのシ-ドマネ-の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計(繰延ヘッジ)を適用しておりま
す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
要な会計方針「4 ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日でありま
す。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
外貨建ての関係会社短期借入金に関しましては、為替変動リスクに晒されておりますが、為替予約によ
りリスクをヘッジしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や価格等の変動リスク)の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ-スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
の時価を算出し、評価損益(ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
益)を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ-・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週次ベ-スで実施しております。さらに、外貨建ての関係会社短期借入金に関しては、為替変動リスク
を回避する目的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性(最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成30年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
ては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
含めておりません。
(単位:百万円)
貸借対照表
時価(※1) 差額
計上額(※1)
(1) 現金・預金
14,024 14,024 -
(2) 未収委託者報酬
15,873 15,873 -
(3) 未収収益
3,174 3,174 -
(4) 関係会社短期貸付金
1,128 1,128 -
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 14,106 14,106 -
(6) 未払金
(5,874) (5,874) -
(7) 未払費用 (4,634) (4,634) -
(8) デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されていないもの
(14) (14) -
ヘッジ会計が適用されているもの
336 336 -
デリバティブ取引計 321 321 -
(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬 、(3) 未収収益並びに(4)関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(5) 有価証券及び投資有価証券
投資信託は基準価額によっております。
(6) 未払金及び(7) 未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
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ております。
(8) デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないもののう
ち8百万円は貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、23百万円は流動負債のその他に含まれてお
ります。また、ヘッジ会計が適用されているものは貸借対照表上流動資産のその他に含まれており
ます。
2 非上場株式等(貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー
を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券及
び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3 子会社株式(貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額2,892百万
円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
4 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位:百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
現金・預金 14,024 - - -
未収委託者報酬 15,873 - - -
未収収益 3,174 - - -
有価証券及び投資有価証券
投資信託 19 616 1,743 545
合計 33,090 616 1,743 545
(有価証券関係)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 子会社株式及び関連会社株式
(単位:百万円)
貸借対照表計上額
子会社株式 20,310
関連会社株式 2,892
(注)
子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
2 その他有価証券
(単位:百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額
投資信託 6,299 5,590 708
が取得原価を超え
小計 6,299 5,590 708
るもの
貸借対照表計上額
投資信託 5,478 5,780 △302
が取得原価を超え
小計 5,478 5,780 △302
ないもの
合計 11,777 11,370 406
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(注) 1
減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
せん。
2
非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3 当事業年度中に売却したその他有価証券
(単位:百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 3,198 174 120
合計 3,198 174 120
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 子会社株式及び関連会社株式
(単位:百万円)
貸借対照表計上額
子会社株式 22,876
関連会社株式 2,892
(注)
子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等が
できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
2 その他有価証券
(単位:百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額
投資信託 8,544 7,535 1,008
が取得原価を超え
小計 8,544 7,535 1,008
るもの
貸借対照表計上額
投資信託 5,561 5,982 △420
が取得原価を超え
小計 5,561 5,982 △420
ないもの
合計 14,106 13,518 588
(注) 1
減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
必要と認められた額について減損処理を行っております。当事業年度については、該当ございま
せん。
2
非上場株式等(貸借対照表計上額 16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3 当事業年度中に売却したその他有価証券
(単位:百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 2,792 199 133
合計 2,792 199 133
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(デリバティブ取引関係)
第58期(平成29年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)株式関連
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
種類 うち1年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
株価指数先物取引
市場取引 売建 1,729 - 35 35
買建 - - - -
合計 1,729 - 35 35
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
2
時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
契約額等の
ヘッジ デリバティブ取引 主なヘッジ 契約額等 時価
うち1年超
会計の方法 の種類等 対象 (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
売建
米ドル 2,993 - 11
原則的 豪ドル 投資 77 - △2
処理方法 シンガポールドル 有価証券 1,639 - △20
香港ドル 205 - 2
人民元 1,946 - 6
ユーロ 57 - 0
合計 6,920 - △1
(注) 1
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
第59期(平成30年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)株式関連
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
種類 うち1年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
株価指数先物取引
市場取引 売建 2,422 - △14 △14
買建 - - - -
合計 2,422 - △14 △14
(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
2
時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
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2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
契約額等の
ヘッジ デリバティブ取引 主なヘッジ 契約額等 時価
うち1年超
会計の方法 の種類等 対象 (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
売建
米ドル 4,447 - 196
原則的 豪ドル 投資 109 - 10
処理方法 シンガポールドル 有価証券 1,783 - 65
香港ドル 541 - 25
人民元 2,156 - 32
ユーロ 154 - 6
合計 9,192 - 336
(注) 1
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(持分法損益等)
第58期 第59期
(自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等 関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等
(単位:百万円) (単位:百万円)
(1) 関連会社に対する投資の金額 3,030 (1) 関連会社に対する投資の金額 3,008
(2) 持分法を適用した場合の投資の金額 9,455 (2) 持分法を適用した場合の投資の金額 10,409
(3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 2,092 (3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 1,827
(退職給付関係)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
2 確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(百万円)
退職給付債務の期首残高 1,299
勤務費用 150
利息費用 2
数理計算上の差異の発生額 △190
退職給付の支払額 △72
退職給付債務の期末残高 1,190
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
退職給付債務 1,190
未積立退職給付債務 1,190
未認識数理計算上の差異 69
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貸借対照表に計上された負債の額 1,259
退職給付引当金 1,259
貸借対照表に計上された負債の額 1,259
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 150
利息費用 2
数理計算上の差異の費用処理額 23
確定給付制度に係る退職給付費用 177
(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.2%
3 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、213百万円でありました。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
2 確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
(百万円)
退職給付債務の期首残高 1,190
勤務費用 130
利息費用 2
数理計算上の差異の発生額 66
退職給付の支払額 △76
退職給付債務の期末残高 1,313
(2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
退職給付債務 1,313
未積立退職給付債務 1,313
未認識数理計算上の差異 2
貸借対照表に計上された負債の額 1,316
退職給付引当金 1,316
貸借対照表に計上された負債の額 1,316
(3)退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 130
利息費用 2
数理計算上の差異の費用処理額 △0
確定給付制度に係る退職給付費用 132
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(4)数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.2%
3 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、222百万円でありました。
(ストックオプション等関係)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 271名 48名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストック
普通株式 19,724,100株 普通株式 1,702,800株
オプションの付与数 (注)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
平成24年1月22日(以下「権利行使
可能初日」といいます。)、当該権
利行使可能初日から1年経過した日
の翌日、及び当該権利行使可能初日
から2年経過した日の翌日まで原則
権利確定条件 として従業員等の地位にあることを 同左
要し、それぞれ保有する新株予約権
の2分の1、4分の1、4分の1ず
つ権利確定する。ただし、本新株予
約権の行使時において、当社が株式
公開していることを要する。
付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間 同左
2年を経過した日まで
平成24年1月22日から
権利行使期間 同左
平成32年1月21日まで
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数
186名 16名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストック
普通株式 6,101,700株 普通株式 4,437,000株
オプションの付与数 (注)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
平成25年10月7日(以下「権利行使 平成30年7月15日(以下「権利行使可
可能初日」といいます。)、当該権 能初日」といいます。)、当該権利行
利行使可能初日から1年経過した日 使可能初日から1年経過した日の翌
の翌日、及び当該権利行使可能初日 日、及び当該権利行使可能初日から2
から2年経過した日の翌日まで原則 年経過した日の翌日まで原則として従
権利確定条件 として従業員等の地位にあることを 業員等の地位にあることを要し、それ
要し、それぞれ保有する新株予約権 ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
の2分の1、4分の1、4分の1ず 3分の1、3分の1ずつ権利確定す
つ権利確定する。ただし、本新株予 る。ただし、本新株予約権の行使時に
約権の行使時において、当社が株式 おいて、当社が株式公開していること
公開していることを要する。 を要する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から2
対象勤務期間
2年を経過した日まで 年を経過した日まで
平成25年10月7日から 平成30年7月15日から
権利行使期間
平成33年10月6日まで 平成38年7月31日まで
(注) 株式数に換算して記載しております 。
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(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション(新株予約権)の数
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
権利確定前(株)
期首 1,762,200 174,900
付与 0 0
失効 72,600 0
権利確定 0 0
権利未確定残 1,689,600 174,900
権利確定後(株)
期首 - -
権利確定 - -
権利行使 - -
失効 - -
権利未行使残 - -
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
権利確定前(株)
期首 4,738,800 -
付与 0 4,437,000
失効 1,848,000 33,000
権利確定 0 0
権利未確定残 2,890,800 4,404,000
権利確定後(株)
期首 - -
権利確定 - -
権利行使 - -
失効 - -
権利未行使残 - -
(注) 株式数に換算して記載しております 。
② 単価情報
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
権利行使価格(円) 625 625
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)1
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
権利行使価格(円) 737 (注)3
558
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付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)1
(注) 1
公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の見
積りによっております。
2
ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 - 百万円
3
株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株
式の分割又は併合の内容を適切に反映するよう調整される。)を上回る金額に定められた場合に
は、株式公開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 271名 48名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストック
普通株式 19,724,100株 普通株式 1,702,800株
オプションの付与数 (注)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
平成24年1月22日(以下「権利行使可
能初日」といいます。)、当該権利行
使可能初日から1年経過した日の翌
日、及び当該権利行使可能初日から2
年経過した日の翌日まで原則として従
権利確定条件 業員等の地位にあることを要し、それ 同左
ぞれ保有する新株予約権の2分の1、
4分の1、4分の1ずつ権利確定す
る。ただし、本新株予約権の行使時に
おいて、当社が株式公開していること
を要する。
付与日から、権利行使可能初日から2
対象勤務期間 同左
年を経過した日まで
平成24年1月22日から
権利行使期間 同左
平成32年1月21日まで
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数
186名 16名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストック
普通株式 6,101,700株 普通株式 4,437,000株
オプションの付与数 (注)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
平成25年10月7日(以下「権利行使可 平成30年7月15日(以下「権利行使可
能初日」といいます。)、当該権利行 能初日」といいます。)、当該権利行
使可能初日から1年経過した日の翌 使可能初日から1年経過した日の翌
日、及び当該権利行使可能初日から2 日、及び当該権利行使可能初日から2
年経過した日の翌日まで原則として従 年経過した日の翌日まで原則として従
権利確定条件 業員等の地位にあることを要し、それ 業員等の地位にあることを要し、それ
ぞれ保有する新株予約権の2分の1、 ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
4分の1、4分の1ずつ権利確定す 3分の1、3分の1ずつ権利確定す
る。ただし、本新株予約権の行使時に る。ただし、本新株予約権の行使時に
おいて、当社が株式公開していること おいて、当社が株式公開していること
を要する。 を要する。
付与日から、権利行使可能初日から2 付与日から、権利行使可能初日から2
対象勤務期間
年を経過した日まで 年を経過した日まで
平成25年10月7日から 平成30年7月15日から
権利行使期間
平成33年10月6日まで 平成38年7月31日まで
平成28年度ストックオプション(2)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 31名
取締役・従業員
株式の種類別のストック
普通株式 4,409,000株
オプションの付与数 (注)
付与日 平成29年4月27日
平成31年4月27日(以下「権利行使可
能初日」といいます。)、当該権利行
使可能初日から1年経過した日の翌
日、及び当該権利行使可能初日から2
年経過した日の翌日まで原則として従
権利確定条件 業員等の地位にあることを要し、それ
ぞれ保有する新株予約権の3分の1、
3分の1、3分の1ずつ権利確定す
る。ただし、本新株予約権の行使時に
おいて、当社が株式公開していること
を要する。
付与日から、権利行使可能初日から2
対象勤務期間
年を経過した日まで
平成31年4月27日から
権利行使期間
平成39年4月30日まで
(注) 株式数に換算して記載しております 。
(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション(新株予約権)の数
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
権利確定前(株)
期首 1,689,600 174,900
付与 0 0
失効 194,700 66,000
権利確定 0 0
権利未確定残 1,494,900 108,900
権利確定後(株)
期首 - -
権利確定 - -
権利行使 - -
失効 - -
権利未行使残 - -
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
権利確定前(株)
期首 2,890,800 4,404,000
付与 0 0
失効 204,600 786,000
権利確定 0 0
権利未確定残 2,686,200 3,618,000
権利確定後(株)
期首 - -
権利確定 - -
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権利行使 - -
失効 - -
権利未行使残 - -
平成28年度ストックオプション(2)
付与日 平成29年4月27日
権利確定前(株)
期首 -
付与 4,409,000
失効 532,000
権利確定 0
権利未確定残 3,877,000
権利確定後(株)
期首 -
権利確定 -
権利行使 -
失効 -
権利未行使残 -
(注) 株式数に換算して記載しております 。
② 単価情報
平成21年度ストックオプション(1) 平成21年度ストックオプション(2)
付与日 平成22年2月8日 平成22年8月20日
権利行使価格(円) 625 625
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)1
平成23年度ストックオプション(1) 平成28年度ストックオプション(1)
付与日 平成23年10月7日 平成28年7月15日
権利行使価格(円)
737(注)3 558
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)1
平成28年度ストックオプション(2)
付与日 平成29年4月27日
権利行使価格(円)
553
付与日における公正な評価単価
0
(円) (注)1
(注) 1
公正な評価単価に代え、本源的価値(取引事例比準法等による評価額と行使価格との差額)の
見積りによっております。
2
ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 1,149百万円
3
株式公開価格が737円(割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該
株式の分割又は併合の内容を適切に反映するように調整される。)を上回る金額に定められた
場合には、株式公開日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
(税効果会計関係)
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第58期 第59期
(平成29年3月31日) (平成30年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
の内訳 の内訳
(単位:百万円) (単位:百万円)
繰延税金資産(流動) 繰延税金資産(流動)
賞与引当金 641 賞与引当金 700
その他 224 その他 314
小計 小計
865 1,014
繰延税金資産(固定) 繰延税金資産(固定)
投資有価証券評価損 96 投資有価証券評価損 96
関係会社株式評価損 1,430 関係会社株式評価損 1,430
退職給付引当金 385 退職給付引当金 402
固定資産減価償却費 119 固定資産減価償却費 111
その他 63 その他 211
小計 小計
2,095 2,253
繰延税金資産小計 2,961 繰延税金資産小計 3,268
△1,430 △1,430
評価性引当金 評価性引当金
繰延税金資産合計 1,530 繰延税金資産合計 1,838
繰延税金負債(流動) 繰延税金負債(流動)
その他有価証券評価差額金 0 その他有価証券評価差額金 -
小計 小計
0 -
繰延税金負債(固定) 繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金 123 その他有価証券評価差額金 180
117 152
繰延ヘッジ利益 繰延ヘッジ利益
小計 241 小計 333
繰延税金負債合計 242 繰延税金負債合計 333
繰延税金資産の純額 1,288 繰延税金資産の純額 1,504
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳 因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
法定実効税率 30.9%
率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であ
(調整)
るため注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない
△5.3%
項目
過年度法人税等 1.5%
海外子会社の留保利益の影響額等 0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
27.9%
(関連当事者情報)
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
議決権等 関連
会社等の 事業
所在 資本金又 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は の 取引の内容 科目
地 は出資金 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 内容
割合(%) 関係
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資金の貸付
65
(シンガ 関係会社
385
(SGD
ポールドル 短期貸付
(SGD
800 千)
貨建) 金
4,800千)
(注2)
(注1)
貸付金利息
(シンガ
13
8
ポールドル 未収収益
(SGD
(SGD
貨建)
177 千)
105千)
資金の
(注1)
貸付
Nikko Asset
シンガ アセット
Management
直接
312,000
資金の貸付 関係会社
子会社 ポール マネジメ
△4,422
(SGD 千)
Internatio
100.00
(円貨建) 短期貸付
577
国 ント業
(注4)
nal Limited
(注3) 金
貸付金利息
(円貨建) 未収収益
3 3
(注3)
増資の
1,501
- 引受 -
(SGD
-
(注5)
20,000 千)
△5,549
資金の借入
関係会社
(USD
(米ドル貨
△50,000 短期借入
-
Nikko
建)
金
Asset 千)
181,542
アメリ アセット
(注7)
間接 資金の
(注8)
(USD 千)
子会社 Management カ マネジメ
借入
100.00
合衆国 ント業
(注6)
Americas, 借入金利息
48
Inc.
(米ドル貨
未払費用
(USD
-
建)
453 千)
(注7)
(注)
取引条件及び取引条件の決定方針等
1
融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
しております。
2
資金の貸付に係る取引金額65百万円(SGD800千)の内訳は、貸付505百万円(SGD6,600千)及び返
済439百万円(SGD5,800千)であります。
3
融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
しております。
4
資金の貸付に係る取引金額△4,422百万円の内訳は、貸付577百万円及び返済5,000百万円でありま
す。
5
Nikko Asset Management International Limitedの行った20,000,000株の新株発行増資を、1株
につき1シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
6
Nikko Asset Management Americas, Inc.の「資本金」は、資本金と資本剰余金の合計額を記載し
ております。
7
融資枠USD50,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
しております。
8
資金の借入に係る取引金額△5,549百万円(USD△50,000千)は、返済であります。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
三井住友信託銀行株式会社(非上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は
以下のとおりであります。なお、下記数値は平成28年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為
替相場で円貨に換算したものであります。
資産合計 25,221百万円
負債合計 5,428百万円
純資産合計 19,792百万円
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営業収益 18,250百万円
税引前当期純利益 6,809百万円
当期純利益 4,680百万円
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
議決権等 関連
会社等の 事業
所在 資本金又 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は の 取引の内容 科目
地 は出資金 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 内容
割合(%) 関係
資金の貸付
159
関係会社
550
(シンガポー
(SGD
短期貸付
(SGD
ルドル貨建)
2,000千)
金
6,800千)
(注1)
(注2)
貸付金利息
13 8
(シンガポー
未収収益
(SGD (SGD
ルドル貨建)
162千) 110千)
資金の
(注1)
貸付
Nikko Asset
シンガ アセット
資金の貸付 関係会社
Management
直接
342,369
子会社 ポール マネジメ
(円貨建) 短期貸付
- 577
(SGD 千)
Internatio
100.00
国 ント業
(注3) 金
nal Limited
貸付金利息
(円貨建) 未収収益
12 3
(注3)
2,466
増資の引受
- -
(SGD -
(注4)
30,369千)
金融商品
日本インス
取引業者
ティテュー 100
直接
増資の引受
として登
(百万円)
子会社 ショナル証 日本 - -
100 -
録を受け
(注5)
100.00
券設立準備
るための
株式会社
準備会社
(注)
取引条件及び取引条件の決定方針等
1
融資枠SGD11,000千、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
しております。
2
資金の貸付に係る取引金額159百万円(SGD2,000千)の内訳は、貸付159百万円(SGD2,000千)で
あります。
3
融資枠5,000百万円、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定
しております。
4
Nikko Asset Management International Limitedの行った30,369,000株の新株発行増資を、1株
につき1シンガポールドルで当社が引受けたものであります。
5
日本インスティテューショナル証券設立準備株式会社の行った2,000株の新株発行を、1株につき
50千円で当社が引受けたものであります。
2 親会社又は重要な関連会社に関する注記
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(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社(東京証券取引所等に上場)
三井住友信託銀行株式会社(非上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は
以下のとおりであります。なお、下記数値は平成29年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為
替相場で円貨に換算したものであります。
資産合計 27,012百万円
負債合計 5,141百万円
純資産合計 21,871百万円
営業収益 15,830百万円
税引前当期純利益 5,266百万円
当期純利益 3,594百万円
(セグメント情報等)
セグメント情報
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
関連情報
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
2 地域ごとの情報
(1)営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
2 地域ごとの情報
(1)営業収益
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国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
第58期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当事項はありません。
第59期(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
第58期 第59期
項目 (自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
1株当たり純資産額 288円29銭 319円40銭
1株当たり当期純利益金額 28円38銭 35円64銭
(注) 1 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社株式
が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載
しておりません。
2 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第58期 第59期
項目 (自 平成28年4 月1日 (自 平成29年4 月1日
至 平成29年3月31日) 至 平成30年3月31日)
当期純利益(百万円) 5,562 6,979
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
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普通株式に係る当期純利益(百万円) 5,562 6,979
普通株式の期中平均株式数(千株) 196,009 195,794
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株 平成21年度ストックオプショ 平成21年度ストックオプショ
当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜 ン(1) 1,689,600株、平成21 ン(1) 1,494,900株、平成21
在株式の概要 年度ストックオプション 年度ストックオプション
(2) 174,900株、平成23年度 (2) 108,900株、平成23年度
ストックオプション(1) ストックオプション(1)
2,890,800株、平成28年度ス 2,686,200株、平成28年度ス
トックオプション(1) トックオプション(1)
4,404,000株 3,618,000株、平成28年度ス
トックオプション(2)
3,877,000株
3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第58期 第59期
項目
(平成29年3月31日) (平成30年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円) 56,475 62,511
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) - -
普通株式に係る期末の純資産額(百万円) 56,475 62,511
1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の
195,893 195,711
普通株式の数(千株)
(重要な後発事象)
新株予約権(ストックオプション)の付与
当社は平成30年3月15日付の臨時株主総会及び平成30年3月20日開催の取締役会の決議に基づき、平
成30年4月27日にストックオプションとして新株予約権を当社、当社子会社の取締役及び従業員36名に
付与いたしました。
① 新株予約権の数 4,422個
② 新株予約権の目的となる株式の種類及び数 当社普通株式 4,422,000株
③ 新株予約権の発行価額 無償
④ 新株予約権の行使時の払込金額 1株当たり金694円
⑤ 新株予約権の行使期間 平成32年4月27日から平成40年4月30日まで
中間財務諸表等
(1)中間貸借対照表
(単位:百万円)
第60期中間会計期間
(2018年9月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 24,039
有価証券 19
未収委託者報酬 14,192
未収収益 920
関係会社短期貸付金 743
※2 2,462
その他
流動資産合計 42,379
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固定資産
有形固定資産 ※1 160
無形固定資産 96
投資その他の資産
投資有価証券 11,639
関係会社株式 25,769
長期差入保証金 463
繰延税金資産 1,450
長期前払費用 0
投資その他の資産合計 39,324
固定資産合計 39,580
資産合計 81,960
(単位:百万円)
第60期中間会計期間
(2018年9月30日)
負債の部
流動負債
未払金 6,326
未払費用 3,919
未払法人税等 1,899
未払消費税等 ※3 627
賞与引当金 1,452
役員賞与引当金 60
その他 548
流動負債合計 14,835
固定負債
退職給付引当金 1,355
450
その他
固定負債合計 1,805
負債合計 16,640
純資産の部
株主資本
資本金 17,363
資本剰余金
資本準備金 5,220
資本剰余金合計 5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
42,692
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 42,692
自己株式 △833
株主資本合計 64,442
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 729
繰延ヘッジ損益 147
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評価・換算差額等合計 876
純資産合計 65,319
負債純資産合計 81,960
(2)中間損益計算書
(単位:百万円)
第60期中間会計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
営業収益
委託者報酬 40,168
1,608
その他営業収益
営業収益合計 41,776
※1 36,000
営業費用及び一般管理費
営業利益
5,776
営業外収益 ※2 842
※3 441
営業外費用
経常利益
6,177
特別利益 ※4 98
特別損失 ※5 144
税引前中間純利益
6,131
※6 1,758
法人税等
中間純利益 4,373
(3)中間株主資本等変動計算書
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 自己株式
剰余金 合計
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 39,959 39,959 △786 61,756
当中間期変動額
剰余金の配当 △1,640 △1,640 △1,640
中間純利益 4,373 4,373 4,373
自己株式の取得 △47 △47
株主資本以外の項目の
当中間期変動額(純額)
当中間期変動額合計 2,733 2,733 △47 2,685
当中間期末残高 17,363 5,220 5,220 42,692 42,692 △833 64,442
評価・換算差額等
純資産合計
その他
繰延ヘッジ 評価・換算
有価証券
損益 差額等合計
評価差額金
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当期首残高 408 346 754 62,511
当中間期変動額
剰余金の配当 △1,640
中間純利益 4,373
自己株式の取得 △47
株主資本以外の項目の
321 △198 122 122
当中間期変動額(純額)
当中間期変動額合計 321 △198 122 2,808
当中間期末残高 729 147 876 65,319
注記事項
(重要な会計方針)
第60期中間会計期間
項目 (自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
1 資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券
①子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの
中間決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全
部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法により算
定)
時価のないもの
総平均法による原価法
(2) デリバティブ
時価法
2 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法により償却しております。ただし、2016年4月1日以降
に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
ております。
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利
用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定
額法によっております。
3 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づ
き当中間会計期間負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき
当中間会計期間負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給
付債務及び年金資産の見込額に基づき当中間会計期間末において
発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期
間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
よっております。
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② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平
均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按
分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
す。
4 ヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券でありま
す。
(3) ヘッジ方針
ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスク
をヘッジしております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動
によるヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し
有効性を評価しております。
5 その他中間財務諸表作成のための基 (1)消費税等の会計処理
本となる重要な事項 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、
控除対象外消費税等は、当中間会計期間の費用として処理してお
ります。
(2)税金費用の計算方法
税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前
当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積
り、税引前中間純利益に、当該見積実効税率を乗じて計算してお
ります。
(表示方法の変更)
第60期中間会計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間会計
期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分
に表示する方法に変更しております。
(中間貸借対照表関係)
第60期中間会計期間
(2018年9月30日)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
1,899百万円
※2 信託資産
流動資産のその他のうち2百万円は、「直販顧客分別金信託契約」により、野村
信託銀行株式会社に信託しております。
※3 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示して
おります。
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※4 保証債務
当社は、Nikko Asset Management Europe Ltd がロンドン ウォール リミテッド
パートナーシップに支払うオフィス賃借料等の債務516百万円に対して保証を行っ
ております。また当社は、Nikko Asset Management Americas, Inc. がマディソ
ン タワー アソシエイツ リミテッド パートナーシップに支払うオフィス賃借料
等の債務36百万円に対して保証を行っております。
(中間損益計算書関係)
第60期中間会計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
※1 減価償却実施額
有形固定資産 34百万円
無形固定資産 19百万円
※2 営業外収益のうち主要なもの
受取利息 13百万円
受取配当金 824百万円
※3 営業外費用のうち主要なもの
支払利息 181百万円
デリバティブ費用 165百万円
※4 特別利益のうち主要なもの
投資有価証券売却益 98百万円
※5 特別損失のうち主要なもの
投資有価証券売却損 144百万円
㯿ᘰNⶕ鍏ࡧᾕ錰欰䨰儰譺ຑ톌뭵⠰欰搰䴰縰地昰漰ż⅏뽬픰欰蠰誊ࡻ霰地昰䐰謰
め、法人税等調整額は「法人税等」に含めて表示しております。
(中間株主資本等変動計算書関係)
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
1 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 197,012,500 - - 197,012,500
2 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
普通株式(株) 1,301,700 64,000 - 1,365,700
(注) 自己株式の増加は、自己株式の取得であります。
3 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権の 当中間会計
当中間 当中間
新株予約権の内訳 目的となる 期間末残高
当事業 当中間
会計期間 会計期間
株式の種類 (百万円)
年度期首 会計期間末
増加 減少
2009年度
普通株式 1,494,900 - 108,900 1,386,000 -
ストックオプション(1)
2009年度
普通株式 108,900 - - 108,900 -
ストックオプション(2)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
2011年度
普通株式 2,686,200 - 287,100 2,399,100 -
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 3,618,000 - - 3,618,000 -
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 3,877,000 - - 3,877,000 -
ストックオプション(2)
2017年度
普通株式 - 4,422,000 - 4,422,000 -
ストックオプション(1)
合計 11,785,000 4,422,000 396,000 15,811,000
(注)1 2017年度ストックオプション(1)の増加は、新株予約権の発行によるものであります。
2 2009年度ストックオプション(1)及び2011年度ストックオプション(1)の減少は、新株予約権の失効に
よるものであります。
3 2009年度ストックオプション(1)1,386,000株、2009年度ストックオプション(2)108,900株及び2011年
度ストックオプション(1)2,399,100株は、当中間会計期間末現在、権利行使期間の初日が到来してお
りますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2016年
度ストックオプション(1)、2016年度ストックオプション(2)及び2017年度ストックオプション(1)は
権利行使期間の初日が到来しておりません。
4 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2018年5月31日
普通株式 1,640 8.38 2018年3月31日 2018年6月23日
取締役会
(2) 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
(リース取引関係)
第60期中間会計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
オペレーティング・リース取引
解約不能のものに係る未経過リース料
1年内 866百万円
1年超 7,125百万円
合計 7,991百万円
(金融商品関係)
第60期中間会計期間(2018年9月30日)
1 金融商品の時価等に関する事項
2018年9月30日(当中間決算日)における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含
めておりません。
(単位:百万円)
中間貸借対照表
時価(※1) 差額
計上額(※1)
(1) 現金・預金
24,039 24,039 -
(2) 未収委託者報酬
14,192 14,192 -
(3) 未収収益
920 920 -
(4) 関係会社短期貸付金
743 743 -
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(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 11,642 11,642 -
(6) 未払金
(6,326) (6,326) -
(7) 未払費用
(3,919) (3,919) -
(8) デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されていないもの
(190) (190) -
ヘッジ会計が適用されているもの
29 29 -
デリバティブ取引計 (160) (160) -
(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬 、(3) 未収収益並びに(4) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(5) 有価証券及び投資有価証券
投資信託は基準価額によっております。
(6) 未払金及び(7) 未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(8) デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)注記を参照ください。なお、ヘッジ会計が適用されていないものは、
貸借対照表上流動負債のその他に含まれております。またヘッジ会計が適用されているもののう
ち37百万円は、貸借対照表上流動資産のその他に含まれ、8百万円は、流動負債のその他に含まれ
ております。
2 非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ
ローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証
券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3 子会社株式(中間貸借対照表計上額22,876百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上額
2,892百万円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
(有価証券関係)
第60期中間会計期間(2018年9月30日)
1 子会社株式及び関連会社株式
(単位:百万円)
中間貸借対照表計上額
子会社株式 22,876
関連会社株式 2,892
(注) 子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができ
ず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
2 その他有価証券
(単位:百万円)
種類 中間貸借対照表計上額 取得原価 差額
中間貸借対照表計上額が 投資信託 8,029 6,865 1,163
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取得原価を超えるもの
小計 8,029 6,865 1,163
中間貸借対照表計上額が 投資信託 3,612 3,725 △113
取得原価を超えないもの
小計 3,612 3,725 △113
合計 11,642 10,591 1,050
(注)1 減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要
と認められた額について減損処理を行っております。当中間会計期間については、該当ございませ
ん。
2 非上場株式等(中間貸借対照表計上額16百万円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッ
シュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上
表の「その他有価証券」には含めておりません。
(デリバティブ取引関係)
第60期中間会計期間(2018年9月30日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)株式関連
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
種類 うち1年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
株価指数先物取引
市場取引
売建 2,572 - △190 △190
合計 2,572 - △190 △190
(注)1 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
2 時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
ヘッジ 契約額等の
デリバティブ取引の 主なヘッジ 契約額等 時価
会計の うち1年超
種類等 対象 (百万円) (百万円)
方法 (百万円)
為替予約取引
売建
米ドル 2,752 - 2
原則的 豪ドル 62 - 1
投資有価証券
処理方法 シンガポールドル 955 - 5
ユーロ 79 - △0
香港ドル 586 - △7
人民元 2,020 - 28
合計 6,456 - 29
(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示 された 価格等に基づき算定しております。
(持分法損益等)
第60期中間会計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等
(1)関連会社に対する投資の金額 3,011百万円
(2)持分法を適用した場合の投資の金額 9,743百万円
(3)持分法を適用した場合の投資利益の金額 848百万円
(ストックオプション等関係)
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
当中間会計期間において、ストックオプションを付与しておりますが、当該ストックオプションの付
与による影響が当社の財政状態、経営成績等にとって重要でないと認められるため注記を省略しており
ます。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
[関連情報]
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
2 地域ごとの情報
(1)営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90%超であるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10%以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
第60期中間会計期間(自 2018年4月1日 至 2018年9月30日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
第60期中間会計期間
項目 (自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
1株当たり純資産額 333円86銭
1株当たり中間純利益金額 22円34銭
(注) 1 潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、新株予約権等の残高はありますが、当社株
式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載
しておりません。
2 1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第60期中間会計期間
項目 (自 2018年4月1日
至 2018年9月30日)
中間純利益(百万円) 4,373
普通株主に帰属しない金額(百万円) -
普通株式に係る中間純利益(百万円) 4,373
普通株式の期中平均株式数(千株) 195,706
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当 2009年度ストックオプション(1)1,386,000株、
たり中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株 2009年度ストックオプション(2)108,900株、
式の概要 2011年度ストックオプション(1)2,399,100株、
2016年度ストックオプション(1)3,618,000株、
2016年度ストックオプション(2)3,877,000株、
2017年度ストックオプション(1)4,422,000株
3 1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第60期中間会計期間
項目
(2018年9月30日)
中間貸借対照表の純資産の部の合計額(百万円) 65,319
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円) -
普通株式に係る中間会計期間末の
65,319
純資産額(百万円)
1株当たり純資産額の算定に用いられた
195,647
中間会計期間末の普通株式の数(千株)
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
平成30年6月15日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹 内 知 明
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」
に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の平成29年4月1日から平成30年3月31日までの第59期事業年
度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につ
いて監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興
アセットマネジメント株式会社の平成30年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を
すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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半期報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2018年12月5日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任 あずさ監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 羽 太 典 明
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹 内 知 明
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」
に掲げられている日興アセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019年3月31日までの第60期事業年度の
中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、日興アセットマネジメント株式会社の2018年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期
間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途
保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書(内国投資信託受益証券)
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
平成31年2月27日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
PwCあらた有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 辻 村 和 之
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられている時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11の平成30年7月18日から平成31年1月17日まで
の中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について
中間監査を行った。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間監査意見
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して、時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-11の平成31年1月17日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する中間計算期間(平成30年7月18日から平成31年1月17日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表
示しているものと認める。
利害関係
日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途
保管しております。
2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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