ニッセイ日本株ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第18期(平成30年5月22日-平成31年5月20日)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年5月22日-平成31年5月20日)
提出日
提出者 ニッセイ日本株ファンド
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿

      【提出日】                      2019年2月20日        提出

      【計算期間】                      第18期中(自 2018年5月22日 至 2018年11月21日)

      【ファンド名】                      ニッセイ日本株ファンド

      【発行者名】                      ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長  西 啓介

      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                      投資信託企画部  茶木 健

      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【電話番号】                      03-5533-4608

      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
      (1)【投資状況】

     「ニッセイ日本株ファンド」

                                                 (2018年11月30日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                      82,050,691,856              100.00
                   内 日本                         82,050,691,856              100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       △2,045,886             △0.00
     純資産総額                                      82,048,645,970              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイ日本株 マザーファンド」
                                                 (2018年11月30日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株式                                      77,464,518,720               94.41
                   内 日本                         77,464,518,720               94.41
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      4,586,732,176               5.59
     純資産総額                                      82,051,250,896              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     その他資産の投資状況

                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     株価指数先物取引(買建)                                      4,620,360,000               5.63
                   内 日本                         4,620,360,000               5.63
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
        その他資産として、株価指数先物取引を利用しております。時価は、取引所の発表する清算値段によっておりま
        す。
      (2)【運用実績】

     「ニッセイ日本株ファンド」

        ①【純資産の推移】

       2018年11月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第8計算期間末
                       28,475,824,815            28,475,824,815             1.0700         1.0700
          (2009年5月20日)
           第9計算期間末
                       32,322,173,113            32,322,173,113             1.1113         1.1113
          (2010年5月20日)
           第10計算期間末
                       32,267,175,077            32,267,175,077             1.0327         1.0327
          (2011年5月20日)
           第11計算期間末
                       31,941,643,486            31,941,643,486             0.9309         0.9309
          (2012年5月21日)
           第12計算期間末
                       57,644,042,233            57,644,042,233             1.6033         1.6033
          (2013年5月20日)
           第13計算期間末
                       51,878,170,212            51,878,170,212             1.4942         1.4942
          (2014年5月20日)
           第14計算期間末
                       72,742,795,246            72,742,795,246             2.1485         2.1485
          (2015年5月20日)
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           第15計算期間末
                       64,509,201,414            64,509,201,414             1.7616         1.7616
          (2016年5月20日)
           第16計算期間末
                       74,930,294,116            74,930,294,116             2.1052         2.1052
          (2017年5月22日)
           第17計算期間末
                       87,671,643,884            87,671,643,884             2.4149         2.4149
          (2018年5月21日)
           2017年11月末日            84,700,229,791             -            2.3983        -
              12月末日         85,948,987,445             -            2.4223        -
           2018年1月末日            86,995,034,226             -            2.4295        -
              2月末日         84,097,779,760             -            2.3343        -
              3月末日         82,982,486,813             -            2.2895        -
              4月末日         86,518,458,591             -            2.3803        -
              5月末日         84,386,047,606             -            2.3165        -
              6月末日         83,418,544,726             -            2.2811        -
              7月末日         84,831,582,785             -            2.3173        -
              8月末日         84,332,259,739             -            2.2965        -
              9月末日         88,145,554,439             -            2.4184        -
              10月末日         81,147,853,606             -            2.2016        -
              11月末日         82,048,645,970             -            2.2085        -
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        ②【分配の推移】
                                          1口当たりの分配金(円)
                第8計算期間
                                                         0.0000
                第9計算期間                                          0.0000
                第10計算期間                                          0.0000
                第11計算期間                                          0.0000
                第12計算期間                                          0.0000
                第13計算期間                                          0.0000
                第14計算期間                                          0.0000
                第15計算期間                                          0.0000
                第16計算期間                                          0.0000
                第17計算期間                                          0.0000
               2018年5月22日~
                                              -
               2018年11月21日
        ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)
                第8計算期間                                          △33.1
                第9計算期間                                           3.9
                第10計算期間                                          △7.1
                第11計算期間                                          △9.9
                第12計算期間                                           72.2
                第13計算期間                                          △6.8
                第14計算期間                                           43.8
                第15計算期間                                          △18.0
                第16計算期間                                           19.5
                第17計算期間                                           14.7
               2018年5月22日~
                                                         △10.8
               2018年11月21日
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
     計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
     基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
     価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
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     2【設定及び解約の実績】
     「ニッセイ日本株ファンド」

                     設定数量(口)              解約数量(口)              発行済数量(口)

         第8計算期間               10,589,019,416               4,440,254,583              26,613,211,052
         第9計算期間                8,064,461,927               5,591,898,037              29,085,774,942
        第10計算期間                7,735,340,689               5,576,926,109              31,244,189,522
        第11計算期間                7,664,916,755               4,596,440,627              34,312,665,650
        第12計算期間                9,395,375,241               7,754,731,298              35,953,309,593
        第13計算期間                10,107,353,444               11,341,566,039               34,719,096,998
        第14計算期間                10,005,462,367               10,866,498,842               33,858,060,523
        第15計算期間                11,945,448,616               9,184,329,444              36,619,179,695
        第16計算期間                8,491,547,926               9,518,474,768              35,592,252,853
        第17計算期間                8,024,456,034               7,311,792,890              36,304,915,997
        2018年5月22日~
                         3,555,392,149               2,925,640,564              36,934,667,582
        2018年11月21日
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
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     3【ファンドの経理状況】
     中間財務諸表
     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

     和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
     に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2018年5月22

     日から2018年11月21日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を
     受けております。
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      (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                    第17期           第18期中間計算期間
                                (2018年5月21日現在)              (2018年11月21日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                              32,820,116                78,702
         コール・ローン                              412,723,386                309,345
         親投資信託受益証券                            87,679,084,746              79,535,444,876
                                       99,789,660              41,711,286
         未収入金
         流動資産合計                            88,224,417,908              79,577,544,209
       資産合計                              88,224,417,908              79,577,544,209
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              94,606,102              41,711,286
         未払受託者報酬                              45,711,444                236,786
         未払委託者報酬                              411,403,289               2,131,081
                                       1,053,189                13,612
         その他未払費用
         流動負債合計                              552,774,024               44,092,765
       負債合計                               552,774,024               44,092,765
      純資産の部
       元本等
         元本                            36,304,915,997              36,934,667,582
         剰余金
                                     51,366,727,887              42,598,783,862
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
       純資産合計                              87,671,643,884              79,533,451,444
      負債純資産合計                               88,224,417,908              79,577,544,209
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      (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                 第17期中間計算期間              第18期中間計算期間
                                 (自2017年     5月23日         (自2018年     5月22日
                                 至2017年11月22日)               至2018年11月21日)
      営業収益
       受取利息                                  1,497              1,301
                                     9,848,143,456             △ 9,028,961,715
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              9,848,144,953             △ 9,028,960,414
      営業費用
       支払利息                                  72,177              92,464
       受託者報酬                                42,903,490              45,566,748
       委託者報酬                               386,131,762              410,101,124
                                        997,471             1,064,415
       その他費用
       営業費用合計                               430,104,900              456,824,751
      営業利益又は営業損失(△)                                9,418,040,053             △ 9,485,785,165
      経常利益又は経常損失(△)                                9,418,040,053             △ 9,485,785,165
      中間純利益又は中間純損失(△)                                9,418,040,053             △ 9,485,785,165
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      562,961,797             △ 283,713,702
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                               39,338,041,263              51,366,727,887
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                4,771,896,701              4,559,505,584
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     4,771,896,701              4,559,505,584
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                4,795,418,797              4,125,378,146
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     4,795,418,797              4,125,378,146
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                               48,169,597,423              42,598,783,862
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      (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方                親投資信託受益証券
         法
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.   その他中間財務諸表作成のため                ファンドの中間計算期間

         の基本となる重要な事項
                         当ファンドは、原則として毎年5月20日を計算期間の末日としておりますが、
                         前計算期間末日が休業日のため、2018年5月22日から2018年11月21日までと
                         なっております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                第17期               第18期中間計算期間
             項目
                            (2018年5月21日現在)                  (2018年11月21日現在)
     1.    受益権総口数                        36,304,915,997口                   36,934,667,582口
     2.    1口当たり純資産額                             2.4149円                   2.1534円

         (1万口当たり純資産額)                            (24,149円)                   (21,534円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                第17期               第18期中間計算期間
             項目
                            (2018年5月21日現在)                  (2018年11月21日現在)
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及                貸借対照表上の金融商品は原則とし                   中間貸借対照表上の金融商品は原則
         びその差額                てすべて時価で評価しているため、                   としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                   め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                   の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                (1)有価証券                   同左

                         (重要な会計方針に係る事項に関す
                         る注記)にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、時価は帳簿
                         価額と近似していることから、当該
                         帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項                金融商品の時価には、市場価格に基                   同左

         についての補足説明                づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれることもあります。当該価額の
                         算定においては一定の前提条件等を
                         採用しているため、異なる前提条件
                         等によった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                第17期               第18期中間計算期間
             項目
                            (2018年5月21日現在)                  (2018年11月21日現在)
     期首元本額                            35,592,252,853円                   36,304,915,997円
     期中追加設定元本額                             8,024,456,034円                   3,555,392,149円
     期中一部解約元本額                             7,311,792,890円                   2,925,640,564円
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     <参考>
     開示対象ファンド(ニッセイ日本株ファンド)は、「ニッセイ日本株 マザーファンド」受益証券を主要な投資対象と
     しており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券で
     あります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次
     に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイ日本株 マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                                (2018年5月21日現在)                (2018年11月21日現在)

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                273,946,450                973,041,278
        コール・ローン                               3,444,963,695                3,824,642,510
        株式                              83,107,627,880                73,797,565,850
        派生商品評価勘定                                298,402,300                 5,288,400
        未収入金                                    -           109,008,699
        未収配当金                                873,677,235                717,057,609
        前払金                                    -           201,935,000
        差入委託証拠金                                118,575,000                186,375,000
        流動資産合計                              88,117,192,560                79,814,914,346
       資産合計                               88,117,192,560                79,814,914,346
      負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                    -           237,590,100
        前受金                                304,915,000                     -
        未払解約金                                134,641,081                41,711,286
        その他未払費用                                  41,773                96,652
        流動負債合計                                439,597,854                279,398,038
       負債合計                                 439,597,854                279,398,038
      純資産の部
       元本等
        元本                              30,042,516,617                30,395,324,216
        剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             57,635,078,089                49,140,192,092
       純資産合計                               87,677,594,706                79,535,516,308
      負債純資産合計                                88,117,192,560                79,814,914,346
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

         価方法
                          個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則
                          として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する
                          清算値段又は最終相場によっております。
     3.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目               (2018年5月21日現在)                  (2018年11月21日現在)
     1.    担保に供している資産                      株式 1,611,852,000円                  株式 1,429,020,000円
         差入代用有価証券
     2.    受益権総口数                         30,042,516,617口                  30,395,324,216口

     3.    1口当たり純資産額                             2.9185円                  2.6167円

         (1万口当たり純資産額)                            (29,185円)                  (26,167円)
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     (金融商品に関する注記)
     金融商品の時価等に関する事項
              項目               (2018年5月21日現在)                  (2018年11月21日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          (デリバティブ取引等に関する注
                          記)にて記載したとおりでありま
                          す。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                          また、デリバティブ取引に関する契
                          約額等は、あくまでも名目的な契約
                          額または計算上の想定元本であり、
                          当該金額自体がデリバティブ取引の
                          リスクの大きさを示すものではあり
                          ません。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     デリバティブ取引
     株式関連

                    (2018年5月21日       現在)                 (2018年11月21日        現在)
              契約額等           時価      評価損益       契約額等           時価      評価損益
        種類
                     うち                        うち
               (円)          (円)       (円)       (円)          (円)       (円)
                    1年超                        1年超
     市場取引
       先物取引

                                                            △

                      -                        -
        買 建     4,327,160,000          4,625,700,000              5,960,035,000          5,727,925,000
                               298,540,000
                                                        232,110,000
                                                            △

                      -                        -
     合計        4,327,160,000          4,625,700,000              5,960,035,000          5,727,925,000
                               298,540,000
                                                        232,110,000
     (注)   1.時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
        3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (2018年5月21日現在)              (2018年11月21日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                 29,791,329,690円              30,042,516,617円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                 6,677,308,056円              2,933,528,344円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                 6,426,121,129円              2,580,720,745円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイ日本株ファンド                                 30,042,516,617円              30,395,324,216円

     計                                 30,042,516,617円              30,395,324,216円

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     4【委託会社等の概況】
      (1)【資本金の額】
         2018年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
      (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2018年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                           ファンド数(本)
               種類
                                           (単位:億円)
                                    372               57,364
         追加型株式投資信託
                                      0                0
         追加型公社債投資信託
                                     95              21,189
         単位型株式投資信託
                                      2                81
         単位型公社債投資信託
                                    469               78,634
               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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      (3)【その他】
       ① 定款の変更等
         2018年3月20日に開催された臨時株主総会において、定款の「取締役会」にかかる条項に次の
        事項の追加が決議されました。
        ・当会社は、取締役が取締役会の決議の目的である事項について提案をした場合において、当該
          提案につき取締役(当該事項について議決に加わることができるものに限る。)の全員が書面
          又は電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の取締役会の決議
          があったものとみなす。ただし、監査役が異議を述べたときは、この限りではない。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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     5【委託会社等の経理状況】
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する
       内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第23期事業年度(自                                          2017年4月1日 

       至  2018年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第24期事業年度に係る中間会計期間(自                          2018年4月1日 至          2018年9月30日)の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
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      (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
       資産の部
        流動資産
                                  20,957,403               19,824,114
          現金・預金
                                   6,499,770               7,102,076
          有価証券
                                    511,014               421,985
          前払費用
                                   3,687,850               4,433,940
          未収委託者報酬
                                   1,656,206               1,806,719
          未収運用受託報酬
                                     91,351               101,471
          未収投資助言報酬
                                    327,435               437,736
          繰延税金資産
                                     11,984               323,490
          その他
                                  33,743,017               34,451,536
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                          ※1          71,578      ※1          82,291
            建物附属設備
                          ※1             0   ※1          4,900
            車両
                          ※1          92,090      ※1          94,283
            器具備品
                                    163,668               181,475
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    765,393               889,998
            ソフトウェア
                                    166,377                44,035
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013               8,013
            その他
                                    939,784               942,047
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  29,600,256               34,455,496
            投資有価証券
                                     66,222               66,222
            関係会社株式
                                    171,056                14,723
            長期前払費用
                                    285,884               299,871
            差入保証金
                                    280,043               340,843
            繰延税金資産
                                     10,177               14,474
            その他
                                  30,413,641               35,191,632
            投資その他の資産合計
          固定資産合計                        31,517,095               36,315,155
                                  65,260,112               70,766,691
        資産合計
                                 18/56







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       負債の部
        流動負債
                                     34,889               70,706
          預り金
          未払収益分配金                           2,498               3,465
                                     27,718                  -
          未払償還金
                                   1,269,371               1,700,145
          未払手数料
                                    659,099               703,881
          未払運用委託報酬
                                    566,198               771,152
          未払投資助言報酬
                                    356,756               437,257
          その他未払金
                                    104,560               109,199
          未払費用
                                   1,272,113               2,548,634
          未払法人税等
                                    746,320               864,699
          賞与引当金
                                    217,295               377,984
          その他
                                   5,256,823               7,587,128
          流動負債合計
        固定負債

                                   1,519,642               1,682,532
          退職給付引当金
                                     15,750               18,200
          役員退職慰労引当金
                                   1,535,392               1,700,732
          固定負債合計
                                   6,792,216               9,287,861
        負債合計
       純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                     70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  38,693,404               41,733,107
              繰越利益剰余金
                                  39,373,211               42,412,914
          利益剰余金合計
                                  57,655,051               60,694,754
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                    812,844               779,438
          その他有価証券評価差額金
                                       -              4,637
          繰延ヘッジ損益
          評価・換算差額等合計                          812,844               784,076
                                  58,467,896               61,478,830
        純資産合計
                                  65,260,112               70,766,691
       負債・純資産合計
                                 19/56





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      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (自 2016年4月1日                (自 2017年4月1日
                            至 2017年3月31日)                 至 2018年3月31日)
        営業収益
                                   24,865,689               26,937,202
          委託者報酬
                                   9,257,111               11,497,098
          運用受託報酬
                                    511,448               493,070
          投資助言報酬
                                   34,634,249               38,927,371
          営業収益計
        営業費用
                                   11,232,556               12,354,679
          支払手数料
                                     25,920               31,453
          広告宣伝費
                                       -               260
          公告費
                                   5,110,928               5,782,852
          調査費
                                   1,719,103               1,754,925
            支払運用委託報酬
                                   2,287,929               2,906,672
            支払投資助言報酬
                                     85,290               82,637
            委託調査費
                                   1,018,604               1,038,617
            調査費
                                    204,532               216,637
          委託計算費
                                    776,544               794,505
          営業雑経費
                                     49,069               45,726
            通信費
                                    191,262               179,345
            印刷費
                                     26,975               32,226
            協会費
                                    509,237               537,207
            その他営業雑経費
                                   17,350,482               19,180,389
          営業費用計
        一般管理費
                                     80,235               83,616
          役員報酬
                                   3,191,860               3,439,572
          給料・手当
                                    745,410               864,584
          賞与引当金繰入額
                                    244,745               248,146
          賞与
                                    611,979               662,791
          福利厚生費
                                    241,990               330,209
          退職給付費用
                                     7,350               2,450
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       630
          役員退職慰労金                                            -
                                    128,730               148,712
          その他人件費
                                    623,115               630,692
          不動産賃借料
                                     25,985               26,725
          その他不動産経費
                                     28,549               26,650
          交際費
                                    146,828               152,875
          旅費交通費
                                    378,339               396,898
          固定資産減価償却費
          租税公課                          280,494                332,001
                                    206,740               223,322
          業務委託費
          器具備品費                          245,657               282,137
                                     56,210               54,193
          保険料
                                       -               162
          寄付金
                                    163,433               175,371
          諸経費
                                   7,408,286               8,081,115
          一般管理費計
                                   9,875,480               11,665,865
       営業利益
                                 20/56



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       営業外収益
                                       170               165
        受取利息
                                     50,483               33,950
        有価証券利息
                                    138,431               176,877
        受取配当金
                                     15,249
                                                      -
        為替差益
                                     91,045               27,718
        時効成立償還金
                                     10,670               13,552
        その他営業外収益
                                    306,050               252,264
        営業外収益計
       営業外費用
                                                    15,293
        為替差損                               -
                                     14,608               13,239
        控除対象外消費税
                                                    27,789
        雑損失                               -
                                       96               657
        その他営業外費用
                                     14,704               56,980
        営業外費用計
                                   10,166,826               11,861,150
       経常利益
       特別利益
                                    624,481               201,537
        投資有価証券売却益
                                    195,321                31,108
        投資有価証券償還益
                                          ※1            169
                                       -
        固定資産売却益
                                    819,803               232,815
        特別利益計
       特別損失
                                     2,615                 107
        投資有価証券売却損
                                     16,134               15,469
        投資有価証券償還損
                                    129,060
        投資有価証券評価損                                              -
                          ※2           1,787     ※2          5,271
        固定資産除却損
                          ※3           6,119                 -
        事故損失賠償金
                                    155,717                20,848
        特別損失計
                                   10,830,912               12,073,117
       税引前当期純利益
       法人税、住民税及び事業税                             3,013,428               3,912,569
                                    274,628              △157,154
       法人税等調整額
                                   3,288,057               3,755,414
       法人税等合計
                                   7,542,855               8,317,703
       当期純利益
                                 21/56









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      (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金           その他利益剰余金             利益剰余
                         合計                            金合計
                                  配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金     積立金          剰余金
     当期首残高         10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

     会計方針の変更に
                 -     -     -     -     -     -     -
                                                  8,207     8,207     8,207
     よる累積的影響額
     遡及処理後当期首
              10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   31,286,108     31,965,915     50,247,755
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                          △135,560     △135,560     △135,560

                 -     -     -     -     -     -     -
      当期純利益

                                                7,542,855     7,542,855     7,542,855
                 -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の
                 -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                           7,407,295     7,407,295     7,407,295
                 -     -     -     -     -     -     -
     当期末残高         10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   38,693,404     39,373,211     57,655,051

               評価・換算差額等          純資産

                          合計
              その他有価     評価・換算
              証券評価差     差額等合計
               額金
     当期首残高          1,309,858     1,309,858      51,549,407
     会計方針の変更に
                           8,207
                  -     -
     よる累積的影響額
     遡及処理後当期首
               1,309,858     1,309,858     51,557,614
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                   △135,560

                  -     -
      当期純利益                   7,542,855

                  -     -
      株主資本以外の
      項目の当期変動
               △497,014     △497,014     △497,014
      額(純額)
     当期変動額合計          △497,014     △497,014     6,910,281
     当期末残高           812,844     812,844    58,467,896

                                 22/56




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      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
              資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金           その他利益剰余金              利益剰余
                        合計                            金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金     積立金          剰余金
     当期首残高        10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000    38,693,404     39,373,211     57,655,051
     当期変動額

      剰余金の配当                                         △5,278,000     △5,278,000     △5,278,000

                 -     -     -     -     -     -     -
      当期純利益                                          8,317,703     8,317,703     8,317,703

                 -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の
                 -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                           3,039,703     3,039,703     3,039,703
                 -     -     -     -     -     -     -
     当期末残高        10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754

                 評価・換算差額等             純資産

                              合計
              その他有価     繰延ヘッジ     評価・換算
              証券評価差      損益    差額等合計
               額金
     当期首残高
               812,844           812,844     58,467,896
                       -
     当期変動額

      剰余金の配当                       △5,278,000

                  -     -     -
      当期純利益                        8,317,703

                  -     -     -
      株主資本以外の

      項目の当期変動
               △33,405      4,637    △28,768     △28,768
      額(純額)
     当期変動額合計          △33,405      4,637    △28,768     3,010,934

     当期末残高          779,438      4,637    784,076    61,478,830

                                 23/56







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     注記事項
     (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                    (自 2017年4月1日
             項目
                                     至 2018年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び                  ① 満期保有目的の債券
        評価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                        ② その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                        ③ 関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                  ① 有形固定資産
        法                  定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                        ② 無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                        ② 退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                        ③ 役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準                換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      6.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                        ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                          であります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                        ③ヘッジ方針
                          ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                          の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                          を、原則として個々取引毎に行います。
                        ④ヘッジ有効性評価の方法
                          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                          き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                          分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
     (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         平成30年3月30日)
      (1)    概要

       本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
       ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
       スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
      (2)    適用予定日

       2021年4月1日以後開始する会計年度の期首から適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
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     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                       前事業年度                       当事業年度
                     (2017年3月31日)                       (2018年3月31日)
        建物附属設備                301,414千円                       313,759千円
        車両                 7,014                       1,828
        器具備品                450,664                       469,335
        計                759,093                       784,943
     (損益計算書関係)

     ※1.固定資産売却益の内訳は以下のとおりであります。
                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2016年4月          1日               (自 2017年4月         1日
                     至 2017年3月31日)                        至 2018年3月31日)
        車両                     -                     169千円

     ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2016年4月          1日               (自 2017年4月         1日
                     至 2017年3月31日)                        至 2018年3月31日)
        器具備品                 1,787千円                        5,271千円

     ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

       であります。
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     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2016年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2017年6月23日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2017年6月23日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2018年6月22日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,000,103千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   46,106円
        基準日                                                 2018年3月31日
        効力発生日                                               2018年6月22日
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     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
       上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
      ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
      ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
      効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
      用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
      ります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2017年3月31日)                  (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         20,957,403            20,957,403                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,499,770            6,515,850             16,079
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券

                         15,613,017            15,730,180             117,162
       満期保有目的の債券
                         13,919,739            13,919,739                 -
       その他有価証券
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      当事業年度(2018年3月31日)                  (単位:千円)
                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         19,824,114            19,824,114                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          7,102,076            7,115,800             13,723
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         14,652,704            14,687,680              34,975
       満期保有目的の債券
                         19,735,292            19,735,292                 -
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用され
                              -            -            -
       ていないもの
       ヘッジ会計が適用され
                           103,394            103,394               -
       ているもの
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      ①現金・預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ④デリバティブ
        ヘッジ会計が適用されているもの
        ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの決算日におけ
        る契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
      当事業年度(2018年3月31日)                                                         (単位:千円)

                                契約額等
      ヘッジ会       デリバティブ         主なヘッ                          当該時価の
                                   うち1
                                          時価
      計の方法       取引の種類等          ジ対象                          算定方法
                                   年超
                                              取引相手の金融機

                                              関等より入手した
            為替予約取引         投資                         TTM、割引レー
                             1,988,812         -   71,536
            米ドル売建         有価証券                         ト等を基準として
     原則的
                                              算定した価格に
     処理方法
                                              よっております。
            新興国株価                                  決算日の市場価格

                      投資
                             1,022,464         -   31,858
            指数先物                                  によっておりま
                      有価証券
            売建                                  す。
               合計              3,011,276         -   103,394

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                        (単位:千円)
               区分             前事業年度               当事業年度
                           (2017年3月31日)               (2018年3月31日)
                                   67,500               67,500
         非上場株式
                                   66,222               66,222
         関係会社株式
          非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで

        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
        券」には含めておりません。
          また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(2017年3月31日)
                                         1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 20,957,403            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                                 6,500,000       15,600,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                         1,543,642       10,698,606        1,611,564          1,136
                                 29,001,045       26,298,606        1,611,564          1,136

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                         1年超       5年超
                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 19,824,114            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
        満期保有目的の債券
                                 7,100,000       14,650,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの

         その他(注)                          2,896,071       14,413,880        2,089,902        299,797
                                 29,820,185       29,063,880        2,089,902        299,797

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
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     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(2017年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                22,112,787            22,246,030           133,242

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                22,112,787           22,246,030           133,242
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
               合計                 22,112,787           22,246,030           133,242
     当事業年度(2018年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                15,606,746           15,660,060            53,313

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                15,606,746           15,660,060            53,313
                    小計
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                    小計
                                21,754,780           21,803,480            48,699
               合計
                                 31/56








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     2.その他有価証券
     前事業年度(2017年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,850,740           5,806,313           44,426
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 5,152,625           3,951,939         1,200,685
                                11,003,365            9,758,253         1,245,112

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 2,916,373           2,988,610          △72,236
                                 2,916,373           2,988,610          △72,236

                    小計
                                13,919,739           12,746,863          1,172,876
               合計
                                 32/56












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     当事業年度(2018年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,824,610           5,803,679           20,930
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,824,610           5,803,679           20,930
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 7,066,429           5,762,409         1,304,019
                                12,891,039           11,566,089          1,324,949

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 6,844,252           7,045,700         △201,447
                                 6,844,252           7,045,700         △201,447

                    小計
                                19,735,292           18,611,789          1,123,502
               合計
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は
        67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には
        含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表
        計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
     (3)その他                     1,520,915               624,481               2,615
                          1,520,915               624,481               2,615

          合計
      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
                           344,430              201,537                107
     (3)その他
                           344,430              201,537                107
          合計
     4.減損処理を行った有価証券

      前事業年度において、その他有価証券のその他について129,060千円減損処理を行っております。
      なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて
     減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額につい
     て減損処理を行っております。
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     (デリバティブ取引関係)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)通貨関連

      前事業年度(2017年3月31日)
       デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                      契約額等の
                              契約額等                 時価      評価損益
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                      うち1年超
                              (千円)                 (千円)        (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                      (千円)
     原則的       為替予約取引         投資

     処理方法       米ドル売建         有価証券
                              1,988,812             -    71,536        71,536
                              1,988,812             -    71,536        71,536

               合計
     (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
     (2)株式関連

      前事業年度(2017年3月31日)
       デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                      契約額等の
                              契約額等                 時価      評価損益
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                      うち1年超
                              (千円)                 (千円)        (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                      (千円)
            新興国株価
     原則的                 投資
            指数先物
     処理方法                 有価証券
                              1,022,464             -    31,858        31,858
            売建
                              1,022,464             -    31,858        31,858
               合計
     (注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
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     (退職給付関係)
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,404,058      千円

        退職給付費用                                 167,807
        退職給付の支払額                                △52,223
       退職給付引当金の期末残高                                1,519,642
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 167,807     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、50,618千円であります。

     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,519,642      千円

        退職給付費用                                 248,707
        退職給付の支払額                                △85,817
       退職給付引当金の期末残高                                1,682,532
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 248,707     千円

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     3.確定拠出制度
       当社の確定拠出制度への要拠出額は、54,955千円であります。

     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度                 当事業年度
                                (2017年3月31日)                 (2018年3月31日)
        (流動資産)
          繰延税金資産
                                    230,314     千円            264,770     千円
            賞与引当金
                                    63,109                138,553
            未払事業税
                                    34,011                 36,433
            その他
          繰延税金資産合計                          327,435                 439,758
          繰延税金負債
                                       -               2,021
            繰延ヘッジ損益
         繰延税金負債合計
                                       -               2,021
         繰延税金資産の純額
                                       -              437,736
       (固定資産)
          繰延税金資産
            退職給付引当金                        465,488                 515,191
            税務上の繰延資産償却超過額                         3,415                 3,662
            役員退職慰労引当金                         4,822                 5,572
            投資有価証券評価損                         39,827                   -
            投資有価証券評価差額                         22,140                 61,683
            その他                         3,623                12,431
            小計
                                    539,318                 598,542
            評価性引当額                          △10                 △47
          繰延税金資産合計
                                    539,308                 598,495
          繰延税金負債
            特別分配金否認                         34,979                 9,827
            投資有価証券評価差額                        224,285                 247,824
          繰延税金負債合計
                                    259,265                 257,651
          繰延税金資産(△は負債)の純額
                                    280,043                 340,843
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以
       下であるため、注記を省略しております。
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     (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

        該当事項はありません。
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     (関連当事者との取引)
     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                                (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,036,007          715,220
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 218,363          11,670
                                           の受取          助言報酬
     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                  役員の    事業上          (千円)
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,608,592          833,260
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             100.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 132,212          11,876
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
           ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2016年4月          1日       (自 2017年4月          1日
                        至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      1株当たり純資産額                      539,133円00銭                566,896円85銭

      1株当たり当期純利益金額                      69,552円73銭                76,697円61銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度

                       (自 2016年4月          1日       (自 2017年4月          1日
                        至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      当期純利益                      7,542,855千円               8,317,703千円

                                  -                -
      普通株主に帰属しない金額
      普通株式に係る当期純利益                      7,542,855千円                8,317,703千円

      期中平均株式数                         108千株                108千株
                                 39/56



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     (重要な後発事象)
      該当事項はありません。
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     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第24期中間会計期間末
                                 (2018年9月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        16,832,015
        現金・預金
                                         7,811,240
        有価証券
                                          391,082
        前払費用
                                         5,127,174
        未収委託者報酬
                                         2,525,022
        未収運用受託報酬
                                          128,536
        未収投資助言報酬
                                          107,156
        その他
                                        32,922,227
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        187,242
        有形固定資産
                                          963,054
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        34,280,222
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          12,330
         長期前払費用
                                          296,752
         差入保証金
                                          624,861
         繰延税金資産
                                          87,983
         その他
                                        35,368,373
         投資その他の資産合計
                                        36,518,670
        固定資産合計
                                        69,440,898
       資産合計
                                 41/56










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      負債の部
       流動負債
                                          64,326
         預り金
                                           4,755
         未払収益分配金
                                         2,135,600
         未払手数料
                                          677,962
         未払運用委託報酬
                                          703,959
         未払投資助言報酬
                                          240,364
         その他未払金
                                          135,473
         未払費用
                                         1,864,808
         未払法人税等
                                          46,905
         前受投資助言報酬
                                          487,863
         賞与引当金
                                          322,922
                                   ※2
         その他
                                         6,684,941
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,775,803
        退職給付引当金
                                          18,250
        役員退職慰労引当金
                                         1,794,053
         固定負債合計
                                         8,478,994
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        10,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         8,281,840
          資本準備金
                                         8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                          139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          120,000
           配当準備積立金
                                          70,000
           研究開発積立金
           別途積立金                               350,000
                                        41,179,702
           繰越利益剰余金
                                        41,859,509
          利益剰余金合計
                                        60,141,349
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          855,542
         その他有価証券評価差額金
                                         △34,988
         繰延ヘッジ損益
         評価・換算差額等合計                                 820,554
                                        60,961,903
       純資産合計
                                        69,440,898
      負債・純資産合計
                                 42/56





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     (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第24期中間会計期間
                       (自   2018年4月1日 至         2018年9月30日)
      営業収益
                                        13,568,533
       委託者報酬
       運用受託報酬                                 6,038,792
                                          280,729
       投資助言報酬
                                        19,888,055
       営業収益計
      営業費用                                   9,556,598
                                         4,238,947
                                   ※1
      一般管理費
                                         6,092,509
      営業利益
                                   ※2
      営業外収益                                    185,132
                                           29,389
                                   ※3
      営業外費用
      経常利益                                   6,248,253
      特別利益                             ※4       177,944
                                           88,650
                                   ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                   6,337,546
                                         1,753,243
      法人税、住民税及び事業税
                                          137,604
      法人税等調整額
                                         1,890,848
      法人税等合計
                                         4,446,698
      中間純利益
                                 43/56












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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第24期中間会計期間(自             2018年4月1日 至           2018年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備     資本剰余    利益準備         その他利益剰余金             利益剰余金
                     金    金合計     金                      合計
                                配当準備    研究開発    別途積立     繰越利益
                                 積立金    積立金     金    剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     -    -    -    -    - △5,000,103     △5,000,103     △5,000,103
      中間純利益            -     -     -    -    -    -    -  4,446,698     4,446,698     4,446,698
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -    -    -    -    -     -     -     -
      (純額)
     当中間期変動額合計             -     -     -    -    -    -    -  △553,405     △553,405     △553,405
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    41,179,702     41,859,509     60,141,349
                 評価・換算差額等            純資産

                             合計
              その他有価     繰延ヘッジ     評価・換算
               証券評価     損益   差額等合計
               差額金
     当期首残高          779,438      4,637    784,076    61,478,830
     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     - △5,000,103
      中間純利益            -     -     -  4,446,698
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                76,103    △39,625      36,478     36,478
      (純額)
     当中間期変動額合計           76,103    △39,625      36,478    △516,926
     当中間期末残高          855,542    △34,988     820,554    60,961,903
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     注記事項
     (重要な会計方針)

                                    第24期中間会計期間
                                    (自   2018年4月1日
             項目
                                     至  2018年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♎ⶕ鍏᪊ࡧᾕ鍧⭥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評価                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方法                   ①有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法)によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末にお
                          ける退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を
                          用いた簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                         ③役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        邦通貨への換算基準                より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
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      6.ヘッジ会計の方法                   ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通
                          りであります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                         ③ヘッジ方針
                          ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリス
                          クの種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期
                          間を、原則として個々取引毎に行います。
                         ④ヘッジ有効性評価の方法
                          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                          き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比
                          率分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
     (表示方法の変更)

      ・「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)を当中間
      会計期間の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固
      定負債の区分に表示する方法に変更しました。
     (中間貸借対照表関係)

                          第24期中間会計期間末
                          (2018年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額              809,056千円

      ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
         ります。
     (中間損益計算書関係)

                           第24期中間会計期間
                           (自   2018年4月1日
                            至  2018年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

         有形固定資産                                   26,097千円
         無形固定資産                                  161,148千円
       ※2.営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                  105,286千円
         金融派生商品収益                                   34,405千円
         為替差益                                   29,067千円
       ※3.営業外費用のうち主要なもの
         金融派生商品損失                                   19,122千円
         控除対象外消費税                                   9,216千円
       ※4.特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券売却益                                  176,855千円
                                 46/56


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       ※5.特別損失のうち主要なもの
         投資有価証券償還損                                   67,862千円
         投資有価証券売却損                                   20,219千円
                                 47/56



















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     (中間株主資本等変動計算書関係)
                           第24期中間会計期間
                           (自   2018年4月1日
                            至  2018年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

                         当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

               当事業年度期首
                          株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
               株式数(千株)
       発行済株式
                                  -            -          108

        普通株式
                     108
                                  -            -          108
         合計
                     108
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                1株当たり

                        配当金の総額
                                  配当額
          (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
        2018年6月22日

                                        2018年3月31日         2018年6月22日
                          5,000,103         46,106
                  普通株式
        定時株主総会
                                 48/56












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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     第24期中間会計期間末(2018年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
      を参照ください)。
                                               (単位:千円)

                          中間貸借対照表

                                         時価            差額
                            計上額
                              16,832,015            16,832,015                 -

          ①現金・預金
          ②有価証券

                              3,900,470            3,904,250              3,779

           満期保有目的の債券
                              3,910,770            3,910,770                -

           その他有価証券
          ③投資有価証券

                              16,550,241            16,575,020              24,778

           満期保有目的の債券
                              17,662,480            17,662,480                 -

           その他有価証券
          ④デリバティブ取引

           (※)
           ヘッジ会計が適用され
                               △19,122            △19,122               -
           ていないもの
           ヘッジ会計が適用され
                               △53,035            △53,035               -
           ているもの
         (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
            債務となる項目については△で示しております。
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

          ①現金・預金
           短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
            おります。
          ②有価証券
           中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ④デリバティブ
            注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
            非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
           また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、記載しておりません。
     (有価証券関係)

     第24期中間会計期間末(2018年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表
                                             時価          差額
                               計上額
                   種類
                                           (千円)          (千円)
                               (千円)
                                12,704,305            12,737,900           33,594
               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
               (3)その他
     超えるもの
                                12,704,305            12,737,900           33,594

                   小計
                                 7,746,407            7,741,370         △5,037

               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
               (3)その他
     超えないもの
                                 7,746,407            7,741,370         △5,037

                   小計
                                20,450,712            20,479,270           28,557

               合計
                                 50/56











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     2.その他有価証券
                             取得原価または             中間貸借対照表
                                                       差額
                               償却原価             計上額
                   種類
                                                      (千円)
                               (千円)             (千円)
                                     -            -        -
               (1)株式
                                 5,802,359            5,815,900          13,540

               (2)債券
                                 5,802,359            5,815,900          13,540

                ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                     -            -        -
                ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                     -            -        -
                ③その他
               (3)その他(注)                  8,608,683            9,991,177        1,382,494

                                14,411,042            15,807,077         1,396,034

                   小計
                                     -            -        -

               (1)株式
               (2)債券                      -            -        -

                                     -            -        -

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                     -            -        -
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                     -            -        -
     の          ③その他
               (3)その他(注)                  5,929,000            5,766,173        △162,826

                                 5,929,000            5,766,173        △162,826

                   小計
                                20,340,042            21,573,250         1,233,208

               合計
      (注)投資信託受益証券等であります。
     (デリバティブ取引関係)

     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     (1)株価指数先物関連
      第24期中間会計期間末(2018年9月30日現在)
                        契約額等         契約額等の
                                            時価         評価損益
                                うち1年超
       区分        種類
                        (千円)
                                           (千円)          (千円)
                                 (千円)
             新興国株価
     市場取引以
                          922,671             -       △19,122          △19,122
             指数先物
      外の取引
             売建
                          922,671             -       △19,122          △19,122
               合計
      (注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
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     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
     (1)通貨関連
      第24期中間会計期間末(2018年9月30日現在)
                                      契約額等の
                              契約額等                 時価      評価損益
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                      うち1年超
                              (千円)                (千円)        (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                      (千円)
     原則的       為替予約取引         投資有価証

                              1,976,118             -   △53,035        △53,035
     処理方法       米ドル売建         券
                              1,976,118             -   △53,035        △53,035

               合計
      (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
      えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
      載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
       該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)
                          第24期中間会計期間
                         (自   2018年4月1日
                          至  2018年9月30日)
      1株当たり純資産額                         562,130円27銭
      1株当たり中間純利益金額                          41,003円04銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     4,446,698千円
                                      -
           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     4,446,698千円
           期中平均株式数
                                   108千株
     (重要な後発事象)

     第24期中間会計期間(自              2018年4月1日 至          2018年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                  2018年6月4日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            小    暮    和    敏   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年4月1日から2018
     年3月31日までの第23期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
                                 54/56


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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                               2018年11月27日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            樋    口    誠    之   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年4月1日から2019
     年3月31日までの第24期事業年度の中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2018年9月30日現在の財政状態及び同日
     をもって終了する中間会計期間(2018年4月1日から2018年9月30日まで)の経営成績に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                 55/56


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                                2018年12月26日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            青    木    裕    晃   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているニッセイ日本株ファンドの2018年5月22日から2018年11月21日
     までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注
     記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイ日本株ファンドの2018年11月21日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
     て終了する中間計算期間(2018年5月22日から2018年11月21日まで)の損益の状況に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
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        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                 56/56


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