ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)/ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

このエントリーをはてなブックマークに追加

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2019年2月12日        提出

      【発行者名】                  ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長  西 啓介

      【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                  投資信託企画部  茶木 健

                        03-5533-4608

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集(売

                        ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)
       出)内国投資信託受益証券
                        ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)
       に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国
                        継続募集額 各ファンドにつき、1兆円を上限とします。
       投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。
                                   1/125













                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】
      (1)【ファンドの名称】

          ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)
          ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)
          以下、上記のそれぞれをまたは総称して「ファンド」または「ニッセイ・オーストラリア・

         リート・オープン」ということがあります。また、ニッセイ・オーストラリア・リート・オープ
         ン(毎月決算型)を「毎月決算型」、ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決
         算型)を「年2回決算型」ということがあります。
      (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

        ① 契約型の追加型証券投資信託振替受益権です。
           ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます)の規
          定の適用を受け、受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関お
          よび当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
          振替機関を含め、「振替機関等」といいます)の振替口座簿に記載または記録されることによ
          り定まります(振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
          といいます)。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
          る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        ② 委託会社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)の依頼により信用格付業者から提供さ
          れもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供され
          る予定の信用格付はありません。
      (3)【発行(売出)価額の総額】

          各ファンドにつき、1兆円を上限とします。
      (4)【発行(売出)価格】

          取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。基準価額は日々変動します。なお、便宜上1万口
         当りに換算した価額で表示されます。
          基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計
         算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
          なお、委託会社へは後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (5)【申込手数料】

          取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.24%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に
         定める率をかけた額とします。
          ○ 手数料率は変更となる場合があります。
          申込手数料につきましては、販売会社にお問合せください。
          なお、販売会社につきましては、後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (6)【申込単位】

          販売会社が定める単位とします。
          申込単位につきましては、販売会社にお問合せください。
          なお、販売会社につきましては、後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (7)【申込期間】

          継続申込期間:2019年2月13日(水)~                      2019年8月9日(金)
          ○ 継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
                                   2/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (8)【申込取扱場所】
          申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
           ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (9)【払込期日】

          取得申込者は、各販売会社が定める期日(詳しくは販売会社にお問合せください)までに、申
         込代金を各販売会社に支払うものとします。
          各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に各々の販売会社より、委託会社の
         指定する口座を経由して、追加信託金として受託会社の指定するファンド口座(受託会社が再信
         託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払込まれます。
      (10)【払込取扱場所】

          払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
           ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (11)【振替機関に関する事項】

          振替機関は下記の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
      (12)【その他】

          該当事項はありません。
                                   3/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 基本方針

           ファンドは、配当等収益の確保および信託財産の中長期的な成長を図ることを目標に運用を
          行うことを基本方針とします。
        ② ファンドの特色

          ◆オーストラリアのリート(不動産投資信託)を実質的な主要投資対象とします。
           ・ファンドは、「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」および「ニッセイ
                                                        ;
            マネーマーケットマザーファンド」を投資対象とするファンド・オブ・ファンズ                                             方式に
            より運用を行います。
             㬰0픰ꄰ줰אּꨰ혰אּ픰ꄰ먰栰漰Ţ閌읛ﺌ愰鉢閌읏ដ㱒㠰栰夰謰픰ꄰ줰朰夰ʊ獽〰漰
               後記「(3)ファンドの仕組み                 <運用の形態>」をご覧ください。
           ・オーストラリア・リートの実質的な運用は、レッグ・メイソン・アセット・マネジメン
            ト・オーストラリア・リミテッドが行います。
                               ※
           ・原則として、対円での為替ヘッジ                    は行いません。
             ※ 為替ヘッジとは、為替変動による資産価値の変動を回避する取引のことをいいます。
           <ご参考>









            リートとは、多数の投資家から資金を集め、オフィスビル・商業施設・住宅などの様々な
            形態の不動産の取得・所有、管理・運営を行う会社(信託)です。
                                   4/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            リートは、不動産の取得・保有、管理・運営を通じて得られる賃貸収入や不動産売却益を
            主な原資として、収益を分配します。多くのリートは金融商品取引所等で株式と同様に取
            引が可能であるため、投資用ワンルームマンション等の不動産への直接投資に比べ高い流
            動性を有しています。
               ファンドが実質的な主要投資対象とするオーストラリアのリートには、一般社団法人投

               資信託協会規則に定める寄与度が10%を超える、または超える可能性の高い支配的な銘
               柄が存在するため、ファンドは特定の銘柄に投資が集中することがあります。
               ファンドの特化型運用においては、当該銘柄のエクスポージャーが信託財産の純資産総
               額の35%を超えないよう運用を行いますが、当該銘柄に経営破綻や経営                                     ・ 財務状況の悪
               化が生じた場合には、大きな損失が発生することがあります。
          ◆「毎月決算型」と「年2回決算型」の2つのファンドから選択いただけます。

           ・「毎月決算型」は、毎月12日(休業日の場合は翌営業日)に決算を行います。
           ・「年2回決算型」は年2回(5・11月の各12日。休業日の場合は翌営業日)決算を行いま


            す。
           ○ 「毎月決算型」と「年2回決算型」との間でスイッチングが可能です。販売会社によって


             は、どちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取扱いを行わない場
             合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
            資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。

        ③ 信託金の上限

           各ファンドにつき、2,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変
          更することができます。
        ④ ファンドの分類

           追加型投信/海外/不動産投信に属します。
           ○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
           ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです(該当区分を網掛け表示していま

          す)。
           商品分類表

                                     投資対象資産
              単位型・追加型            投資対象地域
                                     (収益の源泉)
                                      株  式
                           国  内
                                      債  券
               単 位 型
                                      不動産投信
                           海  外
                                      その他資産
               追 加 型
                                      (   )
                           内  外
                                      資産複合
                                   5/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           属性区分表  「毎月決算型」
                                 投資対象
               投資対象資産          決算頻度               投資形態       為替ヘッジ
                                  地域
             株式
              一般
                                グローバル
              大型株
              中小型株
                                 日 本
                          年1回
             債券

                                 北 米
                          年2回
              一般
                                        ファミリー
                                                あ り
              公債
                                 欧 州
                                        ファンド
                          年4回
                                               (   )
              社債
              その他債券
                                 アジア
                          年6回
              クレジット属性
                         (隔月)
              (  )
                                オセアニア
                          年12回

             不動産投信                    中南米
                         (毎月)
                                        ファンド・
             その他資産                    アフリカ
                                         オブ・
                          日 々                       な し
              (投資信託証券
                                        ファンズ
              (不動産投信))                   中近東
                          その他
                                 (中東)
                         (  )
             資産複合
              (   )                   エマー
                                 ジング
              資産配分固定型
              資産配分変更型
           属性区分表  「年2回決算型」

                                 投資対象
               投資対象資産          決算頻度               投資形態       為替ヘッジ
                                  地域
             株式
              一般
                                グローバル
              大型株
              中小型株
                                 日 本
                          年1回
             債券

                                 北 米
                          年2回
              一般
                                        ファミリー
                                                あ り
              公債
                                 欧 州
                                        ファンド
                          年4回
                                               (   )
              社債
              その他債券
                                 アジア
                          年6回
              クレジット属性
                         (隔月)
              (  )
                                オセアニア
                          年12回

             不動産投信                    中南米
                         (毎月)
                                        ファンド・
             その他資産                    アフリカ
                                         オブ・
                          日 々                       な し
              (投資信託証券
                                        ファンズ
              (不動産投信))                   中近東
                          その他
                                 (中東)
                         (  )
             資産複合
              (   )                   エマー
                                 ジング
              資産配分固定型
              資産配分変更型
         商品分類表

                                   6/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
                    に運用されるファンドをいう。
         海外           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資
                    産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         不動産投信(リート)           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投
                    資信託の受益証券または不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるも
                    のをいう。
         属性区分表
         その他資産           目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券とし、ファンドの実
         (投資信託証券           質的な運用を投資信託証券にて行う旨の記載があるものをいう。
         (不動産投信))           目論見書または約款において、不動産投資信託の受益証券または不動産投資法人の
                    投資証券に主として投資する旨の記載があるものをいう。
         年12回(毎月)           目論見書または約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをい
                    う。
         年2回           目論見書または約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
         オセアニア           目論見書または約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を
                    源泉とする旨の記載があるものをいう。
         ファンド・オブ・           一般社団法人投資信託協会が定める「投資信託等の運用に関する規則」第2条にお
         ファンズ           いて、投資信託及び外国投資信託の受益証券並びに投資法人及び外国投資法人の投
                    資証券への投資を目的とする投資信託をいう。
         為替ヘッジなし           目論見書または約款において、対円での為替のヘッジを行わない旨の記載があるも
                    のまたは対円での為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
           前記以外の商品分類および属性区分の定義については、

           一般社団法人       投資信託協会ホームページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      (2)【ファンドの沿革】

          2015年5月18日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
                                   7/125












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【ファンドの仕組み】
         














            ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
            用を受けます。
         
            する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
            託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
                                   8/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         <運用の形態>
                                ※
          ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ                       方式により運用を行います。
           ※ ファンド・オブ・ファンズとは、投資対象を投資信託証券とするファンドです。
          「LM・豪州リート・マザーファンド」の運用会社であるレッグ・メイソン・アセット・マネ






         ジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限をレッグ・メイソン・インク傘下のレッグ・
         メイソン・アセット・マネジメント・オーストラリア・リミテッドに委託します。
            レッグ・メイソン・アセット・マネジメント・オーストラリア・リミテッド

            レッグ・メイソン・アセット・マネジメント・オーストラリア・リミテッドは、レッ

            グ・メイソン・インクの100%子会社で、オーストラリアの株式運用において30年以
            上、オーストラリアのリート運用においても20年以上の実績があります。なお、同社
            のリート運用を含む株式運用部門は、マーティン・カリー・オーストラリアのブラン
            ド名で事業活動を行っています。
           (ご参考)レッグ・メイソン・インクについて

            レッグ・メイソン・インクは1899年に設立され、100年以上の歴史があります。米国

            メリーランド州ボルティモアに本部を置くニューヨーク証券取引所上場のグローバル
            資産運用会社です。
            ・多くの優れた運用子会社を傘下に有するレッグ・メイソン・グループの持ち株会社
                            ※
            ・グループ全体で約85.8兆円                 (約7,554億米ドル)の資産を運用
              ※ 2018年9月末現在、1米ドル=113.57円で換算
       委託会社の概況(2018年11月末現在)

         1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
         2.本店の所在の場所    :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
         3.資本金の額       :100億円
         4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長                             西 啓介
         5.金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
         6.設立年月日       :1995年4月4日
         7.沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
                       問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                       業務を開始しました。
                                   9/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
                       (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                       社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                       しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                       した。
         8.大株主の状況
               名   称                  住   所               保有株数        比 率
                                                        100%

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      108,448株
     2【投資方針】

      (1)【投資方針】

        ① ファンドは、配当等収益の確保と中長期的な信託財産の成長をめざして運用を行います。
        ② 主として、LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)への投資を通じて、オース
          トラリアの証券取引所に上場している不動産投資信託証券に実質的な投資を行います。
        ③ LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)の組入比率は、原則として高位を保つ
          ことを基本とします。
        ④ 実質的な組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ⑤ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
      (2)【投資対象】

       a 主な投資対象
          国内籍投資信託のLM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)およびニッセイマネー
         マーケットマザーファンド(以下「指定投資信託証券」ということがあります)を主要投資対象
         とします。
          なお、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券および短期金融商品等に直接投資をする場合
         があります。
                                  10/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       <指定投資信託証券の概要>
      1.LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)

                                       ;

                  LM・豪州リート・マザーファンド                     (以下「マザーファンド」といいま
                  す)を主要投資対象とします。
                   
        投資対象
                     セット・マネジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限をレッ
                     グ・メイソン・インク傘下の運用会社であるレッグ・メイソン・アセッ
                     ト・マネジメント・オーストラリア・リミテッドに委託します。
                  ・マザーファンドを通じ、オーストラリアの証券取引所に上場しているリー
                    トを実質的な主要投資対象とし、配当収入の確保と信託財産の中長期的な
                    成長をめざします。
                  ・マザーファンドにおいては、主に収益の成長性とバリュエーションに着目
        運用方針
                    して投資銘柄を選定し、また流動性と配当利回りに配慮しつつポートフォ
                    リオを構築します。
                  ・マザーファンドの組入比率は、原則として高位を維持します。
                  ・外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
                  ・株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                  ・同一銘柄の株式への実質投資割合は、純資産総額の35%以下とします。
                  ・投資信託証券(マザーファンドおよび上場投資信託証券を除きます)への
                    実質投資割合は、純資産総額の5%以下とします。
        主な投資制限           ・外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                  ・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャー
                    の純資産総額に対する比率は、原則として35%を超えないものとし、当該
                    比率を超えることとなった場合には、同規則にしたがい、当該比率以内と
                    なるよう調整を行います。
        決算日           原則として、毎月28日
                  ・毎決算日を分配日とし、分配対象額は、経費控除後の配当等収益および売
                    買益(評価益を含みます)等の全額とします。
                  ・分配金額は、委託会社が基準価額水準等を勘案して決定します。
        収益分配
                  ・分配対象額が少額等の場合には、分配を行わない場合があります。
                  なお、上記収益分配方針は、ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン
                  (毎月決算型)/(年2回決算型)の収益分配方針ではありません。
                  純資産総額に対し、年0.594%(税抜0.55%)
        信託報酬           (上記「投資対象」に記載の運用指図権限の委託先に対する報酬は、当該信
                  託報酬に含まれます)
                  信託事務の諸費用/その他諸費用(監査費用、計理およびこれに付随する業
                  務の委託等の費用、受益権の管理費用等。純資産総額の0.05%を上限)/マ
                  ザーファンドが投資対象とするリートの運用報酬等の費用 等
        その他の費用
                  なお、信託事務の諸費用は運用状況等により変動し、またマザーファンドが投
                  資対象とするリートの運用報酬等の費用は銘柄等が固定されていないため、事
                  前に料率・上限額等を記載することはできません。
        購入時手数料           ありません。
        信託財産留保額           ありません。
        委託会社           レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社
        受託会社           三井住友信託銀行株式会社
                                  11/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      2.ニッセイマネーマーケットマザーファンド
        投資対象           円建ての短期公社債および短期金融商品を主要投資対象とします。

                  円建ての短期公社債および短期金融商品に投資し、安定した収益と流動性
        運用方針
                  の確保をめざします。
                  ・株式への投資は転換社債の転換等による取得に限るものとし、その投資
        主な投資制限            割合は純資産総額の10%以下とします。
                  ・外貨建資産への投資は行いません。
        信託報酬           ありません。
                  組入有価証券の売買委託手数料/信託事務の諸費用 等
        その他の費用
                  なお、これらの費用は運用状況等により変動するため、事前に料率・上限額等
                  を記載することはできません。
        購入時手数料           ありません。
        信託財産留保額           ありません。
        決算日           原則として、4・10月の各15日
        委託会社           ニッセイアセットマネジメント株式会社
        受託会社           三菱UFJ信託銀行株式会社
       b 約款に定める投資対象

        ① 投資の対象とする資産の種類
           このファンドにおいて投資の対象とする資産(国内の通貨建表示のものに限ります)の種類
          は、次に掲げるものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
           項で定めるものをいいます。以下同じ)
           イ.有価証券
           ロ.約束手形
           ハ.金銭債権
          2.次に掲げる特定資産以外の資産
           イ.為替手形
        ② 有価証券
           主として次の1.に掲げる投資信託証券および2.に掲げる親投資信託証券(金融商品取引
          法第2条第1項第10号で定める投資信託または外国投資信託の受益証券および第11号で定める
          投資証券または外国投資証券をいい、以下「投資信託証券」といいます)のほか、次の3.か
          ら6.までに掲げる有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされ
          る同項各号に掲げる権利を除き、国内の通貨建表示のものに限ります)に投資します。
          1.LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)
          2.ニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱UFJ信託銀行株式会社を
           受託会社として締結された親投資信託証券であるニッセイマネーマーケットマザーファンド
          3.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          4.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記3.の証券の性質を有するもの
          5.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権
           証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除
           きます)
          6.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に限ります)
           なお、5.の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用は買い現先取引(売戻し条
          件付の買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるもの
          とします。
                                  12/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ③ 金融商品
           信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
          項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
          じ)により運用することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
        ④ 前記②にかかわらず、このファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
          託会社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用すること
          ができます。
      (3)【運用体制】

        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





           ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
                                  13/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        内部管理体制および意思決定を監督する組織
        <受託会社に対する管理体制等>







          委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
          行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
          会社より受取っています。
        ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

      (4)【分配方針】

        ① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。ただし、「毎月決算型」においては、第1
          および第2計算期間末には、分配を行いません。
          1.分配対象額の範囲
            経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
          2.分配対象額についての分配方針
            委託会社が基準価額水準、市況動向、残存信託期間等を勘案して決定します。ただし、分
           配対象額が少額の場合には、分配を行わないこともあります。
          3.留保益の運用方針
            留保益(収益分配にあてず信託財産に留保した収益)については、委託会社の判断に基づ
           き、元本部分と同一の運用を行います。
        ② 分配時期
          「毎月決算型」
           毎決算日とし、決算日は毎月12日(年12回、該当日が休業日の場合は翌営業日)です。
          「年2回決算型」
           毎決算日とし、決算日は5・11月の各12日(年2回、該当日が休業日の場合は翌営業日)で
          す。
        ③ 支払方法
          <分配金受取コースの場合>
           税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
          <分配金再投資コースの場合>
           税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
          ○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。

                                  14/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  15/125





















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (5)【投資制限】
       a 約款に定める主な投資制限
        ① 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
        ② 外貨建資産への直接投資は行いません。
        ③ デリバティブの直接利用は行いません。
        ④ 株式への直接投資は行いません。
        ⑤ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資
          産総額に対する比率は、原則として35%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった
          場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を行うこ
          ととします。
       b 約款に定めるその他の投資制限
        ① 公社債の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公
           社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うものとし
           ます。
          2.前記1.は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
           ます。
          3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託
           財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借入
           れた公社債の一部を返還するものとします。
          4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
        ② 資金の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
           にともなう支払資金の手当て(一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
           の返済を含みます)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
           目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます)を行うことができます。な
           お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
          2.一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
           金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
           への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
           5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
           券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
           借入れを行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
          3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          4.借入金の利息は信託財産中より支払われます。
       c 法令に定める投資制限
          信用リスク集中回避(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号の2)
           信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
          由により発生し得る危険をいいます)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
          た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
          す。
                                  16/125






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【投資リスク】
      ファンド(指定投資信託証券を含みます)は、値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動

      リスクもあります)に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本を割込むこ
      とがあります。
      ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
      すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
      ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
      融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
      ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
      りません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

          ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・不動産投資信託(リート)投資リスク
           保有不動産に関するリスク
            リートの価格は、リートが保有する不動産の価値および賃貸料収入の増減等、また不動産
            市況や景気動向等の影響を受け変動します。
            リートが保有する不動産の賃貸料や稼働率の低下、また自然災害等によって保有する不動
            産に損害等が生じた場合、リートの価格が下落することがあります。
           金利変動リスク
            リートは、金利が上昇する場合、他の債券の利回り等との比較から売却され、価格が下落
            することがあります。
            また、金融機関等から借入れを行うリートは、金利上昇時には金利負担の増加により収益
            性が悪化し、リートの価格が下落することがあります。
           信用リスク
            リートは一般の法人と同様に倒産のリスクがあり、リートの経営や財務状況が悪化した場
            合、リートの価格が下落することがあります。
           リートおよび不動産等の法制度に関するリスク
            リートおよび不動産等に関する法制度(税制・建築規制等)の変更により不動産の価値お
            よび収益性が低下する場合、リートの価格が下落することおよび分配金が減少することが
            あります。
        ・為替変動リスク
           原則として対円での為替ヘッジを行わないため、外貨建資産については、為替変動の影響を
           直接的に受けます。一般に円高局面ではファンドの資産価値が減少します。
        ・流動性リスク
           市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
           引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・特化型運用に関する留意点
           ファンドが実質的な主要投資対象とするオーストラリアのリートには、一般社団法人投資信
           託協会規則に定める寄与度が10%を超える、または超える可能性の高い支配的な銘柄が存在
           するため、ファンドは特定の銘柄に投資が集中することがあります。
           ファンドの特化型運用においては、当該銘柄のエクスポージャーが信託財産の純資産総額の
           35%を超えないよう運用を行いますが、当該銘柄に経営破綻や経営・財務状況の悪化が生じ
           た場合には、大きな損失が発生することがあります。
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
           分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
           買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
           と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
           ファンドの収益率を示すものではありません。
                                  17/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
           に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
           額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
           コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
           営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
           す。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
           委託会社は2018年10月末現在、ファンドの主要投資対象であるニッセイマネーマーケットマ
           ザーファンドを他のファンドを通じて実質的に99.1%保有しています。当該保有分は委託会
           社により換金されることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





           ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
            等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
            とともに、月次の考査会議で報告します。
           ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
            に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
           す。
        ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

                                  18/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  19/125





















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【手数料等及び税金】








      (1)【申込手数料】

         ① 取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.24%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自
          に定める率をかけた額とします。
           ○ 手数料率は変更となる場合があります。
         ② 分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
         ③ 償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
         ④ スイッチングの際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
           ○ 販売会社によっては、どちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取
             扱いを行わない場合があります。
         ⑤ 前記についての詳細は、販売会社にお問合せください。なお、販売会社につきましては、以
          下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (2)【換金(解約)手数料】

          ありません。
                                  20/125






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【信託報酬等】
        ① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.107%
          (税抜1.025%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
                    信託報酬の配分(年率・税抜)
               委託会社           販売会社           受託会社
               0.350%           0.650%           0.025%
        ② 前記①の信託報酬については、毎計算期末および信託終了のときに信託財産中から支払いま

          す。
       (参考1)投資対象とする指定投資信託証券の信託報酬率(年率)

             LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)                               0.594%(税抜0.55%)
             ニッセイマネーマーケットマザーファンド                               ありません。

       (参考2)指定投資信託証券を含めた実質的な信託報酬

             信託財産の純資産総額に年1.701%(税抜1.575%)程度をかけた額となります。
              ○ 「実質的な信託報酬」とは、ファンドが投資対象とするLM・豪州リート・ファンド
                (適格機関投資家専用)を100%組入れた場合の費用です。上記は目安であり、各指定
                投資信託証券への投資比率が変動することにより、投資者が負担する実質的な信託報
                酬は変動します。
          ○ ファンドが投資対象とするLM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)において、

             実質的に投資するリートには運用報酬等の費用がかかりますが、銘柄等が固定されていない
             ため、事前に料率・上限額等を記載することはできません。
      (4)【その他の手数料等】

        ① 証券取引の手数料等
           組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
          ます。
        ② 監査費用
           ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額と
          し、信託財産中から支払います。
                  純資産総額                     監査報酬率
                                 年    0.00108%       (税抜0.001%)
            100億円超       の部分
                                 年    0.00216%       (税抜0.002%)
             50億円超     100億円以下 の部分
                                 年    0.00432%       (税抜0.004%)
             10億円超 50億円以下 の部分
                   10億円以下 の部分
                                 年    0.01080%       (税抜0.010%)
        ③ 信託事務の諸費用
           信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
          利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
        ④ 借入金の利息
           信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払
          資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財
          産中から支払います。
        ⑤ 信託財産留保額
           ありません。
          ○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金

            額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「4 手数料等及び税
            金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
            よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
                                  21/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       <ご参考>
         「4 手数料等及び税金」の「(1)申込手数料」から「(4)その他の手数料等」までに記
        載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
                      投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説

         申込手数料             明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
                      務手続き等の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし

         「委託会社」の報酬             て委託会社が収受
                      投資者(受益者)へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
         信託報酬のうち
                      種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
         「販売会社」の報酬
                      の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
         「受託会社」の報酬             として受託会社が収受
         証券取引の手数料             有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料

                      公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義

         監査費用
                      務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
         借入金の利息             受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息

      (5)【課税上の取扱い】

      課税対象
         分    配    時  :  分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
                     「元本払戻金(特別分配金)」は非課税です。
         解約請求・償還時          :  個人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
                              ※
                            額  の差益に対して課税されます。
                     法人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
                            本超過額に対して課税されます。
                                        ※
         買  取  請  求  時  :
                     買取請求時の買取価額と取得価額                   の差益に対して課税されます。
           ※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。

                                  22/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      個人の課税の取扱い
         分    配    時  :  分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
                     より源泉徴収され申告不要制度が適用されます。
                     なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除の適用はありません)ま
                     たは申告分離課税を選択することもできます。
         解約請求・償還・          :  解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

         買  取  請  求  時    して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
                     要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
                     合、申告不要制度が適用されます。
         税率(個人)

                        20.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%・地方税5%)
         2037年12月31日まで
         2038年    1月  1日以降         20%  (所得税15%・地方税5%)
            税率は原則として20%(所得税15%・地方税5%)ですが、2037年12月31日までは、復興特
          別所得税(所得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      ○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株

         式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の
         利子所得(申告分離課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約
         請求、償還および買取請求時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得
         (申告分離課税を選択した場合に限ります)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
         新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
         なります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
         す。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      法人の課税の取扱い(分配時、解約請求・償還時)

        分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
       以下の税率により源泉徴収されます。
        益金不算入制度の適用はありません。
         税率(法人)

         2037年12月31日まで
                        15.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%)
         2038年    1月  1日以降
                        15%  (所得税15%)
            税率は原則として15%(所得税のみ)ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税(所
          得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      個別元本

       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込
        手数料にかかる消費税等相当額は含まれません)が当該受益者の元本(個別元本)にあたりま
        す。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
                                           ※
        うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出                                   されます。
                                  23/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
        払戻金(特別分配金)を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         㬰T౎0픰ꄰ줰銉ݥ瀰溌꥘᩹㸰杓홟霰夰識㑔࠰欰搰䐰昰澌꥘᩹㹫츰欰Ő୒║䍧ⰰ湻靑侮䲈䰰
           れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
           に、分配金受取コースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本
           の算出が行われる場合があります。
      普通分配金と元本払戻金(特別分配金)

        収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
       別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金(特別分配金)に区分されます。
                普通分配金                        元本払戻金(特別分配金)

     収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本                            収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本




     と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配                            を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
     金となります。                            下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配
                                  金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分
                                  配金)を差引いた額が普通分配金となります。
       ○ 投資者によっては非課税扱いとなる場合があります。

       税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。

       課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
                                  24/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5【運用状況】
      (1)【投資状況】

     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」

                                                 (2018年11月30日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     投資信託受益証券                                      18,451,335,058               98.65
                   内 日本                         18,451,335,058               98.65
     親投資信託受益証券                                          10,004           0.00
                   内 日本                             10,004           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       252,410,432              1.35
     純資産総額                                      18,703,755,494              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)」

                                                 (2018年11月30日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     投資信託受益証券                                      6,982,671,257              99.25
                   内 日本                         6,982,671,257              99.25
     親投資信託受益証券
                                               10,004           0.00
                   内 日本                             10,004           0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        52,656,466             0.75
     純資産総額                                      7,035,337,727              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」
                                                 (2018年11月30日現在)
              資産の種類                国名/地域名           時価合計(円)            投資比率(%)
     親投資信託受益証券                       日本                25,433,993,997              100.00

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  △846,299            △0.00

                 合計(純資産総額)                           25,433,147,698              100.00

     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

     「LM・豪州リート・マザーファンド」

                                                 (2018年11月30日現在)
              資産の種類                国名/地域名           時価合計(円)            投資比率(%)
     投資証券                       オーストラリア                24,720,573,263               97.20

     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                 713,151,526              2.80

                 合計(純資産総額)                           25,433,724,789              100.00

     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

                                  25/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」
                                                 (2018年11月30日現在)
                資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     地方債証券                                        40,106,815             79.37
                   内 日本                           40,106,815             79.37
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        10,424,647             20.63
     純資産総額                                        50,531,462            100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
      (2)【投資資産】

     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」

        ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                 (2018年11月30日現在)
            銘柄名                 株数、口数       簿価単価(円)        評価単価(円)        利率(%)      投資
                      種類
            地域               又は額面金額        簿価金額(円)        評価金額(円)         償還日     比率
       LM・豪州リート・ファン
                                        0.9205        0.9412      -
                     投資信託受
       ド(適格機関投資家専用)
     1                      19,604,053,398                              98.65%
                     益証券
                  日本                  18,046,220,586        18,451,335,058          -
       ニッセイマネーマーケッ
                                        1.0030        1.0031      -
                     親投資信託
       ト マザーファンド
     2                           9,974                          0.00%
                     受益証券
                  日本                      10,004        10,004      -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
        種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       投資信託受益証券                          98.65
     投資信託受益証券
                        小計                                  98.65
                        国内       親投資信託受益証券                           0.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                  0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.65
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)」

        ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (2018年11月30日現在)
            銘柄名                 株数、口数       簿価単価(円)        評価単価(円)        利率(%)      投資
                      種類
            地域               又は額面金額        簿価金額(円)        評価金額(円)         償還日     比率
       LM・豪州リート・ファン
                                        0.9205        0.9412      -
                     投資信託受
       ド(適格機関投資家専用)
     1                      7,418,902,739                              99.25%
                     益証券
                  日本                   6,829,360,870        6,982,671,257         -
       ニッセイマネーマーケッ
                                        1.0030        1.0031      -
                     親投資信託
       ト マザーファンド
     2                           9,974                          0.00%
                     受益証券
                  日本                      10,004        10,004      -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
                                  26/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        種類別及び業種別投資比率
             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       投資信託受益証券                          99.25
     投資信託受益証券
                        小計                                  99.25
                        国内       親投資信託受益証券                           0.00
     親投資信託受益証券
                        小計                                  0.00
      合 計(対純資産総額比)                                                     99.25
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        ②投資不動産物件

        該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
     (参考情報)

     「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」
        ①投資有価証券の主要銘柄

        a.上位30銘柄
                                                 (2018年11月30日現在)
                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                       数量又は
                                   単価      金額      単価      金額     比率
       国/地域     種類        銘柄名
                            額面総額
     位
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
      日本    親投資信託    LM・豪州リート・マザーファン

     1                      22,224,741,347         1.1291   25,093,955,455         1.1444   25,433,993,997      100.00
          受益証券    ド
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率をいいます。
        b.種類別及び業種別投資比率

                                        (2018年11月30日現在)
                  種類                     投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                            100.00

                  合計                               100.00

     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する各種類の評価額の比率をいいます。
        ②投資不動産物件

        該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
     「LM・豪州リート・マザーファンド」

        ①投資有価証券の主要銘柄

        a.上位30銘柄
                                                 (2018年11月30日現在)
                                   帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                       数量又は
                                   単価      金額      単価      金額     比率
       国/地域     種類        銘柄名
                            額面総額
     位
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (%)
      オースト    投資証券

     1         SCENTRE   GROUP           15,043,217        333.98    5,024,157,683         333.15    5,011,659,778      19.70
      ラリア
      オースト    投資証券

     2         STOCKLAND               11,081,830        343.95    3,811,608,727         312.38    3,461,750,921      13.61
      ラリア
      オースト    投資証券

     3         VICINITY    CENTRES           13,085,644        202.71    2,652,658,941         226.80    2,967,933,979      11.67
      ラリア
                                  27/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      オースト    投資証券
     ▶         MIRVAC   GROUP            8,269,525       186.09    1,538,951,987         187.76    1,552,692,630      6.10
      ラリア
      オースト    投資証券

     5         SHOPPING    CENTRES   AUSTRALASIA        6,221,459       196.89    1,225,002,788         224.31    1,395,572,797      5.49
      ラリア
      オースト    投資証券

     6         CHARTER   HALL  RETAIL   REIT       3,251,696       328.16    1,067,096,070         378.84    1,231,888,121      4.84
      ラリア
      オースト    投資証券
     7         DEXUS               1,313,076       790.48    1,037,967,291         899.75    1,181,448,535      4.65
      ラリア
      オースト    投資証券

     8         NATIONAL    STORAGE   REIT        7,058,610       133.84     944,730,935        143.72    1,014,522,722      3.99
      ラリア
      オースト    投資証券

     9         BWP  TRUST             2,826,027       260.04     734,881,191        295.76     835,839,310     3.29
      ラリア
      オースト    投資証券

     10         GPT  GROUP             1,853,323       402.10     745,234,523        446.97     828,380,523     3.26
      ラリア
      オースト    投資証券

     11         CHARTER   HALL  GROUP          1,213,040       490.17     594,598,243        590.69     716,541,272     2.82
      ラリア
      オースト    投資証券

     12         INVESTA   OFFICE   FUND         1,462,836       364.72     533,527,301        463.58     678,150,875     2.67
      ラリア
      オースト    投資証券

     13         AVENTUS   RETAIL   PROPERTY    FUND     3,999,858       178.62     714,462,635        168.65     674,585,651     2.65
      ラリア
      オースト    投資証券

     14         GROWTHPOINT     PROPERTIES    AUSTR      1,829,495       285.88     523,023,887        308.22     563,899,389     2.22
      ラリア
      オースト    投資証券

     15         CHARTER   HALL  LONG  WALE  REIT      1,376,874       339.41     467,338,182        353.09     486,160,441     1.91
      ラリア
      オースト    投資証券

     16         INDUSTRIA    REIT           1,979,506       210.19     416,077,117        228.47     452,257,736     1.78
      ラリア
      オースト    投資証券

     17         CENTURIA    INDUSTRIAL    REIT       1,770,913       208.53     369,289,905        239.27     423,727,062     1.67
      ラリア
      オースト    投資証券

     18         AUSTRALIAN    UNITY  OFFICE   FUND     1,474,183       189.42     279,243,282        228.46     336,806,590     1.32
      ラリア
      オースト    投資証券
     19         GDI  PROPERTY    GROUP          3,082,909       103.84     320,160,099        104.68     322,721,380     1.27
      ラリア
      オースト    投資証券

     20         VIVA  ENERGY   REIT          1,599,684       167.82     268,461,528        178.62     285,738,755     1.12
      ラリア
      オースト    投資証券

     21         ARENA  REIT             1,161,471       185.26     215,183,873        197.73     229,658,125     0.90
      ラリア
      オースト    投資証券

     22         ASPEN  GROUP             888,335       79.75     70,850,757        77.26     68,636,671     0.27
      ラリア
     (注1)2018年11月末現在の国内の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
     (注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率をいいます。
        b.種類別及び業種別投資比率

                                        (2018年11月30日現在)
                  種類                     投資比率(%)
     投資証券                                            97.20

                  合計                               97.20

     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する各種類の評価額の比率をいいます。
                                  28/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ②投資不動産物件
        該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」

        ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (2018年11月30日現在)
             銘柄名                株数、口数       簿価単価(円)        評価単価(円)         利率(%)      投資
                       種類
             地域               又は額面金額        簿価金額(円)        評価金額(円)         償還日      比率
        第328回 大阪府公募公
                                       100.93        100.93     1.430000
                      地方債証
        債
      1                       10,000,000                            19.97%
                      券
                   日本                   10,093,430        10,093,430       2019/7/30
        平成26年度第1回 福岡
                                       100.11        100.11     0.209000
                      地方債証
        市公募公債(5年)
      2                       10,000,000                            19.81%
                      券
                   日本                   10,011,285        10,011,285       2019/6/26
        第28回 兵庫県民債                                100.01        100.01     0.200000
                      地方債証
      3                       10,000,000                            19.79%
                      券
                   日本                   10,001,400        10,001,400      2018/12/25
        第13回 京都市京都浪漫
                                       100.00        100.00     0.240000
                      地方債証
        債
      ▶                       10,000,000                            19.79%
                      券
                   日本                   10,000,700        10,000,700      2018/12/11
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
        種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       地方債証券                          79.37
     公社債券
                        小計                                  79.37
      合 計(対純資産総額比)                                                     79.37
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        ②投資不動産物件

        該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
                                  29/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【運用実績】
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」

        ①【純資産の推移】

       2018年11月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各特定期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1特定期間末
                       5,689,334,087            5,705,575,249             0.8758         0.8783
          (2015年11月12日)
           第2特定期間末
                       9,103,131,169            9,127,386,922             0.9382         0.9407
          (2016年5月12日)
           第3特定期間末
                       31,568,629,752            31,661,795,609             0.8471         0.8496
          (2016年11月14日)
           第4特定期間末
                       36,814,626,389            36,908,835,242             0.9769         0.9794
          (2017年5月12日)
           第5特定期間末
                       30,779,656,982            30,855,735,414             1.0114         1.0139
          (2017年11月13日)
           第6特定期間末
                       22,671,197,235            22,733,221,018             0.9138         0.9163
          (2018年5月14日)
           第7特定期間末
                       18,546,001,870            18,596,575,087             0.9168         0.9193
          (2018年11月12日)
           2017年11月末日            28,588,779,690             -            0.9898        -
              12月末日         27,430,134,345             -            1.0115        -
           2018年1月末日            24,924,680,036             -            0.9530        -
              2月末日         22,991,520,612             -            0.8965        -
              3月末日         21,932,812,672             -            0.8675        -
              4月末日         21,927,488,266             -            0.8788        -
              5月末日         22,510,211,501             -            0.9283        -
              6月末日         21,623,983,890             -            0.9202        -
              7月末日         21,102,624,197             -            0.9331        -
              8月末日         19,838,611,001             -            0.9293        -
              9月末日         19,415,969,723             -            0.9360        -
              10月末日
                       18,093,578,336             -            0.8907        -
              11月末日         18,703,755,494             -            0.9407        -
        ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金(円)
                第1特定期間                                          0.0075
                第2特定期間                                          0.0150
                第3特定期間                                          0.0150
                第4特定期間                                          0.0150
                第5特定期間                                          0.0150
                第6特定期間                                          0.0150
                第7特定期間                                          0.0150
                                  30/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ③【収益率の推移】
                                            収益率(%)
                第1特定期間                                          △11.7
                第2特定期間                                           8.8
                第3特定期間                                          △8.1
                第4特定期間                                           17.1
                第5特定期間                                           5.1
                第6特定期間                                          △8.2
                第7特定期間                                           2.0
     (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落の額)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の
     直前の特定期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
     除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1特定期間については、前特定期間末分配落基準価額の代
     わりに、設定時の基準価額を用います。)。
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)」

        ①純資産の推移

       2018年11月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                      純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                       6,349,450,668            6,349,450,668             0.8844         0.8844
          (2015年11月12日)
           第2計算期間末
                       7,668,028,427            7,668,028,427             0.9653         0.9653
          (2016年5月12日)
           第3計算期間末
                       12,613,985,223            12,613,985,223             0.8871         0.8871
          (2016年11月14日)
           第4計算期間末
                       13,942,450,656            13,942,450,656             1.0386         1.0386
          (2017年5月12日)
           第5計算期間末
                       10,911,664,019            10,911,664,019             1.0926         1.0926
          (2017年11月13日)
           第6計算期間末
                       8,285,230,587            8,285,230,587             1.0033         1.0033
          (2018年5月14日)
           第7計算期間末
                       6,966,918,677            6,966,918,677             1.0233         1.0233
          (2018年11月12日)
           2017年11月末日            10,206,041,640             -            1.0692        -
              12月末日          9,699,233,396             -            1.0953        -
           2018年1月末日            8,915,083,052             -            1.0343        -
              2月末日         8,339,248,520             -            0.9757        -
              3月末日         7,934,547,942             -            0.9470        -
              4月末日         7,973,964,372             -            0.9620        -
              5月末日         8,211,257,873             -            1.0193        -
              6月末日         7,869,884,922             -            1.0131        -
              7月末日         7,735,141,477             -            1.0303        -
              8月末日         7,558,072,514             -            1.0289        -
              9月末日         7,294,030,527             -            1.0392        -
              10月末日          6,766,861,754             -            0.9913        -
              11月末日          7,035,337,727             -            1.0499        -
                                  31/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ②分配の推移
                                          1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                          0.0000
                第2計算期間                                          0.0000
                第3計算期間                                          0.0000
                第4計算期間                                          0.0000
                第5計算期間                                          0.0000
                第6計算期間                                          0.0000
                第7計算期間                                          0.0000
        ③収益率の推移

                                            収益率(%)
                第1計算期間                                          △11.6
                第2計算期間                                           9.1
                第3計算期間                                          △8.1
                第4計算期間                                           17.1
                第5計算期間                                           5.2
                第6計算期間                                          △8.2
                第7計算期間                                           2.0
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
     直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で
     除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準価額の代
     わりに、設定時の基準価額を用います。)。
      (4)【設定及び解約の実績】

     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」

                     設定数量(口)              解約数量(口)              発行済数量(口)

         第1特定期間                6,527,006,365                30,541,515             6,496,464,850
         第2特定期間                3,745,407,035                539,570,363              9,702,301,522
         第3特定期間               29,133,447,430               1,569,405,896              37,266,343,056
         第4特定期間                5,525,970,467               5,108,772,129              37,683,541,394
         第5特定期間                 945,458,668              8,197,627,022              30,431,373,040
         第6特定期間                 45,426,393             5,667,286,219              24,809,513,214
         第7特定期間                 167,783,554              4,748,009,957              20,229,286,811
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)」

                     設定数量(口)              解約数量(口)              発行済数量(口)

         第1計算期間                7,227,163,089                47,648,134             7,179,514,955
         第2計算期間                1,290,838,335                526,379,493              7,943,973,797
         第3計算期間                7,434,406,115               1,158,569,109              14,219,810,803
         第4計算期間                1,497,240,370               2,293,269,276              13,423,781,897
         第5計算期間                 161,611,409              3,598,272,762               9,987,120,544
         第6計算期間                 84,363,103             1,813,343,897               8,258,139,750
         第7計算期間                 48,855,142             1,498,400,416               6,808,594,476
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
                                  32/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     <参考情報>
                                  33/125




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                  34/125





















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

       ① 申込受付
          販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います(ただし、申込日または
         申込日の翌営業日がオーストラリア証券取引所(半休日を含みます)、シドニーの銀行、メルボ
         ルンの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、申込みの受付け(スイッチングの場合も含みま
         す)を行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
                   ;
          金融商品取引所          の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるとき
         は、申込みの受付けを中止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります
         (スイッチングの場合も含みます)。
          㬰'톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻⳿ᢘջ
            3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
       ② 取扱コース
          分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つのコースが
         あります(販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります)。
          分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく(累積)投資契約」(同様の
         権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます)を締結します。なお、販売会社に
         よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
       ③ 申込単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 申込価額(発行価額)
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       ⑤ 販売価額
          申込価額に申込手数料および申込手数料にかかる消費税等に相当する金額を加算した価額とし
         ます。
          収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥ 申込手数料
          取得申込受付日の翌営業日の基準価額に3.24%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に
        定める率をかけた額とします。
          ○ 手数料率は変更となる場合があります。
          分配金再投資コースで収益分配金を再投資する場合、手数料はかかりません。
          償還乗換優遇および換金乗換優遇を受けられる場合があります。
          スイッチングの際の申込手数料は、販売会社が定めるものとします。
          ○ 販売会社によっては、どちらか一方のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングの取扱
            いを行わない場合があります。
       ⑦ その他
        1.ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
         に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
         座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
         当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
         記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
         の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
         行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
         定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
        2.定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
         受取るための契約です。
        3.償還乗換優遇とは、償還金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に申込手数
         料の無料または割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定める
         ことができます。
                                  35/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        4.換金乗換優遇とは、解約(買取)金の支払いを受けた販売会社で、取得申込みを行う場合に
         申込手数料の割引等の優遇を受けられることです。それらの措置は販売会社が独自に定めるこ
         とができます。
        5.スイッチングとは、保有しているファンドの換金と同時に乗換えるファンドを購入する取引
         です。
           ○ 保有しているファンドの換金の際に税金が差引かれます。税金についての詳細は「第1 
             ファンドの状況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
        6.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  https://www.nam.co.jp/
     2【換金(解約)手続等】

       ① 換金受付
          販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います(ただし、換金申込日また
         は換金申込日の翌営業日がオーストラリア証券取引所(半休日を含みます)、シドニーの銀行、
         メルボルンの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、換金の受付け(スイッチングの場合も含
         みます)を行いません)。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
          金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
         換金の受付けを中止することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります(スイッ
         チングの場合も含みます)。
       ② 換金方法
          「解約請求」および「買取請求」の2つの方法があります。
       ③ 換金単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 換金価額
          <解約請求の場合>
           解約価額:解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
          <買取請求の場合>
           買取価額:買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします(税法上の一定の要件を満たして
                 いる場合)。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当
                 該買取りに関して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金
                 額を差引いた額とします。
           ○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第1 ファンドの状
             況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○ 換金手数料はありません。
       ⑤ 信託財産留保額
          ありません。
       ⑥ 支払開始日
          解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として7営業日目からお支払いしま
         す。
       ⑦ その他
        1.受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
         は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
         受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
         契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
         の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行われます。
                                  36/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        2.換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
         撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
         金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
         して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  https://www.nam.co.jp/
     3【資産管理等の概要】

      (1)【資産の評価】

        ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
          ます)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
          資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数
          で割った金額をいいます。
        ② ファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
             主な投資資産                   評価方法の概要
           指定投資信託証券            計算日の基準価額で評価します。
        ③ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます)の円換算について
          は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
          とします。
        ⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
        ⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
          計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
            ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (2)【保管】

          該当事項はありません。
      (3)【信託期間】

          2015年5月18日から2020年5月12日までですが、委託会社は、信託期間終了前に、信託期間の
         延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長すること
         ができます。
      (4)【計算期間】

          計算期間はファンドによって異なり、以下の通りです。
        「毎月決算型」
          毎月13日から翌月12日までとします。
        「年2回決算型」
          毎年5月13日から11月12日まで、および11月13日から翌年5月12日までとします。
          上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます)が休業日の

         とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
         のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
                                  37/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (5)【その他】
        ① 繰上償還
          1.委託会社は、ファンドが主要投資対象とする投資信託証券である「LM・豪州リート・
           ファンド(適格機関投資家専用)」が存続しないこととなる場合には、受託会社と合意のう
           え、この信託契約を解約し、ファンドを終了させます。この場合、委託会社は、あらかじ
           め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
          2.委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
           契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
           め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           ⅰ.受益権の口数が10億口を下回っている場合
           ⅱ.この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
           ⅲ.やむを得ない事情が発生したとき
          3.委託会社は、前記2.により解約するときには、書面による決議(以下「書面決議」とい
           います)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
           約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
           る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
          4.前記3.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           4.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議について賛成するものとみなします。
          5.前記3.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          6.前記3.から5.までの規定は、前記1.の規定に基づき信託契約を解約するとき、ある
           いは委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、この信
           託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときに
           は適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
           であって、前記3.から5.までに規定するこの信託契約の解約の手続きを行うことが困難
           な場合には適用しません。
          7.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
           い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
          8.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
           ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
           この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
           は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 2.」の書面決議が否決された場合を除き、当
           該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
          9.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
           の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
           会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
           した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
           等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
           を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
           きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
          10.償還金については、原則として償還日から起算して5営業日目(償還日が休業日の場合に
           は翌営業日から起算して5営業日目)までにお支払いします。
        ② 約款の変更等
          1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
           きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合(投
           資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
           とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
           に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
          2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
           のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
           軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます)に
                                  38/125

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
           な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
           こ の約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
           の通知を発します。
          3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議に賛成するものとみなします。
          4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          5.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
          6.前記2.から5.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
           において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。
          7.前記1.から6.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
           された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
           書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
          8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記1.から
           7.までの規定にしたがいます。
        ③ 反対者の買取請求の不適用
           ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
          正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
          として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
          規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
          受付けません。
        ④ 公告
           電子公告により行い、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載します。
           ○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
             公告は、日本経済新聞に掲載します。
        ⑤ 運用報告書の作成
           委託会社は、ファンドの5月および11月の計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経
          過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
           ・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
           ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載し
            ます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、交付し
            ます。
        ⑥ 信託事務処理の再信託
           受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
          銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
        ⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
           委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
          契約期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
          り、1年毎に自動更新されます。
                                  39/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【受益者の権利等】
        受益者の有する主な権利は以下の通りです。
      (1)収益分配金に対する請求権
          受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
          分配金受取コースの場合、税金を差引いた後、原則として決算日から起算して5営業日目まで
         に販売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日か
         ら5年間支払いを請求しないときは、その権利を失います。
          分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。再投資
         により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金に対する請求権
          受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
         5営業日目(償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して5営業日目)までに販売会社にお
         いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
         求しないときは、その権利を失います。
      (3)解約請求権
          受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
         「2 換金(解約)手続等」の項をご参照ください。
      (4)帳簿閲覧権
          受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
         簿書類の閲覧を請求することができます。
      (5)書面決議における議決権
          委託会社が、書面決議において信託契約の解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
         す)または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
         議決権を有し、これを行使することができます。
      (6)他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
         せん。
          ① 他の受益者の氏名または名称および住所
          ② 他の受益者が有する受益権の内容
                                  40/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】
                ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月未満であるため、財務諸表は6か月(特定期間)ごとに作成してお

     ります。
     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2018年5月15日か

     ら2018年11月12日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
     す。
               ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)

     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの計算期間は6か月であるため、財務諸表は6か月ごとに作成しております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間(2018年5月15日

     から2018年11月12日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けており
     ます。
                                  41/125












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1【財務諸表】
      【ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)】

      (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:円)
                                  第6特定期間              第7特定期間
                                (2018年5月14日現在)              (2018年11月12日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託
                                       6,464,724             118,562,789
         コール・ローン                              425,929,357               77,002,085
         投資信託受益証券                            22,412,482,271              18,313,085,600
         親投資信託受益証券                                10,005              10,004
                                           -          138,450,000
         未収入金
         流動資産合計
                                     22,844,886,357              18,647,110,478
       資産合計                              22,844,886,357              18,647,110,478
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                              62,023,783              50,573,217
         未払解約金                              90,029,867              33,430,074
         未払受託者報酬                                526,396              416,106
         未払委託者報酬                              21,056,270              16,644,655
                                         52,806              44,556
         その他未払費用
         流動負債合計                              173,689,122              101,108,608
       負債合計                               173,689,122              101,108,608
      純資産の部
       元本等
         元本                            24,809,513,214              20,229,286,811
         剰余金
                                    △ 2,138,315,979             △ 1,683,284,941
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
       純資産合計                              22,671,197,235              18,546,001,870
      負債純資産合計                               22,844,886,357              18,647,110,478
                                  42/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第6特定期間              第7特定期間
                                 (自2017年11月14日              (自2018年     5月15日
                                 至2018年      5月14日)
                                                至2018年11月12日)
      営業収益
       受取配当金                               621,315,528              523,833,905
       受取利息                                  1,639              3,116
                                    △ 2,759,034,054                45,699,423
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                             △ 2,137,716,887               569,536,444
      営業費用
       支払利息                                 139,900              128,777
       受託者報酬                                3,350,027              2,777,403
       委託者報酬                               134,003,133              111,098,411
                                        288,440              279,832
       その他費用
       営業費用合計                               137,781,500              114,284,423
      営業利益又は営業損失(△)                               △ 2,275,498,387               455,252,021
      経常利益又は経常損失(△)                               △ 2,275,498,387               455,252,021
      当期純利益又は当期純損失(△)                               △ 2,275,498,387               455,252,021
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 52,089,677              17,816,079
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 348,283,942            △ 2,138,315,979
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 131,107,157              360,915,225
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      131,107,157              360,915,225
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                  1,953,232              13,441,304
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       1,953,232              13,441,304
       額
                                      392,345,136              329,878,825
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                               △ 2,138,315,979             △ 1,683,284,941
                                  43/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                          親投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.    収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
         その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの特定期間

     3.
         となる重要な事項
                          当ファンドは、原則として毎年5月12日及び11月12日を特定期間の末日とし
                          ておりますが、前特定期間末日が休業日のため、2018年5月15日から2018年
                          11月12日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                               第6特定期間                  第7特定期間
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.    受益権総口数                         24,809,513,214口                  20,229,286,811口
     2.    投資信託財産の計算に関する規則                          2,138,315,979円                  1,683,284,941円

         第55条の6第10号に規定する額
         元本の欠損
     3.    1口当たり純資産額                             0.9138円                  0.9168円

         (1万口当たり純資産額)                             (9,138円)                  (9,168円)
                                  44/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                               第6特定期間                  第7特定期間
              項目                (自2017年11月14日                  (自2018年5月15日
                               至2018年5月14日)                    至2018年11月12日)
     1.    分配金の計算過程                 (自2017年11月14日 至2017年12月                  (自2018年5月15日 至2018年6月12
                          12日)                  日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(86,377,786円)、費用控                  当等収益(91,094,127円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (816,827,033円)及び分配準備積                  (696,127,460円)及び分配準備積
                          立金(2,291,205,480円)より分配                  立金(2,036,799,298円)より分配
                          対象収益は3,194,410,299円(1口当                  対象収益は2,824,020,885円(1口当
                          たり0.112074円)であり、うち                  たり0.117281円)であり、うち
                          71,256,977円(1口当たり0.002500                  60,197,519円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                          (自2017年12月13日 至2018年1月                  (自2018年6月13日 至2018年7月12

                          12日)                  日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(78,842,492円)、費用控                  当等収益(85,116,720円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (773,249,084円)及び分配準備積                  (675,602,303円)及び分配準備積
                          立金(2,180,175,658円)より分配                  立金(1,997,671,192円)より分配
                          対象収益は3,032,267,234円(1口当                  対象収益は2,758,390,215円(1口当
                          たり0.112500円)であり、うち                  たり0.118438円)であり、うち
                          67,383,849円(1口当たり0.002500                  58,224,526円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                          (自2018年1月13日 至2018年2月13                  (自2018年7月13日 至2018年8月13

                          日)                  日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(76,670,480円)、費用控                  当等収益(67,505,805円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (745,073,321円)及び分配準備積                  (654,786,328円)及び分配準備積
                          立金(2,109,048,106円)より分配                  立金(1,957,359,334円)より分配
                          対象収益は2,930,791,907円(1口当                  対象収益は2,679,651,467円(1口当
                          たり0.112955円)であり、うち                  たり0.118934円)であり、うち
                          64,866,482円(1口当たり0.002500                  56,326,517円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                          (自2018年2月14日 至2018年3月12                  (自2018年8月14日 至2018年9月12

                          日)                  日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(92,521,367円)、費用控                  当等収益(64,958,867円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (733,307,976円)及び分配準備積                  (620,620,741円)及び分配準備積
                          立金(2,086,254,564円)より分配                  立金(1,851,945,849円)より分配
                          対象収益は2,912,083,907円(1口当                  対象収益は2,537,525,457円(1口当
                          たり0.114079円)であり、うち                  たり0.119495円)であり、うち
                          63,817,113円(1口当たり0.002500                  53,088,444円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                                  45/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          (自2018年3月13日 至2018年4月12                  (自2018年9月13日 至2018年10月
                          日)                  12日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(77,898,948円)、費用控                  当等収益(63,175,339円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (724,425,701円)及び分配準備積                  (602,543,069円)及び分配準備積
                          立金(2,087,236,208円)より分配                  立金(1,806,110,622円)より分配
                          対象収益は2,889,560,857円(1口当                  対象収益は2,471,829,030円(1口当
                          たり0.114671円)であり、うち                  たり0.120065円)であり、うち
                          62,996,932円(1口当たり0.002500                  51,468,602円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                          (自2018年4月13日 至2018年5月14                  (自2018年10月13日 至2018年11月

                          日)                  12日)
                          計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(94,846,488円)、費用控                  当等収益(77,762,575円)、費用控
                          除後、繰越欠損金補填後の有価証券                  除後、繰越欠損金補填後の有価証券
                          売買等損益(0円)、収益調整金                  売買等損益(0円)、収益調整金
                          (713,562,402円)及び分配準備積                  (595,328,848円)及び分配準備積
                          立金(2,069,339,557円)より分配                  立金(1,783,018,488円)より分配
                          対象収益は2,877,748,447円(1口当                  対象収益は2,456,109,911円(1口当
                          たり0.115994円)であり、うち                  たり0.121414円)であり、うち
                          62,023,783円(1口当たり0.002500                  50,573,217円(1口当たり0.002500
                          円)を分配金額としております。                  円)を分配金額としております。
                                  46/125













                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                               第6特定期間                  第7特定期間
              項目                (自2017年11月14日                  (自2018年5月15日
                               至2018年5月14日)                    至2018年11月12日)
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                                  47/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                               第6特定期間                  第7特定期間
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                               第6特定期間                  第7特定期間
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
              種類
                          最終計算期間の損益に含まれた評価                  最終計算期間の損益に含まれた評価
                                差額(円)                  差額(円)
     投資信託受益証券                               680,487,594                  552,805,974
     親投資信託受益証券                                    -                 △1
     合計                               680,487,594                  552,805,973
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                               第6特定期間                  第7特定期間
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     期首元本額                             30,431,373,040円                  24,809,513,214円
     期中追加設定元本額                               45,426,393円                 167,783,554円
     期中一部解約元本額                             5,667,286,219円                  4,748,009,957円
                                  48/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)【附属明細表】(2018年11月12日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                   評価額
         種 類                 銘 柄              券面総額又は口数                   備考
                                                   (円)
                LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資
     投資信託受益証券                                   19,894,715,481         18,313,085,600
                家専用)
     投資信託受益証券 合計                                   19,894,715,481         18,313,085,600
     親投資信託受益証券           ニッセイマネーマーケット マザーファンド                             9,974        10,004
     親投資信託受益証券 合計                                        9,974        10,004
     合計                                         -   18,313,095,604
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                  49/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      【ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)】
      (1)【貸借対照表】

                                                    (単位:円)
                                    第6期              第7期
                                (2018年5月14日現在)              (2018年11月12日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                               2,611,843              58,218,037
         コール・ローン                              172,081,697               37,810,432
         投資信託受益証券                             8,185,365,491              6,879,983,914
         親投資信託受益証券                                10,005              10,004
                                           -          46,070,000
         未収入金
         流動資産合計                             8,360,069,036              7,022,092,387
       資産合計                              8,360,069,036              7,022,092,387
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                              25,372,017              12,784,667
         未払受託者報酬                               1,201,955              1,029,694
         未払委託者報酬                              48,079,938              41,189,100
                                        184,539              170,249
         その他未払費用
         流動負債合計                              74,838,449              55,173,710
       負債合計                                74,838,449              55,173,710
      純資産の部
       元本等
         元本                             8,258,139,750              6,808,594,476
         剰余金
                                       27,090,837              158,324,201
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
       純資産合計                              8,285,230,587              6,966,918,677
      負債純資産合計                                8,360,069,036              7,022,092,387
                                  50/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                    第6期              第7期
                                 (自2017年11月14日              (自2018年     5月15日
                                 至2018年      5月14日)
                                                至2018年11月12日)
      営業収益
       受取配当金                               223,796,781              195,172,471
       受取利息                                   754             1,000
                                     △ 982,791,113               11,795,951
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 758,993,578              206,969,422
      営業費用
       支払利息                                  50,608              47,844
       受託者報酬                                1,201,955              1,029,694
       委託者報酬                                48,079,938              41,189,100
                                        187,293              179,057
       その他費用
       営業費用合計                                49,519,794              42,445,695
      営業利益又は営業損失(△)                                △ 808,513,372              164,523,727
      経常利益又は経常損失(△)                                △ 808,513,372              164,523,727
      当期純利益又は当期純損失(△)                                △ 808,513,372              164,523,727
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 76,680,143              29,788,232
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 924,543,475               27,090,837
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,948,208              1,593,194
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,948,208              1,593,194
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 167,567,617               5,095,325
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      167,567,617               5,095,325
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
                                           -              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                 27,090,837              158,324,201
                                  51/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                          親投資信託受益証券

                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     2.    収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
         その他財務諸表作成のための基本                 ファンドの計算期間

     3.
         となる重要な事項
                          当ファンドは、原則として毎年5月12日及び11月12日を計算期間の末日とし
                          ておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2018年5月15日から2018年
                          11月12日までとなっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 第6期                  第7期
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.    受益権総口数                          8,258,139,750口                  6,808,594,476口
     2.    1口当たり純資産額                             1.0033円                  1.0233円

         (1万口当たり純資産額)                            (10,033円)                  (10,233円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                 第6期                  第7期
              項目                (自2017年11月14日                  (自2018年5月15日
                               至2018年5月14日)                    至2018年11月12日)
     1.   分配金の計算過程                 計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                          当等収益(163,961,212円)、費用                  当等収益(138,823,982円)、費用
                          控除後、繰越欠損金補填後の有価証                  控除後、繰越欠損金補填後の有価証
                          券売買等損益(0円)、収益調整金                  券売買等損益(0円)、収益調整金
                          (249,960,562円)及び分配準備積                  (212,923,225円)及び分配準備積
                          立金(1,043,983,788円)より分配                  立金(989,483,120円)より分配対
                          対象収益は1,457,905,562円(1口当                  象収益は1,341,230,327円(1口当た
                          たり0.176542円)のため、基準価額                  り0.196991円)のため、基準価額の
                          の水準、市場動向等を勘案して分配                  水準、市場動向等を勘案して分配は
                          は見送り(0円)としております。                  見送り(0円)としております。
                                  52/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                 第6期                  第7期
              項目                (自2017年11月14日                  (自2018年5月15日
                               至2018年5月14日)                    至2018年11月12日)
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。投資信託受益証券及び親投資信
                          託受益証券の価格変動リスク、金利
                          変動リスク等の市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のリスクに
                          晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                                  53/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                                 第6期                  第7期
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                 第6期                  第7期
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
              種類
                          最終計算期間の損益に含まれた評価                  最終計算期間の損益に含まれた評価
                                差額(円)                  差額(円)
     投資信託受益証券                              △900,138,854                   △5,685,779
     親投資信託受益証券                                    -                 △1
     合計                              △900,138,854                   △5,685,780
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                 第6期                  第7期
              項目
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     期首元本額                             9,987,120,544円                  8,258,139,750円
     期中追加設定元本額                               84,363,103円                  48,855,142円
     期中一部解約元本額                             1,813,343,897円                  1,498,400,416円
                                  54/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)【附属明細表】(2018年11月12日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                   評価額
         種 類                 銘 柄              券面総額又は口数                   備考
                                                   (円)
                LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資
     投資信託受益証券                                    7,474,181,330         6,879,983,914
                家専用)
     投資信託受益証券 合計                                    7,474,181,330         6,879,983,914
     親投資信託受益証券           ニッセイマネーマーケット マザーファンド                             9,974        10,004
     親投資信託受益証券 合計                                        9,974        10,004
     合計                                         -   6,879,993,918
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                  55/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」及び「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン
     (年2回決算型)」は、「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」及び「ニッセイマネーマーケットマ
     ザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券及び
     親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。
     開示対象各ファンドの特定期間末日又は計算期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マ
     ザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
               「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」の状況

      「LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)」は、レッグ・メイソン・アセット・マネジ

     メント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年4月
     29日から10月28日まで及び10月29日から翌年4月28日までであります。
                                  56/125

















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1 財務諸表
     LM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)

     (1)貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                                    当期
                                     前期
                                                平成30年     5月  1日現在
                                 平成29年10月30日現在
      資産の部

       流動資産

         親投資信託受益証券                              40,628,295,930               30,257,362,104

                                        296,599,999                     -
         未収入金
         流動資産合計                              40,924,895,929               30,257,362,104
       資産合計                               40,924,895,929               30,257,362,104
      負債の部

       流動負債

         未払収益分配金                               163,759,963               133,793,423

         未払解約金                               296,599,999                     -
         未払受託者報酬                                1,580,078               1,195,493
         未払委託者報酬                                20,145,974               15,242,525
                                          479,839               420,474
         その他未払費用
         流動負債合計                               482,565,853               150,651,915
       負債合計                                 482,565,853               150,651,915
      純資産の部

       元本等

         元本                              40,939,990,933               33,448,355,902

         剰余金

          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △497,660,857              △3,341,645,713

                                       1,762,840,306               2,484,314,912
          (分配準備積立金)
         元本等合計                              40,442,330,076               30,106,710,189
       純資産合計
                                      40,442,330,076               30,106,710,189
      負債純資産合計                                 40,924,895,929               30,257,362,104
                                  57/125






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)損益及び剰余金計算書
                                                       (単位:円)
                                     前期               当期
                                 自 平成29年       4月29日         自 平成29年10月31日
                                                至 平成30年       5月  1日
                                 至 平成29年10月30日
      営業収益

       有価証券売買等損益                                1,172,856,423              △1,996,450,453

       営業収益合計                                1,172,856,423              △1,996,450,453
      営業費用

       受託者報酬                                 10,104,181                7,411,804

       委託者報酬                                 128,828,286                94,500,401
                                         2,711,026               2,613,796
       その他費用
       営業費用合計                                 141,643,493               104,526,001
      営業利益又は営業損失(△)                                 1,031,212,930              △2,100,976,454
      経常利益又は経常損失(△)                                 1,031,212,930              △2,100,976,454
      当期純利益又は当期純損失(△)                                 1,031,212,930              △2,100,976,454
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        138,796,708                50,700,516
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                 △596,820,644               △497,660,857
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  350,688,640               223,044,878
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        350,688,640               220,530,349
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                             -           2,514,529
       少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   32,803,720               70,240,458
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                             -           26,467,995
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        32,803,720               43,772,463
       加額
                                       1,111,141,355                845,112,306
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                 △497,660,857              △3,341,645,713
                                  58/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当期
            項目
                                自  平成29年10月31日 至           平成30年     5月  1日
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
     2.その他財務諸表作成のための基本と                  特定期間末日の取扱い
      なる重要な事項
                       平成29年10月28日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成29年10月30日
                       としております。また、平成30年                4月28日、その翌日及びその翌々日が休日のた
                       め、当特定期間末日は平成30年               5月  1日としております。このため、当特定期間は
                       183日となっております。
     (未適用の会計基準等に関する注記)

      該当事項はありません。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              当期
                  前期
                                          平成30年     5月  1日現在
              平成29年10月30日現在
     1.   特定期間の末日における受益権の総数                          1.   特定期間の末日における受益権の総数
                         40,939,990,933口                            33,448,355,902口
     2.   元本の欠損                          2.   元本の欠損
       貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお                            貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお
       けるその差額                            けるその差額
                          497,660,857円                           3,341,645,713円
     3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     0.9878円        一口当たり純資産額                     0.9001円
        (一万口当たり純資産額)                    (9,878円)        (一万口当たり純資産額)                    (9,001円)
                                  59/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                                   前期                 当期
                               自  平成29年     4月29日           自  平成29年10月31日
               項目
                               至  平成29年10月30日                至  平成30年     5月  1日
     1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は                        委託者報酬のうち、販売会社                       同左
      一部を委託するために要する費用として委託                       へ支払う手数料を除いた額の
      者報酬の中から支弁している額                       100分の50相当額を支払って
                             おります。
     2.分配金の計算過程                        平成29年     4月29日から             平成29年10月31日から
                                              平成29年11月28日まで
                             平成29年     5月29日まで
                                              の計算期間
                             の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                         -円                 -円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円                 -円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,593,596,551円                 1,276,101,395円
      分配準備積立金額
                                   2,183,080,825円                 1,660,885,905円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,776,677,376円                 2,936,987,300円
      当ファンドの期末残存口数
                                  49,994,361,011口                 38,728,776,021口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      755.40円                 758.33円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    199,977,444円                 154,915,104円
                             平成29年     5月30日から             平成29年11月29日から
                                              平成29年12月28日まで
                             平成29年     6月28日まで
                                              の計算期間
                             の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                     1,115,604円                     -円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円            1,251,004,522円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,561,964,790円                 1,196,685,269円
      分配準備積立金額
                                   1,925,755,206円                 1,399,752,600円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,488,835,600円                 3,847,442,391円
      当ファンドの期末残存口数
                                  48,750,628,278口                 36,144,589,674口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      715.64円                1,064.45円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    195,002,513円                 144,578,358円
                             平成29年     6月29日から             平成29年12月29日から
                                              平成30年     1月29日まで
                             平成29年     7月28日まで
                                              の計算期間
                             の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    543,687,236円                 386,325,529円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円                 -円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,542,163,693円                 1,162,974,822円
      分配準備積立金額
                                   1,692,706,611円                 2,402,980,935円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,778,557,540円                 3,952,281,286円
      当ファンドの期末残存口数
                                  47,843,750,673口                 34,792,453,209口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      789.75円                1,135.94円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    191,375,002円                 139,169,812円
                             平成29年     7月29日から             平成30年     1月30日から
                             平成29年     8月28日まで             平成30年     2月28日まで
                             の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    98,326,643円                 126,444,516円
                                  60/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円                 -円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,516,677,597円                 1,154,186,964円
      分配準備積立金額
                                   1,992,158,551円                 2,595,253,819円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,607,162,791円                 3,875,885,299円
      当ファンドの期末残存口数
                                  46,798,798,609口                 34,210,941,509口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      770.76円                1,132.92円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    187,195,194円                 136,843,766円
                             平成29年     8月29日から             平成30年     3月  1日から
                             平成29年     9月28日まで             平成30年     3月28日まで
                             の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    433,515,968円                 224,203,233円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円                 -円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,415,964,667円                 1,157,875,541円
      分配準備積立金額
                                   1,759,985,110円                 2,554,034,257円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,609,465,745円                 3,936,113,031円
      当ファンドの期末残存口数
                                  43,457,809,952口                 33,952,960,770口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      830.54円                1,159.27円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    173,831,239円                 135,811,843円
                             平成29年     9月29日から             平成30年     3月29日から
                             平成29年10月30日まで                 平成30年     5月  1日まで
                             の計算期間
                                              の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    31,734,195円                 26,965,964円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                         -円                 -円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   1,341,832,237円                 1,152,795,770円
      分配準備積立金額
                                   1,894,866,074円                 2,591,142,371円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   3,268,432,506円                 3,770,904,105円
      当ファンドの期末残存口数
                                  40,939,990,933口                 33,448,355,902口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      798.33円                1,127.36円
      1万口当たり分配金額
                                       40.00円                 40.00円
      収益分配金金額
                                    163,759,963円                 133,793,423円
                                  61/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                前期                   当期
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に規定する「運用
                       の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                       商品に対して投資として運用することを
                       目的としております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。当ファン
                       ドが保有する有価証券の詳細は(その他
                       の注記)の2      有価証券関係に記載してお
                       ります。これらは、投資証券の価格変動
                       リスク、為替変動リスク等の市場リス
                       ク、信用リスク及び流動性リスクに晒さ
                       れております。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                       委員会において、パフォーマンスの分
                       析、運用計画のレビュー及び運用リスク
                       の管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、パフォーマンス
                       実績等の状況を分析・把握し、投資方針
                       に従っているかを管理しております。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体等に関す
                       る格付情報に基づき、信用度に応じた組
                       入制限等の管理をしております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、市場流動性に
                       ついて、組入比率等の状況を把握するこ
                       とにより管理をしております。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                            同左
      いての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
                                  62/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                                前期                   当期
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
     2.時価の算定方法                  親投資信託受益証券                            同左
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記)に記載しております。
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務
                       これらの科目は短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (重要な後発事象に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     1 元本の移動
                                前期                   当期
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     期首元本額                             50,733,473,821円                   40,939,990,933円
     期中追加設定元本額                              1,183,119,014円                    916,336,784円
     期中解約元本額                             10,976,601,902円                    8,407,971,815円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                                                   当期

                                前期
                                               平成30年     5月  1日現在
                           平成29年10月30日現在
             種類
                        当期の損益に含まれた評価差額(円)                   当期の損益に含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                529,229,906                  1,355,447,465

             合計                        529,229,906                  1,355,447,465

     3 デリバティブ取引関係

     取引の時価等に関する事項
     該当事項はありません。
     (4)附属明細表

     第1   有価証券明細表

       ①株式
     該当事項はありません。
                                  63/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ②株式以外の有価証券

        種類        通貨             銘柄           総口数(口)          評価額(円)         備考

     親投資信託受益        日本円         LM・豪州リート・マザーファンド                   28,595,938,101           30,257,362,104

     証券
            小計
                      銘柄数:1                   28,595,938,101           30,257,362,104
                      組入時価比率:100.5%                                  100.0%

            合計                                       30,257,362,104

     (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
                                  64/125















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
      当ファンドは「LM・豪州リート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の
     資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
      なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
     「LM・豪州リート・マザーファンド」の状況

      なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・豪州リート・マザーファンドの計算
     期間はLM・豪州リート・ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年4月29日から翌年4
     月28日までであります。
     LM・豪州リート・マザーファンド

     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                                平成30年     5月  1日現在
                                 平成29年10月30日現在
      資産の部

       流動資産

         預金                               835,143,325               256,358,513

         コール・ローン                               605,245,625               298,247,672
         投資証券                              39,435,987,202               29,679,017,585
         未収入金                                21,551,044                    -
                                        25,658,250               22,542,274
         未収配当金
         流動資産合計                              40,923,585,446               30,256,166,044
       資産合計                               40,923,585,446               30,256,166,044
      負債の部

       流動負債

         派生商品評価勘定                                 435,600                53,200

         未払解約金                               296,599,999                     -
                                           1,116                879
         未払利息
         流動負債合計
                                        297,036,715                  54,079
       負債合計                                 297,036,715                  54,079
      純資産の部

       元本等

         元本                              36,002,034,498               28,595,938,101

         剰余金

                                       4,624,514,233               1,660,173,864

          期末剰余金又は期末欠損金(△)
         元本等合計                              40,626,548,731               30,256,111,965
       純資産合計                               40,626,548,731               30,256,111,965
      負債純資産合計                                 40,923,585,446               30,256,166,044
                                  65/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                自  平成29年10月31日 至           平成30年     5月  1日
            項目
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相
                       場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示
                       される気配相場に基づいて評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売
                       買相場の仲値によって計算しております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                       投資証券
                       原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                       ます。
     4.その他財務諸表作成のための基本と                  外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)
                       第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
                       ます。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
                       て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に
                       対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
                       円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨
                       建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益
                       とする計理処理を採用しております。
     (未適用の会計基準等に関する注記)

      該当事項はありません。
     (貸借対照表に関する注記)

                                          平成30年     5月  1日現在
              平成29年10月30日現在
     1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益                          1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益
       権の総数                            権の総数
                         36,002,034,498口                            28,595,938,101口
     2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの                          2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
        一口当たり純資産額                     1.1285円        一口当たり純資産額                     1.0581円
        (一万口当たり純資産額)                    (11,285円)         (一万口当たり純資産額)                    (10,581円)
                                  66/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                       関する法律第2条第4項に定める証券投資
                       信託であり、信託約款に規定する「運用
                       の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                       商品に対して投資として運用することを
                       目的としております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あります。当ファンドが保有する有価証
                       券の詳細は(その他の注記)の2               有価証
                       券関係に記載しております。これらは、
                       投資証券の価格変動リスク、為替変動リ
                       スク等の市場リスク、信用リスク及び流
                       動性リスクに晒されております。
                       また、当ファンドは、信託財産に属する
                       資産の効率的な運用に資することを目的
                       として、為替予約取引を行っておりま
                       す。為替予約取引は為替変動リスクを有
                       しております。
     3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                       委員会において、パフォーマンスの分
                       析、運用計画のレビュー及び運用リスク
                       の管理を行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、パフォーマンス
                       実績等の状況を分析・把握し、投資方針
                       に従っているかを管理しております。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体等に関す
                       る格付情報に基づき、信用度に応じた組
                       入制限等の管理をしております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、市場流動性に
                       ついて、組入比率等の状況を把握するこ
                       とにより管理をしております。
     4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                            同左
      いての補足説明                 価額のほか、市場価格がない場合には合
                       理的に算定された価額が含まれておりま
                       す。当該価額の算定においては一定の前
                       提条件等を採用しているため、異なる前
                       提条件等によった場合、当該価額が異な
                       ることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                       本であり、当該金額自体がデリバティブ
                       取引のリスクの大きさを示すものではあ
                       りません。
                                  67/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
     2.時価の算定方法                  投資証券                            同左
                       (重要な会計方針に係る事項に関する注
                       記)に記載しております。
                       派生商品評価勘定
                       デリバティブ取引については、(その他
                       の注記)の3 デリバティブ取引関係に記
                       載しております。
                       コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                       務
                       これらの科目は短期間で決済されるた
                       め、帳簿価額は時価と近似していること
                       から、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
     (その他の注記)

     1 元本の移動等
                            自  平成29年     4月29日             自  平成29年10月31日
             項目
                            至  平成29年10月30日                  至  平成30年     5月  1日
     開示対象ファンドの期首における当該
                                  45,866,207,245円                   36,002,034,498円
     ファンドの元本額
     同期中における追加設定元本額                              1,052,863,016円                    793,050,877円
     同期中における解約元本額                             10,917,035,763円                    8,199,147,274円
     元本の内訳
     LM・豪州リート・ファンド(適格機
                                  36,002,034,498円                   28,595,938,101円
     関投資家専用)
             計                     36,002,034,498円                   28,595,938,101円
     2 有価証券関係

     売買目的有価証券
                                               平成30年     5月  1日現在

                           平成29年10月30日現在
             種類
                        当期の損益に含まれた評価差額(円)                   当期の損益に含まれた評価差額(円)
     投資証券                              △1,958,105,469                   △2,449,656,928

             合計                      △1,958,105,469                   △2,449,656,928

                                  68/125






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3 デリバティブ取引関係
     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
                                             平成30年    5月  1日現在

                     平成29年10月30日現在
               契約額等(円)                        契約額等(円)

        種類
                         時価(円)      評価損益(円)                  時価(円)      評価損益(円)
                     うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引以外の取引

      為替予約取引
      売建
               287,720,400        -   288,156,000        △435,600      312,838,800        -   312,892,000        △53,200
       オーストラリ
               287,720,400        -   288,156,000        △435,600      312,838,800        -   312,892,000        △53,200
       アドル
        合計

               287,720,400        -   288,156,000        △435,600      312,838,800        -   312,892,000        △53,200
     (注)   時価の算定方法

      為替予約取引について

      1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

      ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
       合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
      ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

      ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日
       に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
      ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対

       顧客先物相場の仲値を用いております。
      2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値
       で評価しております。
      ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
     附属明細表

     第1   有価証券明細表

       ①株式
     該当事項はありません。
                                  69/125






                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ②株式以外の有価証券
     次表の通りです。

        種類        通貨             銘柄             口数          評価額       備考

     投資証券        オーストラリアド         ARENA   REIT                   1,161,471         2,590,080.33

            ル
                      ASPEN   GROUP                    888,335         852,801.60
                      AUSTRALIAN      UNITY   OFFICE    FUND          1,474,183         3,361,137.24

                      AVENTUS    RETAIL    PROPERTY     FUND          5,176,691         11,129,885.65

                      BWP  TRUST                    3,365,669         10,534,543.97

                      CENTURIA     INDUSTRIAL      REIT            1,770,913         4,444,991.63

                      CHARTER    HALL   GROUP               1,421,082         8,384,383.80

                      CHARTER    HALL   LONG   WALE   REIT          1,251,754         5,119,673.86

                      CHARTER    HALL   RETAIL    REIT            3,432,353         13,557,794.35

                      DEXUS                      1,696,790         16,102,537.10

                      GDI  PROPERTY     GROUP               3,082,909         3,853,636.25

                      GPT  GROUP                    4,879,889         23,618,662.76

                      GROWTHPOINT      PROPERTIES      AUSTR          1,825,331         6,279,138.64

                      INDUSTRIA     REIT                 1,979,506         5,008,150.18

                      INVESTA    OFFICE    FUND              1,462,836         6,421,850.04

                      MIRVAC    GROUP                  12,651,641         28,339,675.84

                      NATIONAL     STORAGE    REIT             5,766,162         9,225,859.20

                      SCENTRE    GROUP                 18,374,645         74,049,819.35

                      SHOPPING     CENTRES    AUSTRALASIA             7,257,947         17,273,913.86

                      STOCKLAND                     14,675,596         60,756,967.44

                      VICINITY     CENTRES                 18,303,578         44,660,730.32

                      VIVA   ENERGY    REIT                2,328,447         4,703,462.94

            小計

                      銘柄数:22                     114,227,728         360,269,696.35
                                                   (29,679,017,585)

                      組入時価比率:98.1%                                  100.0%

            合計                                       29,679,017,585

            (外貨建証券の邦貨換算額)                                      (29,679,017,585)

     (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

                                  70/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
                                  71/125




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
     通貨関連
     「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表
     が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められてい
     る項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
                                  72/125



















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の状況
                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                               (2018年5月14日現在)                (2018年11月12日現在)

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                 156,329               6,274,031
        コール・ローン                                10,299,762                 4,074,748
        地方債証券                                40,036,555                40,116,715
        未収利息                                  37,289                64,445
        前払費用                                  5,314                1,967
        流動資産合計                                50,535,249                50,531,906
       資産合計                                 50,535,249                50,531,906
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                    3                3
        その他未払費用                                   249                166
        流動負債合計                                   252                169
       負債合計                                    252                169
      純資産の部
       元本等
        元本                                50,373,478                50,373,296
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                                161,519                158,441
       純資産合計                                 50,534,997                50,531,737
      負債純資産合計                                  50,535,249                50,531,906
                                  73/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 地方債証券
                          移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の
                          利払日までは個別法に基づいております。
                          時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                          す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法
                          によっております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目               (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.    受益権総口数                           50,373,478口                  50,373,296口
     2.    1口当たり純資産額                             1.0032円                  1.0031円

         (1万口当たり純資産額)                            (10,032円)                  (10,031円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                             (自 2017年11月14日                  (自 2018年5月15日
              項目
                             至 2018年5月14日)                  至 2018年11月12日)
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法                  同左
                          人に関する法律第2条第4項に定める
                          証券投資信託であり、信託約款に規
                          定する「運用の基本方針」に従い、
                          有価証券等の金融商品に対して投資
                          として運用することを目的としてお
                          ります。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

                          類は、有価証券、コール・ローン等
                          の金銭債権及び金銭債務でありま
                          す。これらは、価格変動リスク、金
                          利変動リスク等の市場リスク、信用
                          リスク及び流動性リスク等のリスク
                          に晒されております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資                  同左

                          信託及び投資法人に関する法律及び
                          同施行規則、投資信託協会の諸規
                          則、信託約款、取引権限及び管理体
                          制等を定めた社内規則に従い、運用
                          部門が決裁担当者の承認を得て行っ
                          ております。また、リスク管理部門
                          が日々遵守状況を確認し、市場リス
                          ク、信用リスク及び流動性リスク等
                          のモニターを行い、問題があると判
                          断した場合は速やかに対応できる体
                          制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
                                  74/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
              項目               (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                             (2018年5月14日現在)                  (2018年11月12日現在)
                                当期間の                  当期間の
              種類
                               損益に含まれた                  損益に含まれた
                               評価差額(円)                  評価差額(円)
     地方債証券                                    -                  -
     合計                                    -                  -
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (2018年5月14日現在)              (2018年11月12日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                   50,293,908円              50,373,478円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                     79,752円                -円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                      182円              182円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)                                     10,000円              10,000円

     ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限                                   49,954,478円              49,954,296円
     定)
     ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)                                     9,994円              9,994円
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 通                                     9,987円              9,987円
     貨プレミアムコース
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為                                     9,987円              9,987円
     替ヘッジありコース
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース                                     9,986円              9,986円
     (為替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース                                     9,986円              9,986円
     (為替ヘッジなし)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース                                     9,984円              9,984円
     (為替ヘッジあり)
     ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース                                     9,984円              9,984円
     (為替ヘッジなし)
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)                                     9,984円              9,984円
                                  75/125

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)                                     9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                     9,984円              9,984円
     ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)                                     9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                     9,984円              9,984円
     通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算                                     9,984円              9,984円
     型)
     ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為                                     9,981円              9,981円
     替ヘッジなしコース
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                     9,977円              9,977円
     型・通貨プレミアムコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                     9,977円              9,977円
     型・為替ヘッジありコース)
     ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算                                     9,977円              9,977円
     型・為替ヘッジなしコース)
     ニッセイ為替ヘッジ短期高利回り社債ファンド(限定追加                                     9,977円              9,977円
     型・早期償還条項付)2014-09
     JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型                                     9,976円              9,976円
     JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎                                     9,976円              9,976円
     月決算型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算                                     9,974円              9,974円
     型)
     ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決                                     9,974円              9,974円
     算型)
     ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(3ヵ月決                                     9,969円              9,969円
     算型)
     ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(資産成長                                     9,969円              9,969円
     型)
     ニッセイ/BEA ユニオン インベストメント・アジア                                     9,968円              9,968円
     ボンド・セレクション(3ヵ月決算型)
     ニッセイ/MFS外国株低ボラティリティ運用ファンド                                     9,967円              9,967円
     ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジあり)                                     9,967円              9,967円
     ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)                                     9,967円              9,967円
     ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(資産成長型)                                     9,968円              9,968円
     ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(資産成長                                     9,969円              9,969円
     型)
     ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(年2回決                                     9,969円              9,969円
     算型)
     ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッ                                     9,969円              9,969円
     ジあり)
     ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッ                                     9,969円              9,969円
     ジなし)
     ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替                                     9,969円              9,969円
     ヘッジあり)
     ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替                                     9,969円              9,969円
     ヘッジなし)
     ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替                                     9,969円              9,969円
     ヘッジあり)
     ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替                                     9,969円              9,969円
     ヘッジなし)
     ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為                                     9,968円              9,968円
     替ヘッジあり)
     ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為                                     9,968円              9,968円
     替ヘッジなし)
     ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・                                     9,968円              9,968円
     為替ヘッジあり)
     ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・                                     9,968円              9,968円
     為替ヘッジなし)
     計                                   50,373,478円              50,373,296円

     附属明細表(2018年11月12日現在)

     第1 有価証券明細表

     ①  株式
                                  76/125

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
        種 類               銘 柄             券面総額又は口数                     備考
                                                  (円)
               第328回 大阪府公募公債                         10,000,000           10,100,360
     地方債証券
               第28回 兵庫県民債                         10,000,000           10,002,300
               第13回 京都市京都浪漫債                         10,000,000           10,001,816
               平成26年度第1回 福岡市公募公債(5
                                        10,000,000           10,012,239
               年)
     地方債証券 合計                                   40,000,000           40,116,715
     合計                                   40,000,000           40,116,715
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
                                  77/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】

                                                 (2018年11月30日現在)
     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)」
      Ⅰ 資産総額                                               18,884,214,360円
      Ⅱ 負債総額                                                180,458,866円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               18,703,755,494円
      Ⅳ 発行済数量                                               19,883,821,450口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                   0.9407円
                                                 (2018年11月30日現在)

     「ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)」
      Ⅰ 資産総額                                               7,085,879,191円
      Ⅱ 負債総額                                                 50,541,464円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                               7,035,337,727円
      Ⅳ 発行済数量                                               6,701,259,577口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                                   1.0499円
                                  78/125















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
       (1)受益証券の名義書換等

           該当事項はありません。
           ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
          が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
          あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
          場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
          の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       (2)受益者に対する特典
           ありません。
       (3)譲渡制限
           譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
          ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       (4)受益権の譲渡
          ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
           益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
           とします。
          ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
           する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
           振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
           座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該
           他の振替機関等の上位機関を含みます)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
           に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
          ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
           は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
           関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
           ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       (5)受益権の再分割
           委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
          す。
       (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
           振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
          か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                  79/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       (1)資本金の額
         2018年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
           委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
          あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
          の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
          た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
           取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
          す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
          名を選任することができます。
           取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
          長を務めます。
           取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
          席取締役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
           ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
          き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
           ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
          ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
          境分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
           ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
          柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2018年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                           ファンド数(本)
               種類
                                           (単位:億円)
                                    372               57,364
         追加型株式投資信託
                                      0                0
         追加型公社債投資信託
                                     95              21,189
         単位型株式投資信託
                                      2                81
         単位型公社債投資信託
                                    469               78,634
               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
                                  80/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3【委託会社等の経理状況】
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する
       内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第23期事業年度(自                                          2017年4月1日 

       至  2018年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第24期事業年度に係る中間会計期間(自                          2018年4月1日 至          2018年9月30日)の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
                                  81/125














                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
       資産の部
        流動資産
                                  20,957,403               19,824,114
          現金・預金
                                   6,499,770               7,102,076
          有価証券
                                    511,014               421,985
          前払費用
                                   3,687,850               4,433,940
          未収委託者報酬
                                   1,656,206               1,806,719
          未収運用受託報酬
                                     91,351               101,471
          未収投資助言報酬
                                    327,435               437,736
          繰延税金資産
                                     11,984               323,490
          その他
                                  33,743,017               34,451,536
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                          ※1          71,578      ※1          82,291
            建物附属設備
                          ※1             0   ※1          4,900
            車両
                          ※1          92,090      ※1          94,283
            器具備品
                                    163,668               181,475
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    765,393               889,998
            ソフトウェア
                                    166,377                44,035
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013               8,013
            その他
                                    939,784               942,047
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  29,600,256               34,455,496
            投資有価証券
                                     66,222               66,222
            関係会社株式
                                    171,056                14,723
            長期前払費用
                                    285,884               299,871
            差入保証金
                                    280,043               340,843
            繰延税金資産
                                     10,177               14,474
            その他
                                  30,413,641               35,191,632
            投資その他の資産合計
          固定資産合計                        31,517,095               36,315,155
                                  65,260,112               70,766,691
        資産合計
                                  82/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       負債の部
        流動負債
                                     34,889               70,706
          預り金
          未払収益分配金                           2,498               3,465
                                     27,718                  -
          未払償還金
                                   1,269,371               1,700,145
          未払手数料
                                    659,099               703,881
          未払運用委託報酬
                                    566,198               771,152
          未払投資助言報酬
                                    356,756               437,257
          その他未払金
                                    104,560               109,199
          未払費用
                                   1,272,113               2,548,634
          未払法人税等
                                    746,320               864,699
          賞与引当金
                                    217,295               377,984
          その他
                                   5,256,823               7,587,128
          流動負債合計
        固定負債

                                   1,519,642               1,682,532
          退職給付引当金
                                     15,750               18,200
          役員退職慰労引当金
                                   1,535,392               1,700,732
          固定負債合計
                                   6,792,216               9,287,861
        負債合計
       純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                     70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  38,693,404               41,733,107
              繰越利益剰余金
                                  39,373,211               42,412,914
          利益剰余金合計
                                  57,655,051               60,694,754
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                    812,844               779,438
          その他有価証券評価差額金
                                       -              4,637
          繰延ヘッジ損益
          評価・換算差額等合計                          812,844               784,076
                                  58,467,896               61,478,830
        純資産合計
                                  65,260,112               70,766,691
       負債・純資産合計
                                  83/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (自 2016年4月1日                (自 2017年4月1日
                            至 2017年3月31日)                 至 2018年3月31日)
        営業収益
                                   24,865,689               26,937,202
          委託者報酬
                                   9,257,111               11,497,098
          運用受託報酬
                                    511,448               493,070
          投資助言報酬
                                   34,634,249               38,927,371
          営業収益計
        営業費用
                                   11,232,556               12,354,679
          支払手数料
                                     25,920               31,453
          広告宣伝費
                                       -               260
          公告費
                                   5,110,928               5,782,852
          調査費
                                   1,719,103               1,754,925
            支払運用委託報酬
                                   2,287,929               2,906,672
            支払投資助言報酬
                                     85,290               82,637
            委託調査費
                                   1,018,604               1,038,617
            調査費
                                    204,532               216,637
          委託計算費
                                    776,544               794,505
          営業雑経費
                                     49,069               45,726
            通信費
                                    191,262               179,345
            印刷費
                                     26,975               32,226
            協会費
                                    509,237               537,207
            その他営業雑経費
                                   17,350,482               19,180,389
          営業費用計
        一般管理費
                                     80,235               83,616
          役員報酬
                                   3,191,860               3,439,572
          給料・手当
                                    745,410               864,584
          賞与引当金繰入額
                                    244,745               248,146
          賞与
                                    611,979               662,791
          福利厚生費
                                    241,990               330,209
          退職給付費用
                                     7,350               2,450
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       630
          役員退職慰労金                                            -
                                    128,730               148,712
          その他人件費
                                    623,115               630,692
          不動産賃借料
                                     25,985               26,725
          その他不動産経費
                                     28,549               26,650
          交際費
                                    146,828               152,875
          旅費交通費
                                    378,339               396,898
          固定資産減価償却費
          租税公課                          280,494                332,001
                                    206,740               223,322
          業務委託費
          器具備品費                          245,657               282,137
                                     56,210               54,193
          保険料
                                       -               162
          寄付金
                                    163,433               175,371
          諸経費
                                   7,408,286               8,081,115
          一般管理費計
                                   9,875,480               11,665,865
       営業利益
                                  84/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       営業外収益
                                       170               165
        受取利息
                                     50,483               33,950
        有価証券利息
                                    138,431               176,877
        受取配当金
                                     15,249
                                                      -
        為替差益
                                     91,045               27,718
        時効成立償還金
                                     10,670               13,552
        その他営業外収益
                                    306,050               252,264
        営業外収益計
       営業外費用
                                                    15,293
        為替差損                               -
                                     14,608               13,239
        控除対象外消費税
                                                    27,789
        雑損失                               -
                                       96               657
        その他営業外費用
                                     14,704               56,980
        営業外費用計
                                   10,166,826               11,861,150
       経常利益
       特別利益
                                    624,481               201,537
        投資有価証券売却益
                                    195,321                31,108
        投資有価証券償還益
                                          ※1            169
                                       -
        固定資産売却益
                                    819,803               232,815
        特別利益計
       特別損失
                                     2,615                 107
        投資有価証券売却損
                                     16,134               15,469
        投資有価証券償還損
                                    129,060
        投資有価証券評価損                                              -
                          ※2           1,787     ※2          5,271
        固定資産除却損
                          ※3           6,119                 -
        事故損失賠償金
                                    155,717                20,848
        特別損失計
                                   10,830,912               12,073,117
       税引前当期純利益
       法人税、住民税及び事業税                             3,013,428               3,912,569
                                    274,628              △157,154
       法人税等調整額
                                   3,288,057               3,755,414
       法人税等合計
                                   7,542,855               8,317,703
       当期純利益
                                  85/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
               資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金           その他利益剰余金             利益剰余
                         合計                            金合計
                                  配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金     積立金          剰余金
     当期首残高         10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

     会計方針の変更に
                 -     -     -     -     -     -     -
                                                  8,207     8,207     8,207
     よる累積的影響額
     遡及処理後当期首
              10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   31,286,108     31,965,915     50,247,755
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                          △135,560     △135,560     △135,560

                 -     -     -     -     -     -     -
      当期純利益

                                                7,542,855     7,542,855     7,542,855
                 -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の
                 -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                           7,407,295     7,407,295     7,407,295
                 -     -     -     -     -     -     -
     当期末残高         10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000   38,693,404     39,373,211     57,655,051

               評価・換算差額等          純資産

                          合計
              その他有価     評価・換算
              証券評価差     差額等合計
               額金
     当期首残高          1,309,858     1,309,858      51,549,407
     会計方針の変更に
                           8,207
                  -     -
     よる累積的影響額
     遡及処理後当期首
               1,309,858     1,309,858     51,557,614
     残高
     当期変動額
      剰余金の配当                   △135,560

                  -     -
      当期純利益                   7,542,855

                  -     -
      株主資本以外の
      項目の当期変動
               △497,014     △497,014     △497,014
      額(純額)
     当期変動額合計          △497,014     △497,014     6,910,281
     当期末残高           812,844     812,844    58,467,896

                                  86/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
              資本金       資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金           その他利益剰余金              利益剰余
                        合計                            金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                  積立金     積立金          剰余金
     当期首残高        10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000    38,693,404     39,373,211     57,655,051
     当期変動額

      剰余金の配当                                         △5,278,000     △5,278,000     △5,278,000

                 -     -     -     -     -     -     -
      当期純利益                                          8,317,703     8,317,703     8,317,703

                 -     -     -     -     -     -     -
      株主資本以外の
                 -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計                                           3,039,703     3,039,703     3,039,703
                 -     -     -     -     -     -     -
     当期末残高        10,000,000      8,281,840     8,281,840      139,807     120,000     70,000     350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754

                 評価・換算差額等             純資産

                              合計
              その他有価     繰延ヘッジ     評価・換算
              証券評価差      損益    差額等合計
               額金
     当期首残高
               812,844           812,844     58,467,896
                       -
     当期変動額

      剰余金の配当                       △5,278,000

                  -     -     -
      当期純利益                        8,317,703

                  -     -     -
      株主資本以外の

      項目の当期変動
               △33,405      4,637    △28,768     △28,768
      額(純額)
     当期変動額合計          △33,405      4,637    △28,768     3,010,934

     当期末残高          779,438      4,637    784,076    61,478,830

                                  87/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                    (自 2017年4月1日
             項目
                                     至 2018年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び                  ① 満期保有目的の債券
        評価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                        ② その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                        ③ 関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                  ① 有形固定資産
        法                  定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                        ② 無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                        ② 退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                        ③ 役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準                換算し、換算差額は損益として処理しております。
                                  88/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      6.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                        ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                          であります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約、株価指数先物
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                        ③ヘッジ方針
                          ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                          の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                          を、原則として個々取引毎に行います。
                        ④ヘッジ有効性評価の方法
                          ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                          き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                          分析によっております。
      7.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
     (未適用の会計基準等)

     ・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
     ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号                                         平成30年3月30日)
      (1)    概要

       本会計基準により、顧客と約束する財又はサービスを提供する履行義務の実質的な実施主体につい
       ての評価を行ったうえで、約束した財又はサービスが顧客に移転された時点で、当該財又はサービ
       スと交換に権利を得ると見込む対価を反映した金額で、収益を認識することが求められます。
      (2)    適用予定日

       2021年4月1日以後開始する会計年度の期首から適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時点において、評価中であります。
                                  89/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                       前事業年度                       当事業年度
                     (2017年3月31日)                       (2018年3月31日)
        建物附属設備                301,414千円                       313,759千円
        車両                 7,014                       1,828
        器具備品                450,664                       469,335
        計                759,093                       784,943
     (損益計算書関係)

     ※1.固定資産売却益の内訳は以下のとおりであります。
                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2016年4月          1日               (自 2017年4月         1日
                     至 2017年3月31日)                        至 2018年3月31日)
        車両                     -                     169千円

     ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                       前事業年度                        当事業年度
                   (自 2016年4月          1日               (自 2017年4月         1日
                     至 2017年3月31日)                        至 2018年3月31日)
        器具備品                 1,787千円                        5,271千円

     ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

       であります。
                                  90/125











                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2016年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2017年6月23日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2017年6月23日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2018年6月22日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,000,103千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   46,106円
        基準日                                                 2018年3月31日
        効力発生日                                               2018年6月22日
                                  91/125


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
       上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約、外国株式の価格変動リスクを回避する目的で株価指数先物を使ってヘッジ会計を適用してお
      ります。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほか資金運用リスク管理規程等に基づき、
      ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確にし、また事前の有効性の確認、事後の有
      効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しております。ヘッジの有効性判定については資金運
      用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率分析によってお
      ります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2017年3月31日)                  (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         20,957,403            20,957,403                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,499,770            6,515,850             16,079
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券

                         15,613,017            15,730,180             117,162
       満期保有目的の債券
                         13,919,739            13,919,739                 -
       その他有価証券
                                  92/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(2018年3月31日)                  (単位:千円)
                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         19,824,114            19,824,114                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          7,102,076            7,115,800             13,723
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         14,652,704            14,687,680              34,975
       満期保有目的の債券
                         19,735,292            19,735,292                 -
       その他有価証券
      ④デリバティブ取引
       ヘッジ会計が適用され
                              -            -            -
       ていないもの
       ヘッジ会計が適用され
                           103,394            103,394               -
       ているもの
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      ①現金・預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ④デリバティブ
        ヘッジ会計が適用されているもの
        ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの決算日におけ
        る契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
      当事業年度(2018年3月31日)                                                         (単位:千円)

                                契約額等
      ヘッジ会       デリバティブ         主なヘッ                          当該時価の
                                   うち1
                                          時価
      計の方法       取引の種類等          ジ対象                          算定方法
                                   年超
                                              取引相手の金融機

                                              関等より入手した
            為替予約取引         投資                         TTM、割引レー
                             1,988,812         -   71,536
            米ドル売建         有価証券                         ト等を基準として
     原則的
                                              算定した価格に
     処理方法
                                              よっております。
            新興国株価                                  決算日の市場価格

                      投資
                             1,022,464         -   31,858
            指数先物                                  によっておりま
                      有価証券
            売建                                  す。
               合計              3,011,276         -   103,394

                                  93/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                        (単位:千円)
               区分             前事業年度               当事業年度
                           (2017年3月31日)               (2018年3月31日)
                                   67,500               67,500
         非上場株式
                                   66,222               66,222
         関係会社株式
          非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで

        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
        券」には含めておりません。
          また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(2017年3月31日)
                                         1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 20,957,403            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                                 6,500,000       15,600,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                         1,543,642       10,698,606        1,611,564          1,136
                                 29,001,045       26,298,606        1,611,564          1,136

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                         1年超       5年超
                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 19,824,114            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
        満期保有目的の債券
                                 7,100,000       14,650,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの

         その他(注)                          2,896,071       14,413,880        2,089,902        299,797
                                 29,820,185       29,063,880        2,089,902        299,797

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
                                  94/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(2017年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                22,112,787            22,246,030           133,242

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                22,112,787           22,246,030           133,242
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
               合計                 22,112,787           22,246,030           133,242
     当事業年度(2018年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                15,606,746           15,660,060            53,313

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                15,606,746           15,660,060            53,313
                    小計
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                 6,148,033           6,143,420           △4,613
                    小計
                                21,754,780           21,803,480            48,699
               合計
                                  95/125








                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.その他有価証券
     前事業年度(2017年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,850,740           5,806,313           44,426
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 5,152,625           3,951,939         1,200,685
                                11,003,365            9,758,253         1,245,112

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 2,916,373           2,988,610          △72,236
                                 2,916,373           2,988,610          △72,236

                    小計
                                13,919,739           12,746,863          1,172,876
               合計
                                  96/125












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(2018年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,824,610           5,803,679           20,930
                (2)債券
                ①  国債・地方債等              5,824,610           5,803,679           20,930
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 7,066,429           5,762,409         1,304,019
                                12,891,039           11,566,089          1,324,949

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①  国債・地方債等                  -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                ②  社債                  -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
                ③  その他                  -           -         -
                (3)その他(注1)                 6,844,252           7,045,700         △201,447
                                 6,844,252           7,045,700         △201,447

                    小計
                                19,735,292           18,611,789          1,123,502
               合計
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は
        67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には
        含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表
        計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
                                  97/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
     (3)その他                     1,520,915               624,481               2,615
                          1,520,915               624,481               2,615

          合計
      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
                           344,430              201,537                107
     (3)その他
                           344,430              201,537                107
          合計
     4.減損処理を行った有価証券

      前事業年度において、その他有価証券のその他について129,060千円減損処理を行っております。
      なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて
     減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額につい
     て減損処理を行っております。
                                  98/125












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (デリバティブ取引関係)
     1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
       該当事項はありません。
     2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

     (1)通貨関連

      前事業年度(2017年3月31日)
       デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                      契約額等の
                              契約額等                 時価      評価損益
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                      うち1年超
                              (千円)                 (千円)        (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                      (千円)
     原則的       為替予約取引         投資

     処理方法       米ドル売建         有価証券
                              1,988,812             -    71,536        71,536
                              1,988,812             -    71,536        71,536

               合計
     (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
     (2)株式関連

      前事業年度(2017年3月31日)
       デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
      当事業年度(2018年3月31日)

                                      契約額等の
                              契約額等                 時価      評価損益
      ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                      うち1年超
                              (千円)                 (千円)        (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                      (千円)
            新興国株価
     原則的                 投資
            指数先物
     処理方法                 有価証券
                              1,022,464             -    31,858        31,858
            売建
                              1,022,464             -    31,858        31,858
               合計
     (注1)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
                                  99/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (退職給付関係)
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,404,058      千円

        退職給付費用                                 167,807
        退職給付の支払額                                △52,223
       退職給付引当金の期末残高                                1,519,642
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 167,807     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、50,618千円であります。

     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,519,642      千円

        退職給付費用                                 248,707
        退職給付の支払額                                △85,817
       退職給付引当金の期末残高                                1,682,532
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 248,707     千円

                                100/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     3.確定拠出制度
       当社の確定拠出制度への要拠出額は、54,955千円であります。

     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度                 当事業年度
                                (2017年3月31日)                 (2018年3月31日)
        (流動資産)
          繰延税金資産
                                    230,314     千円            264,770     千円
            賞与引当金
                                    63,109                138,553
            未払事業税
                                    34,011                 36,433
            その他
          繰延税金資産合計                          327,435                 439,758
          繰延税金負債
                                       -               2,021
            繰延ヘッジ損益
         繰延税金負債合計
                                       -               2,021
         繰延税金資産の純額
                                       -              437,736
       (固定資産)
          繰延税金資産
            退職給付引当金                        465,488                 515,191
            税務上の繰延資産償却超過額                         3,415                 3,662
            役員退職慰労引当金                         4,822                 5,572
            投資有価証券評価損                         39,827                   -
            投資有価証券評価差額                         22,140                 61,683
            その他                         3,623                12,431
            小計
                                    539,318                 598,542
            評価性引当額                          △10                 △47
          繰延税金資産合計
                                    539,308                 598,495
          繰延税金負債
            特別分配金否認                         34,979                 9,827
            投資有価証券評価差額                        224,285                 247,824
          繰延税金負債合計
                                    259,265                 257,651
          繰延税金資産(△は負債)の純額
                                    280,043                 340,843
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以
       下であるため、注記を省略しております。
                                101/125







                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

        該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

        該当事項はありません。
                                102/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (関連当事者との取引)
     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                                (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,036,007          715,220
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 218,363          11,670
                                           の受取          助言報酬
     当事業年度(自2017年4月1日 至2018年3月31日)

                                   関連当事者
                  資本金又                                         期末
                             議決権等       との関係
                                                取引金額
         会社等                                  取引の
                  は出資金                                         残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                  内容
                                  役員の    事業上          (千円)
                              割合
                 (百万円)                                         (千円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,608,592          833,260
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             100.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 132,212          11,876
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
           ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
     (1株当たり情報)

                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2016年4月          1日       (自 2017年4月          1日
                        至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      1株当たり純資産額                      539,133円00銭                566,896円85銭

      1株当たり当期純利益金額                      69,552円73銭                76,697円61銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度

                       (自 2016年4月          1日       (自 2017年4月          1日
                        至 2017年3月31日)                至 2018年3月31日)
      当期純利益                      7,542,855千円               8,317,703千円

                                  -                -
      普通株主に帰属しない金額
      普通株式に係る当期純利益                      7,542,855千円                8,317,703千円

      期中平均株式数                         108千株                108千株
                                103/125



                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (重要な後発事象)
      該当事項はありません。
                                104/125




















                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第24期中間会計期間末
                                 (2018年9月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        16,832,015
        現金・預金
                                         7,811,240
        有価証券
                                          391,082
        前払費用
                                         5,127,174
        未収委託者報酬
                                         2,525,022
        未収運用受託報酬
                                          128,536
        未収投資助言報酬
                                          107,156
        その他
                                        32,922,227
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        187,242
        有形固定資産
                                          963,054
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        34,280,222
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          12,330
         長期前払費用
                                          296,752
         差入保証金
                                          624,861
         繰延税金資産
                                          87,983
         その他
                                        35,368,373
         投資その他の資産合計
                                        36,518,670
        固定資産合計
                                        69,440,898
       資産合計
                                105/125










                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      負債の部
       流動負債
                                          64,326
         預り金
                                           4,755
         未払収益分配金
                                         2,135,600
         未払手数料
                                          677,962
         未払運用委託報酬
                                          703,959
         未払投資助言報酬
                                          240,364
         その他未払金
                                          135,473
         未払費用
                                         1,864,808
         未払法人税等
                                          46,905
         前受投資助言報酬
                                          487,863
         賞与引当金
                                          322,922
                                   ※2
         その他
                                         6,684,941
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,775,803
        退職給付引当金
                                          18,250
        役員退職慰労引当金
                                         1,794,053
         固定負債合計
                                         8,478,994
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        10,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         8,281,840
          資本準備金
                                         8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                          139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          120,000
           配当準備積立金
                                          70,000
           研究開発積立金
           別途積立金                               350,000
                                        41,179,702
           繰越利益剰余金
                                        41,859,509
          利益剰余金合計
                                        60,141,349
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          855,542
         その他有価証券評価差額金
                                         △34,988
         繰延ヘッジ損益
         評価・換算差額等合計                                 820,554
                                        60,961,903
       純資産合計
                                        69,440,898
      負債・純資産合計
                                106/125





                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第24期中間会計期間
                       (自   2018年4月1日 至         2018年9月30日)
      営業収益
                                        13,568,533
       委託者報酬
       運用受託報酬                                 6,038,792
                                          280,729
       投資助言報酬
                                        19,888,055
       営業収益計
      営業費用                                   9,556,598
                                         4,238,947
                                   ※1
      一般管理費
                                         6,092,509
      営業利益
                                   ※2
      営業外収益                                    185,132
                                           29,389
                                   ※3
      営業外費用
      経常利益                                   6,248,253
      特別利益                             ※4       177,944
                                           88,650
                                   ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                   6,337,546
                                         1,753,243
      法人税、住民税及び事業税
                                          137,604
      法人税等調整額
                                         1,890,848
      法人税等合計
                                         4,446,698
      中間純利益
                                107/125












                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)中間株主資本等変動計算書
     第24期中間会計期間(自             2018年4月1日 至           2018年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備     資本剰余    利益準備         その他利益剰余金             利益剰余金
                     金    金合計     金                      合計
                                配当準備    研究開発    別途積立     繰越利益
                                 積立金    積立金     金    剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    41,733,107     42,412,914     60,694,754

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     -    -    -    -    - △5,000,103     △5,000,103     △5,000,103
      中間純利益            -     -     -    -    -    -    -  4,446,698     4,446,698     4,446,698
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -    -    -    -    -     -     -     -
      (純額)
     当中間期変動額合計             -     -     -    -    -    -    -  △553,405     △553,405     △553,405
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    41,179,702     41,859,509     60,141,349
                 評価・換算差額等            純資産

                             合計
              その他有価     繰延ヘッジ     評価・換算
               証券評価     損益   差額等合計
               差額金
     当期首残高          779,438      4,637    784,076    61,478,830
     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     - △5,000,103
      中間純利益            -     -     -  4,446,698
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                76,103    △39,625      36,478     36,478
      (純額)
     当中間期変動額合計           76,103    △39,625      36,478    △516,926
     当中間期末残高          855,542    △34,988     820,554    60,961,903
                                108/125









                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項
     (重要な会計方針)

                                    第24期中間会計期間
                                    (自   2018年4月1日
             項目
                                     至  2018年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♎ⶕ鍏᪊ࡧᾕ鍧⭥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評価                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方法                   ①有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法)によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末にお
                          ける退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を
                          用いた簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                         ③役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
      5.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        邦通貨への換算基準                より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
                                109/125




                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      6.ヘッジ会計の方法                   ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                          ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通
                          りであります。