ダイワJ-REITオープン(毎月分配型) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)

カテゴリ:有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                    有価証券届出書

      【提出先】                    関東財務局長 殿

      【提出日】                    平成30年12月11日        提出

      【発行者名】                    大和証券投資信託委託株式会社

      【代表者の役職氏名】                    取締役社長 岩本 信之

      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                    髙橋 慎

                          連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
      【電話番号】                    03-5555-3431
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)

       益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                    5兆円を上限とします。

       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                    該当ありません。
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     第一部 【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
       信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
      くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適
      用を受け、受益権の帰属は、後述の「                     (11)   振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関(社振法第                     2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社
      は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
      た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
      益 証券  から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
     (3)  【発行(売出)価額の総額】

       5 兆円を上限とします。
     (4)  【発行(売出)価格】

       1 万口当たり取得申込受付日の基準価額とします。
       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
      のホームページでご覧になることもできます。
      ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

         電話番号(コールセンター)                     0120-106212
         (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
      ・委託会社のホームページ
         アドレス           http://www.daiwa-am.co.jp/
     (5)  【申込手数料】

      ① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                                  2.16  %(税抜     2.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等             については、       販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター)                     0120-106212
           (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
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      ②  申込手数料      には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。

      ③   「分配金再投資コース」の収益                分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

     (6)  【申込単位】

       販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
      ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

         電話番号(コールセンター)                     0120-106212
         (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
     (7)  【申込期間】

       2018  年 12 月 12 日から    2019  年 6 月 7 日まで(継続申込期間)
       (終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。)
     (8)  【申込取扱場所】

       委託会社にお問合わせ下さい。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター)                     0120-106212
           (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
       ・委託会社のホームページ
          アドレス           http://www.daiwa-am.co.jp/
     (9)  【払込期日】

       受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日(くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。)まで
      に、取得申込代金(取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
      計額をいいます。以下同じ。)を販売会社において支払うものとします。
       販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
      る日に、     委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
     (10)   【払込取扱場所】

       受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
      については、前        (8)  をご参照下さい。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       振替機関は下記のとおりです。
       株式会社       証券保管振替機構
     (12)   【その他】

      ① 受益権の取得申込者は、申込取扱場所において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうもの
       とします。
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      ② 委託会社の各営業日の午後                 3 時までに受付けた取得および換金の申込み(当該申込みにかかる販売

       会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行な
       わ れる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
      ③ 当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資

       コース」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」が
       あります。取扱い可能なコースについては、販売会社にお問合わせ下さい。なお、コース名は、販売
       会社により異なる場合があります。
      ④ 「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にし

       たがい積立投資契約を締結します。なお、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権利義
       務関係を規定する契約または規定が用いられることがあり、この場合上記の契約または規定は、当該
       別の名称に読替えるものとします(以下同じ。)。
      ⑤ 取得申込金額に利息は付きません。

      ⑥   振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「                                 (11)   振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、一部解約金は、社振法および上記「                                     (11)   振替機関に関する事項」に
       記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
       (参考)

       ◆投資信託振替制度とは、
        ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
        ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいま
         す。)への記載・記録によって行なわれますので、受益証券は発行されません。
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     第二部 【ファンド情報】

                          第1 【ファンドの状況】

                          1 【ファンドの性格】

     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

       当ファンドは、東京証券取引所が算出・公表する「東証REIT指数」(配当込み)に連動する投資
      成果をめざして運用を行ないます。一般                      社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとお
      りです。
                  単位型投信・追加型             追加型投信

                  投信
                  投資対象地域             国内
       商品分類
                  投資対象資産        ( 収益    不動産投信      (リート)
                  の源泉    )
                  補足分類             インデックス型
                  投資対象資産             その他資産(投資信託証券(不動産投信))
                  決算頻度             年 12 回(毎月)
       属性区分           投資対象地域             日本
                  投資形態             ファミリーファンド
                  対象インデックス             その他の指数(東証REIT指数(配当込み))
      (注  1 )商品分類の定義

       ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産と
        ともに運用されるファンド
       ・「国内」…目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産
        による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       ・「  不動産投信(リート)            」…  目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動
        産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの
       ・「インデックス型」…             目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨の記載がある
        もの
      (注  2 )属性区分の定義
       ・「その他資産」…           組入れている資産
       ・「年    12 回(毎月)」…目論見書等において、年                     12 回(毎月)決算する旨の記載があるもの
       ・「日本」…目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があ
        るもの
       ・「ファミリーファンド」…目論見書等において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投
        資されるものを除きます。)を投資対象として投資するもの
       ・「その他の指数」…日経              225  、TOPIXにあてはまらないすべてのもの
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       レス   http://www.toushin.or.jp/               )をご参照下さい。
      <信託金の限度額>

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、                      4,000   億円を限度として信託金を追加することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      <ファンドの特色>

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     (2)  【ファンドの沿革】
















        2004  年  5 月 18 日       信託契約締結、当初設定、運用開始

        2011  年 12 月  9 日       信託期間を無期限に変更(当初は                  2014  年 5 月 15 日まで)
        2012  年  1 月  6 日       分配方針を変更
     (3)  【ファンドの仕組み】

          受益者                             お申込者

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                      収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※                          3 )

                                  受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社

                                  との契約(※       1 )に基づき、次の業務を行ないま
                                  す。
                                  ①受益権の募集の取扱い
         お取扱窓口                販売会社
                                  ②一部解約請求に関する事務
                                  ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                                   に関する事務          など
          ↑↓   ※ 1           収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※                          3 )

                                  当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信

                                  託契約」といいます。            )(  ; 2) の委託者であり、次
                                  の業務を行ないます。
                      大和証券投資信託委
                                  ①受益権の募集・発行
          委託会社
                       託株式会社
                                  ②信託財産の運用指図
                                  ③信託財産の計算
                                  ④運用報告書の作成        など
       ↓運用指図       ↑↓   ※ 2                    損益↑↓信託金(※           3 )

                                  信託契約     ( ; 2) の受託者であり、次の業務を行な

                      三井住友信託銀行
                                  います。なお、信託事務の一部につき日本トラス
                         株式会社
                                  ティ・サービス信託銀行株式会社に委託すること
                                  ができます。また、外国における資産の保管は、
          受託会社
                      再信託受託会社:
                                  その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
                      日本トラスティ・
                                  れる外国の金融機関が行なう場合があります。
                      サービス信託銀行株
                                  ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                      式会社
                                  ②信託財産の計算         など
                                      損益↑↓投資

                      わが国の金融商品取引所上場(上場予定を含みます。)の不動産投資信

          投資対象            託の受益証券および不動産投資法人の投資証券 など
                      (ファミリーファンド方式で運用を行ないます。)
      (注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

      ; 1 :受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

         に関する事務の内容等が規定されています。
      ; 2 :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受
         託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
      ; 3 :販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
         われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
         す。
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      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
     <委託会社の概況(           2018  年 9 月末日現在)>

     ・資本金の額         151  億 7,427   万 2,500   円
     ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     設立登記
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  ▶ 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                   業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                   契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                   なされる。
                   (金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第                              352  号)
     ・大株主の状況
              名 称                    住 所               所有       比率

                                                株式数
                                                    株      %
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号        2,608,525        100.00
                            2 【投資方針】


     (1)  【投資方針】

      ① 主要投資対象
        ダイワJ-REITマザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投
       資対象とします。
      ② 投資態度

       イ.主としてマザーファンドの受益証券に投資することにより、東京証券取引所が算出・公表する
        「東証REIT指数」(配当込み、以下同じ。)に連動する投資成果をめざして運用を行ないま
        す。
       ロ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で信託財産の純資産総額の                                              90 %程度以上に
        維持することを基本とします。
       ハ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が生じたとき、
        「東証REIT指数」が改廃されたとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模に
        よっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
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      <投資先ファンドについて>
        投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
                     わが国の     金融商品取引所         上場(上場予定を含みます。)の不動産投資

                     信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
         投資先ファンド
                     (「ダイワJ-REITマザーファンド」を通じて実質的に投資しま
                     す。)
                     投資成果を「東証REIT指数」の動きにできるだけ連動させるた

         選定の方針
                     め、組入銘柄は「東証REIT指数」の構成銘柄であること。
        くわしくは前掲「1 ファンドの性格                        (1)  ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色

       >」および後掲「<参 考>マザーファンド(ダイワJ-REITマザーファンド)の概要」をご参
       照下さい。
     㭣ݥ瀰湙॒픰鈰崰湗﩮陏ꆘ䴰湙॒픰殐楫挰歓쵦‰夰謰弰脰湢䭬픰欰搰䐰昰漰ǿᰰ픰ꄰ줰湲禂狿Ḱ鈰呓

      照下さい。
     (2)  【投資対象】

      ① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                       3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.約束手形
        ハ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ② 委託会社は、信託金を、大和証券投資信託委託株式会社を委託者とし、三井住友信託銀行株式会社
       を受託者として締結されたダイワJ-REITマザーファンド(以下「マザーファンド」といいま
       す。)の受益証券、ならびに                次の有価証券(金融商品取引法第                  2 条第  2 項の規定により有価証券とみな
       される同項各号に掲げる権利を除きます。)                        に投資することを指図することができます。
        1 .コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        2 .指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                         2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。)
      ③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                                       2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
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     㭣ݥ瀰湙॒픰鈰崰湗﩮陏ꆘ䴰湙॒픰殐楫挰歓쵦‰夰謰弰脰湢䭬픰欰搰䐰昰漰ǿᰰ픰ꄰ줰湲禂狿Ḱ鈰呓
      照下さい。
     (3)  【運用体制】


      ① 運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ② 運用方針の決定にかかる過程









        運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ.基本計画書の策定
         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
        いて審議・決定します。
       ロ.投資環境の検討
         運用最高責任者である             CIO  ( Chief    Investment       Officer    )が議長となり、原則として月                 1 回投資環
        境検討会を開催し、投資環境について検討します。
       ハ.基本的な運用方針の決定
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用計画書の作成・承認
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
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        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③ 職務権限

        ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ.  CIO  ( Chief    Investment       Officer    )(  1 名)
         運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・ファンド運用に関する組織運営
        ・ファンドマネージャーの任命・変更
        ・運用会議の議長として、基本的な運用方針の決定
        ・各ファンドの分配政策の決定
        ・代表取締役に対する随時の的確な状況報告
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ.  Deputy-CIO      ( 0 ~ 5 名程度)
          CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ . インベストメント・オフィサー(                  0 ~ 5 名程度)
          CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ.運用部長(各運用部に              1 名)
         ファンドマネージャーが策定する運用計画を承認します。
       ホ.ファンドマネージャー
         ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④   ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

        次のとおり各会議体において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体の事務局となる
       内部管理関連部門の人員             は 25 ~ 35 名 程度です。
       イ.ファンド評価会議
         運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックします。
       ロ.運用審査会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
        議・決定します。
       ハ.リスクマネジメント会議
         経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ニ.執行役員会議
         経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定し
        ます。
      ⑤ 受託会社に対する管理体制

        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
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     ※ 上記の運用体制は           2018  年 9 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
     (4)  【分配方針】

       毎計算期末に、次の方針に基づいて分配します。
      ①   分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
      ②   原則として、安定した分配を継続的に行なうことを目標に分配金額を決定します。
      ③   留保益は、前       (1)  に基づいて運用します。
     (5)  【投資制限】

      ① マザーファンドの受益証券(信託約款)
        マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
      ② 株式(信託約款)

        株式への直接投資は、行ないません。
      ③ 投資信託証券(信託約款)

        マザーファンドを通じて行なう投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
      ④ 同一銘柄の投資信託証券(信託約款)

       イ.委託会社は、マザーファンドの信託財産に属する同一銘柄の不動産投資信託の受益証券または同
        一銘柄の不動産投資法人の投資証券(以下総称して「不動産投資信託証券」といいます。)の時価
        総額のうち信託財産に属するとみなした額が、信託財産の純資産総額の                                       100  分の  30 を超えることと
        なる投資の指図をしません。ただし、当該同一銘柄の「東証REIT指数」における時価の構成割
        合が  30 %を超える場合には、当該指数における構成割合の範囲で実質的に組入れることができるも
        のとします。
       ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
        券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該不動産投資信託証券の時価
        総額の割合を乗じて得た額をいいます。
      ⑤ 外貨建資産(信託約款)

        外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ⑥ 資金の借入れ(信託約款)

       イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
        ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または解約代金入金日までの間もしくは償
        還金の入金日までの期間が               5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を
        行なう日における信託財産の純資産総額の                       10 %を超えないこととします。
       ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
        業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ.借入金の利息は信託財産中より支弁します。
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     <参 考>マザーファンド(ダイワJ-REITマザーファンド)の概要

     (1)  投資方針

      ① 主要投資対象
        わが国の      金融商品取引所(※)            上場(上場予定を含みます。以下同じ。)の不動産投資信託の受益
       証券および不動産投資法人の投資証券                     (以下総称して「         不動産投資信託証券」といいます。)を主要投
       資対象とします。
        㮑톇赕䙔셓홟ᕬ핻          2 条第  16 項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第                             2 条第  8 項第  3 号ロに
        規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第                                         28 条第  8 項第  3 号もしく
        は同項第     5 号の取引を行なう市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。
      ② 投資態度

       イ.東京証券取引所が算出・公表する「東証REIT指数」に連動する投資成果をめざして運用を行
        ないます。
       ロ.投資成果を「東証REIT指数」の動きにできるだけ連動させるため、組入銘柄は「東証REI
        T指数」の構成銘柄(採用予定を含みます。)とし、組入比率を高位に保ちます。
       ハ.運用の効率化を図るため、不動産投信指数先物取引を利用することがあります。このため、不動
        産投資信託証券の組入総額と不動産投信指数先物取引の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の
        純資産総額を超えることがあります。
       ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が生じたとき、
        「東証REIT指数」が改廃されたとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模に
        よっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
     (2)  投資対象

      ① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                       3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。)
        イ.有価証券
        ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第                              2 条第  20 項に規定するものをいい、後掲                 (3)
         ⑤に定めるものに限ります。)
        ハ.約束手形
        ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 .次に掲げる特定資産以外の資産
        イ.為替手形
      ② 委託会社は、信託金を、次の有価証券                       (金融商品取引法第           2 条第  2 項の規定により有価証券とみなさ
       れる同項各号に掲げる権利を除きます。)                       に投資することを指図することができます。
        1 .コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        2 .投資信託の受益証券(             金融商品取引法第          2 条第  1 項第  10 号 で定めるものをいいます。)
        3 .投資証券(       金融商品取引法第          2 条第  1 項第  11 号 で定めるものをいいます。)
        4 .新投資口予約権証券(金融商品取引法第                       2 条第  1 項第  11 号で定めるものをいい、不動産投資信託証
        券にかかる投資法人より発行されたものに限ります。)
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        5 . 指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券 に限ります。)
        なお、前      2. の証券および前        3. の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ③ 委託会社は、信託金を、前②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第                                                       2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
       とを指図することができます。
        1 .預金
        2 .指定金銭信託(金融商品取引法第                   2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        3 .コール・ローン
        4 .手形割引市場において売買される手形
     (3)  主な投資制限

      ① 株式
        株式への直接投資は、行ないません。
      ② 投資信託証券
        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③ 同一銘柄の投資信託証券
        同一銘柄の不動産投資信託証券への投資割合は、                           信託財産の純資産総額の             30 %以下とします。ただ
       し、当該同一銘柄の「東証REIT指数」における時価の構成割合が                                     30 %を超える場合には、当該指
       数における構成割合の範囲で組入れることができるものとします。
      ④ 外貨建資産
        外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ⑤ 先物取引
        委託会社は、わが国の金融商品取引所における不動産投信指数先物取引(金融商品取引法第                                                 28 条第
       8 項第  3 号ロに掲げる       もの  であって、不動産投信指数を対象とするものをいいます。)および外国の金
       融商品取引所におけるこの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができます。
                            3 【投資リスク】


     (1)  価額変動リスク

       当ファンド      は、わが国の不動産投資信託証券など値動きのある証券に投資しますので、基準価額は大
      きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがありま
      す。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属しま
      す。
       投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
       基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ① リート(不動産投資信託)への投資に伴うリスク
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       イ.リートは、株式と同様に金融商品取引所等で売買され、その価格は、不動産市況に対する                                                   見通し





        や市場における需給等、さまざまな要因で変動します。
        ・ リートには資産規模が小さく、流動性が低いものもあります。このようなリートへの投資は、流
         動性の高い株式等に比べ、より制約を受けることが考えられます。
        ・ 金利の    上昇  局面においては、他の、より利回りの高い債券等との比較でリートに対する投資価値
         が相対的に低下し、価格が下落することも想定されます。
       ロ.  リート    の価格や配当は、リートの収益や財務内容の変動の影響を受けます。
        ・ リートの収益は、所有する不動産から得られる賃料収入がその大半を占めます。したがって、賃
         料水準や入居率の低下等により賃料収入が減少した場合には、リートの収益が悪化し、価格や配
         当が下落することが考えられます。
        ・ リートの資産価値は、所有する不動産の評価等により変動します。市況の悪化、不動産の老朽化
         等によってリートの資産価値が低下した場合には、価格が下落することがあります。なお、実物
         資産である不動産には、人的災害、自然災害等に伴って大きな損害が発生する可能性もあり、こ
         のような場合、リートの価格が大幅に下落することも想定されます。
        ・ リートでは、投資資金を調達するために金融機関等から借入れを行なうことがあります。した
         がって、金利上昇局面において金利負担等が増加し、収益の悪化要因となることが考えられま
         す。
        ・ 法人形態のリートでは、経営陣の運営如何によっては収益や財務内容が著しく悪化する可能性が
         あります。リートが倒産等に陥り、投資資金が回収できなくなることもありえます。
       ハ.リートに関する法制度(税制、会計制度等)が変更となった場合、リートの価格や配当に影響を
        与えることが想定されます。
        ・ その他、不動産を取巻く規制(建築規制、環境規制等)に変更があった場合も、リートの価格や
         配当が影響を受けることが考えられます。
        ・ 金融商品取引所が定める基準に抵触する等の理由から、リートが上場廃止になることもありま
         す。
       ニ.組入リートの市場価格が下落した場合、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むこと
        があります。
      ②  その他
       イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
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       ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
     (2)  換金性が制限される場合

       通常と異なる状況において、ご換金に制限を設けることがあります。
       金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、ご換金の申込みの受付け
      を中止することがあります。ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以
      前に行なった当日のご換金の申込みを撤回できます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しな
      い場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものと
      して取扱います。
     (3)  その他の留意点

       当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                            37 条の  6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
      適用はありません。
      㭣ݥ瀰湙॒픰鈰崰湗﩮陏ꆘ䴰湙॒픰殐楫挰歓쵦‰夰謰匰栰䰰朰䴰樰䐰匰栰欰搰䐰昰漰ǿᰰ픰ꄰ줰湲

       色>の「●基準価額の動きに関する留意点など」をご参照下さい。
     (4)  リスク管理体制

       運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
      ※ 流動性リスクに対する管理体制









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        当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な
       条件での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市
       場 において取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」と
       し、当社の運用する信託財産における流動性リスクの防止および流動性                                       リスク    発生時における円滑な
       事務遂行を目的とした事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策(コンティンジェン
       シー・プラン)を定めています。
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                          4 【手数料等及び税金】
     (1)  【申込手数料】

      ① 販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                                  2.16  %(税抜     2.0  %)となっています。
       具体的な手数料の料率等             については、       販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター)                     0120-106212
           (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
      ②  申込手数料には、消費税等が課されます。

      ③ 「分配金       再投資コース」の収益           分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で

      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     (2)  【換金(解約)手数料】

      ① 換金手数料
        ありません。
      ② 信託財産留保額
        ありません。
     (3)  【信託報酬等】

      ① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                          0.7776    %(税抜     0.72  %)
       を乗じて得た額とします。信託報酬は、                      毎日計上され、        毎計算期末または信託終了のときに信託財産
       中から支弁します。
      ② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
      ③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
                  委託会社             販売会社             受託会社

                 年率  0.29  %        年率  0.35  %        年率  0.08  %

                  (税抜)             (税抜)             (税抜)
          ※上記の信託報酬の配分には、別途                   消費  税率を乗じた額がかかります。

      ④ 前③の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信

       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社:      ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
               書の作成等の対価
        販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
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     (4)  【その他の手数料等】

      ① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
       信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
      ③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
       します。
       (※)「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。ま

      た、上場不動産投資信託は市場価格により取引されており、費用を表示することができません。
      <マザーファンドより支弁する手数料等>

       信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費
      用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。
     (5)  【課税上の取扱い】

       課税上は株式投資信託として取扱われます。
      ① 個人の投資者に対する課税
       イ.収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                                              20 %(所得
        税 15 %および地方税         5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。な
        お、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選択す
        ることもできます。ただし、                2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %の税率を乗じた復興特別所
        得税が課され、税率は            20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %および地方税        5 %)となりま
        す。
       ロ.解約金      および    償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)を
        含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、                                 20 %(所得税      15 %および地方税         5 %)
        の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、                              2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  %
        の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                           20.315    %(所得税      15 %、復興特別所得税           0.315   %
        および地方税       5 %)となります。
       ハ.  損益  通算について
         一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募公
        社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択
        した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後                                                   3 年
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        間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解
        約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能とな
        り ます。
        なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

        ※少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合

        公募株式投資信託は、税法上、少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」の適用対象です。満                                                    20

       歳以上の方を対象としたNISAをご利用の場合、毎年、年間                                  120  万円の範囲で新たに購入した公募
       株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が                              5 年間非課税となります(他の口座で生じた
       配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。)。また、                                 20 歳未満の方を対象とした非課税制度
       「ジュニアNISA」をご利用の場合、毎年、年間                            80 万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
       などから生じる配当所得および譲渡所得が                       5 年間非課税となります(他の口座で生じた配当所得や譲
       渡所得との損益通算はできません。)。
        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方となりま
       す。当ファンドの非課税口座における取扱いは販売会社により異なる場合があります。くわしくは、
       販売会社にお問合わせ下さい。
      ② 法人の投資者に対する課税

        法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時お
       よび償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                    15 %(所得税      15 %)の税率で源泉
          ;
       徴収   され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上
       課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。ただ
       し、   2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に             2.1  %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は
       15.315    %(所得税      15 %および復興特別所得税             0.315   %)となります。なお、益金不算入制度の適用は
       ありません。
        ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
      <注  1 >個別元本について

       ① 投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
        当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
       ② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行
        なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
          ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場
        合がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
       ③ 投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
        元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
      <注  2 >収益分配金の課税について

       ① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
        す。
       ② 投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本
        と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通
        分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合
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        には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該元本払戻
        金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
      (※)上記は、        2018  年 9 月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更に

        なることがあります。
      (※)課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            5 【運用状況】

     (1)  【投資状況】        (2018   年 9 月 28 日現在    )

     投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )

       親投資信託受益証券                                  178,078,915,287                99.80
                内 日本                         178,078,915,287                99.80
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    350,443,201              0.20
       純資産総額
                                         178,429,358,488               100.00
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (2018   年 9 月 28 日現在    )

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.主要銘柄の明細

                           株数、口数          

                                             簿価単価        評価単価       投資
                                  また
           銘柄名         地域    種類                      簿価        時価      比率
                           は              
                                              ( 円 )       ( 円 )     (%)
                                 額面金額
                       親投資
                                                2.5738        2.6077
       ダイワJ-REITマザーファ
                                    68,289,648,076                         99.80
     1             日本    信託受
       ンド
                                            175,768,020,503        178,078,915,287
                       益証券
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率

       親投資信託受益証券                        99.80%
       合計                        99.80%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。

     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。

     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。

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     ③  【その他投資資産の主要なもの】
        該当事項はありません。

     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                     純資産総額           純資産総額         1口当たりの       1口当たりの

                      (分配落)           (分配付)         純資産額       純資産額
                       (円 )          (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 10 特定期間末
                     10,206,106,666           10,317,952,980           0.5475       0.5535
         (2009   年 3 月 16 日 )
         第 11 特定期間末
                     13,384,019,357           13,500,505,239           0.6894       0.6954
         (2009   年 9 月 15 日 )
         第 12 特定期間末
                     11,648,238,625           11,763,384,556           0.6070       0.6130
         (2010   年 3 月 15 日 )
         第 13 特定期間末
                     11,677,204,518           11,798,092,553           0.5796       0.5856
         (2010   年 9 月 15 日 )
         第 14 特定期間末
                     13,955,623,038           14,102,377,791           0.5706       0.5766
         (2011   年 3 月 15 日 )
         第 15 特定期間末
                     13,417,426,710           13,561,933,215           0.5571       0.5631
         (2011   年 9 月 15 日 )
         第 16 特定期間末
                     14,372,112,509           14,526,062,280           0.5601       0.5661
         (2012   年 3 月 15 日 )
         第 17 特定期間末
                     23,067,109,011           23,326,810,776           0.5329       0.5389
         (2012   年 9 月 18 日 )
         第 18 特定期間末
                     86,752,926,102           87,412,523,548           0.7891       0.7951
         (2013   年 3 月 15 日 )
         第 19 特定期間末
                     89,111,412,699           89,874,247,012           0.7009       0.7069
         (2013   年 9 月 17 日 )
         第 20 特定期間末
                    112,502,527,080           113,475,223,807            0.6940       0.7000
         (2014   年 3 月 17 日 )
         第 21 特定期間末
                    133,402,373,607           134,476,108,828            0.7454       0.7514
         (2014   年 9 月 16 日 )
         第 22 特定期間末
                    144,768,045,403           145,839,842,829            0.8104       0.8164
         (2015   年 3 月 16 日 )
         第 23 特定期間末
                    151,581,928,719           153,391,048,607            0.6703       0.6783
         (2015   年 9 月 15 日 )
         第 24 特定期間末
                    188,178,420,235           190,181,788,381            0.7514       0.7594
         (2016   年 3 月 15 日 )
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         第 25 特定期間末
                    210,942,278,911           213,394,399,575            0.6882       0.6962
         (2016   年 9 月 15 日 )
         第 26 特定期間末

                    246,124,658,147           249,207,833,743            0.6386       0.6466
         (2017   年 3 月 15 日 )
         第 27 特定期間末
                    200,970,726,207           203,842,456,320            0.5599       0.5679
         (2017   年 9 月 15 日 )
         2017  年 9 月末日       197,273,676,287               -        0.5552        -
            10 月末日       186,035,324,933               -        0.5397        -
            11 月末日       184,932,090,908               -        0.5468        -
            12 月末日       179,441,440,145               -        0.5383        -
         2018  年 1 月末日       183,497,550,760               -        0.5578        -
             2 月末日       176,240,727,879               -        0.5384        -
         第 28 特定期間末
                    171,935,550,485           174,547,998,412            0.5265       0.5345
         (2018   年 3 月 15 日 )
             3 月末日       172,445,263,515               -        0.5273        -
             ▶ 月末日       174,981,365,562               -        0.5323        -
             5 月末日       172,984,844,774               -        0.5274        -
             6 月末日       175,284,567,136               -        0.5300        -
             7 月末日       175,013,213,004               -        0.5244        -
             8 月末日       174,727,510,117               -        0.5143        -
         第 29 特定期間末
                    173,869,628,294           176,610,178,430            0.5075       0.5155
         (2018   年 9 月 18 日 )
             9 月末日       178,429,358,488               -        0.5141        -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金        (円 )

        第 10 特定期間                 0.0360
        第 11 特定期間                 0.0360
        第 12 特定期間                 0.0360
        第 13 特定期間                 0.0360
        第 14 特定期間                 0.0360
        第 15 特定期間                 0.0360
        第 16 特定期間                 0.0360
        第 17 特定期間                 0.0360
        第 18 特定期間                 0.0360
        第 19 特定期間                 0.0360
        第 20 特定期間                 0.0360
        第 21 特定期間                 0.0360
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        第 22 特定期間                 0.0360
        第 23 特定期間                 0.0460
        第 24 特定期間                 0.0480
        第 25 特定期間                 0.0480
        第 26 特定期間                 0.0480
        第 27 特定期間                 0.0480
        第 28 特定期間                 0.0480
        第 29 特定期間                 0.0480
     ③  【収益率の推移】

                       収益率   (% )

        第 10 特定期間                 △ 30.6
        第 11 特定期間                  32.5
        第 12 特定期間                  △ 6.7
        第 13 特定期間                   1.4
        第 14 特定期間                   4.7
        第 15 特定期間                   3.9
        第 16 特定期間                   7.0
        第 17 特定期間                   1.6
        第 18 特定期間                  54.8
        第 19 特定期間                  △ 6.6
        第 20 特定期間                   4.2
        第 21 特定期間                  12.6
        第 22 特定期間                  13.5
        第 23 特定期間                 △ 11.6
        第 24 特定期間                  19.3
        第 25 特定期間                  △ 2.0
        第 26 特定期間                  △ 0.2
        第 27 特定期間                  △ 4.8
        第 28 特定期間                   2.6

        第 29 特定期間                   5.5
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)

         第 10 特定期間                      697,507,723                    2,994,779,839
         第 11 特定期間                     1,703,287,021                      930,025,685
         第 12 特定期間                     1,168,488,626                     1,391,813,817
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         第 13 特定期間                     2,265,561,691                     1,308,544,369
         第 14 特定期間                     7,493,039,434                     3,181,919,816
         第 15 特定期間                     2,354,565,636                     2,729,273,633
         第 16 特定期間                     4,935,424,811                     3,361,547,148
         第 17 特定期間                     21,873,440,447                      4,248,108,092
         第 18 特定期間                    122,364,186,039                      55,714,905,885
         第 19 特定期間                     81,251,399,457                     64,045,254,961
         第 20 特定期間                     64,675,363,776                     29,698,294,773
         第 21 特定期間                     54,855,261,256                     38,015,512,299
         第 22 特定期間                     55,449,056,562                     55,772,022,362
         第 23 特定期間                     69,045,755,664                     21,538,673,962
         第 24 特定期間                     55,920,456,545                     31,639,424,383
         第 25 特定期間                     96,223,833,894                     40,129,769,115
         第 26 特定期間                    114,336,130,110                      35,454,263,541
         第 27 特定期間                     47,031,821,783                     73,462,507,262
         第 28 特定期間                     35,898,762,932                     68,309,036,191
         第 29 特定期間                     65,684,064,696                     49,671,288,528
     (参考)マザーファンド

       ダイワJ-REITマザーファンド
     (1)  投資状況     (2018   年 9 月 28 日現在    )

     投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )

                                         216,335,885,410                98.37
       投資証券
                内 日本                         216,335,885,410                98.37
       コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                   3,586,245,004               1.63
       純資産総額
                                         219,922,130,414               100.00
     その他の資産の投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (% )

       不動産投信指数先物取引(買建)                                   3,180,600,000               1.45
                内 日本                           3,180,600,000               1.45
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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     ( 注 3)  不動産投信指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発
         表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該
         日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
     (2)  投資資産     (2018   年 9 月 28 日現在    )

     ①  投資有価証券の主要銘柄

     イ.主要銘柄の明細

                             株数、口数          

                                              簿価単価        評価単価      投資
                                    また
            銘柄名          地域    種類                      簿価        時価     比率
                             は              
                                               ( 円 )      ( 円 )    (%)
                                   額面金額
                                               645,087.58        657,000.00
                         投資証
                                          24,308                    7.26
     1 日本ビルファンド              日本
                         券
                                              15,680,789,088        15,970,356,000
                                               586,046.55        596,000.00
                         投資証
     2 ジャパンリアルエステイト              日本                     25,102                    6.80
                         券
                                              14,710,940,537        14,960,792,000
                                               153,012.19        155,200.00
                         投資証
                                          74,402                    5.25
     3 野村不動産マスターF              日本
                         券
                                              11,384,413,689        11,547,190,400
                                               176,105.06        178,300.00
                         投資証
                                          55,363                    4.49
     ▶ ユナイテッド・アーバン投資法人              日本
                         券
                                              9,749,704,852        9,871,222,900
                                               206,294.76        206,100.00
                         投資証
                                          47,443                    4.45
     5 日本リテールファンド              日本
                         券
                                              9,787,242,566        9,778,002,300
                                               174,625.47        177,400.00
                         投資証
                                          50,016                    4.03
     6 オリックス不動産投資              日本
                         券
                                              8,734,067,892        8,872,838,400
                                               254,066.76        259,900.00
                         投資証
                                          31,428                    3.71
     7 大和ハウスリート投資法人              日本
                         券
                                              7,984,810,375        8,168,137,200
                                               217,092.65        224,900.00
                         投資証
                                          33,671                    3.44
     8 日本プロロジスリート              日本
                         券
                                              7,309,726,694        7,572,607,900
                                               285,445.13        290,200.00
                         投資証
                                          24,464                    3.23
     9 アドバンス・レジデンス              日本
                         券
                                              6,983,129,793        7,099,452,800
                                               109,917.69        110,500.00
                         投資証
     10  GLP投資法人              日本                     62,200                    3.13
                         券
                                              6,836,880,364        6,873,100,000
                                               404,990.54        405,000.00
                         投資証
     11  日本プライムリアルティ              日本                     15,890                    2.93
                         券
                                              6,435,299,812        6,435,450,000
                                                83,781.33        82,700.00
                         投資証
                                          72,683                    2.73
     12  ジャパン・ホテル・リート投資法人              日本
                         券
                                              6,089,479,122        6,010,884,100
                                               494,518.16        492,000.00
                         投資証
                                          12,029                    2.69
     13  API投資法人              日本
                         券
                                              5,948,559,000        5,918,268,000
                                               708,074.06        725,000.00
                         投資証
                                          7,765                   2.56
     14  ケネディクス・オフィス投資法人              日本
                         券
                                              5,498,195,078        5,629,625,000
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                                                71,600.53        71,900.00
                         投資証
                                          64,767                    2.12
     15  積水ハウス・リート投資              日本
                         券
                                              4,637,351,736        4,656,747,300
                                               501,113.96        506,000.00
       日本アコモデーションファンド投                  投資証
                                          8,341                   1.92
     16                日本
       資法人                  券
                                              4,179,791,553        4,220,546,000
                                                46,510.90        47,500.00
                         投資証
                                          87,844                    1.90
     17  インヴィンシブル投資法人              日本
                         券
                                              4,085,703,842        4,172,590,000
                                               144,290.13        144,400.00
                         投資証
                                          28,789                    1.89
     18  森ヒルズリート              日本
                         券
                                              4,153,968,720        4,157,131,600
                                               683,007.90        685,000.00
                         投資証
                                          5,794                   1.80
     19  大和証券オフィス投資法人              日本
                         券
                                              3,957,347,828        3,968,890,000
                                               438,067.00        442,500.00
                         投資証
                                          8,539                   1.72
     20  フロンティア不動産投資              日本
                         券
                                              3,740,654,113        3,778,507,500
                                               221,921.65        223,500.00
       日本ロジスティクスファンド投資                  投資証
                                          16,563                    1.68
     21                日本
       法人                  券
                                              3,675,688,347        3,701,830,500
                                               146,527.54        150,600.00
                         投資証
                                          22,478                    1.54
     22  ジャパンエクセレント投資法人              日本
                         券
                                              3,293,646,263        3,385,186,800
                                               116,488.83        114,600.00
                         投資証
                                          29,246                    1.52
     23  産業ファンド              日本
                         券
                                              3,406,832,512        3,351,591,600
                                               121,108.43        122,100.00
                         投資証
                                          25,767                    1.43
     24  イオンリート投資              日本
                         券
                                              3,120,601,105        3,146,150,700
                                               159,963.40        165,200.00
                         投資証
                                          18,104                    1.36
     25  ヒューリックリート投資法              日本
                         券
                                              2,895,977,573        2,990,780,800
                                               367,493.37        367,500.00
                         投資証
                                          8,103                   1.35
     26  日本リート投資法人              日本
                         券
                                              2,977,798,814        2,977,852,500
                                               161,721.61        162,000.00
                         投資証
                                          17,940                    1.32
     27  森トラスト総合リート              日本
                         券
                                              2,901,285,691        2,906,280,000
                                               115,829.45        119,400.00
                         投資証
                                          23,866                    1.30
     28  プレミア投資法人              日本
                         券
                                              2,764,385,779        2,849,600,400
                                               156,695.84        156,900.00
                         投資証
                                          16,830                    1.20
     29  東急リアル・エステート              日本
                         券
                                              2,637,191,044        2,640,627,000
                                               174,474.89        173,900.00
       ケネディクス・レジデンシャル・ネ                  投資証
                                          14,892                    1.18
     30                日本
       クスト投資法人                  券
                                              2,598,280,085        2,589,718,800
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率

       投資証券                        98.37%
       合計                        98.37%
     ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。

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     ハ.投資株式の業種別投資比率

        該当事項はありません。

     ②  投資不動産物件

        該当事項はありません。

     ③  その他投資資産の主要なもの

                                                       ( 単位:円     )

                              買建  /                          投資

       種類      地域        資産名              数量        簿価        時価
                              売建                            比率
     不動産投信指             東証  REIT  指数先物     2018
                                     1,800     3,139,200,000
            日本                  買建                    3,180,600,000         1.45%
     数先物取引
                 年 12 月
     ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

     ( 注 2)  不動産投信指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発
         表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該
         日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
     (参考情報)運用実績


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                          第2 【管理及び運営】

                          1   【申込(販売)手続等】

      受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

     す。
      当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
     ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
     す。
      「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
     い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
      販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
     位をもって、取得の申込みに応じることができます。
      お買付価額(        1 万口当たり)は、お買付申込受付日の基準価額です。
      お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
     課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
     ん。
      委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
     手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
     営業日の取扱いとなります。
      取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
     の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
     数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
     に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。                                                    委託会社
     は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
     るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
     機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
     を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
     方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
                          2   【換金(解約)手続等】


      委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務

     手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
     営業日の取扱いとなります。
      なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
     <一部解約>
       受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を                                1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
      て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
                                 36/89


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                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
      ます。
       解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の基準価額とします。
       解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
       解約価額(基準価額)は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。ま
      た、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター)                       0120-106212
           (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
       ・委託会社のホームページ
          アドレス            http://www.daiwa-am.co.jp/
       委託会社は、金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の

      実行の請求の受付けを中止することができます。一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合に
      は、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益
      者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該振替受益権の解約価額は、当該受付中止を
      解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の基
      準価額とします。
       一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      5 営業日目から受益者に支払います。
       受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に応じません。
      一部解約の実行        の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

     請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
     と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
     数の減少の記載または記録が行なわれます。
                          3 【資産管理等の概要】


     (1)  【資産の評価】

       基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                           1 万口当たりの価額をい
      います。
       純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
      価(注    1 、注  2 )により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
       (注  1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

          ・マザーファンドの受益証券:原則として計算日の基準価額で評価します。
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       (注  2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
          ・不動産投資信託証券:原則として金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
       基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

       基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社
      のホームページでご覧になることもできます。
       ・お電話によるお問合わせ先(委託会社)

          電話番号(コールセンター)                     0120-106212
           (営業日の      9:00  ~ 17:00   )
       ・委託会社のホームページ
          アドレス           http://www.daiwa-am.co.jp/
     (2)  【保管】

       該当事項はありません。
     (3)  【信託期間】

       無期限とします。ただし、                (5)  ①により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
     (4)  【計算期間】

       毎月    16 日から翌月      15 日までとします。
       上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。
     (5)  【その他】

      ① 信託の終了
        1 .委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合、「東証REIT指数」が改廃され
        たとき、もしくは信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得
        ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることが
        できます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ま
        す。
        2 .委託会社は、前          1. の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を
        記載した書面を信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、信託契約にかか
        るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行ないません。
        3 .前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 .前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託契約の解約をしません。
        5 .委託会社は、信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告
        し、かつ、これらの事項を記載した書面を信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
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        す。ただし、信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
        を行ないません。
        6 .前  3. から前    5. までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合
        であって、前       3. の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行なうことが困難な場
        合には適用しません。
        7 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
        8 .委託会社が監督官庁より               登録  の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、②の                                         4. に該当する場合を除
        き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
        9 .受託会社が       辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した                           場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ② 信託約款の変更

        1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することができます。この場合において、委託会社は、あ
        らかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
        2 .委託会社は、前          1. の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
        とする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を信託約款にかかる知られ
        たる受益者に対して交付します。ただし、信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付し
        たときは、原則として、公告を行ないません。
        3 .前  2. の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
        べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
        4 .前  3. の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の                                        2 分の  1 を超えると
        きは、前     1. の信託約款の変更をしません。
        5 .委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公
        告し、かつ、これらの事項を記載した書面を信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付しま
        す。ただし、信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
        を行ないません。
        6 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                             1. から前    5. まで
        の規定にしたがいます。
      ③ 反対者の買取請求権

        前①の     1. から  6. までの規定にしたがい信託契約の解約を行なう場合または前②の規定にしたがい信
       託約款の変更を行なう場合において、前①の                        3. または前②の       3. の一定の期間内に委託会社に対して異
       議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を
       請求することができます。
      ④ 運用報告書

        1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  ▶ 項に定める運用報告
        書)を毎年      3 月および     9 月の計算期間の末日に作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に対して
        交付します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
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        2 .委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第                                           14 条第  1 項に定める
        運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
           アドレス       http://www.daiwa-am.co.jp/
        3 .前  2 .の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
      ⑤ 公告

        1 .委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
          http://www.daiwa-am.co.jp/
        2 .前  1. の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥ 関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月(または       3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          4 【受益者の権利等】


      信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

     れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
      受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ① 収益分配金および償還金にかかる請求権
       受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における
      信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利
      を有します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収
      益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、
      当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社
      の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則とし
      て決算日から起算して            5 営業日までに支払います。
       上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
      て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
      口座簿に記載または記録されます。
       償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終
      了日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前
      に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
      ついては原則として取得申込者とします。)に、原則として信託終了日から起算して                                              5 営業日までに支
      払います。
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       収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
       受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終
      了による償還金については支払開始日から                       10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
      託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ② 換金請求権

       受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金
      (解約)手続等」をご参照下さい。
                                 41/89

















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                         第3 【ファンドの経理状況】

     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号)並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成                                12 年総
     理府令第     133  号)に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間(平成                    30 年 3 月 16 日か
     ら平成    30 年 9 月 18 日まで)の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けておりま
     す。
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      1【財務諸表】

       ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)
       (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                    前 期              当 期
                                 平成30年3月15日現在              平成30年9月18日現在
      資産の部
        流動資産
                                       100,696,202                   -
         金銭信託
                                      2,237,280,794              3,302,996,747
         コール・ローン
                                     171,878,296,972              173,869,627,503
         親投資信託受益証券
                                      1,100,000,000               150,000,000
         未収入金
                                     175,316,273,968              177,322,624,250
         流動資産合計
                                     175,316,273,968              177,322,624,250
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                      2,612,447,927              2,740,550,136
         未払収益分配金
                                       663,625,575              585,237,202
         未払解約金
                                        11,513,936              14,005,807
         未払受託者報酬
                                        92,111,535              112,046,489
         未払委託者報酬
                                        1,024,510              1,156,322
         その他未払費用
                                      3,380,723,483              3,452,995,956
         流動負債合計
                                      3,380,723,483              3,452,995,956
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                     326,555,990,883              342,568,767,051
                                    ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                    △  154,620,440,398             △  168,699,138,757
                                  ※2              ※2
           期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                     171,935,550,485              173,869,628,294
         元本等合計
                                     171,935,550,485              173,869,628,294
        純資産合計
                                     175,316,273,968              177,322,624,250
      負債純資産合計
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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                       (単位:円)
                                     前 期              当 期
                                  自   平成29年9月16日            自   平成30年3月16日
                                  至   平成30年3月15日            至   平成30年9月18日
      営業収益
                                             -              68
        受取利息
                                       5,490,375,586              10,258,032,531
        有価証券売買等損益
                                       5,490,375,586              10,258,032,599
        営業収益合計
      営業費用
                                          239,153              401,955
        支払利息
                                         78,726,103              76,845,830
        受託者報酬
                                        629,809,098              614,766,967
        委託者報酬
                                         1,024,510              1,240,787
        その他費用
                                        709,798,864              693,255,539
        営業費用合計
                                       4,780,576,722              9,564,777,060
      営業利益
                                       4,780,576,722              9,564,777,060
      経常利益
                                       4,780,576,722              9,564,777,060
      当期純利益
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額                                  291,852,760              211,223,892
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △  157,995,537,935             △  154,620,440,398
                                       31,382,054,929              23,775,886,925
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       31,382,054,929              23,775,886,925
        額
                                       16,407,149,828              31,278,519,469
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       16,407,149,828              31,278,519,469
        額
                                       16,088,531,526              15,929,618,983
                                     ※1              ※1
      分配金
                                     △  154,620,440,398             △  168,699,138,757
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                 44/89










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     (3)  【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当 期
            区 分                        自 平成     30 年 3 月 16 日
                                     至 平成     30 年 9 月 18 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 親投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.  その他財務諸表作成のための                 特定期間末日

       基本となる重要な事項
                        平成  30 年 9 月 15 日、その翌日及びその翌々日が休日のため、当特定期
                        間末日を平成       30 年 9 月 18 日としております。このため、当特定期間は
                        187  日となっております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                 前 期                 当 期
              区 分
                             平成  30 年 3 月 15 日現在          平成  30 年 9 月 18 日現在
     1.   ※ 1  期首元本額                       358,966,264,142         円        326,555,990,883         円

           期中追加設定元本額                       35,898,762,932        円         65,684,064,696        円
           期中一部解約元本額                       68,309,036,191        円         49,671,288,528        円
     2.      特定期間末日における受益                       326,555,990,883         口        342,568,767,051         口

           権の総数
     3.   ※ 2  元本の欠損                貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                           本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                           差額は    154,620,440,398         円であ     差額は    168,699,138,757         円であ
                           ります。                 ります。
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                  前 期                 当 期
              区 分                自 平成     29 年 9 月 16 日       自 平成     30 年 3 月 16 日
                              至 平成     30 年 3 月 15 日       至 平成     30 年 9 月 18 日
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ※ 1  分配金の計算過程                 (自平成     29 年 9 月 16 日 至平       (自平成     30 年 3 月 16 日 至平
                            成 29 年 10 月 16 日)          成 30 年 ▶ 月 16 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  389,536,021       円)、解約        額(  253,137,602       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 261,596,038,347         円)及び       ( 232,200,967,059         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            261,985,574,368         円(  1 万口当     232,454,104,661         円(  1 万口当
                            たり  7,489.02     円)であり、う          たり  7,110.25     円)であり、う
                            ち 2,798,610,901        円(  1 万口当     ち 2,615,424,283        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
                            (自平成     29 年 10 月 17 日 至平      (自平成     30 年 ▶ 月 17 日 至平

                            成 29 年 11 月 15 日)          成 30 年 5 月 15 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  235,254,868       円)、解約        額(  365,378,366       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 251,516,674,374         円)及び       ( 229,773,361,180         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            251,751,929,242         円(  1 万口当     230,138,739,546         円(  1 万口当
                            たり  7,416.03     円)であり、う          たり  7,041.59     円)であり、う
                            ち 2,715,757,777        円(  1 万口当     ち 2,614,620,713        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                            (自平成     29 年 11 月 16 日 至平      (自平成     30 年 5 月 16 日 至平
                            成 29 年 12 月 15 日)          成 30 年 6 月 15 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  530,298,918       円)、解約        額(  457,967,001       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 246,012,084,705         円)及び       ( 228,910,346,354         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            246,542,383,623         円(  1 万口当     229,368,313,355         円(  1 万口当
                            たり  7,352.07     円)であり、う          たり  6,975.86     円)であり、う
                            ち 2,682,697,255        円(  1 万口当     ち 2,630,424,340        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
                            (自平成     29 年 12 月 16 日 至平      (自平成     30 年 6 月 16 日 至平

                            成 30 年 1 月 15 日)          成 30 年 7 月 17 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  870,548,038       円)、解約        額(  587,386,633       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 241,396,339,314         円)及び       ( 228,148,899,870         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            242,266,887,352         円(  1 万口当     228,736,286,503         円(  1 万口当
                            たり  7,298.55     円)であり、う          たり  6,914.01     円)であり、う
                            ち 2,655,507,433        円(  1 万口当     ち 2,646,640,756        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                            (自平成     30 年 1 月 16 日 至平       (自平成     30 年 7 月 18 日 至平
                            成 30 年 2 月 15 日)          成 30 年 8 月 15 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  433,349,418       円)、解約        額(  417,515,445       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 236,731,580,394         円)及び       ( 229,117,385,880         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            237,164,929,812         円(  1 万口当     229,534,901,325         円(  1 万口当
                            たり  7,231.99     円)であり、う          たり  6,846.78     円)であり、う
                            ち 2,623,510,233        円(  1 万口当     ち 2,681,958,755        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
                            (自平成     30 年 2 月 16 日 至平       (自平成     30 年 8 月 16 日 至平

                            成 30 年 3 月 15 日)          成 30 年 9 月 18 日)
                            計算期間末における解約に伴                 計算期間末における解約に伴
                            う当期純利益金額分配後の配                 う当期純利益金額分配後の配
                            当等収益から費用を控除した                 当等収益から費用を控除した
                            額(  983,087,059       円)、解約        額(  886,187,068       円)、解約
                            に伴う当期純利益金額分配後                 に伴う当期純利益金額分配後
                            の有価証券売買等損益から費                 の有価証券売買等損益から費
                            用を控除し、繰越欠損金を補                 用を控除し、繰越欠損金を補
                            填した額(      0 円)、投資信託          填した額(      0 円)、投資信託
                            約款に規定される収益調整金                 約款に規定される収益調整金
                            ( 233,561,847,384         円)及び       ( 231,831,757,753         円)及び
                            分配準備積立金(          0 円)より       分配準備積立金(          0 円)より
                            分配対象額は                 分配対象額は
                            234,544,934,443         円(  1 万口当     232,717,944,821         円(  1 万口当
                            たり  7,182.38     円)であり、う          たり  6,793.32     円)であり、う
                            ち 2,612,447,927        円(  1 万口当     ち 2,740,550,136        円(  1 万口当
                            たり  80 円)を分配金額として             たり  80 円)を分配金額として
                            おります。                 おります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                         当 期
             区 分                        自 平成     30 年 3 月 16 日
                                     至 平成     30 年 9 月 18 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及

                         び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
                         す。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証
                         券、デリバティブ取引に投資しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、
                         信用リスク、流動性リスクであります。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                         当 期
             区 分
                                     平成  30 年 9 月 18 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)


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     売買目的有価証券
                          前 期                      当 期
                      平成  30 年 3 月 15 日現在              平成  30 年 9 月 18 日現在
         種 類
                     最終の計算期間の損益に                      最終の計算期間の損益に
                     含まれた評価差額(円)                      含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                          5,204,904,567                      1,510,059,653
     合計                          5,204,904,567                      1,510,059,653
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前 期                            当 期
             平成  30 年 3 月 15 日現在                     平成  30 年 9 月 18 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)

                               当 期
                           自 平成     30 年 3 月 16 日
                           至 平成     30 年 9 月 18 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
     ( 1 口当たり情報)

                               前 期                   当 期
                           平成  30 年 3 月 15 日現在           平成  30 年 9 月 18 日現在
     1 口当たり純資産額                                0.5265    円               0.5075    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                              (5,265    円 )              (5,075    円 )
     (4)  【附属明細表】

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                   評価額
       種 類                銘 柄                券面総額                   備考
                                                   (円)
     親投資信託受益
              ダイワJ-REITマザーファンド                        67,556,291,527          173,869,627,503
     証券
     親投資信託受益証券 合計                                            173,869,627,503
     合計                                            173,869,627,503
     親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
     (参考)

      当ファンドは、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対
     照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
      なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
     「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                  平成  30 年 3 月 15 日現在       平成  30 年 9 月 18 日現在
                                    金 額(円)              金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託
                                         53,138,714                   -
        コール・ローン
                                       1,180,642,589              1,490,567,281
        投資証券
                              ※ 2       207,837,718,980              210,734,845,400
        派生商品評価勘定
                                         63,584,000              22,485,600
        未収入金
                                       1,620,888,652                996,840,982
        未収配当金
                                       2,773,497,225              2,369,869,042
        流動資産合計
                                      213,529,470,160              215,614,608,305
       資産合計
                                      213,529,470,160              215,614,608,305
     負債の部

       流動負債
        前受金
                                         26,800,000              13,680,000
        未払金
                                        104,064,660                    -
        未払解約金
                                       1,813,590,100                800,902,860
        その他未払費用
                                             874             2,906
        流動負債合計
                                       1,944,455,634                814,585,766
       負債合計
                                       1,944,455,634                814,585,766
     純資産の部
       元本等
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        元本
                              ※ 1       87,243,538,784              83,458,696,180
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      124,341,475,742              131,341,326,359
        元本等合計
                                      211,585,014,526              214,800,022,539
       純資産合計
                                      211,585,014,526              214,800,022,539
     負債純資産合計                                213,529,470,160              215,614,608,305
     注記表


     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                     自 平成     30 年 3 月 16 日
            区 分
                                     至 平成     30 年 9 月 18 日
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 投資証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  デリバティブ取引の評価基準                 先物取引

       及び評価方法
                        個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
                        主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     3.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予
                        想配当金額を計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              区 分                平成  30 年 3 月 15 日現在          平成  30 年 9 月 18 日現在
     1.   ※ 1  期首                        平成  29 年 9 月 16 日          平成  30 年 3 月 16 日
          期首元本額                       102,250,435,372         円         87,243,538,784        円
          期中追加設定元本額                        1,897,822,046        円          4,235,268,269        円
                                 52/89


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          期中一部解約元本額                        16,904,718,634        円          8,020,110,873        円
          期末元本額の内訳

       ファンド名
          ダイワJ-REITオープン                        9,204,141,206        円          7,972,943,958        円
          ダイワJ-REITオープン                        70,871,803,139        円         67,556,291,527        円
          (毎月分配型)
          ダイワJ-REITオープン                          411,842,431       円           409,937,566       円
          (年  1 回決算型)
          DCダイワ・ターゲットイ                             30,514    円              30,010    円
          ヤー  2050
          iFree       J-REITイ                   128,856,294       円           135,522,535       円
          ンデックス
          iFree       8資産バランス                   345,334,609       円           460,170,436       円
          DC・ダイワJ-REIT                        3,494,921,588        円          3,700,023,662        円
          オープン
          DCダイワ・ターゲットイ                           3,156,621     円            2,871,349     円
          ヤー  2020
          DCダイワ・ターゲットイ                           5,659,387     円            5,244,205     円
          ヤー  2030
          DCダイワ・ターゲットイ                           1,303,201     円            1,465,311     円
          ヤー  2040
          ダイワ・ノーロード           J-R               55,432,814      円           51,111,721      円
          EITファンド
          ダイワファンドラップ             J-             899,788,452       円           968,374,980       円
          REITインデックス
          ダイワJ-REITインデッ                           1,416,373     円           361,747,040       円
          クス(ダイワSMA専用)
          ダイワファンドラップオンラ                          300,053,575       円           369,072,531       円
          イン   J-REITインデッ
          クス
          ダイワ・インデックスセレク                        1,519,798,580        円          1,463,889,349        円
          ト  J-REIT
       計                           87,243,538,784        円         83,458,696,180        円
     2.     期末日における受益権の総数                        87,243,538,784        口         83,458,696,180        口

     3.   ※ 2  差入委託証拠金代用有価証券                 先物取引に係る差入委託証拠                 先物取引に係る差入委託証拠

                           金代用有価証券として以下の                 金代用有価証券として以下の
                           とおり差入を行っておりま                 とおり差入を行っておりま
                           す。                 す。
                           投資証券        347,400,000       円  投資証券        387,000,000       円
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     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                     自 平成     30 年 3 月 16 日
             区 分
                                     至 平成     30 年 9 月 18 日
     1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2 条第  ▶
                         項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
                         の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティ

                         ブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティ
                         ブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
                         これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、
                         信用リスク、流動性リスクであります。
                         信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約
                         款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不
                         動産投信指数先物取引を利用しております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                  複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を

                         行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
                         リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が

       についての補足説明                  ない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該
                         価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、
                         異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもありま
                         す。
                         デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体が
                         デリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

             区 分                        平成  30 年 9 月 18 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表                  金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
       計上額との差額                  と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)  有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)  デリバティブ取引

                         デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
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                         (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
                         ことから、当該帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          平成  30 年 3 月 15 日現在            平成  30 年 9 月 18 日現在
           種 類
                           当期間の損益に                    当期間の損益に
                         含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
     投資証券                            2,235,037,910                    7,967,898,339
     合計                            2,235,037,910                    7,967,898,339
     (注)          「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成                                          29 年 9
               月 16 日から平成      30 年 3 月 15 日まで、及び平成          30 年 3 月 16 日から平成      30 年 9 月 18 日まで)
               を指しております。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
     不動産投信関連

                    平成  30 年 3 月 15 日 現在                平成  30 年 9 月 18 日 現在
       種 類       契約額等            時価      評価損益       契約額等            時価      評価損益
               (円)           (円)       (円)       (円)           (円)       (円)
                     うち                        うち
                    1年超                        1年超
     市場取引
      不動産投信

      指数先物取引
      買 建                -

             3,287,200,000           3,351,000,000       63,800,000      3,116,520,000         -  3,139,200,000       22,680,000
     合計        3,287,200,000         -  3,351,000,000       63,800,000      3,116,520,000         -  3,139,200,000       22,680,000

     (注)    1.  時価の算定方法

           不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
           原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
           価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
           や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
         2.  不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
         3.  契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
         4.  契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
     ( 1 口当たり情報)

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                           平成  30 年 3 月 15 日現在           平成  30 年 9 月 18 日現在
     1 口当たり純資産額                                2.4252    円               2.5737    円
     ( 1 万口当たり純資産額)                             (24,252    円 )             (25,737    円 )
     附属明細表

     第1   有価証券明細表

      (1)    株式
         該当事項はありません。
      (2)    株式以外の有価証券

                                                  評価額
       種 類               銘 柄                 券面総額                    備考
                                                  (円)
             日本アコモデーションファンド投資法人                               8,223      4,119,723,000
     投資証券
             MCUBS MidCity投資法人                              27,886       2,431,659,200
             森ヒルズリート                              28,381       4,095,378,300
             産業ファンド                              28,831       3,358,811,500
             アドバンス・レジデンス                              24,117       6,882,991,800
             ケネディクス・レジデンシャル・ネクス
                                           14,681       2,561,834,500
             ト投資法人
             API投資法人                              11,858       5,863,781,000
             GLP投資法人                              61,318       6,738,848,200
             コンフォリア・レジデンシャル                               9,438      2,465,205,600
             日本プロロジスリート                              33,194       7,203,098,000
             星野リゾート・リート                               3,765      2,059,455,000
             ONEリート投資法人                               2,888        695,719,200
             イオンリート投資                              25,401       3,076,061,100
             ヒューリックリート投資法                              17,847       2,853,735,300
             日本リート投資法人                               7,988      2,935,590,000
             インベスコ・オフィス・             J リート                146,691        2,391,063,300
             日本ヘルスケア投資法                               1,133        202,807,000
             積水ハウス・リート投資                              63,848       4,571,516,800
             トーセイ・リート投資法人                               3,978        447,922,800
             ケネディクス商業リート                               9,070      2,211,266,000
             ヘルスケア      & メディカル投資                        3,277        376,855,000
             サムティ・レジデンシャル                               4,953        449,237,100
             野村不動産マスターF                              73,347      11,222,091,000
             いちごホテルリート投資                               4,327        604,049,200
             ラサールロジポート投資                              18,669       1,907,971,800
             スターアジア不動産投                               7,682        788,173,200
                                 56/89


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             マリモ地方創生リート                               2,128        237,910,400
             三井不ロジパーク                               4,225      1,330,875,000
             大江戸温泉リート                               3,994        341,087,600
             さくら総合リート                               5,354        479,183,000
             投資法人みらい                               5,757      1,092,678,600
             森トラスト・ホテルリート投                               5,806        812,259,400
             三菱地所物流       REIT                        2,616        648,768,000
             CRE  ロジスティクスファンド                             2,478        268,119,600
             ザイマックス・リート                               2,282        256,268,600
             タカラレーベン不動産投                               3,682        330,275,400
             日本ビルファンド                              23,964      15,456,780,000          ※
             ジャパンリアルエステイト                              24,746      14,501,156,000
             日本リテールファンド                              46,770       9,648,651,000
             オリックス不動産投資                              49,307       8,609,002,200
             日本プライムリアルティ                              15,665       6,344,325,000
             プレミア投資法人                              23,528       2,724,542,400
             東急リアル・エステート                              16,591       2,599,809,700
             グローバル・ワン不動産投資法人                              15,823       1,835,468,000
             ユナイテッド・アーバン投資法人                              54,578       9,611,185,800
             森トラスト総合リート                              17,686       2,859,826,200
             インヴィンシブル投資法人                              86,598       4,026,807,000
             フロンティア不動産投資                               8,418      3,687,084,000
             平和不動産リート                              15,410       1,730,543,000
             日本ロジスティクスファンド投資法人                              16,328       3,623,183,200
             福岡リート投資法人                              12,798       2,225,572,200
             ケネディクス・オフィス投資法人                               7,655      5,419,740,000
             いちごオフィスリート投資法人                              20,530       1,886,707,000
             大和証券オフィス投資法人                               5,712      3,901,296,000
             阪急阪神リート投資法人                              10,266       1,437,240,000
             スターツプロシード投資法人                               3,899        665,169,400
             大和ハウスリート投資法人                              30,983       7,869,682,000
             ジャパン・ホテル・リート投資法人                              71,653       6,004,521,400
             日本賃貸住宅投資法人                              27,834       2,507,843,400
             ジャパンエクセレント投資法人                              22,160       3,246,440,000
     投資証券 合計                                            210,734,845,400
     合計                                            210,734,845,400
     投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     (注)     ※先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の有価証券が差し入れられております。

         日本ビルファンド                                           600  口

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     第2 信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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                          2 【ファンドの現況】

     【純資産額計算書】

                                                     2018  年 9 月 28 日
      Ⅰ 資産総額                             179,086,761,490         円

      Ⅱ 負債総額                               657,403,002      円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             178,429,358,488         円
      Ⅳ 発行済数量                             347,052,002,121         口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  0.5141   円
     ( 参考  ) ダイワJ-REITマザーファンド


     純資産額計算書

                                                     2018  年 9 月 28 日
      Ⅰ 資産総額                             221,687,517,999         円

      Ⅱ 負債総額                              1,765,387,585       円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                             219,922,130,414         円
      Ⅳ 発行済数量                             84,336,513,359        口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  2.6077   円
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                     第4 【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
     (2)  受益者に対する特典

       ありません。
     (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
     (4)  受益証券の再発行

       受益者は、      委託  会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
     (5)  受益権の譲渡

      ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
     (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
     (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
     (8)  償還金

       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      として取得申込者とします。)に支払います。
     (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

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       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第三部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

                          1 【委託会社等の概況】

     a . 資本金の額

       2018  年 9 月末日現在
       資本金の額                151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数             799  万 9,980   株
       発行済株式総数              260  万 8,525   株
       過去    5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
     b . 委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構
        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、         ▶ 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
        また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議
       し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
       きます。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ.ファンド個別会議

         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお
        いて審議・決定します。
       ロ.投資環境検討会
         運用最高責任者である             CIO  ( Chief    Investment       Officer    )が議長となり、原則として月                 1 回投資環
        境検討会を開催し、投資環境について検討します。
       ハ.運用会議
          CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ.運用部長・ファンドマネージャー
         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議
        ・ファンド評価会議
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           運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま
          す。
        ・運用審査会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審
          議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議
           経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての
          報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・執行役員会議
           経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定
          します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】


      委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

     の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
     行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2018  年 9 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお

     りです。
           基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)
      単位型株式投資信託                        81                177,728
      追加型株式投資信託                       712               16,079,881
       株式投資信託  合計                       793               16,257,609
      単位型公社債投資信託                        28                107,888
      追加型公社債投資信託                        14               1,484,253
       公社債投資信託 合計                        42               1,592,142
      総合計                       835               17,849,750
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                         3 【委託会社等の経理状況】

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成                           29 年4月1日から

       平成  30 年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                               (単位   :百万円) 
                            前事業年度                    当事業年度

                         (平成    29 年3月    31 日)          (平成    30 年3月    31 日)
      資産の部

       流動資産
          現金・預金
                                 31,260                     28,709
          有価証券
                                   110                      0
          前払費用
                                   190                     201
          未収委託者報酬
                                 10,453                     12,368
          未収収益
                                    72                     82
          繰延税金資産
                                   439                     552
          その他                          34                     47
          流動資産計
                                 42,560                     41,962
       固定資産
          有形固定資産                    ※ 1                 ※ 1
                                   229                     213
           建物
                                    15                     12
           器具備品
                                   214                     200
          無形固定資産
                                  2,650                     2,614
           ソフトウェア
                                  2,323                     2,456
           ソフトウェア仮勘定
                                   327                     158
          投資その他の資産
                                 12,353                     15,066
           投資有価証券
                                  5,920                     8,600
           関係会社株式
                                  5,129                     5,129
           出資金
                                   185                     183
           長期差入保証金
                                  1,050                     1,072
           繰延税金資産
                                    31                     45
           その他                         37                     34
          固定資産計 
                                 15,234                     17,894
       資産合計
                                 57,795                     59,856
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                                                  (単位   :百万円)



                                前事業年度                 当事業年度

                             (平成   29 年3月   31 日)        (平成   30 年3月   31 日)
      負債の部

        流動負債
         預り金
                                         79                  65
         未払金
                                       9,466                  9,747
          未払収益分配金                               7                  8
          未払償還金
                                         59                  59
          未払手数料                             4,453                  5,202
          その他未払金
                                  ※ 2     4,946            ※ 2     4,476
         未払費用
                                       4,077                  4,148
         未払法人税等
                                        980                  850
         未払消費税等
                                        223                  583
         賞与引当金
                                        945                1,012
         その他                                3                335
         流動負債計
                                      15,776                  16,744
        固定負債
         退職給付引当金
                                       2,318                  2,350
         役員退職慰労引当金
                                        151                  125
         その他                                7                  5
         固定負債計
                                       2,477                  2,481
        負債合計
                                      18,254                  19,225
      純資産の部
        株主資本
         資本金                             15,174                  15,174
         資本剰余金
          資本準備金                            11,495                  11,495
          資本剰余金合計
                                      11,495                  11,495
         利益剰余金
          利益準備金
                                        374                  374
          その他利益剰余金
            繰越利益剰余金                           12,231                  13,370
          利益剰余金合計
                                      12,606                  13,744
         株主資本合計
                                      39,276                  40,414
        評価・換算差額等
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         その他有価証券評価差額金                               264                  216
         評価・換算差額等合計
                                        264                  216
        純資産合計
                                      39,540                  40,631
      負債・純資産合計
                                      57,795                  59,856
     (2)  【損益計算書】


                                                    (単位   :百万円)
                                前事業年度                   当事業年度

                           (自 平成      28 年4月1日            (自 平成      29 年4月1日
                            至 平成      29 年3月    31 日)        至 平成      30 年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      79,747                   82,510
       その他営業収益                                727                   733
       営業収益計
                                      80,474                   83,244
      営業費用
       支払手数料
                                      40,110                   40,392
       広告宣伝費
                                       549                   673
       調査費
                                      9,436                   9,816
         調査費
                                       904                   955
         委託調査費
                                      8,531                   8,860
       委託計算費
                                       793                   839
       営業雑経費
                                      1,375                   1,579
         通信費
                                       251                   249
         印刷費
                                       501                   500
         協会費
                                        50                   53
         諸会費
                                        13                   13
         その他営業雑経費                               557                   762
       営業費用計                              52,265                   53,300
      一般管理費
       給料
                                      5,833                   5,840
         役員報酬
                                       416                   377
         給料・手当
                                      3,940                   3,973
         賞与
                                       531                   477
         賞与引当金繰入額
                                       945                 1,012
       福利厚生費
                                       807                   788
       交際費
                                        60                   55
       旅費交通費
                                       178                   195
       租税公課
                                       531                   501
       不動産賃借料
                                      1,273                   1,281
       退職給付費用
                                       463                   316
                                 66/89


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       役員退職慰労引当金繰入額                                 60                   46
       固定資産減価償却費
                                      1,045                    977
       諸経費                               1,400                   1,528
       一般管理費計
                                      11,655                   11,531
      営業利益
                                      16,554                   18,411
                                                 (単位   :百万円)

                            前事業年度
                                                当事業年度
                       (自   平成  28 年4月1日
                                           (自   平成  29 年4月1日
                        至   平成  29 年3月   31
                                            至   平成  30 年3月    31 日)
                       日)
      営業外収益
       受取配当金
                                 92                       75
       投資有価証券売却益                         224                       210
       有価証券償還益
                                 94                       17
       その他                          69                       55
       営業外収益計
                                 481                       359
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                 24                        0
                                 75                       29
       その他
       営業外費用計
                                 100                        29
      経常利益
                               16,935                       18,741
      特別損失
       MMF  等償還関連費用
                                 305                        -
       関係会社整理損失                          -                      333
       特別損失計
                                 305                       333
      税引前当期純利益                         16,629                       18,407
      法人税、住民税及び事業税
                               6,501                       5,843
      法人税等調整額                        △ 1,405                       △ 106
      法人税等合計                         5,096                       5,737
      当期純利益
                               11,533                       12,670
     (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 平成            28 年4月1日       至 平成     29 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

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                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,960       14,334         41,004
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 13,261      △ 13,261        △ 13,261
        当期純利益              -       -       -     11,533       11,533         11,533
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,728      △ 1,728        △ 1,728
     当期末残高              15,174       11,495         374      12,231       12,606         39,276
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                280       280      41,284
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 13,261
        当期純利益              -       -     11,533
        株主資本以外の
        項目の当期変動             △ 15      △ 15      △ 15
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 15      △ 15     △ 1,743
     当期末残高                264       264      39,540
     当事業年度(自 平成            29 年4月1日       至 平成     30 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)

                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      12,231       12,606         39,276
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     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 11,532      △ 11,532        △ 11,532
        当期純利益              -       -       -     12,670       12,670         12,670
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -     1,138       1,138         1,138
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,370       13,744         40,414
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                264       264      39,540
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 11,532
        当期純利益              -       -     12,670
        株主資本以外の
        項目の当期変動             △ 47      △ 47      △ 47
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 47      △ 47      1,090
     当期末残高                216       216      40,631
     注記事項

     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

         時価のあるもの
           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
          移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物                    10 ~ 18 年
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           器具備品      4~              20 年
      ( 2 ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
        (5年間)に基づく定額法によっております。
     3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
        績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
        ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     4.消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     5.連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
     (表示方法の変更)

      (損益計算書)
       前事業年度において、「営業外収益」に独立掲記しておりました「受取利息」は、金額的重要性が乏
      しいため、当事業年度より「営業外収益」の「その他」としております。この表示方法の変更を反映さ
      せるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」に表示していた「受取利息」                                                12 百万円、
      「その他」      56 百万円は、「その他」            69 百万円として組替えております。
     (貸借対照表関係)

     ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                              前事業年度                   当事業年度
                           (平成    29 年3月    31 日)         (平成    30 年3月    31 日)
         建物                           26 百万円                  29 百万円
         器具備品                          264  百万円                 235  百万円
     ※2 関係会社項目


         関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
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                              前事業年度                   当事業年度
                           (平成    29 年3月    31 日)         (平成    30 年3月    31 日)
         未払金                         4,877   百万円                4,406   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,685   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,701   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
     (株主資本等変動計算書関係)


      前事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  28 年6月    23 日                                 平成  28 年    平成  28 年
                     普通株式            13,261          5,084
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    29 年6月    26 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 11,532    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,421   円
         ④  基準日              平成  29 年3月    31 日
         ⑤  効力発生日              平成  29 年6月    27 日
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      当事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  29 年6月    26 日                                 平成  29 年    平成  29 年
                     普通株式            11,532          4,421
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  27 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    30 年6月    25 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 12,669    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,857   円
         ④  基準日              平成  30 年3月    31 日
         ⑤  効力発生日              平成  30 年6月    26 日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有しており、上場株式
        は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の信用リスクに
        晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
        結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
        を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                                1 年以内の
        支払期日であります。
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      (3)    金融商品に係るリスク管理体制
        ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
           行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                       (注2)     参照のこと)。
      前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                             時価  (*1)        差額
                                  計上額    (*1)
                                      31,260          31,260
       (1)現金・預金                                                    -
                                      10,453
                                                10,453
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
                                       5,060          5,060
           その他有価証券                                                  -
                                      46,774          46,774
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                              (4,453)          (4,453)           -
       (2)その他未払金                              (4,946)          (4,946)           -
       (3)未払費用(          *2 )                    (3,409)          (3,409)           -
       負債計                              (12,809)          (12,809)            -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
      当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                             時価  (*1)        差額
                                  計上額    (*1)
                                      28,709          28,709
       (1)現金・預金                                                    -
                                      12,368          12,368
       (2)未収委託者報酬                                                    -
       (3)有価証券及び投資有価証券
                                       7,631          7,631
           その他有価証券                                                  -
                                      48,709          48,709
       資産計                                                    -
       (1)未払手数料                              (5,202)          (5,202)           -
       (2)その他未払金                              (4,476)          (4,476)           -
                                 73/89


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       (3)未払費用(          *2 )                    (3,286)          (3,286)           -
       負債計                              (12,965)          (12,965)            -
     ( *1 )負債に計上されているものについては、                       (  ) で示しております。
     ( *2 )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      資 産

       (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (3)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 (有価証券関係)          をご参照下さい。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   (単位:百万円)
                                 前事業年度                 当事業年度
                区分
                              (平成    29 年3月    31 日)       (平成    30 年3月    31 日)
       (1)その他有価証券
            非上場株式                              970                 970
       (2)子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             5,129                 5,129
       (3)長期差入保証金                                  1,050                 1,072
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           31,260           -        -       -
       未収委託者報酬                           10,453           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                             110       2,876        1,139         110
        合計                           41,824        2,876        1,139         110
      当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           28,709           -        -       -
       未収委託者報酬                           12,368           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                              0     5,302        1,801         117
        合計                           41,078        5,302        1,801         117
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券


      前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         122              55            67
       (2)その他
           証券投資信託                    3,107             2,697             410
             小計                  3,230             2,752             478
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       1,829             1,926            △ 96
             小計                  1,829             1,926            △ 96
             合計                  5,060             4,679             381
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       970  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (1)株式                         134              55            79
       (2)その他
           証券投資信託                    4,196             3,740             456
             小計                  4,331             3,795             535
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       3,299             3,522            △ 223
             小計                  3,299             3,522            △ 223
             合計                  7,631             7,318             312
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       970  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                          50              -            1
       (2)その他
           証券投資信託                    4,371              224             23
             合計                  4,421              224             24
      当事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                           -             -            -
       (2)その他
           証券投資信託                    1,963              210              0
             合計                  1,963              210              0
     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            該当事項はありません。
       当事業年度において、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     2.確定給付制度

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                 当事業年度
                           前事業年度
                                          (自 平成      29 年4月1日
                  (自 平成      28 年4月1日
                                            至 平成     30 年3月    31 日)
                    至 平成     29 年3月    31 日)
      退職給付債務の期首
                            2,209   百万円                      2,318   百万円
      残高
       勤務費用                       202                         159
       退職給付の支払額                      △ 122                        △ 166
       その他                       29                         38
      退職給付債務の期末
                           2,318                         2,350
      残高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表



                                                 当事業年度
                             前事業年度
                                             (自 平成      29 年4月1日
                         (自 平成      28 年4月1日
                                              至 平成     30 年3月    31 日)
                          至 平成     29 年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債務                          2,318   百万円                2,350   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                                    2,350
                                 2,318
       資産の純額
                                                    2,350

       退職給付引当金                          2,318
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,318                   2,350
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                前事業年度                当事業年度
                            (自 平成      28 年4月1日         (自 平成      29 年4月1日
                             至 平成     29 年3月    31 日)     至 平成     30 年3月    31 日)
       勤務費用                              202  百万円              159  百万円
       その他                              87                24
       確定給付制度に係る退職給付費用                             289                184
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          173  百万円、当事業年度           171  百万円であります。
     (税効果会計関係)

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                                   (単位:百万円)
                              前事業年度                当事業年度
                           (平成    29 年3月    31 日)       (平成    30 年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                                       719
        退職給付引当金
                                    709
                                      224                 244
        賞与引当金
                                      169                 162
        未払事業税
                                       98                 94
        出資金評価損
                                       65                 68
        投資有価証券評価損
                                       5                 5
        連結法人間取引(譲渡損)
                                      185                 308
        その他
                                     1,458                 1,602
       繰延税金資産小計 
        評価性引当額                              △ 201                △ 200
                                     1,257                 1,402
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡益)                              △ 639                △ 639
                                     △ 146                △ 164
        その他有価証券評価差額金
                                     △ 786                △ 804
       繰延税金負債合計
       繰延税金資産の純額                               470                 598
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度(平成          29 年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度(平成          30 年3月    31 日)

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                              100
       分の5以下であるため注記を省略しております。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [ 関連情報     ]

     1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     2 . 地域ごとの情報

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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

     (ア)    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又
         会社等の               事業の   の所有  (被   関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金                    取引の内容             科目
                           所有  )割合
         名称               内容         との関係            (百万円)           (百万円)
                   (百万円)
                           (%)
         Daiwa   Asset

                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                                1,685     -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     当事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又
                           の所有  (被
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金                    取引の内容             科目
                           所有  )割合
         名称               内容         との関係             (百万円)           (百万円)
                   (百万円)
                           (%)
                                 79/89


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                               1,701      -       -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                                              取引金額
                           の所有  (被
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地                        取引の内容      (百万円)       科目
                           所有  )割合
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                                              (注  1)
                           (%)
                   (百万円)
                                       証券投資信託

     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                23,238    未払手数料        3,298
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                     768   未払費用        218
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,036           1,028
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自 平成            29 年4月1日 至 平成            30 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                                              取引金額
                           の所有  (被
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地                        取引の内容      (百万円)       科目
                           所有  )割合
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                                              (注  1)
                           (%)
                   (百万円)
                                       証券投資信託

     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                23,216    未払手数料        3,913
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                    1,020    未払費用        233
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,048           1,055
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
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     取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                 前事業年度                           当事業年度

             (自 平成      28 年4月1日                    (自 平成      29 年4月1日
              至 平成     29 年3月    31 日)                至 平成     30 年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    15,158.25     円      1株当たり純資産額                    15,576.40     円
       1株当たり当期純利益                   4,421.51     円      1株当たり当期純利益                   4,857.40     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                  当事業年度

                           (自 平成      28 年4月1日          (自 平成      29 年4月1日
                            至 平成     29 年3月    31 日)       至 平成     30 年3月    31 日)
       当期純利益(百万円)                              11,533                  12,670
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。

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                        4 【利害関係人との取引制限】

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                            ) 。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                           ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             5 【その他】


     a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前      1 年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
      該当する事実はありません。
     b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第2 【その他の関係法人の概況】

                      1 【名称、資本金の額及び事業の内容】

     ( 1 )受託会社

      ① 名称 三井住友信託銀行株式会社
      ② 資本金の額           342,037    百万円(     2018  年 3 月末日現在)
      ③ 事業の内容
        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
       務を営んでいます。
     (2)  販売会社
                 ①名 称                 ②資本金の額             ③事業の内容

                                   単位:百万円
                                    ( 2018  年
                                  3 月末日現在)
       大和証券株式会社                                 100,000

       エース証券株式会社                                  8,831
       SMBC日興証券株式会社                                 10,000
       株式会社SBI証券                                 48,323
       岡安証券株式会社                                   650
       カブドットコム証券株式会社                                  7,196
       島大証券株式会社                                   100
                                            金融商品取引法に定める
       株式会社証券ジャパン                                  3,000
                                            第一種金融商品取引           業を
       髙木証券株式会社                                 11,069
                                            営んでいます。
       東洋証券株式会社                                 13,494
       中原証券株式会社                                   506
       奈良証券株式会社                                   117
       日の出証券株式会社                                  4,650
       ひろぎん証券株式会社                                  5,000
       フィデリティ証券株式会社                                  8,557
       益茂証券株式会社                                   515
       松阪証券株式会社                                   100
       マネックス証券株式会社                                 12,200
       みずほ証券株式会社                                 125,167
       水戸証券株式会社                                 12,272
       楽天証券株式会社                                  7,495
       リテラ・クレア証券株式会社                                  3,794
       ワイエム証券株式会社                                  1,270
       株式会社あおぞら銀行                                 100,000
       株式会社阿波銀行                                 23,452
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                                            銀行法に基づき銀行
       株式会社イオン銀行                                 51,250
                                            業を営んでいます。
       株式会社岩手銀行                                 12,089
       オーストラリア・アンド・ニュージーラン                               2,340,785
       ド・バンキング・グループ・リミテッド(銀
       行)
       岡崎信用金庫                                  3,167   信用金庫法に基づく
                                            金融業を営んでいます。
       おかやま信用金庫                                  1,843
       株式会社沖縄銀行                                 22,725
                                            銀行法に基づき銀行
       株式会社関西アーバン銀行                                 47,039
                                            業を営んでいます。
       株式会社北九州銀行                                 10,000
       株式会社きらぼし銀行                              (※)43,734
       岐阜信用金庫                                 21,317    (注)
       株式会社佐賀共栄銀行                                  2,679   銀行法に基づき銀行
                                            業を営んでいます。
       株式会社静岡中央銀行                                  2,000
       株式会社ジャパンネット銀行                                 37,250
       湘南信用金庫                                 25,173    (注)
       株式会社富山第一銀行                                 10,182
       株式会社長野銀行                                 13,017
       株式会社福井銀行                                 17,965
       株式会社福岡中央銀行                                  2,500
       株式会社福島銀行                                 18,127
       株式会社豊和銀行                                 12,495
                                            銀行法に基づき銀行
       ザ・ホンコン・アンド・シャンハイ・バンキ                               2,421,437
                                            業を営んでいます。
       ング・コーポレイション・リミテッド(香港
       上海銀行)
       株式会社三重銀行                                 15,295
       株式会社みずほ銀行                               1,404,065
       株式会社宮崎太陽銀行                                 12,252
       株式会社武蔵野銀行                                 45,743
       株式会社もみじ銀行                                 10,000
       株式会社山口銀行                                 10,005
      (※)    資本金の額は、        2018  年 5 月 1 日現在のものです。
      (注)信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
                          2 【関係業務の概要】


      受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計

     算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
     れる外国の金融機関が行なう場合があります。
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      販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解
     約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3 【資本関係】


     委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を                            615,736    株所有しております。

     <再信託受託会社の概要>

      名称    :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
      資本金の額:       51,000    百万円(     2018  年 3 月末日現在)
      事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づ
             き信託業務を営んでいます。
      再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託受
              託会社    へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目的と
              します。
                            第3 【その他】

     (1)  目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

      ① 金融商品取引法(昭和              23 年法律第     25 号)第    13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することが
       あります。
      ② 目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
       書)」という名称を用いることがあります。
      ③ 委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
      ④ 詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
       ・委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
       ・請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
      ⑤ 使用開始日を記載することがあります。
      ⑥ 届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
       ・届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
       ・届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
      ⑦ 次の事項を記載することがあります。
       ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその
        旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
      ⑧ 委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
      ⑨ ファンドの形態等を記載することがあります。
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      ⑩ 図案を採用することがあります。
      ⑪ ファンドの管理番号等を記載することがあります。
      ⑫ 委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレ                                                   ス(当該
       アドレスをコード化した図形等も含みます。)を掲載することがあります。
      ⑬   UD  FONT   マークおよび説明文を記載することがあります。
     (2)  当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。

     (3)  交付目論見書に最新の            運用実績を記載することがあります。

     (4)  請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

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                          独立監査人の監査報告書
                                                    平成  30 年5月   25 日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                          有限責任     あずさ監査法人

                             指定有限責任社員

                                         公認会計士         髙波 博之  印
                              業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                         公認会計士         貞廣 篤典  印
                              業務執行社員
                             指定有限責任社員
                                         公認会計士         内田 和男  印
                              業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成                                29 年4月1日から平成          30 年3月   31 日までの第      59
     期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。               これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、             当監査法人      に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な                                保証  を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、大和証券投資信託委託株式会社の平成                      30 年3月   31 日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1 . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2 . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    平成  30 年 10 月 26 日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員

                                    公認会計士             深井 康治  印
                           業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士             小林 英之  印
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状

     況」に掲げられているダイワJ-REITオープン(毎月分配型)の平成                                      30 年 3 月 16 日から平成      30 年 9 月 18 日ま
     での特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について
     監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続
     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)の平成                             30 年 9 月 18 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
     了する特定期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 88/89


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     利害関係
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規
     定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注 )1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注 )2.    XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                 89/89

















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お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。