UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型) 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)
カテゴリ 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2018年11月8日       提出
      【発行者名】                      UBSアセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        三木 桂一
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区大手町一丁目5番1号 大手町ファーストスクエア
      【事務連絡者氏名】                      佐井 経堂
      【電話番号】                      03-5293-3667
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      (1)当初申込額
      信託受益証券の金額】
                             1,000億円を上限とします。
                            (2)継続申込額
                             7,000億円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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     1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      有価証券報告書        を提出しましたので           2018年1月12日        付をもって提出しました有価証券届出書(以下「原届出
      書」といいます。)の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項があります
      のでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
     2【訂正の内容】

      <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                              は訂正部分を示し、<更新後>に記載している内
      容は原届出書が更新されます。                なお、「第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況」お
      よび「第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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     第一部【証券情報】

     (7)【申込期間】

      <訂正前>

        ① 当初申込期間:          平成30年     1月29日    から  平成30年     2月  8日  までとします。
        ② 継続申込期間:          平成30年     2月  9日  から  平成31年     5月24日    までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      <訂正後>

        ① 当初申込期間:          2018年1月29日       から  2018年2月8日       までとします。
        ② 継続申込期間:          2018年2月9日       から  2019年5月24日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
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     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

      <更新後>

      ③ ファンドの特色
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     (2)【ファンドの沿革】



















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      <訂正前>

        平成30年     2月  9日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
      <訂正後>

        2018年    2月  9日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
     (3)【ファンドの仕組み】

      <更新後>

      ② 委託会社の概況(2018年8月末現在)

       1)資本金
         2,200百万円
       2)沿革
         1996年4月1日            :ユー・ビー・エス投資顧問株式会社設立
         1998年4月28日            :ユー・ビー・エス投信投資顧問株式会社に商号変更
         2000年7月1日            :ユービーエス・ブリンソン投資顧問株式会社と合併し、
                      ユービーエス・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2002年4月8日            :ユービーエス・グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2015年12月1日            :UBSアセット・マネジメント株式会社に商号変更
       3)大株主の状況
              名  称                   住  所              所有株数       所有比率

                         スイス国 チューリッヒ市 CH-8001

        UBSアセット・マネジメント・エ
                                                 21,600株         100%
                         バーンホフストラッセ            45
        イ・ジー
     2【投資方針】

     (3)【運用体制】

      <更新後>

      当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
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      <運用体制に関する社内規則等およびファンドに関係する法人等の管理>










       ファンドの運用に関しましては、当社の運用本部(15~20名程度)は、運用に関する社内規則を遵守する
       ことが求められております。当該社内規則におきましては、運用者の適正な行動基準および禁止行為が規
       定されており、法令遵守、顧客の保護、最良執行・公平性の確保等が規定されています。実際の取引にお
       いては、取引を行う第一種金融商品取引業者の承認基準、利害関係人との取引・ファンド間売買等の種々
       の社内規程を設けて、利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を講じております。
       当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
       を行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を受託会社より受
       取っております。
      <内部管理およびファンドに係る意思決定を監督する組織>

       投資政策委員会:
       投資政策および運用の基本方針、運用戦略等の決定機関として投資政策委員会を経営委員会直属の機関と
       して設置しております。投資政策委員会は、原則として議長である運用本部長が毎月および必要に応じて
       招集し、その議事運営には、運用本部長の他、運用本部を構成する各部のうち、投資判断を行う部の部長
       またはその代理の5~10名程度が構成員として参加しております。なお、議長の承認により構成員以外の者
       を参考人として出席させることができます。
       業務承認委員会:

       商品性、収益性、リスク管理等の観点から、新規運用関連契約の締結、新規運用商品の設定、新規顧客と
       の取引、既存契約および既存商品ならびに既存取引における重要事項の変更ないし終了等を包括的にレ
       ビューし、承認する機関として、経営委員会直属である業務承認委員会を設置しております。業務承認委
       員会は、原則として案件の申請者または議長である商品開発部長が招集し、その議事運営には、社長、
       チーフ・アドミニストレイティブ・オフィサー、審議案件に関与する機関投資家営業本部長または投信営
       業本部長、営業推進本部長、運用本部長、管理本部長、クライアント・サービス部長、商品開発部長、コ
       ンプライアンス&オペレーショナル・リスク・コントロール部長、法務部長、企画                                          管理部長     、経理部長
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       等、またはその代理の12名程度が構成員として参加しております。なお、議長の承認により構成員以外の
       者を参考人として出席させることができます。
       リスク委員会:

       業務の執行にあたって、経営上ならびに業務上のリスクの分析、モニタリングおよび管理状況の確認など
       の総合的な評価および検討を行い、必要に応じて改善策等を講じるための機関であり、また、業務上のリ
       スクの所在やそのリスクが顕在化する可能性および顕在化した場合の影響度を分析し、認識しているリス
       クのモニタリング状況や投資ガイドラインの遵守状況およびデューデリジェンスなどの確認を行い、必要
       に応じて対応策や改善策などを決議する機関として、経営委員会直属であるリスク委員会を設置しており
       ます。リスク委員会は、原則としてチーフ・アドミニストレイティブ・オフィサーまたは                                              企画管理部長       が
       毎月および必要に応じて招集し、その議事運営には、社長、チーフ・アドミニストレイティブ・オフィ
       サー、機関投資家営業本部長、投信営業本部長、営業推進本部長、運用本部長、管理本部長、クライアン
       ト・サービス部長、商品開発部長、コンプライアンス&オペレーショナル・リスク・コントロール部長、
       法務部長、経理部長、           企画管理部長       、テクノロジー部長の14名程度の構成員が参加しております。なお、
       議長の承認により構成員以外の者を参考人として出席させることができます。
      ※上記の運用体制は、           2018年8月末      現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

     3【投資リスク】

      <更新後>

     (2)リスク管理体制
        委託会社では、取引の執行については、運用部門が投資対象・投資制限等を規定した運用ガイドライン
        に従って執行します。
        取引の管理については、管理部門は運用ガイドラインに則って適切な運用がなされているか、および運
        用結果の定期的な検証を通じて、各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。
        また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適
        切な運営について検証が行われます。
       ※上記体制は2018年8月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      <更新後>

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     4【手数料等及び税金】















     (3)【信託報酬等】

      <訂正前>

      ①~②(略)
      ③ 支払時期
        信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、毎計算期末または信託終了のときに、信
        託財産から支払います。
      <訂正後>

      ①~②(略)
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      ③ 支払時期
        信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、                                日々計上され、ファンドの基準価額に反
        映されます。なお、          毎計算期末または信託終了のときに、信託財産から支払います。
     (5)【課税上の取扱い】

      <更新後>

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。                          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適
        用対象です。
      ① 個人受益者の場合
       1)収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315%(所得税15.315%
         および地方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(                              配当控除の適用はありません。                )のいずれ
         かを選択することもできます。
       2)解約金および償還金に対する課税
                             *
         解約時および償還時の差益(譲渡益)                     については譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%およ
         び地方税5%)の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座(源泉徴収選択口座)を選択している場合は、20.315%(所得税15.315%および地
         方税5%)の税率による源泉徴収(原則として、確定申告は不要です。)が行なわれます。
        *解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。)を控除した利益
         㭸멛驵㍔䩻䤰欰蠰訰ƉѦ䈰䨰蠰獑ᾐ葦䈰湝෿ࢋ牮Ⅴ൙ㇿर欰搰䐰昰漰Ŏ੘㑨⩟ཻ䤰溋牮ⅶ쨰Ŏ੘
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得(申告分離課税を選択したものに限ります。)については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
         㭜ᆘ䵢閌잗床뉺๒㙞꘰ౡ᭹ᨀ一䤀匀䇿࠰쬰ﰰ뗿रര鈰呒⥵⠰湘㑔࠰ū칞琰Ş璕錀㄀㈀ぎݑ蘰湻쑖来뀰弰殌
         入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
         になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。また、未成年者少額投資非課税制度(ジュニアNISA)をご利用の場合、20歳未満
         の居住者などを対象に、年間80万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得および譲渡所得が5年間非課税となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ② 法人受益者の場合
       1)収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315%(所得税のみ)の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       2)益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
      ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
      ③ 個別元本
       1)各受益者の買付時の基準価額(申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。)が個別元本になります。
       2)受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、1口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
      ④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       1)収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」(元
         本の一部払戻しに相当する部分)の区分があります。
       2)受益者が収益分配金を受け取る際
         イ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
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           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ)収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の1口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ)収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
     ※上記は2018年8月末現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更








      になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めしま
      す。
     5【運用状況】

     以下の運用状況は2018年             8月31日現在です。
     ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

            投資信託受益証券                 ルクセンブルク                20,475,129,548              99.78
                                日本                 21,982           0.00
                                小計             20,475,151,530              99.78
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                          ―              45,750,345             0.22
                 合計(純資産総額)                            20,520,901,875              100.00
     (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

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     イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資

     国/地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (%)
     ルクセン   投資信託受益     UBS(Lux)エクイティ・ファンド‐               1,867,892.32        10,752.69     20,084,879,882        10,961.62     20,475,129,548      99.78
     ブルク     証券   チャイナ・オポチュニティ(USD)            I-
             B-acc
      日本   投資信託受益     UBS短期円金利プラス・ファンド                 22,009      0.9988       21,982      0.9988       21,982   0.00
          証券   (適格機関投資家向け)
     (注)「国/地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。

     ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率(%)

               投資信託受益証券                                  99.78
                  合計                               99.78
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                             分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
       第1計算期間末          (2018年    8月27日)
                                19,993         19,993         0.9744         0.9744
                 2018年    2月末日
                                4,071           ―      1.0761           ―
                     3月末日
                                6,707           ―      1.0353           ―
                     4月末日
                                10,386           ―      1.0371           ―
                     5月末日
                                15,369           ―      1.0906           ―
                     6月末日
                                19,055           ―      1.0396           ―
                     7月末日
                                20,877           ―      1.0418           ―
                     8月末日
                                20,520           ―      0.9921           ―
     ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金(円)

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         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日                              0.0000
     ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率(%)

         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日                              △2.6
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

       計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
       た数に100を乗じた数です。
     (4)【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数

         第1期       2018年    2月  9日~2018年      8月27日             21,122,865,653             604,828,217
     (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

     ≪参考情報≫

      <更新後>

                                 16/54












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     第2【管理及び運営】


















     1【申込(販売)手続等】

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      <訂正前>

     (4)取扱時間
      ① 当初申込期間
        当初申込期間の最終日            ( 平成30年     2月  8日  ) の 販売会社所定の時間          までに、販売会社所定の事務手続き
        が完了したものを当初申込期間の受付分とします。
      ② (略)
      <訂正後>

     (4)取扱時間
      ① 当初申込期間
        当初申込期間の最終日            ( 2018年2月8日       ) の 販売会社所定の時間          までに、販売会社所定の事務手続きが完
        了したものを当初申込期間の受付分とします。
      ② (略)
     3【資産管理等の概要】

     (3)【信託期間】

      <訂正前>

        平成40年     2月25日    までとします(        平成30年     2月  9日  設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を
        解約し、信託を終了させることがあります。
      <訂正後>

        2028年2月25日       までとします(        2018年2月9日       設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、
        信託を終了させることがあります。
     (4)【計算期間】

      <訂正前>

        毎年2月26日から8月25日、および8月26日から翌年2月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が
        休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
         ※ただし、第1計算期間は平成30年                  2月  9日から平成30年8月27日までとします。
      <訂正後>

        毎年2月26日から8月25日、および8月26日から翌年2月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が
        休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
     (5)【その他】

      <訂正前>

      ① 信託の終了(繰上償還)
       1)委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ)  信託契約締結日より1年経過後(                 平成31年2月9日        以降)に     受益者の解約により          純資産総額が30億
           円 を下回ることとなった場合
         ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
                                 18/54


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         ハ)やむを得ない事情が発生したとき
      <訂正後>

      ① 信託の終了(繰上償還)
       1)委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ)  信託契約締結日より1年経過後(                 2019年2月9日       以降)に     受益者の解約により          純資産総額が30億円
           を下回ることとなった場合
         ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ)やむを得ない事情が発生したとき
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     第3【ファンドの経理状況】

     (1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第
      59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
      133号)に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2) 当ファンドの第1期計算期間は、信託約款第27条により、2018年                                    2月  9日から2018年        8月27日までとなっ

       ております。
     (3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2018年                                                 2月  9日から

      2018年    8月27日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
     1【財務諸表】

     【UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)】

     (1)【貸借対照表】

                                       (単位:円)
                                     当期
                                 2018年    8月27日現在
      資産の部
       流動資産
        預金                                 394,585
        コール・ローン                               195,424,318
                                      19,933,634,863
        投資信託受益証券
                                      20,129,453,766
        流動資産合計
                                      20,129,453,766
       資産合計
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                4,064,296
        未払受託者報酬                                2,279,333
        未払委託者報酬                               129,162,071
        未払利息                                   551
        その他未払費用                                 912,129
                                        136,418,380
        流動負債合計
                                        136,418,380
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                              20,518,037,436
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             △525,002,050
                                             -
          (分配準備積立金)
                                      19,993,035,386
        元本等合計
                                      19,993,035,386
       純資産合計
                                      20,129,453,766
      負債純資産合計
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                       (単位:円)
                                     当期
                                 自 2018年      2月  9日
                                 至 2018年      8月27日
      営業収益
       有価証券売買等損益                               △2,296,267,383
                                        475,950,886
       為替差損益
                                 20/54

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                                     当期
                                 自 2018年      2月  9日
                                 至 2018年      8月27日
                                      △1,820,316,497
       営業収益合計
      営業費用
       支払利息                                   60,698
       受託者報酬                                  2,279,333
       委託者報酬                                 129,162,071
                                         1,201,894
       その他費用
                                        132,703,996
       営業費用合計
                                      △1,953,020,493
      営業利益又は営業損失(△)
                                      △1,953,020,493
      経常利益又は経常損失(△)
                                      △1,953,020,493
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         △768,296
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                       -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                 1,468,100,324
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,468,100,324
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   40,850,177
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        40,850,177
       額
                                             -
      分配金
                                       △525,002,050
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券

                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                       す。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                       時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売
                       買相場の仲値によって計算しております。
     3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
      算基準                 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
     4.その他財務諸表作成のための基本と
                       (1)外貨建取引等の処理基準
      なる重要な事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                       第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
                       しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通
                       貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                       純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                       替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                       相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                       為替差損益とする計理処理を採用しております。
                       (2)金融商品の時価に関する補足情報
                       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
                       的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
                                 21/54


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     (貸借対照表に関する注記)

                                                 当期

                     項目
                                              2018年    8月27日現在
     1.   計算期間末日における受益権の総数                                              20,518,037,436口
     2.   元本の欠損                                貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回って
                                       おり、その差額は525,002,050円です。
     3.
       計算期間末日における1口当たり純資産額                                                  0.9744円
       (1万口当たり純資産額)                                                 (9,744円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                当期

                             自  2018年    2月  9日
                             至  2018年    8月27日
       分配金の計算過程
      A  費用控除後の配当等収益額                                                    0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額                                                    0円
      C  収益調整金額                                                    0円
      D  分配準備積立金額                                                    0円
      E  当ファンドの分配対象収益額                                                    0円
      }  10,000口当たり収益分配対象額                                                    0円
      ▶  10,000口当たり分配金額                                                    0円
      H  収益分配金金額                                                    0円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                                         当期

             項目                         自  2018年    2月  9日
                                      至  2018年    8月27日
     1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託
                       として、投資信託受益証券の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運
                       用の基本方針」に基づき運用を行っております。
     2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資信託受益証券、為替予約取引、コー
     係るリスク                  ル・ローン等の金銭債権および金銭債務です。また、当ファンドが投資信託受益証
                       券への投資を通じて保有する主な金融資産は、株式、公社債等です。これらは、株
                       価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、
                       流動性リスク等に晒されております。なお、為替予約取引は、外貨建金銭債権債務
                       の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。
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     3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従っ
                       て運用部門が執行します。
                       管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結
                       果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていること
                       をモニタリングしています。
                       また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認
                       が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。
                       ・市場リスク
                       ファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リ
                       ターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確
                       認しています。
                       ・信用リスク、流動性リスク
                       運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタ
                       リングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認し
                       ています。
                       また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定
                       することで、これを管理しています。
     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                         当期

             項目
                                      2018年    8月27日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との
     の差額                  差額はありません。
     2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
     証券及びデリバティブ取引に関する事
                       有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されるこ
     項
                       とから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としておりま
                       す。
                       (2)有価証券
                       売買目的有価証券
                       重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に
                       記載しております。
                       (3)デリバティブ取引
                       デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                        当期

                                    2018年    8月27日現在
           種類
                              当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
     投資信託受益証券                                                 △2,291,953,647

           合計                                          △2,291,953,647

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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


     該当事項はありません。

     (その他の注記)

                                                    当期

                       項目
                                                自  2018年    2月  9日
                                                至  2018年    8月27日
     元本の推移
      期首元本額                                                 2,216,053,724円
      期中追加設定元本額                                                18,906,811,929円
      期中一部解約元本額                                                  604,828,217円
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      ① 株式
     該当事項はありません。

      ② 株式以外の有価証券

      種 類         通貨              銘 柄            券面総額           評価額       備考

     投資信託受      日本円            UBS短期円金利プラス・ファン                       22,009           21,982

     益証券                  ド(適格機関投資家向け)
          日本円    小計

                                             22,009           21,982
          米ドル            UBS  (Lux)   エクイティ・ファンド-              1,851,850.296          179,259,108.65

                      チャイナ・オポチュニティ(USD)
                      I-B-acc
                                         1,851,850.296          179,259,108.65

          米ドル    小計
                                                   (19,933,612,881)
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                                                    19,933,634,863
                     合計
                                                   (19,933,612,881)
      (注)

     1.投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

     2.通貨種類毎の小計欄の(            )内は、邦貨換算額です。

     3.合計金額欄の(        )内は、外貨建有価証券に関わるもので内書きです。

     4.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

     5.外貨建有価証券の内訳

                                      組入投資信託

                                                   合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       受益証券
                                                   対する比率
                                       時価比率
     米ドル               投資信託受益証券              1銘柄          100.0%               100.0%

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

     (参考)


     当ファンドは国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」ならびにルクセンブ
     ルク籍外国投資信託「UBS              (Lux)   エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)                              I-B-acc」(以下
     「同ファンド」といいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受
     益証券」はすべて同ファンドの投資信託受益証券です。
     国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」ならびにルクセンブルク籍外国

     投資信託「UBS        (Lux)   エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(USD)                               I-B-acc」の状況は次の通り
     です。
     なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
     国内投資信託「UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)」の状況

     ご参考として第9期決算日(2018年1月22日)の状況をご報告申し上げます。

                                 25/54


                                                           EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     損益及び剰余金計算書

                                        (単位:円)
                                  自 2017年      1月21日
                                  至 2018年      1月22日
      営業収益
                                           △36,552
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                    △36,552
      営業費用
       受託者報酬                                     12,845
       委託者報酬                                     4,776
                                             766
       その他費用
       営業費用合計                                     18,387
      営業利益又は営業損失(△)                                     △54,939
      経常利益又は経常損失(△)                                     △54,939
      当期純利益又は当期純損失(△)                                     △54,939
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                             △2
      に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                      41,812
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                         -
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                        10
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                       10
                                              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                     △13,135
     組入資産明細表(2018年1月22日現在)

        種 類                 銘 柄                券面総額          評価額(円)         備考
     親投資信託受益証券          UBS短期円金利プラス・マザーファンド                           40,594,134           40,736,213

                    合計                      40,594,134           40,736,213

     (注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
     UBS短期円金利プラス・マザーファンドの運用状況

     当ファンドは、UBS短期円金利プラス・ファンド(適格機関投資家向け)が投資対象とする親投資信託で、
     信託財産の実質的な運用を行っております。
     ご参考として、第9期決算日(2018年1月22日)の運用状況をご報告申し上げます。
     損益及び剰余金計算書

                                       (単位:円)
                                  自 2017年      1月21日
                                  至 2018年      1月22日
      営業収益
       営業収益合計                                       -
      営業費用
                                           38,384
       支払利息
       営業費用合計                                    38,384
      営業利益又は営業損失(△)                                    △38,384
      経常利益又は経常損失(△)                                    △38,384
      当期純利益又は当期純損失(△)                                    △38,384
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                              -
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     178,931
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                        -
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       110
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             110
       額
                                 26/54


                                                           EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                              -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                     140,437
     組入資産明細表(2018年1月22日現在)

     2018年1月22日現在、UBS短期円金利プラス・マザーファンドにおける組入資産はありません。
     ルクセンブルグ籍外国投資信託                   UBS  ( Lux  )エクイティ・ファンド-チャイナ・オポチュニティ(                            USD  )の運用

     状況
     ご参考として、掲載されている当ファンドの損益計算書及び投資有価証券その他の純資産明細表は、2017年11                                                   月30日現在の

     現地Annual      Reportからの抜粋であり、現地の会計基準に基づき作成され、監査を受けたものです。
                                              自 2016年12月1日 至 2017年11月30日

     損益計算書
                                                           米ドル
     収益
     流動資産等に係る受取利息                                                     270,346.99
     配当金                                                   29,532,157.28
     有価証券の貸付に係る収益                                                    1,585,130.49
     その他収益                                                    3,483,371.50
     収益合計                                                   34,871,006.26
     費用
     均一費用                                                   -42,790,399.49
     年次税                                                    -987,167.16
     有価証券の貸付に係る費用                                                    -634,052.16
     その他の手数料                                                    -279,437.89
     当座借越等に係る支払利息                                                    -11,568.03
     費用合計                                                   -44,702,624.73
     投資純(損)益                                                   -9,831,618.47
     実現(損)益
     無オプション市場価格証券に係る実現(損)益                                                   57,531,787.45
     為替予約取引に係る実現(損)益                                                    1,741,204.13
     為替差(損)益                                                    -395,630.16
     実現(損)益合計                                                   58,877,361.42
     当期実現純(損)益                                                   49,045,742.95
     未実現評価(損)益の変動
     無オプション市場価格証券に係る未実現評価(損)益                                                   685,662,812.02
     為替予約取引に係る未実現評価(損)益                                                     216,002.79
     未実現評価(損)益の変動合計                                                   685,878,814.81
     純資産の純増(減)額                                                   734,924,557.76
     2017年11月30日現在の投資有価証券その他の純資産明細表

                                           株数/額面      米ドル建評価額       純資産
        銘柄
                                               先物/為替予約取引/          比率
                                                 スワップに係る        (%)
                                                  未実現(損)益
        公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある有価証券および短期金融商品
        無記名株式
        中国
          ANHUI  GUJING  DISTL  ‘B’CNY1
        HKD                                  7,096,361.00       38,167,624.38       1.15
          CHANJET   INFORMATIO    ‘H’CNY1
        HKD                                  7,521,600.00       11,558,503.76       0.35
          CHINA  CONST  BK ‘H’CNY1
        HKD                                  47,538,230.00        41,457,227.82       1.25
          CHINA  LITERATURE    LTD
        HKD                                   226,866.00       2,614,701.17       0.08
        HKD  CHINA  MERCHANTS   BK ‘H’CNY1                         15,370,395.00        60,230,517.36       1.82
          CHINA  PETROLEUM   & ‘H’CNY1
        HKD                                  18,195,000.00        13,001,587.93       0.39
          CHINA  PIONEER   PHAR  USD0.01
        HKD                                  17,715,000.00        5,331,128.58       0.16
          CHINA  VANKE  CO ‘H’CNY1
        HKD                                  5,516,612.00       20,098,555.67       0.61
        HKD  CHINASOFT   INTL  LTD HKD0.05   (POST  B/L CHANGE)                   74,260,000.00        48,023,793.37       1.45
          CHN INTL  CAP (HK)  CNY1  H
        HKD                                  13,126,800.00        27,669,342.41       0.83
          FUYAO  GLASS  INDUST   ‘H’  CNY1
        HKD                                  2,399,600.00        9,218,711.98       0.28
          HNA INFRASTRUCTURE      ‘H’CNY1
        HKD                                  9,359,000.00       10,127,361.09       0.31
          INDUSTRIAL    & COM B ‘H’CNY1
        HKD                                  66,150,115.00        51,419,687.55       1.55
        CNY  JIANGSU   HENGRUI   ME ‘A’CNY1                         3,639,395.00       35,889,113.11       1.08
          KINGSOFT   CORP  USD0.0005
        HKD                                  11,942,000.00        33,950,031.38       1.02
          LIVZON  PHARMACEUTI    ‘H’CNY1
        HKD                                  8,757,215.00       62,856,727.68       1.90
          LUYE  PHARMA  GP LTD USD0.02
        HKD                                  23,397,116.00        15,490,413.47       0.47
          PETROCHINA    CO ‘H’CNY1
        HKD                                  14,674,000.00        9,865,474.01       0.30
          PING  AN INSURANCE    ‘H’CNY1
        HKD                                  30,960,500.00       305,287,364.44        9.21
          PRECISION   TSUGAMI   HKD1
        HKD                                  8,109,000.00        8,058,220.75       0.24
          SHANDONG   WEIGAO  GP ‘H’CNY0.1
        HKD                                  16,692,000.00        11,435,951.29       0.34
          TENCENT   HLDGS  LIMI  HKD0.00002
        HKD                                  6,173,700.00       314,657,967.21        9.49
          TONG  REN TANG  TECHNOLOGIES    CO LTD-H
        HKD                                  10,430,000.00        14,612,070.84       0.44
          WENZHOU   KANGNING   H CNY1.00
        HKD                                  2,819,300.00       13,683,293.42       0.41
        HKD  YIHAI  INTERNATIONA    USD0.00001                         20,941,000.00        18,744,969.20       0.57
          YUM CHINA  HLDGS  IN COM USD0.01
        USD                                   782,865.00       32,105,293.65       0.97
          ZHONG  AN REAL  ESTA  HKD0.10
        HKD                                  30,000,000.00        3,764,934.88       0.11
          ZHOU  HEI YA INT HL USD0.000001
        HKD                                  15,373,000.00        14,016,796.22       0.42
        中国合計                                         1,233,337,364.62        37.20
        香港
          AIA GROUP  LTD NPV
        HKD                                  1,695,400.00       13,743,141.80       0.41
          CHINA  DONGXIANG   (GROUP)   HKD0.01
        HKD                                  115,682,000.00        20,739,771.29       0.62
          CHINA  JINMAO  HOLDI  NPV
        HKD                                  30,622,000.00        13,842,623.17       0.42
          CHINA  O/SEAS  LAND  HKD0.10
        HKD                                  7,230,000.00       22,961,492.66       0.69
                                 27/54

                                                           EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          CHINA  RES LAND  HKD0.10
        HKD                                  8,662,222.00       24,903,236.56       0.75
        HKD  CHINA  TAIPING   INSURANCE   HOLDINGS   CO LTD HKD0.05                  5,775,162.00       21,817,065.02       0.66
          CIMC  ENRIC  HLDG  LT HKD0.01
        HKD                                  3,888,000.00        2,733,434.92       0.08
          CSPC  PHARMACEUTICA     HKD0.10
        HKD                                  33,840,000.00        67,169,511.72       2.03
          DAWNRAYS   PHARMS  HKD0.10
        HKD                                  29,694,000.00        15,970,853.77       0.48
          FAR EAST  HORIZON   L HKD0.01
        HKD                                  65,429,000.00        59,656,863.33       1.80
        HKD  GUOTAI  JUNAN  INTL  NPV                         103,666,000.00        33,453,920.53       1.01
        HKD  HAITONG   INTL  SECS  HKD0.10                         57,294,000.00        33,089,928.16       1.00
          HENGAN  INTL  HKD0.10
        HKD                                  1,943,000.00       18,947,540.63       0.57
          HUA HAN BIO-PHARMA    HKD0.1
        HKD                                  129,145,035.00          165.38     0.00
          LI NING  CO LTD HKD0.1
        HKD                                  20,799,500.00        16,167,829.66       0.49
          OVERSEAS   CHINESE   T HKD0.1
        HKD                                  20,740,000.00        8,074,069.33       0.24
          SHENZHEN   INVESTMEN   HKD0.05
        HKD                                  40,436,000.00        17,191,604.46       0.52
          SHN INTL  HLDGS  HKD1
        HKD                                  61,994,000.00       111,620,796.79        3.37
          SINO  BIOPHAMACEUTI     HKD0.025
        HKD                                  30,878,000.00        40,411,986.33       1.22
          SSY GROUP  LIMITED   HKD0.02
        HKD                                  91,211,447.00        51,393,969.29       1.55
        香港合計                                         593,889,804.80       17.91
        無記名株式合計                                         1,827,227,169.42        55.11
                                            株数/額面      米ドル建評価額       純資産

       銘柄
                                                先物/為替予約取引/          比率
                                                  スワップに係る        (%)
                                                   未実現(損)益
       預託証券
       中国
          ALIBABA   GROUP  HLDG  SPON  ADS EACH  REP ONE ORD-ADR
       USD                                    1,739,425.00       312,939,951.75        9.44
          BAIDU  INC ADS EACH  REPR  10 ORD CLS’A
       USD                                     538,100.00      126,717,169.00        3.82
          CHANGYOU   COM LTD SPON  ADS REP 2 CL A SHS
       USD                                     461,175.00       16,671,476.25       0.50
          CHEETAH   MOBILE  INC ADR REPR  1 CL A ORD
       USD                                     895,900.00       11,198,750.00       0.34
          CTRIP.COM   INTL  LTD ADS EA REP 0.25  ORD USD0.01
       USD                                    1,056,800.00       48,877,000.00       1.47
          JD.COM  INC ADS EA REPR  2 COM  ‘A’  SHS
       USD                                     918,200.00       34,735,506.00       1.05
       USD   NETEASE   INC ADR REP 25 COM USD0.0001                         467,950.00      151,812,339.00        4.58
          NEW ORIENTAL   ED & TECH  GRP INC SPON  ADR
       USD                                     787,900.00       66,971,500.00       2.02
          SOGOU  INC ADS EACH  REP 1 CL A ORD SHS
       USD                                    2,022,917.00       26,399,066.85       0.80
          TAL EDUCATION   GRP ADS EA REPR  2 CL A ORD SHS
       USD                                    9,954,600.00       271,661,034.00        8.19
          VIPSHOP   HLDGS  LTD SPON  ADR EA REPR  2 ORD SHS
       USD                                    1,700,800.00       13,623,408.00       0.41
       USD   YY INC ADS EA REPR  20 ORD CL’A’                         177,961.00       18,433,200.38       0.56
       中国合計                                           1,100,040,401.23        33.18
       預託証券合計                                           1,100,040,401.23        33.18
       公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある有価証券および短期金融商品合計                                           2,927,267,570.65        88.29
       公認の証券取引所に上場されておらず、また他の規制ある市場でも取引されていない譲渡性のある有価証券および短期金融商品
       無記名株式
       中国
          CHINA  FORESTRY   HOL USD0.001   ‘REG  S’
       HKD                                    4,824,000.00          6.18    0.00
          PW MEDTECH   GRP LTD USD0.0001
       HKD                                    49,699,000.00        9,801,183.27       0.30
       中国合計                                            9,801,189.45       0.30
       無記名株式合計                                            9,801,189.45       0.30
       公認の証券取引所に上場されておらず、また他の規制ある市場でも取引されていない譲渡性のある有価証券および短期金融商品合計                                            9,801,189.45       0.30
       ルクセンブルグ2010年12月17日法(改訂済)の第41条                    (1)  e)に規定されたUCITS/その他のUCIs
       オープン・エンド型投資信託証券
       アイルランド
          UBS (IRL)  SELECT  MONEY  MARKET  FUND-USD-S-DIST
       USD                                       800.02      8,000,240.00       0.24
       アイルランド合計                                            8,000,240.00       0.24
       オープン・エンド型投資信託証券合計                                            8,000,240.00       0.24
       ルクセンブルグ2010年12月17日法(改訂済)の第41条                 (1) e)に規定されたUCITS/その他のUCIs合計
                                                   8,000,240.00       0.24
       投資有価証券合計                                           2,945,069,000.10        88.83
       為替予約取引
       為替予約取引(購入/売却)
       購入通貨              売却通貨                   満期日
       AUD      19,765,800.00        USD       14,947,522.56          22.12.2017             -8,264.56      0.00
       CNH      105,877,200.00        USD       15,918,271.62          22.12.2017             48,375.65      0.00
       CNH       2,418,200.00        USD        364,189.93         22.12.2017              482.98     0.00
       AUD       813,100.00       USD        616,268.82         22.12.2017             -1,716.88      0.00
       AUD       164,700.00       USD        125,583.09         22.12.2017             -1,100.61      0.00
       USD       217,447.79       CNH        1,435,300.00          1.12.2017              779.11     0.00
       為替予約取引(購入/売却)合計                                             38,555.69      0.00
       銀行預金、要求払い預金および貯蓄預金ならびにその他の流動資産                                           339,489,746.54       10.24
       その他の資産および負債                                            30,816,586.80       0.93
       純資産合計                                           3,315,413,889.13        100.00
     2【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は2018年                 8月31日現在です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                               20,704,228,164       円 

     Ⅱ 負債総額                                183,326,289      円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               20,520,901,875       円 
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     Ⅳ 発行済口数                               20,685,007,876       口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   0.9921   円 
                                 29/54




















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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

      <更新後>

     (1)資本金の額等
        2018年8月末      現在の委託会社の資本金の額:                                2,200,000,000円
        委託会社が発行する株式総数:                                          86,400株
        発行済株式総数:                                          21,600株
        最近5年間における資本金の額の増減:                                  該当事項はありません。
     (2)委託会社等の機構
       ① 経営体制
       (取締役会)
        委託会社の業務執行上重要な事項は、取締役会の決議によってこれを決定します。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、社長がこれを招集し、その通知は会日の少なくとも
        3日前に各取締役および各監査役に対して発します。ただし、緊急の必要あるときは、取締役および監
        査役全員の同意を得て、招集の手続を省略することができます。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締役の
        過半数をもってこれを行います。
        取締役会の議長には、社長が当たります。社長がその職務にあたれない場合は、他の取締役で、取締役
        の順序において上位にある者がその任に当たります。
       (代表取締役および役付取締役)
        代表取締役は、取締役会の決議によって選定します。
        代表取締役は、会社を代表し取締役会の決議に従い業務を執行します。
        取締役会の決議をもって取締役の中から会長、社長、副社長、およびその他役付取締役若干名を定める
        ことができます。
       ② 投資運用の意思決定機構

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         ※ 2018年8月末      現在










     2【事業の内容及び営業の概況】

      <更新後>

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
       を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき
       委任された資産の運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
       取引業及び投資助言業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は                  2018年8月末      現在、以下のとおりです。(ただし、親投資信託は除きま
       す。)
            ファンドの種類                本数      純資産総額(百万円)
          単位型株式投資信託                   11            38,499
          追加型株式投資信託                   82          1,162,252
              合計               93          1,200,751
     3【委託会社等の経理状況】

      <更新後>

     1. 財務諸表の作成方法について
        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59
       号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する
       内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満
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       の端数を切り捨てて表示しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省

       令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融
       商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
        また中間財務諸表の記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2. 監査証明について

        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成29年1月1日から平成29
       年12月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間(2018年1月1日から2018

       年6月30日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けております。
       なお、EY新日本有限責任監査法人は、2018年7月1日をもって新日本有限責任監査法人から名称変更してお
       ります。
     (1)【貸借対照表】

      <更新後>

                              前事業年度                 当事業年度

           期別
                            (平成28年12月31日)                 (平成29年12月31日)
                     注記
           科目                内訳      金額(千円)           内訳      金額(千円)
                     番号
      (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                *1              2,493,935                 3,719,875
      未収入金                *1                64,489                 99,677
      未収委託者報酬                               593,364                 608,627
      未収運用受託報酬                *1              1,486,015                 1,782,978
      その他未収収益                *1              1,091,567                  586,151
      前払費用                                14,658                 12,225
      繰延税金資産                               269,000                 267,900
      その他                                 986                2,496
               流動資産計
                                    6,014,018                 7,079,932
     固定資産

      投資その他の資産                               320,360                 258,700
       投資有価証券                      2,340                  200
       繰延税金資産                     298,019                 238,499
       ゴルフ会員権                      20,000                 20,000
               固定資産計
                                     320,360                 258,700
        資産合計                            6,334,378                 7,338,632

                              前事業年度                 当事業年度

           期別
                            (平成28年12月31日)                 (平成29年12月31日)
                                 32/54


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                     注記
           科目                内訳      金額(千円)           内訳      金額(千円)
                     番号
      (負債の部)
     流動負債
      預り金                                60,452                 57,328
      未払費用               *1               1,111,126                 1,565,280
      未払消費税                                84,692                 114,988
      未払法人税等                               245,534                 371,144
      賞与引当金                               825,265                 739,529
      その他                                6,124                 17,221
              流動負債計
                                    2,333,197                 2,865,493
     固定負債
      退職給付引当金                               143,129                  32,350
              固定負債計
                                     143,129                  32,350
        負債合計                            2,476,326                 2,897,843
      (純資産の部)
     株主資本                               3,858,091                 4,440,788
      資本金                              2,200,000                 2,200,000
      利益剰余金                              1,658,091                 2,240,788
       利益準備金                     550,000                 550,000
       その他利益剰余金                    1,108,091                 1,690,788
        繰越利益剰余金                   1,108,091                 1,690,788
     評価・換算差額等                                 △  39                  0
       その他有価証券評価差額金                      △  39                  0
        純資産合計                            3,858,051                 4,440,788
         負債・純資産合計                           6,334,378                 7,338,632
     (2)【損益計算書】

      <更新後>

                               前事業年度                 当事業年度

                            (自   平成28年     1月  1日        (自   平成29年     1月  1日
           期別
                             至  平成28年12月31日)                至  平成29年12月31日)
                     注記
           科目                内訳      金額(千円)           内訳      金額(千円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                              6,678,496                 7,553,192
      運用受託報酬               *1*2               3,117,414                 3,264,567
      その他営業収益               *1*3               2,141,627                 1,818,040
              営業収益計
                                    11,937,538                 12,635,800
     営業費用
      支払手数料                              3,595,546                 3,942,239
      広告宣伝費                               112,572                 105,687
      調査費                               132,483                 113,392
      営業雑経費                               162,219                  93,526
         通信費                    10,325                  8,307
         印刷費                    93,011                 64,844
         協会費                    13,284                 16,642
                                 33/54


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         その他             *1        45,597                  3,731
              営業費用計
                                    4,002,821                 4,254,845
     一般管理費
      給料                              2,946,091                 2,672,661
         役員報酬                    287,825                 206,524
         給料・手当             *1      1,915,889                 1,821,359
         賞与                    742,376                 644,777
      交際費                                39,972                 22,847
      旅費交通費                                81,909                 94,852
      租税公課                                41,801                 75,054
      不動産賃借料                               240,378                 233,280
      退職給付費用                               299,290                  69,860
      事務委託費                *1               2,428,660                 2,869,133
      諸経費                               105,794                  80,139
             一般管理費計
                                    6,183,899                 6,117,829
     営業利益                               1,750,817                 2,263,125
     営業外収益
      受取利息                         61                  ▶
      為替差益                       45,366                    -
      雑収入                        2,344                   93
             営業外収益計                         47,772                   98
     営業外費用
      為替差損                          -               32,200
      雑損失                        1,378                  353
             営業外費用計                         1,378                 32,553
     経常利益                               1,797,211                 2,230,670
     税引前当期純利益                               1,797,211                 2,230,670
     法人税、住民税及び事業税                                650,618                 654,253
     法人税等調整額                                 40,500                 60,600
     当期純利益                               1,106,092                 1,515,817
     (3)【株主資本等変動計算書】

      <更新後>

     前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)                                                  (単位:千円)

                           株主資本                  評価・換算差額等
                           利益剰余金
                                             その他
                           その他利益
                                                       純資産合計
                                       株主資本           評価・換算
                 資本金                           有価証券
                            剰余金
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                           繰越利益
                            剰余金
     当期首残高           2,200,000      550,000      805,518     1,355,518      3,555,518         25      25   3,555,544
     当期中の変動額
                           △ 803,520    △ 803,520    △ 803,520                △ 803,520
      剰余金の配当
      当期純利益                     1,106,092      1,106,092      1,106,092                  1,106,092
                                 34/54


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     株主資本以外の項目
                                              △ 65     △ 65     △ 65
     の当期中の変動額
     (純額)
     当期中の変動額合計                        302,572      302,572      302,572      △ 65     △ 65    302,507
                                              △ 39     △ 39
     当期末残高           2,200,000      550,000     1,108,091      1,658,091      3,858,091                  3,858,051
     当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)                                                  (単位:千円)

                           株主資本                  評価・換算差額等
                           利益剰余金
                                             その他
                           その他利益
                                                       純資産合計
                                       株主資本           評価・換算
                 資本金                           有価証券
                            剰余金
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                            評価差額金
                      準備金            合計
                           繰越利益
                            剰余金
                                              △ 39     △ 39
     当期首残高           2,200,000      550,000     1,108,091      1,658,091      3,858,091                  3,858,051
     当期中の変動額
                           △ 933,120    △ 933,120    △ 933,120                △ 933,120
      剰余金の配当
      当期純利益                     1,515,817      1,515,817      1,515,817                  1,515,817
     株主資本以外の項目
     の当期中の変動額                                          40      40      40
     (純額)
     当期中の変動額合計                        582,697      582,697      582,697        40      40    582,737
     当期末残高           2,200,000      550,000     1,690,788      2,240,788      4,440,788         0      0   4,440,788
     [注記事項]

     (重要な会計方針)
     1. 有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)その他有価証券
        時価のあるもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
     2. 引当金の計上基準

     (1)賞与引当金
        役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
     (2)退職給付引当金

        退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産
        の見込み額に基づき、必要額を計上しております。
        退職給付引当金のうち、役員分は次のとおりであります。
             前事業年度               当事業年度
          (平成28年12月31日)               (平成29年12月31日)
                 4,617千円                829千円
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法

          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
        ② 数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。
     3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      1. 消費税等の処理方法
        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     (貸借対照表関係)

      *1  関係会社に対する資産及び負債
       各科目に含まれる関係会社に対する資産及び負債の内容は、次の通りであります。
                                              (単位:千円)
                                 35/54


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                          前事業年度                 当事業年度
                       (平成28年12月31日)                 (平成29年12月31日)
      現金・預金                        982,912                 491,408
      未収入金                         26,920                 2,073
      未収運用受託報酬                         43,958                    9
      その他未収収益                        188,237                 164,575
      未払費用                         61,898                278,614
     (損益計算書関係)

      *1  関係会社との取引
       各科目に含まれる関係会社に対する取引額は、次の通りであります。
                                              (単位:千円)
                                           当事業年度
                          前事業年度
                        自 平成28年       1月  1日
                                        自 平成29年       1月  1日
                        至 平成28年12月31日
                                        至 平成29年12月31日
      運用受託報酬                         172,578                 186,422
      その他営業収益                         307,384                 229,742
      営業雑経費その他                         31,348                 2,310
      人件費                          4,722                 2,319
      事務委託費                         425,587                 737,791
      *2  運用受託報酬には、次のものを含んでおります。

                                              (単位:千円)
                          前事業年度                 当事業年度
                        自 平成28年       1月  1日       自 平成29年       1月  1日
                        至 平成28年12月31日                 至 平成29年12月31日
      投資助言報酬                         61,832                163,225
      *3  その他営業収益には、海外ファンドの販売資料及び運用報告書等の作成や翻訳など運用業務以外に関す

        るサービスの提供に伴う報酬を計上しております。
     (株主資本等変動計算書関係)

     前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
     1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                21,600               -           -        21,600
     2. 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日          効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
     平成28年3月29日
                 普通株式        803,520        37,200       平成27年12月31日           平成28年3月30日
     定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      次のとおり、決議を予定しております。
             株式の      配当の      配当金の総額        1株当たり
       決議                                     基準日         効力発生日
             種類      原資       (千円)       配当額(円)
     第22期定時                                               第22期定時
            普通株式      利益剰余金        933,120        43,200       平成28年12月31日
     株主総会                                               株主総会の翌日
     当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)

     1. 発行済株式に関する事項
                                 36/54

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        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式(株)                21,600               -           -        21,600
     2. 配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                        配当金の       1株当たり
         決議       株式の種類                          基準日          効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
     平成29年3月31日
                 普通株式        933,120        43,200       平成28年12月31日            平成29年4月1日
     定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      次のとおり、決議を予定しております。
             株式の      配当の      配当金の総額         1株当たり
       決議                                     基準日         効力発生日
             種類      原資       (千円)       配当額(円)
     第23期定時                                               第23期定時
            普通株式      利益剰余金        1,689,120         78,200       平成29年12月31日
     株主総会                                               株主総会の翌日
     (金融商品関係)

      1. 金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
         現在、金融機関及びその他からの借入はありません。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分
        別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えて
        います。
         未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により
        分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考え
        ています。
         その他未収収益は、取引相手先を信用力の高い金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんど
        ないものと考えています。
      2. 金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                    (単位:千円)
        前事業年度(平成28年12月31日)
                          貸借対照表計上額                時価            差額
           現金・預金                    2,493,935            2,493,935               -
           未収入金                     64,489            64,489              -
           未収委託者報酬                     593,364            593,364              -
           未収運用受託報酬                    1,486,015            1,486,015               -
           その他未収収益                    1,091,567             1,091,567                 -
                  資産計             5,729,372            5,729,372
                                                          -
           未払費用                    1,111,126            1,111,126
                                                          -
           未払法人税等                     245,534              245,534
                                                          -
                  負債計             1,356,661            1,356,661
                                                          -
         当事業年度(平成29年12月31日)                                          (単位:千円)

                          貸借対照表計上額                時価            差額
                                 37/54



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           現金・預金                    3,719,875            3,719,875               -
           未収入金                     99,677            99,677              -
           未収委託者報酬                     608,627            608,627              -
           未収運用受託報酬                    1,782,978            1,782,978               -
           その他未収収益                     586,151              586,151                 -
                  資産計             6,797,310            6,797,310
                                                          -
           未払費用                    1,565,280            1,565,280
                                                          -
           未払法人税等                     371,144              371,144
                                                          -
                  負債計             1,936,424            1,936,424
                                                          -
     (注)1.金融商品の時価の算定方法

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示
        しております。
     (注)2.金銭債権の決算日後の償還予定額

        前事業年度(平成28年12月31日)                              (単位:千円)
                         1年以内             1年超
                                            -
         現金・預金                  2,493,935
                                            -
         未収入金                    64,489
                                            -
         未収委託者報酬                   593,364
                                            -
         未収運用受託報酬                  1,486,015
                                            -
         その他未収収益                  1,091,567
                合計           5,729,372                 -
        当事業年度(平成29年12月31日)                              (単位:千円)

                         1年以内             1年超
                                            -
         現金・預金                  3,719,875
                                            -
         未収入金                    99,677
                                            -
         未収委託者報酬                   608,627
                                            -
         未収運用受託報酬                  1,782,978
                                            -
         その他未収収益                   586,151
                合計           6,797,310                 -
     (有価証券関係)

       その他有価証券
       前事業年度(平成28年12月31日)
       重要性がないため記載を省略しております。
       当事業年度(平成29年12月31日)

       重要性がないため記載を省略しております。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)
     1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
       年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
     2. 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                             1,133,905
       勤務費用                              129,056
       利息費用                                7,655
       数理計算上の差異の当期発生額                               40,391
                                 38/54


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       退職給付の支払額                             △174,348
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                             1,136,659
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                             1,032,173
       期待運用収益                                4,689
       数理計算上の差異の当期発生額                              △10,033
       事業主からの拠出額                              141,049
       退職給付の支払額                             △174,348
       年金資産の期末残高                              993,530
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                             1,136,659
       年金資産                             △993,530
       小計                              143,129
       非積立型制度の退職給付債務                                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              143,129
       退職給付引当金                              143,129

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              143,129
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                              129,056
       利息費用                               7,655
       期待運用収益                              △4,689
       数理計算上の差異の費用処理額                               50,424
       過去勤務費用の費用処理額                                 -
       確定給付制度に係る退職給付費用                              182,446
      (注)上記の他、特別退職金94,403千円を退職給付費用として処理しております。

     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
          債券        54%
          株式        18%
          その他        28%
          合計       100%
       ② 長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.503%
        長期期待運用収益率 0.58%
     3. 確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、22,440千円でありました。
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     当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)
     1. 採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社及びUBS銀行東京支店との共同結合契約であり、
       年金資産の計算は退職給付債務の比率によっております。
     2. 確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  (単位:千円)
       退職給付債務の期首残高                             1,136,659
       勤務費用                              131,944
       利息費用                                4,792
       数理計算上の差異の当期発生額                              △37,097
       退職給付の支払額                             △149,929
       過去勤務費用の当期発生額                                 -
       退職給付債務の期末残高                             1,086,368
     (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  (単位:千円)
       年金資産の期首残高                              993,530
       期待運用収益                                4,695
       数理計算上の差異の当期発生額                               67,527
       事業主からの拠出額                              138,195
       退職給付の支払額                             △149,929
       年金資産の期末残高                             1,054,018
     (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                  (単位:千円)
       積立型制度の退職給付債務                             1,086,368
       年金資産                            △1,054,018
       小計                               32,350
       非積立型制度の退職給付債務                                 -
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               32,350
                                      32,350

       退職給付引当金
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               32,350
     (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  (単位:千円)
       勤務費用                              131,944
       利息費用                               4,792
       期待運用収益                              △4,695
       数理計算上の差異の費用処理額                             △104,624
       過去勤務費用の費用処理額                                 -
       確定給付制度に係る退職給付費用                               27,415
      (注)上記の他、特別退職金18,475千円を退職給付費用として処理しております。

     (5)年金資産に関する事項

       ① 年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
          債券        36%
          株式        19%
          その他        45%
          合計       100%
                                 40/54


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       ② 長期期待運用収益率の設定方法
          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率 0.486%
        長期期待運用収益率 0.58%
     3. 確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、23,970千円でありました。
     (税効果会計関係)

     1. 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                                 (単位:千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                               (平成28年12月31日)              (平成29年12月31日)
      繰延税金資産
        未払費用                                   -           19,700
        未払事業所税                                 2,000                -
        減 価償却超過額
                                        34,000              20,400
        未払事業税                                12,000              20,100
        株式報酬費用                               133,000              129,000
        退職給付引当金                               100,000              57,100
        賞与引当金                               255,000              228,200
                                        31,019              31,900
        その他
      繰延税金資産小計                                  567,019              506,400
      評価性引当額                                     -                  -
      繰延税金資産合計                                  567,019              506,400
      繰延税金負債

        その他有価証券評価差額金                                  -                 △0
      繰延税金負債合計                                     -                 △0
      繰延税金資産純額                                  567,019               506,399
     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別内訳

                                  前事業年度              当事業年度
                               (平成28年12月31日)              (平成29年12月31日)
                                                      30.86%
      法定実効税率                                   33.06%
      (調整)
                                                      2.51%
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                   5.11%
      税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                   2.34%             △0.07%
                                                        - %
      過年度法人税等                                  △0.63%
                                                     △1.25%
      その他                                  △1.42%
                                        38.46%              32.05%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
     (セグメント情報等)

     1. セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2. 関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                 41/54

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          当社の製品・サービス区分は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製品・サー
         ビスごとの営業収益の記載を省略しております。
     (2)地域に関する情報

        営業収益
         前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

             日本           米国          その他           合計
            2,340,653千円           1,715,793千円           1,202,595千円           5,259,041千円
         当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)

             日本           米国          その他           合計
            2,640,642千円           1,288,034千円           1,153,931千円           5,082,607千円
       (注)営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。

           委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
     (3)主要な顧客に関する情報

         前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

             相手先             売上高         関連するセグメント名
          UBSグループ(*1)                2,755,492千円             投資運用
         当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)

             相手先             売上高         関連するセグメント名
          UBSグループ(*1)                2,272,388千円             投資運用
       (注)運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しておりま
           す。
           委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな

           ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバイ
           スと優れた執行能力を提供しております。
     (関連当事者情報)

     1. 関連当事者との取引
     前事業年度(自 平成28年1月1日 至 平成28年12月31日)

     (1)親会社
                     事業の     議決権
                 資本金             関連当
        会社等の              内容    の所有                 取引金額               期末残高
     属性       所在地     又は            事者と     取引の内容                科目
        名称             又は    (被所有)                  (千円)               (千円)
                 出資金             の関係
                     職業     割合
                                 金銭の預入れ              現金・預金           982,912
                                    増加       4,431,353
                                    減少       4,102,957
      親      スイス・     3.8億

                     銀行、    (被所有)
                                 運用受託報酬           172,578   未収入金           26,920
        UBS  AG
      会       チュー    スイス             なし
                    証券業務     間接100%
                                 その他営業収益           307,384   未収運用受託報酬           43,958
      社       リッヒ    フラン
                                 その他営業費用           31,348   その他未収収益           188,237
                                 事務委託費           425,587   未払費用           61,898
                                 人件費            4,722
                                 42/54


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     取引条件及び取引条件の決定方針等

       1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
       2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
        上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     (2)兄弟会社等

                      事業の    議決権
                                関連当             取引             期末
        会社等の          資本金又     内容    の所有
     属性         所在地                 事者と     取引の内容       金額       科目       残高
         名称         は出資金     又は   (被所有)
                                の関係            (千円)             (千円)
                       職業    割合
                                   金銭の預入れ            現金・預金          69,065
          UBS
              スイス・     10百万
                                金銭の
                                      増加      424,339
        Switzerland      チュー    スイス    銀行業務     なし
                                預入れ
              リッヒ    フラン
                                      減少      476,111
          AG
                               人件費の
                                   事務委託費         252,836   未収入金          26,820
              東京都千                  立替
         UBS証券          564億
              代田区大         証券業     なし   人件費、社     不動産関係費         213,977   未払費用          248,567
        株式会社          5千万円
               手町                会保険料な     人件費(受取)         70,931
                               どの立替    人件費          3,512
                               兼業業務
                                   その他営業収益         104,157   その他未収収益          23,015
        UBS  Asset
                  40百万
              オースト                 資産運用業
        Management
                  オースト    資産運用
              ラリア・              なし   務及び、そ     事務委託費         213,829   未払費用          92,394
                  ラリア     業
        (Australia)
              シドニー                 れに関する
                   ドル
          Ltd
                               事務委託等
                               兼業業務
                                   運用受託報酬         108,129   未収運用受託報酬          121,399
      親
        UBS  Asset
                  3.9百万
                               資産運用業
      会
                                   その他営業収益         34,378   その他未収収益          19,262
        Management
              シンガ    シンガ    資産運用
                           なし   務及び、そ
      社
              ポール    ポールド     業
        (Singapore)
                                   事務委託費         61,094   未払費用          17,424
                               れに関する
      の
                   ル
          Ltd
                               事務委託等
      子
                               兼業業務
      会
                                   その他営業収益         111,447   その他未収収益          26,987
        UBS  Asset
                  125百万            資産運用業
      社
              英国・        資産運用
        Management
                   英国        なし   務及び、そ     事務委託費         926,067   未払費用          182,841
      等
              ロンドン          業
                  ポンド            れに関する
        (UK)  Ltd
                               事務委託等
                                   運用受託報酬         291,494   未収運用受託報酬          10,301
                               兼業業務
        UBS  Asset
              米国・                 資産運用業
                                   その他営業収益         475,473   その他未収収益          544,349
        Management
                   1米国   資産運用
              ウィルミ              なし   務及び、そ
                                   事務委託費         187,541   未払費用          83,084
                   ドル     業
        (Americas)
              ントン                 れに関する
                                   人件費         10,579
         Inc.
                               事務委託等
          UBS
        Alternative
              米国・     10万
          and
                      資産運用
              ウィルミ     米国        なし    兼業業務    その他営業収益         881,075   その他未収収益          238,038
                       業
       Quantitative
              ントン     ドル
        Investments
          LLC
     取引条件及び取引条件の決定方針等

       1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
         人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
       2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
       3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
        上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

                                 43/54

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       す。
     当事業年度(自 平成29年1月1日 至 平成29年12月31日)

     (1)親会社
                     事業の     議決権
                             関連当
        会社等の         資本金又     内容    の所有                 取引金額               期末残高
     属性       所在地                 事者と     取引の内容                科目
        名称        は出資金     又は    (被所有)                  (千円)               (千円)
                             の関係
                     職業     割合
                                 金銭の預入れ              現金・預金           491,408
                                    増加       5,833,063
                                    減少       6,459,229
                                 運用受託報酬           186,422   未収入金            2,073

      親      スイス・     3.8億
                     銀行、    (被所有)
                                 その他営業収益           229,742   未収運用受託報酬             9
        UBS  AG
      会       チュー    スイス             なし
                    証券業務     間接100%
                                 その他営業費用            2,975   その他未収収益           164,575
      社       リッヒ    フラン
                                 事務委託費           737,791   未払費用           278,614
                                 不動産関係費
                                             665
                                 (受取)
                                 人件費            2,319
     取引条件及び取引条件の決定方針等

       1. 人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
       2. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
        上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     (2)兄弟会社等

                      事業の    議決権
                               関連当             取引             期末
        会社等の         資本金又     内容    の所有
     属性         所在地                 事者と     取引の内容        金額       科目      残高
         名称         は出資金     又は   (被所有)
                               の関係             (千円)             (千円)
                       職業    割合
         UBS                          金銭の預入れ             現金・預金          24,418
              スイス・     10百万
                               金銭の
                                             164,119
        Switzerland      チュー    スイス    銀行業務     なし           増加
                               預入れ
              リッヒ    フラン
                                             208,766
          AG                             減少
                               人件費の
                                   事務委託費         201,287   未収入金          34,377
              東京都千                  立替
         UBS証券
              代田区大     321億円    証券業     なし   人件費、社     不動産関係費         224,391   未払費用         217,221
        株式会社
              手町                会保険料な     人件費(受取)         108,562
                               どの立替    人件費          7,800
                               兼業業務
                                   その他営業収益         113,277   未収入金          51,971
        UBS  Asset
                  40百万
              オースト                 資産運用業
        Management
                  オースト    資産運用
              ラリア・              なし   務及び、そ     事務委託費         141,397   その他未収収益          16,548
                  ラリア     業
        (Australia)
              シドニー                 れに関する
                   ドル
         Ltd
                                                未払費用          75,784
                               事務委託等
      親
                               兼業業務
      会
                                   運用受託報酬          90,331   未収運用受託報酬          80,793
        UBS  Asset
                  3.9百万
                               資産運用業
      社
                                   その他営業収益          61,898   未払費用          12,489
        Management
              シンガ    シンガ    資産運用
                           なし   務及び、そ
      の
              ポール    ポールド     業
        (Singapore)
                                   事務委託費         147,077
                               れに関する
      子
                   ル
         Ltd
                               事務委託等
      会
      社
                               兼業業務
                                   その他営業収益         201,619   その他未収収益          48,968
                                 44/54


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      等  UBS  Asset    英国・    125百万    資産運用     なし   資産運用業
                                   事務委託費         1,097,519    未払費用         498,975
              ロンドン     英国     業       務及び、そ
        Management
                  ポンド            れに関する
        (UK)  Ltd
                               事務委託等
                               兼業業務
                                   運用受託報酬          85,385   その他未収収益          82,849
        UBS  Asset
              米国・                 資産運用業
        Management
                   1米国   資産運用
                                   その他営業収益         245,967   未払費用         136,776
              ウィルミ              なし   務及び、そ
                   ドル     業
        (Americas)
                                   事務委託費         227,617
              ントン                 れに関する
         Inc.
                               事務委託等
        UBS  Hedge
              米国・
         Fund
                   10万   資産運用
              ウィルミ              なし    兼業業務    その他営業収益         916,470   その他未収収益         253,895
                  米国ドル     業
        Solutions
              ントン
         LLC
     取引条件及び取引条件の決定方針等

       1. 事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
         人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
       2. 立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
       3. 取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
        上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     (1株当たり情報)

                               前事業年度                 当事業年度

                             自 平成28年       1月  1日       自 平成29年       1月  1日
                             至 平成28年12月31日                 至 平成29年12月31日
     1株当たり純資産額                             178,613円51銭                 205,592円08銭
     1株当たり当期純利益金額                              51,207円99銭                 70,176円71銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しており

      ません。
     (注)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度

                             自 平成28年       1月  1日       自 平成29年       1月  1日
                             至 平成28年12月31日                 至 平成29年12月31日
     当期純利益(千円)
                                     1,106,092                 1,515,817
     普通株主に帰属しない金額(千円)
                                         -                 -
     普通株式に係る当期純利益(千円)
                                     1,106,092                 1,515,817
     普通株式の期中平均株式数(株)
                                       21,600                 21,600
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
      <更新後>

     中  間  財  務  諸  表

     (1)   中  間  貸  借  対  照  表

                                 当中間会計期間末

                                 45/54


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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             期別                   (2018年6月30日)
                         注記               金額
             科目                   内訳
                         番号              (千円)
       (資産の部)
     流動資産
       現金・預金                                 3,375,456
       未収入金                                   86,424
       未収委託者報酬                                  829,431
       未収運用受託報酬                                 2,087,536
       その他未収収益                                  484,529
       前払費用                                   26,248
       繰延税金資産                                  152,300
                                          4,715
       その他
                 流動資産計
                                        7,046,643
     固定資産

       投資その他の資産                                  267,500
        投資有価証券                           200
        繰延税金資産                         247,299
        ゴルフ会員権                         20,000
                 固定資産計
                                         267,500
         資産合計                               7,314,143
                                 当中間会計期間末

             期別
                                (2018年6月30日)
                         注記               金額
             科目                   内訳
                         番号              (千円)
       (負債の部)
     流動負債
       預り金                                   46,913
       未払費用                                 2,106,555
       未払消費税                                  183,760
       未払法人税等                                  546,712
       賞与引当金                                  419,906
                                          30,778
       その他
                 流動負債計
                                        3,334,627
     固定負債

       退職給付引当金                                   30,464
                 固定負債計
                                          30,464
         負債合計                               3,365,091
       (純資産の部)
     株主資本                                  3,949,051
       資本金                                 2,200,000
       利益剰余金                                 1,749,051
        利益準備金                         550,000
        その他利益剰余金                        1,199,051
         繰越利益剰余金                      1,199,051
     評価・換算差額等                                       0
        その他有価証券評価差額金                            0
         純資産合計                               3,949,051
         負債・純資産合計                               7,314,143
                                 46/54


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     (2)   中  間  損  益  計  算  書

                                 当中間会計期間

                                (自   2018年1月      1日
             期別
                                 至  2018年6月30日)
                         注記               金額
             科目                   内訳
                         番号              (千円)
     営業収益
       委託者報酬                                 3,757,110
       運用受託報酬                                 3,112,165
                                         876,068
       その他営業収益
                 営業収益計                       7,745,344
     営業費用
       支払手数料                                 1,867,286
       広告宣伝費                                   31,373
       調査費                                   48,261
       営業雑経費                                   39,706
          通信費                        2,323
          印刷費                       29,321
          協会費                        5,802
                                  2,260
          その他
                 営業費用計
                                        1,986,629
     一般管理費
       給料                                 1,398,915
          役員報酬                      142,482
          給料・手当                      915,452
          賞与                      340,980
       交際費                                    9,846
       旅費交通費                                   46,107
       租税公課                                   36,380
       不動産賃借料                                   117,076
       退職給付費用                                   138,526
       事務委託費                                 2,122,689
       諸経費                                   45,301
                一般管理費計
                                        3,914,843
     営業利益                                   1,843,871
     営業外収益
       受取利息                             ▶
                                   13
       雑収入
                営業外収益計                            18
     営業外費用
       為替差損                          25,478
                                    0
       雑損失
                営業外費用計                         25,478
     経常利益                                   1,818,410
     税引前中間純利益                                   1,818,410
     法人税、住民税及び事業税                                    514,228
     法人税等調整額                                    106,800
     中間純利益                                   1,197,382
                                 47/54


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     (3)   中間株主資本等変動計算書

     当中間会計期間(自 2018年1月1日 至 2018年6月30日)                                                  (単位:千円)

                            株主資本                 評価・換算差額等

                           利益剰余金
                          その他利益                   その他
                                                        純資産合計
                                       株主資本           評価・換算
                 資本金          剰余金                  有価証券
                      利益          利益剰余金
                                        合計          差額等合計
                                             評価差額金
                      準備金            合計
                           繰越利益
                           剰余金
     当期首残高            2,200,000     550,000     1,690,788      2,240,788      4,440,788         0     0   4,440,788
     当中間期変動額
      剰余金の配当                     △1,689,120      △1,689,120      △1,689,120                 △1,689,120
      中間純利益                      1,197,382      1,197,382      1,197,382                 1,197,382
     株主資本以外の項目の
                                                 0     0      0
     当中間期変動額(純額)
     当中間期変動額合計                       △491,737      △491,737      △491,737         0     0   △491,737
     当中間期末残高            2,200,000     550,000     1,199,051      1,749,051      3,949,051         0     0   3,949,051
     [ 注  記  事  項  ]

     (重要な会計方針)
      1. 有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)その他有価証券
         時価のあるもの
         決算日の市場価格等に基づく時価法
         (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)
      2. 引当金の計上基準
       (1)賞与引当金
         役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
       (2)退職給付引当金
         役員及び従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に
        基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
        ① 退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法に
         ついては、給付算定式基準によっております。
        ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
          数理計算上の差異及び過去勤務費用は、発生年度に全額損益処理しております。
      3. その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
       (1)消費税等の処理方法
         消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
         また、仮払消費税と仮受消費税は相殺のうえ表示しております。
     (中間株主資本等変動計算書関係)

                           第24期    中間会計期間
                            自 2018年      1月  1日
                            至 2018年      6月30日
                                 48/54



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       1. 発行済株式に関する事項
        株式の種類          当会計期間期首              増加           減少        当中間会計期間末
       普通株式(株)                 21,600             -           -         21,600
       2. 配当に関する事項
         配当金支払額
                             配当金の        1株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                        基準日       効力発生日
                             総額(千円)        配当額(円)
      第23期定時                                       2017年       第23期定時
               普通株式       利益剰余金         1,689,120         78,200
       株主総会                                      12月31日       株主総会の翌日
     (金融商品関係)

      金融商品の時価等に関する事項
      2018年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
      す。
                                                   (単位:千円)

                     中間貸借対照表計上額                  時価             差額
       現金・預金                     3,375,456             3,375,456                  -
       未収入金                      86,424             86,424                -
       未収委託者報酬                      829,431             829,431                 -
       未収運用受託報酬                     2,087,536             2,087,536                  -
       その他未収収益                      484,529               484,529                   -
                資産計            6,863,379             6,863,379                  -
       預り金                      46,913             46,913                -
       未払費用                     2,106,555             2,106,555                  -
       未払消費税                      183,760             183,760                 -
       未払法人税等                      546,712               546,712                   -
                負債計            2,883,941             2,883,941                  -
     (注)金融商品の時価の算定方法

      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、すべて帳簿価額により表示して
      おります。
     (有価証券関係)

      その他有価証券
      第24期    中間会計期間末(2018年6月30日)
      重要性がないため記載を省略しております。
     (セグメント情報)

                          第24期    中間会計期間
                          自 2018年      1月  1日
                          至 2018年      6月30日
                                 49/54





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       1. セグメント情報
         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       2. 関連情報
        (1)製品及びサービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)地域に関する情報
          営業収益
              日本           米国          その他           合計
             2,673,310千円            759,515千円           555,408千円          3,988,233千円
        (注)営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           委託者報酬      3,757,110千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略し
          ております。
        (3)主要な顧客に関する情報
               相手先              営業収益           関連するセグメント名
            UBSグループ(*1)                  1,239,195千円             投資運用
        (注)委託者報酬          3,757,110千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略し
          ております。
           運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略して
          おります。
        (*1)UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グロー
          バルなネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに
          沿ったアドバイスと優れた執行能力を提供しております。
     (1株当たり情報)

                          第24期    中間会計期間
                          自 2018年      1月  1日
                          至 2018年      6月30日
              1株当たり純資産額                           182,826円44銭
              1株当たり中間純利益金額                            55,434円36銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載
     しておりません。
       1株当たり中間純利益の算定上の基礎
          中間損益計算書上の中間純利益                               1,197,382千円
          普通株式に係る中間純利益                               1,197,382千円
          普通株式に帰属しない金額の主要な内訳                           該当事項はありません
          普通株式の期中平均株式数                                  21,600株
     第2【その他の関係法人の概況】

     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

      <更新後>

     (1)受託会社
                                  資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2018年3月末      現在)
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                                             銀行法に基づき銀行業を営
                                             むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                             律に基づき信託業務を営ん
                                             でいます。
        <再信託受託会社の概要>
         名称    :日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
         資本金の額 :51,000百万円(                2018年3月末      現在)
         事業の内容 :銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的:原信託契約にかかる信託業務の一部(信託財産の管理)を原信託受託者から再信託受
                 託者(日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社)へ委託するため、原信託財産の
                 すべてを再信託受託者へ移管することを目的とします。
      <更新後>

     (2)販売会社
                                  資本金の額
                名  称                                 事業の内容
                               ( 2018年3月末      現在)
                                             金融商品取引法に定める第
        東洋証券株式会社                             13,494百万円
                                             一種金融商品取引業を営ん
        野村證券株式会社                             10,000百万円
                                             でいます。
                                             銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社新生銀行                            512,204百万円
                                             んでいます。
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                      独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書

                                                       2018年9月26日

        UBSアセット・マネジメント株式会社
         取 締 役 会 御 中

                                  PwCあらた有限責任監査法人

                                   指定有限責任社員

                                              公認会計士       鶴 田  光 夫
                                   業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に

        掲げられているUBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)の2018年2月9日から2018年8月27日までの計算期間
        の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
        とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
        基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
        定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
        監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
        る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
        評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
        統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
        りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
        UBS中国新時代株式ファンド(年2回決算型)の2018年8月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計
        算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
        利害関係

         UBSアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定
        により記載すべき利害関係はない。
                                                          以  上

        (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま

           す。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                            独立監査人の監査報告書

                                                   平成30年3月19日

        UBSアセット・マネジメント株式会社

         取 締 役 会  御 中

                                新日本有限責任監査法人

                                  指定有限責任社員

                                           公認会計士       三 浦  昇   印
                                  業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

        況」に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の                              平成29年1月1日から平成29年12月31日ま
        での第23期事業年度の財務諸表、すなわち、                     貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
        びその他の注記について監査を行った。
        財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
        表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
        経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること                           が含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                          対する意見を表明する
        ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
        の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
        策定し、これに基づき監査を実施               することを求めている。
         監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                          される。監査手続は、
        当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                  のリスクの評価に基づいて選択及び適用さ
        れる。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                        ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
        ク評価の実施に際して、状況に              応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内
        部統制を    検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                            行われた見
        積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        監査意見

         当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の                                           基準に準拠して、UB
        Sアセット・マネジメント株式会社の平成29年12月31日現在の                                財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
        経営成績をすべての重要な点において適正に                    表示しているものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管

           しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 53/54



                                                           EDINET提出書類
                                              UBSアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          独立監査人の中間監査報告書

                                                   2018年9月10日

        UBSアセット・マネジメント株式会社

         取 締 役 会  御 中

                                EY新日本有限責任監査法人

                                  指定有限責任社員

                                           公認会計士       三 浦  昇   印
                                  業務執行社員
         当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状

        況」に掲げられているUBSアセット・マネジメント株式会社の2018年1月1日から2018年12月31日ま
        での第24期事業年度の中間会計期間(2018年1月1日から2018年6月30日まで)に係る中間財務諸表、
        すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記につい
        て中間監査を行った。
        中間財務諸表に対する経営者の責任

         経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
        作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
        し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
        監査人の責任

         当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表
        明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
        を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
        投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画
        を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
         中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監査手続
        の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間
        財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監
        査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
        当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
        成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適
        用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
         当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
        中間監査意見

         当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
        拠して、UBSアセット・マネジメント株式会社の2018年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する
        中間会計期間(2018年1月1日から2018年6月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示している
        ものと認める。
        利害関係

         会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以  上
        (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途

           保管しております。
          2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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