Shinwa Wise Holdings株式会社 内部統制報告書 第29期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第29期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

提出日:

提出者:Shinwa Wise Holdings株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                         Shinwa Wise Holdings株式会社(E05450)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                   内部統制報告書

      【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                   関東財務局長
      【提出日】                   平成30年8月31日
      【会社名】                   Shinwa    Wise   Holdings株式会社
                         (旧会社名 シンワアートオークション株式会社)
      【英訳名】                   SHINWA    WISE   HOLDINGS     CO.,LTD.
                         (旧英訳名 SHINWA          ART  AUCTION    CO.,LTD.)
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 中川 健治
      【最高財務責任者の役職氏名】                   該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                   東京都中央区銀座七丁目4番12号
      【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
      (注) 平成29年8月30日開催の第28回定時株主総会の決議により、平成29年12月1日から会社名を上記のとおり変更

          いたしました。
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                         Shinwa Wise Holdings株式会社(E05450)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        当社代表取締役社長中川健治は、当社グループの財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企
       業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び
       監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係
       る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見できない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である平成30年5月31日を基準日として行われており、
       評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行っており
       ます。
        財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼性に
       及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的
       及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社4社を対象として行った全社的な内部統制の評
       価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社のうち5
       社及び持分法適用関連会社1社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統
       制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の売上高を基準として、当社、Shinwa                                                Auction株
       式会社、Shinwa        Prive株式会社及びShinwa            ARTEX株式会社の売上高合算が当連結会計年度の連結売上高の2/3以上
       となることから、当社、Shinwa               Auction株式会社、Shinwa            Prive株式会社及びShinwa            ARTEX株式会社の4事業拠点を
       「重要な事業拠点」としております。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目
       として「売上高」「オークション未収入金」「売掛金」「商品」に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。
       さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスを財務報告へ
       の影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当社代表取締役社長中川健治は、平成30年5月31日現在における当社グループの財務報告に係
       る内部統制は有効であると判断いたしました。
      4【付記事項】


        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2






PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。