株式会社ツルハホールディングス 内部統制報告書 第56期(平成29年5月16日-平成30年5月15日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第56期(平成29年5月16日-平成30年5月15日)

提出日:

提出者:株式会社ツルハホールディングス

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                 株式会社ツルハホールディングス(E03464)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成30年8月10日
      【会社名】                    株式会社ツルハホールディングス
      【英訳名】                    TSURUHA    HOLDINGS     INC.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 堀川 政司
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    札幌市東区北24条東20丁目1番21号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                 株式会社ツルハホールディングス(E03464)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長 堀川 政司 は、当社および連結子会社(以下「当社グループ」という。)の財務報告に係る
       内部統制の整備及び運用に責任を有しており、当社グループは、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統
       制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見
       書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        当社グループにおける財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年5月15日を基準日とし
       て行われており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して
       おります。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
       た。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループにおける財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点か
       ら必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して
       決定しており、当社グループ6社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内
       部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、当社グループ8社については、金額的及び質的重要性の観点から
       僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
       後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している2事業拠点を「重
       要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売
       上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわ
       らず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要
       な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを財務報告への
       影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しました。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断
       しました。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2







PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

2016年12月14日

大量保有に関わる報告書をまとめた大量保有報速報ページを追加しました。RSSでもご利用いただけます。