株式会社プレミアムウォーターホールディングス 四半期報告書 第13期第1四半期(平成30年4月1日-平成30年6月30日)

提出書類 四半期報告書-第13期第1四半期(平成30年4月1日-平成30年6月30日)
提出日
提出者 株式会社プレミアムウォーターホールディングス
カテゴリ 四半期報告書

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                                           株式会社プレミアムウォーターホールディングス(E27294)
                                                             四半期報告書
     【表紙】

      【提出書類】                   四半期報告書

      【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                   関東財務局長
      【提出日】                   平成30年8月10日
                         第13期第1四半期(自            平成30年4月1日          至   平成30年6月30日)
      【四半期会計期間】
      【会社名】
                         株式会社プレミアムウォーターホールディングス
      【英訳名】                   Premium    Water   Holdings,Inc.
                         代表取締役社長            萩尾 陽平
      【代表者の役職氏名】
                         山梨県富士吉田市上吉田4597番地の1
      【本店の所在の場所】
                         (上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は下記の場所で行って
                         おります。)
                         (03)6864-0980
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                   取締役経営管理本部長 太田 宏義
      【最寄りの連絡場所】                   東京都渋谷区神宮前一丁目4番16号
                         (03)6864-0982
      【電話番号】
      【事務連絡者氏名】                   取締役経営管理本部長 太田 宏義
                         株式会社東京証券取引所
      【縦覧に供する場所】
                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     第一部【企業情報】

     第1【企業の概況】

      1【主要な経営指標等の推移】

                               第12期          第13期
               回次              第1四半期連結          第1四半期連結            第12期
                              累計期間          累計期間
                           自平成29年4月1日          自平成30年4月1日          自平成29年4月1日
              会計期間
                           至平成29年6月30日          至平成30年6月30日          至平成30年3月31日
                                5,929,878          8,463,112         27,716,957

     売上高                             (千円)
                                △ 500,735         △ 39,208       △ 1,559,208

     経常損失(△)                      (千円)
     親会社株主に帰属する

                                △ 505,409         △ 105,723       △ 1,493,762
                       (千円)
     四半期(当期)純損失(△)
                                △ 507,918         △ 104,954       △ 1,494,586

     四半期包括利益又は包括利益                  (千円)
                                 784,412         2,833,144          2,814,278

     純資産額                            (千円)
                               17,678,119          24,609,802          23,844,964

     総資産額                            (千円)
     1株当たり

                                 △ 19.05         △ 5.48        △ 56.80
                       (円)
     四半期(当期)純損失(△)
     潜在株式調整後1株当たり
                       (円)            -          -          -
     四半期(当期)純利益
                                   4.2         11.4          11.7
     自己資本比率                           (%)
      (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載
           しておりません。
         2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半
           期(当期)純損失であるため、記載しておりません。
         3.売上高には、消費税等は含まれておりません。
      2【事業の内容】

        当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内
       容について、重要な変更はありません。
        また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりであります。
        当第1四半期連結会計期間において、株式会社Patchは、平成30年5月14日付で、当社の保有する同社株式が議決
       権を有しない種類株式のみとなったため、持分法適用の範囲から除外しております。
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     第2【事業の状況】

      1【事業等のリスク】

        当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、前事業年度の有価証券報告書に記載した
       「事業等のリスク」について重要な変更はありません。
      2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が
       判断したものであります。
       (1)財政状況及び経営成績の状況

         当第1四半期連結累計期間における我が国の経済は、企業業績の回復や雇用環境の改善を背景に、景気はゆる
        やかな回復基調で推移いたしました。一方で、原油価格の上昇による原材料の高騰や、海外経済の不確実性によ
        り、依然として先行きは不透明な状況が継続しております。
         宅配水業界においては、飲料水に対する「安心」・「安全」・「安定供給」を求める意識の高まりを受け、宅
        配水の認知度は確実に向上いたしました。宅配水の認知度の向上に伴い、宅配水の市場規模は緩やかに成長して
        おります。一方で、人手不足を背景とする人件費及び物流費の上昇などにより、取り巻く経営環境は引続き厳し
        さを増しております。
         このような状況の下、当社グループは、宅配水事業は顧客が長期間継続して利用してもらうことにより安定し
        た収益をもたらすことから、提供価格の見直しを通じた採算性の向上を図るとともに、                                         平成30年5月10日に公表
        しました中期経営計画において収益基盤の強化を重点施策の1つと位置付けたうえで、新規顧客獲得においては
        長期契約プランの推奨、既存顧客に対しては満足度向上のためのキャンペーン実施や顧客限定サービスの提供等
        の各種施策に取り組んでまいりました。また、PETボトル製造工場の稼働率の向上による製造原価の低減を実現す
        る一方、商品の出荷方法の変更等による配送コスト等の削減に努めてまいりました。
         これらの施策により、収益基盤の強化に向けた保有契約件数の増加や1契約当たりの収益性の向上が順調に推
        移していることから、売上高は8,463百万円(前年同期比42.7%増)、売上総利益7,178百万円(同49.9%増)と
        なり、販売費及び一般管理費ついては7,137百万円(前年同期比37.1%増)と、依然として物流費、販売促進費等
        の増加が当社グループの利益の押下げ要因となっておりますが、売上総利益の増加により吸収できたため、営業
        利益41百万円(前年同期は419百万円の営業損失)を確保しております。
         しかしながら、支払利息、税金費用等を賄うまでには至らず、経常損失39百万円(前年同期は500百万円の経常
        損失)、親会社株主に帰属する四半期純損失105百万円(前年同期は505百万円の親会社株主に帰属する四半期純
        損失)となりました。
         また、財政状態については以下のとおりとなります。

        当第1四半期連結会計期間末の総資産は前連結会計年度末に比べ764百万円増加し、24,609百万円となりました。
        (資産)
         流動資産は11,574百万円(前連結会計年度末比530百万円の減少)となりました。主な減少要因としては、現金
        及び預金の減少557百万円であります。
         固定資産は13,035百万円(前連結会計年度末比1,295百万円の増加)となりました。主な増加要因としては、賃
        貸用資産の増加697百万円であります。
        (負債)
         流動負債は10,668百万円(前連結会計年度末比545百万円の増加)となりました。主な増加要因としては、未払
        金の増加409百万円及びリース債務の増加182百万円であります、
         固定負債は11,107百万円(前連結会計年度末比200百万円の増加)となりました。主な増減要因はリース債務の
        増加677百万円があったためであります。
        (純資産)
         当第1四半期連結会計期間末の純資産は2,833百万円(前連結会計年度末比18百万円の増加)となりました。主
        な増減要因につきましては、新株予約権の行使による株式発行により資本金及び資本剰余金がそれぞれ25百万円
        増加する一方、親会社株主に帰属する四半期純損失105百万円の計上となったためであります。
       (2)事業上及び財務上の対処すべき課題

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         当第1四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
       (3)研究開発活動

         当第1四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、                            19百万円    であります。
         なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
      3【経営上の重要な契約等】

        当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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     第3【提出会社の状況】

      1【株式等の状況】

       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                      発行可能株式総数(株)
                普通株式                                84,000,000

               A種優先株式                                     28

                  計                              84,000,000

      (注)当社の発行可能株式総数は84,000,000株であり、普通株式の発行可能種類株式総数及びA種優先株式の発行可
         能種類株式総数の合計数とは異なります。
        ②【発行済株式】

              第1四半期会計期間
                                     上場金融商品取引所
                         提出日現在発行数(株)
        種類                             名又は登録認可金融               内容
              末現在発行数(株)
                          (平成30年8月10日)
              (平成30年6月30日)                       商品取引業協会名
                                                権利内容に何ら限定の
                                                ない、当社における標
                                       東京証券取引所
       普通株式           27,136,642            27,136,642                  準となる株式であり、
                                        市場第二部
                                                単元株式数は100株であ
                                                ります。
                                                    (注)2
      A種優先株式                 28            28        ―
                                                    (注)3
         計          27,136,670            27,136,670            ―           ―

      (注)   1 提出日現在発行数には、平成30年8月1日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
          された株式数は含まれておりません。
        2 A種優先株式の単元株式数は1株となります。
        3   A種優先株式の内容は、次のとおりです。
        (1)  優先配当金
         ①A種優先配当金
          当社は、平成29年4月1日に開始する事業年度以降の各事業年度において当該事業年度の末日を基準日と
          して行う剰余金の配当を行うときは、当該配当に係る基準日の最終の株主名簿に記載又は記録されたA種優
          先株式を有する株主(以下「A種優先株主」という。)又はA種優先株式の登録株式質権者(以下「A種優先
          登録株式質権者」という。)に対し、普通株式を有する株主(以下「普通株主」という。)又は普通株式の登
          録株式質権者(以下「普通登録株式質権者」という。)に先立ち、A種優先株式1株につき第2号に定める額
          の剰余金(以下「A種優先配当金」という。)を配当する。
         ②A種優先配当金の額
          A種優先配当金の額は、1事業年度毎に1株につき2,000,000円とする。なお、A種優先株式が発行された
          事業年度におけるA種優先配当金の額は、1株につき2,000,000円を、A種優先株式発行日の翌日から当該
          事業年度の末日までの日数に応じて、1年を365日とする日割り計算により算出した額とする。
         ③累積条項
          ある事業年度においてA種優先株主又はA種優先登録株式質権者に対して支払う剰余金の配当の額がA種優
          先配当金の額に達しないとき(剰余金の配当が行われない場合を含む。)は、その不足額は、翌事業年度以降
          に累積するものとする。
         ④非参加条項
          当社は、上記①及び②に基づくA種優先配当金の配当後、さらに分配可能額について普通株主又は普通登録
          株式質権者に対する剰余金の配当を行うときは、別段の定めをしない限り、A種優先株主又はA種優先登録
          株式質権者に対しては、普通株主又は普通登録株式質権者に対する剰余金の配当と同順位での剰余金の配当
          を行わない。
        (2)  残余財産の分配
         ①残余財産の分配
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          当社は、残余財産を分配するときは、A種優先株主又はA種登録株式質権者に対して、A種優先株式1株に
          つき、普通株式1株に対する残余財産分配金に500を乗じた金額の残余財産分配金を、普通株主又は普通登
          録 株式質権者に対する残余財産分配金の分配と同順位で支払う。
         ②非参加条項
          A種優先株式又はA種優先登録株式質権者に対しては、上記①に定めるほか、残余財産の分配は行わない。
        (3)  議決権
          A種優先株主は株主総会において議決権を有しない。また、当社が会社法第322第1項各号に掲げる行為をす
          る場合においては、法令に定める場合を除き、A種優先株主を構成員とする種類株主総会の決議を要しない。
        (4)   株式の併合又は分割、募集株式の割当て等
          当社は、法令に定める場合を除き、A種優先株式について株式の分割又は併合を行わない。また、当社は、A
          種優先株主には、募集株式の割当てを受ける権利又は募集新株予約権の割当てを受ける権利を与えず、また、
          株式無償割当て又は新株予約権無償割当てを行わない。
        (5)  金銭を対価とする取得請求権
         ①A種優先株主は、平成32年12月16日以降いつでも、法令に従い、当社に対して、金銭を対価としてA種優先
          株式の全部又は一部を取得することを請求することができるものとし(以下「金銭対価取得請求」といい、金
          銭対価取得請求をした日を、以下「金銭対価取得請求日」という。)、当社は、金銭対価取得請求に係るA種
          優先株式を取得するのと引換えに、法令の許容する範囲において、金銭対価取得請求日における会社法第461
          条第2項所定の分配可能額を限度として、金銭対価取得請求日に、次項に定める取得価額の金銭をA種優先
          株主に対して交付するものとする。ただし、分配可能額を超えてA種優先株主から取得請求があった場合、
          取得すべきA種優先株式は取得請求される株式数に応じた比例按分の方法により決定する。
         ②A種優先株式1株あたりの取得価額は、次に定める算式による金額とする。
          A種優先株式1株あたりの取得価額=[100,000,000円]+[A種優先株式発行日の翌日から金銭対価取得
          請求日までの日数に応じて1年につき2,000,000円の割合による金額(1年未満の期間部分については1年を
          365日とする日割り計算によるものとする。)]-[当社が当該A種優先株式につき支払ったA種優先配当金
          額合計額]
        (6)  金銭を対価とする取得条項
         ①当社は、A種優先株主又はA種優先登録株式質権者の承諾を得た場合、当社の取締役会が別に定める日にお
          いて、法令上可能な範囲で、次号に定める取得価額の金銭の交付と引換えにA種優先株式の全部又は一部を
          取得することができる(当該取得を行う日を、以下「金銭対価取得条項取得日」という。)。なお、一部を取
          得するときは、比例按分その他当社の取締役会が定める合理的な方法により、取得すべきA種優先株式を決
          定する。
         ②A種優先株式1株あたりの取得価額は、上記(5)②に定める取得価額とする。なお、この取得価額を算出する
          場合は、上記(5)②に定める取得価額の計算における「金銭対価取得請求日」を「金銭対価取得条項取得日」
          と読み替えて、取得価額を計算する。
        (7)  譲渡制限
          A種優先株式を譲渡による取得することについては、当社の取締役会の承認を要する。
       (2)【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
        ②【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                                      資本金
                                                 資本準備      資本準備
                                           資本金残高
                 発行済株式総数          発行済株式総数
                                      増減額
        年月日                                         金増減額      金残高
                 増減数(株)           残高(株)
                                           (千円)
                                                 (千円)      (千円)
                                     (千円)
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                                                             四半期報告書
                普通株式 133,560
                         普通株式 27,136,642
     平成30年4月1日~
                                       25,447    3,954,523       25,447    3,164,023
     平成30年6月30日
                A種優先株式         ―
                         A種優先株式   28
      (注)新株予約権の行使による増加となります。
       (5)【大株主の状況】

          当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
       (6)【議決権の状況】

          当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」について、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
         載することができないことから、直前の基準日(平成30年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
         ます。
        ①【発行済株式】

                                                  平成30年3月31日現在
             区分             株式数(株)           議決権の数(個)                内容
                                              「1(1)②     発行済株式」の
                       A種優先株式           28
     無議決権株式                                       ―
                                              「内容」の記載を参照
     議決権制限株式(自己株式等)                           ―            ―         ―
     議決権制限株式(その他)                           ―            ―         ―

                       (自己保有株式)
     完全議決権株式(自己株式等)                                       ―         ―
                       普通株式         200
                                               権利内容に何ら限定のな

                                               い、当社における標準と
                       普通株式     27,001,300
     完全議決権株式(その他)                                    270,013
                                               なる株式であり、単元株
                                               式数は100株であります。
                       普通株式        1,582

     単元未満株式                                       ―         ―
     発行済株式総数                       27,003,110                ―         ―

     総株主の議決権                           ―         270,013            ―

      (注)「単元未満株式」の欄には、自己株式76株が含まれております。
        ②【自己株式等】

                                                  平成30年3月31日現在
                                                    発行済株式総数に
       所有者の氏名                      自己名義        他人名義       所有株式数の
                  所有者の住所                                  対する所有株式の
        又は名称                   所有株式数(株)        所有株式数(株)          合計(株)
                                                      割合(%)
     (自己保有株式)
                山梨県富士吉田市上
     株式会社プレミアム
                                 200         ―       200        0.0
                吉田4597番地の1
     ウォーターホール
     ディングス
     2【役員の状況】

       該当事項はありません。
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     第4【経理の状況】

      1.四半期連結財務諸表の作成方法について

       当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
      令第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(平成30年4月1日から平成
      30年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(平成30年4月1日から平成30年6月30日まで)に係る四半期連結財
      務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。
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                                                             四半期報告書
     1【四半期連結財務諸表】
      (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (平成30年3月31日)              (平成30年6月30日)
      資産の部
       流動資産
                                        5,555,213              4,997,455
         現金及び預金
                                        3,457,309              3,514,644
         売掛金
                                         770,946              720,292
         商品及び製品
                                         184,436              157,970
         原材料及び貯蔵品
                                        1,790,904              1,834,817
         前払費用
                                         603,984              587,879
         その他
                                        △ 257,804             △ 238,365
         貸倒引当金
                                        12,104,990              11,574,693
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        1,245,478              1,227,918
           建物(純額)
                                         664,998              654,607
           機械装置及び運搬具(純額)
                                         415,997              415,997
           土地
                                         205,200              190,863
           リース資産(純額)
                                          35,581              114,740
           建設仮勘定
                                        6,479,368              7,176,584
           賃貸用資産(純額)
                                          78,401              72,480
           その他(純額)
                                        9,125,027              9,853,193
           有形固定資産合計
         無形固定資産
                                          75,625              68,356
           のれん
                                         515,002              554,919
           その他
                                         590,627              623,275
           無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                        2,226,019              2,791,216
           その他
                                        △ 201,701             △ 232,577
           貸倒引当金
                                        2,024,318              2,558,639
           投資その他の資産合計
                                        11,739,973              13,035,108
         固定資産合計
       資産合計                                23,844,964              24,609,802
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                                                             四半期報告書
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                                 (平成30年3月31日)              (平成30年6月30日)
      負債の部
       流動負債
                                         493,338              470,650
         買掛金
                                        1,500,000              1,500,000
         短期借入金
                                         11,200              11,200
         1年内償還予定の社債
                                        2,527,453              2,362,138
         1年内返済予定の長期借入金
                                         255,272              438,116
         リース債務
                                        3,167,990              3,577,671
         未払金
                                        1,937,596              1,992,053
         割賦未払金
                                         67,502              94,094
         未払法人税等
                                         163,410              222,878
         その他
                                       10,123,764              10,668,804
         流動負債合計
       固定負債
                                         12,800               7,200
         社債
         長期借入金                               4,125,556              3,597,352
         リース債務                                725,708             1,402,926
                                        5,865,663              5,866,585
         長期割賦未払金
                                         39,098              38,662
         資産除去債務
                                         138,095              195,127
         その他
                                       10,906,922              11,107,853
         固定負債合計
                                       21,030,686              21,776,658
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        3,929,075              3,954,523
         資本金
                                        3,138,575              3,164,023
         資本剰余金
                                       △ 4,267,671             △ 4,299,894
         利益剰余金
                                          △ 173             △ 204
         自己株式
                                        2,799,807              2,818,447
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                        △ 11,347             △ 10,667
         為替換算調整勘定
                                        △ 11,347             △ 10,667
         その他の包括利益累計額合計
       新株予約権                                   9,134              8,591
                                         16,683              16,773
       非支配株主持分
                                        2,814,278              2,833,144
       純資産合計
                                       23,844,964              24,609,802
      負債純資産合計
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      (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                    (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                 至 平成29年6月30日)               至 平成30年6月30日)
                                        5,929,878              8,463,112
      売上高
                                        1,141,873              1,284,393
      売上原価
                                        4,788,004              7,178,718
      売上総利益
                                        5,207,821              7,137,617
      販売費及び一般管理費
                                        △ 419,817               41,100
      営業利益又は営業損失(△)
      営業外収益
                                           396              984
       受取利息
                                          2,025
       為替差益                                                  -
                                          1,781              1,005
       その他
                                          4,203              1,989
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         35,254              59,342
       支払利息
                                         13,961                156
       社債利息
                                         27,229               1,727
       持分法による投資損失
                                          8,676              21,071
       その他
                                         85,121              82,298
       営業外費用合計
                                        △ 500,735              △ 39,208
      経常損失(△)
      特別利益
                                          1,980
                                                         -
       新株予約権戻入益
                                          1,980
       特別利益合計                                                  -
                                        △ 498,755              △ 39,208
      税金等調整前四半期純損失(△)
      法人税、住民税及び事業税                                    6,548              89,254
                                           △ 9           △ 22,828
      法人税等調整額
                                          6,539              66,425
      法人税等合計
                                        △ 505,295             △ 105,633
      四半期純損失(△)
                                           114               89
      非支配株主に帰属する四半期純利益
                                        △ 505,409             △ 105,723
      親会社株主に帰属する四半期純損失(△)
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        【四半期連結包括利益計算書】
        【第1四半期連結累計期間】
                                                    (単位:千円)
                               前第1四半期連結累計期間              当第1四半期連結累計期間
                                (自 平成29年4月1日              (自 平成30年4月1日
                                 至 平成29年6月30日)               至 平成30年6月30日)
                                        △ 505,295             △ 105,633
      四半期純損失(△)
      その他の包括利益
                                           20
       繰延ヘッジ損益                                                  -
                                         △ 2,642               679
       為替換算調整勘定
                                         △ 2,622               679
       その他の包括利益合計
                                        △ 507,918             △ 104,954
      四半期包括利益
      (内訳)
                                        △ 508,032             △ 105,044
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                           114               89
       非支配株主に係る四半期包括利益
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      【注記事項】
       (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
        持分法適用の範囲の重要な変更
         当第1四半期連結会計期間において、株式会社Patchは、平成30年5月14日付で、当社の保有する同社株式が議
        決権を有しない種類株式のみとなったため、持分法適用の範囲から除外しております。
       (会計方針の変更等)

                          当第1四半期連結累計期間
                     (自    平成30年4月1日          至   平成30年6月30日)
     (会計方針の変更)
      「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号 平
     成30年1月12日。以下「実務対応報告第36号」という。)等を平成30年4月1日以後適用し、従業員等に対して権利
     確定条件付き有償新株予約権を付与する取引については、「ストック・オプション等に関する会計基準」(企業会計
     基準第8号 平成17年12月27日)等に準拠した会計処理を行うことといたしました。
      ただし、実務対応報告第36号の適用については、実務対応報告第36号第10項(3)に定める経過的な取扱いに従ってお
     り、実務対応報告第36号の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引につい
     ては、従来採用していた会計処理を継続しております。
       (追加情報)

                          当第1四半期連結累計期間
                     (自    平成30年4月1日          至   平成30年6月30日)
      「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当第1四半期連結
     会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区
     分に表示しております。
       (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
       当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
       なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれん
      の償却額は、次のとおりであります。
                        前第1四半期連結累計期間                 当第1四半期連結累計期間

                      (自 平成29年4月1日                 (自 平成30年4月1日
                       至 平成29年6月30日)                  至 平成30年6月30日)
        減価償却費                     741,061     千円             997,961     千円
        のれんの償却額                      7,268    千円              7,268    千円
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       (株主資本等関係)
       前第1四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年6月30日)
       1.配当金支払額
         該当事項はありません。
       2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末

         日後となるもの
         該当事項はありません。
       当第1四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日 至 平成30年6月30日)

       1.配当金支払額
         該当事項はありません。
       2.基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末

         日後となるもの
         該当事項はありません。
       (セグメント情報等)

        【セグメント情報】
        前第1四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日                          至 平成29年6月30日)
         ホーム・オフィス・デリバリー事業の売上高及び営業利益の金額は、いずれも全事業の90%を超えているた
        め、ホーム・オフィス・デリバリー事業以外の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を
        省略しております。
        当第1四半期連結累計期間(自 平成30年4月1日                          至 平成30年6月30日)

         ホーム・オフィス・デリバリー事業の売上高及び営業利益の金額は、いずれも全事業の90%を超えているた
        め、ホーム・オフィス・デリバリー事業以外の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を
        省略しております。
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                                                             四半期報告書
       (1株当たり情報)
        1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第1四半期連結累計期間             当第1四半期連結累計期間
                               (自 平成29年4月1日             (自 平成30年4月1日
                                至 平成29年6月30日)             至 平成30年6月30日)
     1株当たり四半期純損失(△)                                △19円05銭              △5円48銭
     (算定上の基礎)
      親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)                               △505,409             △105,723
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   -           42,191
      (うち優先配当額(千円))                                  (-)           (42,191)
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                     △505,409             △147,915
      四半期純損失(△)(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)                               26,536,700             27,004,273
      希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株
      当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜
                                     ―             ―
      在株式で、前連結会計年度末から重要な変動が
      あったものの概要
      (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期
         純損失であるため記載しておりません。
       (重要な後発事象)

      募集新株予約権(有償ストック・オプション)の発行
      平成30年7月12日開催の取締役会の決議において、会社法第236条、第238条及び第240条に基づき、当社の取締役及び
     従業員に対し、下記のとおり新株予約権を発行することを決議し、平成30年8月6日に発行いたしました。その概要は
     以下のとおりであります。
      1.新株予約権の発行日

        平成30年8月6日
      2.新株予約権の数

        271,300個
      3.新株予約権の目的となる株式の数

        当社普通株式 271,300株
      4.発行価額

        総額12,479,800円(新株予約権1個につき46円)
      5.新株予約権の行使により発行する株式の発行価額の総額

        327,187,800円
      6.行使価額

        1株につき1,160円
      7.新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額

        (1) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項
         に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とする。なお、この計算の結果、1円未満の端数が生
         じたときは、その端数を切り上げるものとする。
        (2) 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金
         等増加限度額から、上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
      8.割当先

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        当社取締役8名及び従業員2名
      9.新株予約権の行使期間

        平成33年7月1日から平成36年6月30日までとする(ただし、行使期間の最終日が金融機関の営業日に該当しな
       いときは、その前営業日を最終日とする。)。
      10.新株予約権の行使の条件

       (1) 新株予約権者は、次の①ないし③の各条件の全部を充足した場合に限り、本新株予約権を行使することができ
        る。
        ① 平成31年3月期、平成32年3月期及び平成33年3月期の各連結会計年度(以下「対象連結会計年度」とい
         う。)にかかる当社の提出する当社有価証券報告書の連結損益計算書における売上高に関し、対象連結会計年
         度において、各連結会計年度の売上高がその直前連結会計年度の売上高を上回っており、かつ、その上回る額
         が対比されるその直前連結年度の売上高の10パーセントを超えること。
        ② 次の(a)ないし(f)に記載の各対象期間における単月の売上高(当社の作成する連結損益計算書に基づき当社
         が合理的に算定した、同計算書のうち対象となる期間における売上高を指すものとし、以下同様とする。)
         が、当該(a)ないし(f)に記載の各目標数値を2回以上超えること。
         (a) 対象期間:平成30年4月1日から平成30年9月30日までの期間
           目標数値:26億円
         (b) 対象期間:平成30年10月1日から平成31年3月31日までの期間
           目標数値:28億円
         (c) 対象期間:平成31年4月1日から平成31年9月30日までの期間
           目標数値:30億円
         (d) 対象期間:平成31年10月1日から平成32年3月31日までの期間
           目標数値:32億円
         (e) 対象期間:平成32年4月1日から平成32年9月30日までの期間
           目標数値:34億円
         (f) 対象期間:平成32年10月1日から平成33年3月31日までの期間
           目標数値:36億円
        ③ 平成31年3月期、平成32年3月期及び平成33年3月期の各連結会計年度において、当社グループ(当社及び
         当社の子会社の総称をいい、以下同様とする。)の重要業績評価指標として当社取締役会が定める当社グルー
         プ全体の保有契約件数にかかる年間平均解約率が1.9パーセントを下回ること。
        ④ 平成31年3月期の期末時点において、当社グループの重要業績評価指標として当社取締役会が定める当社グ
         ループ全体の保有契約件数が次の(a)又は(b)のいずれかに該当すること。ただし、この(b)に該当するときは、
         下記(2)に定める行使条件が適用される。
         (a) 保有契約件数が117万件以上になること。
         (b) 保有契約件数が114万件以上で117万件未満になること。
       (2) 新株予約権者は、前記(1)の条件を全部充足した場合であっても、前記(1)の(1)④の(b)に該当するとき
        は、割り当てられた本新株予約権のうち50パーセントの割合に限り、これを行使することができる。この場合に
        おいて、かかる割合に基づき算出される行使可能な本新株予約権の個数につき1個未満の端数が生ずるときは、
        かかる端数を切り捨てた個数の本新株予約権についてのみ行使することができる。
       (3) 上記(1)における売上高の判定において、国際財務報告基準の適用等により売上高の概念に重要な変更が
        あった場合には、当社は合理的な範囲内において、別途参照すべき指標を当社取締役会で定めるものとする。ま
        た、上記(1)における年間平均解約率又は保有契約件数の定義に変更があった場合には、当社は合理的な範囲
        内において、別途参照すべき指標を当社取締役会にて定めるものとする。
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       (4) 新株予約権者による本新株予約権の行使に係る年間行使額の制限は、次の①及び②に定めるとおりとする。
        ① 平成33年7月1日から平成34年6月30日までの期間における本新株予約権の行使:新株予約権者が行使する
         ことができる本新株予約権の個数の割合は、割り当てられた本新株予約権の総数に対し50パーセントを超えて
         はならない。
        ② 平成34年7月1日から本新株予約権の行使期間満了日までの期間における本新株予約権の行使:行使制限は
         定めない。
       (5) 新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時においても、当社グループの取締役、監査役又は従業員であるこ
        とを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、こ
        の限りではない。
       (6) 新株予約権者が死亡した場合には、相続人がその権利を行使することができる。
       (7) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなると
        きは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
       (8) 各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
       (9) 本新株予約権の質入れ、その他の担保権の設定は認めない。
       (10)   新株予約権者が法令又は当社の内部規律に違反する行為を行った場合には、本新株予約権の行使は認めない。
       (11)新株予約権者が本新株予約権を放棄した場合には、かかる本新株予約権を行使することができない。
       (12)その他の条件については、当社グループの取締役及び従業員との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定
        めるところによる。
     2【その他】

       該当事項はありません。
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     第二部【提出会社の保証会社等の情報】

          該当事項はありません。

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                                                             四半期報告書
                     独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    平成30年8月10日

     株式会社プレミアムウォーターホールディングス
      取締役会      御中
                        三優監査法人
                         指定社員

                                    公認会計士       野  村     聡            印
                         業務執行社員
                         指定社員

                                    公認会計士       畑  村  国  明            印
                         業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社プレミ

     アムウォーターホールディングスの平成30年4月1日から平成31年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計
     期間(平成30年4月1日から平成30年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(平成30年4月1日から平成30年6
     月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括
     利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
     財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
     表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す
     る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準
     拠して四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と
     認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
     められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社プレミアムウォーターホールディングス及び連結子会社
     の平成30年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示してい
     ないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以   上
      (注)   1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報

         告書提出会社)が別途保管しております。
        2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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