朝日ライフ DC日経平均ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第14期(平成29年11月16日-平成30年11月15日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成29年11月16日-平成30年11月15日)

提出日:

提出者:朝日ライフ DC日経平均ファンド

カテゴリ:半期報告書(内国投資信託受益証券)

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2018年8月14日

      【計算期間】                     第14期中(自       2017年11月16日 至          2018年5月15日)

      【ファンド名】                     朝日ライフ DC日経平均ファンド

      【発行者名】                     朝日ライフ アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  本間 義昭

      【本店の所在の場所】                     東京都杉並区和泉一丁目22番19号

      【事務連絡者氏名】                     塩山 和俊

      【連絡場所】                     本店の所在の場所に同じ

      【電話番号】                     03-3323-6201

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

                                  1/31














                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】
     2018  年6月29日     現在の資産別および地域別の投資状況は次のとおりです。
             資産の種類               投資国または地域             時価合計    ( 円 )     投資比率    ( % )
      親投資信託受益証券                          日本           1,081,348,353              99.36
      コール・ローン、その他           ( 負債控除後     )                       7,015,777            0.64
      合計  ( 純資産総額     )                              1,088,364,130             100.00
     (注)   投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率をいいます。
     <参考>マザーファンドの投資状況

     朝日ライフ      日経平均マザーファンド
             資産の種類               投資国または地域             時価合計    ( 円 )     投資比率    ( % )
      株式                          日本           3,005,308,550              92.88
      コール・ローン、その他           ( 負債控除後     )                      230,445,134             7.12
      合計  ( 純資産総額     )                              3,235,753,684             100.00
     (注1)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率をいいます。
     (注2)株価指数先物取引を買建てており、その時価は                         222,900,000      円 ( 投資比率6.89%       ) です。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
                                    基準価額    ( 円 )
                     純資産総額     ( 円 )
                                  ( 1 万口当たりの純資産額          )
        2017  年  6月末
                          936,102,115                20,338
            7 月末             940,512,115                20,228
            8 月末             932,946,773                19,954
            9 月末             949,638,866                20,795
           10 月末            1,013,312,680                 22,475
           11 月末            1,057,233,447                 23,202
           12 月末            1,064,951,901                 23,270
        2018  年  1月末
                         1,084,369,463                 23,608
            2 月末            1,050,614,724                 22,569
            3 月末            1,045,195,703                 22,100
            ▶ 月末            1,096,289,309                 23,139
            5 月末            1,079,285,385                 22,862
            6 月末            1,088,364,130                 22,991
     ②【分配の推移】

                                             1 万口当たりの分配額          ( 円 )
           第13計算期間末                   2017  年11月15日                       0
     ③【収益率の推移】

                期間                 収益率   ( % )
                  自  2016年11月16日
        第13計算期間                           26.51
                  至  2017年11月15日
                  自  2017年11月16日
        第14計算期間
                                   4.45
         中間期
                  至  2018年    5月15日
     ( 注 ) 収益率は、計算期間末日の基準価額                 ( 分配付の額     ) から当該計算期間の直前
       の計算期間末日の基準価額            ( 分配落の額。以下        「 前期末基準価額       」 といいま
       す 。) を控除した額を前期末基準価額で除して計算しています。
     2【設定及び解約の実績】

                                  2/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
               期間                設定数量    ( 口 )       解約数量    ( 口 )
                  自  2016年11月16日
       第13計算期間                         76,532,026             118,119,542
                  至  2017年11月15日
                  自  2017年11月16日
       第14計算期間
                                40,953,539             20,246,555
         中間期
                  至  2018年    5月15日
                                  3/31



















                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3【ファンドの経理状況】
      当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令

     第38号)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

      当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第14期中間計算期間(2017年11月16日から

     2018年5月15日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
                                  4/31

















                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【朝日ライフ       DC日経平均ファンド】

     (1)【中間貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                                第14期中間計算期間
                                    第13期
                                               (2018年     5月15日現在)
                                (2017年11月15日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        12,452,470               1,896,283
         コール・ローン
                                      1,010,905,304              1,112,998,303
         親投資信託受益証券
                                      1,023,357,774              1,114,894,586
         流動資産合計
                                      1,023,357,774              1,114,894,586
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                        2,588,939                4,313
         未払解約金
                                         206,804              226,890
         未払受託者報酬
                                        1,085,654              1,191,106
         未払委託者報酬
         未払利息                                  34               ▶
                                          25,789              28,299
         その他未払費用
                                        3,907,220              1,450,612
         流動負債合計
                                        3,907,220              1,450,612
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       453,141,121              473,848,105
         元本
         剰余金
                                       566,309,433              639,595,869
           中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       325,565,524              311,540,579
           (分配準備積立金)
                                      1,019,450,554              1,113,443,974
         元本等合計
                                      1,019,450,554              1,113,443,974
        純資産合計
                                      1,023,357,774              1,114,894,586
      負債純資産合計
                                  5/31










                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第13期中間計算期間              第14期中間計算期間
                                 自 2016年11月16日              自 2017年11月16日
                                 至 2017年      5月15日         至 2018年      5月15日
      営業収益
                                       113,847,625               49,092,999
        有価証券売買等損益
                                        2,453,680                  -
        派生商品取引等損益
                                       116,301,305               49,092,999
        営業収益合計
      営業費用
                                          8,348              1,786
        支払利息
                                         198,698              226,890
        受託者報酬
                                        1,043,108              1,191,106
        委託者報酬
                                          25,266              28,360
        その他費用
                                        1,275,420              1,448,142
        営業費用合計
                                       115,025,885               47,644,857
      営業利益又は営業損失(△)
                                       115,025,885               47,644,857
      経常利益又は経常損失(△)
                                       115,025,885               47,644,857
      中間純利益又は中間純損失(△)
                                        9,403,756               873,736
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額
                                       385,043,945              566,309,433
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        35,867,217              51,849,918
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        35,867,217              51,849,918
        少額
                                        52,225,823              25,334,603
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        52,225,823              25,334,603
        加額
                                            -              -
      分配金
                                       474,307,468              639,595,869
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                  6/31










                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
     2.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                           第14期中間計算期間
                 第13期
                                          (2018年     5月15日現在)
             (2017年11月15日現在)
     1.  信託財産に係る期首元本額、期中追加                           1.  信託財産に係る期首元本額、期中追加
      設定元本額及び期中一部解約元本額                            設定元本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                    494,728,637      円   期首元本額                    453,141,121      円
      期中追加設定元本額                    76,532,026     円   期中追加設定元本額                    40,953,539     円
      期中一部解約元本額                    118,119,542      円   期中一部解約元本額                    20,246,555     円
     2.  計算期間の末日における受益権の総数                    453,141,121      口 2.  中間計算期間の末日における受益権の                    473,848,105      口
                                   総数
     3.                            3.
      1単位(1万口)当たりの純資産額                      22,497   円   1単位(1万口)当たりの純資産額                      23,498   円
      (1口当たりの純資産額)                     (2.2497    円)   (1口当たりの純資産額)                     (2.3498    円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                           第14期中間計算期間
                 第13期
                                          (2018年     5月15日現在)
             (2017年11月15日現在)
     1.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
     ん。                            りません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法

     (1)親投資信託受益証券                            (1)親投資信託受益証券
      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し                            同左
     ております。
     (2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            (2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

      これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
     と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

                                 (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場
                                 同左
     価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
     ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
     ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
     なることもあります。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
      該当事項はありません。
                                  7/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (参考情報)
      当ファンドは、「朝日ライフ               日経平均マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表

     の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお、「朝日ライフ           日経平均マザーファンド」の状況は以下のとおりです。

     「朝日ライフ       日経平均マザーファンド」の状況

      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                                (2018年     5月15日現在)
                                (2017年11月15日現在)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン                                263,633,747                222,946,942
        株式                               4,155,422,150                3,074,491,350
        派生商品評価勘定                                 21,500,000                14,939,460
        未収入金                                620,711,750                     -
                                         29,881,200                23,119,970
        未収配当金
        流動資産合計                               5,091,148,847                3,335,497,722
      資産合計                                 5,091,148,847                3,335,497,722
     負債の部
      流動負債
        前受金                                 37,274,830                15,340,000
        未払金                                 13,607,190                    -
        未払解約金                                 2,000,000                7,000,000
                                            722                506
        未払利息
        流動負債合計                                 52,882,742                22,340,506
      負債合計                                  52,882,742                22,340,506
     純資産の部
      元本等
        元本                               2,567,903,393                1,614,636,810
        剰余金
                                       2,470,362,712                1,698,520,406
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                               5,038,266,105                3,313,157,216
      純資産合計                                 5,038,266,105                3,313,157,216
     負債純資産合計                                  5,091,148,847                3,335,497,722
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所にお
                       ける最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融
                       商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  有価証券先物取引

      方法                  個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日に知りうる当該取引所
                       の発表する直近の清算値段により評価しております。
                                  8/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                        原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                       金額、未だ確定していない場合は予想配当金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。
                       派生商品取引等損益

                        約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                          (2018年     5月15日現在)
             (2017年11月15日現在)
     1.  監査対象ファンドの期首における当該                           1.  監査対象ファンドの期首における当該
      親投資信託の元本額、期中追加設定元                            親投資信託の元本額、期中追加設定元
      本額及び期中一部解約元本額                            本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                   2,719,948,316       円   期首元本額                   2,567,903,393       円
      期中追加設定元本額                    59,429,970     円   期中追加設定元本額                    37,653,295     円
      期中一部解約元本額                    211,474,893      円   期中一部解約元本額                    990,919,878      円
     2.                            2.
      元本の内訳※                            元本の内訳※
      朝日ライフ      日経平均ファンド             2,052,661,138       円   朝日ライフ      日経平均ファンド             1,072,239,976       円
      朝日ライフ      DC日経平均ファンド              515,242,255      円   朝日ライフ      DC日経平均ファンド              542,396,834      円
     3.  監査対象ファンドの計算期間末日にお                   2,567,903,393       口 3.  監査対象ファンドの計算期間末日にお                   1,614,636,810       口
      ける受益権の総数                            ける受益権の総数
     4.  担保資産                           4.  担保資産
      株価指数先物取引に係る差入委託証拠                            株価指数先物取引に係る差入委託証拠
      金代用有価証券として、以下の資産を                            金代用有価証券として、以下の資産を
      差入れております。                            差入れております。
      株式                    155,720,000      円   株式                    98,360,000     円
      合計                    155,720,000      円   合計                    98,360,000     円
     5.                            5.
      1単位(1万口)当たりの純資産額                      19,620   円   1単位(1万口)当たりの純資産額                      20,520   円
      (1口当たりの純資産額)                     (1.9620    円)   (1口当たりの純資産額)                     (2.0520    円)
     (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                          (2018年     5月15日現在)
             (2017年11月15日現在)
     1.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法

     (1)株式                            (1)株式
      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し                            同左
     ております。
     (2)派生商品評価勘定                            (2)派生商品評価勘定

      「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しており                            同左
     ます。
     (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

                                  9/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
     と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

                                 (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場                           同左
     価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
     ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
     ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
     なることもあります。
     また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも
     デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想
     定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リス
     クの大きさを示すものではありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     ( 株式関連)
      (2017年11月15日現在)
                                                       (単位:円)
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            154,820,000               -     176,320,000           21,500,000
            合計              154,820,000               -     176,320,000           21,500,000
      (2018年     5月15日現在)

                                                       (単位:円)
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            213,260,540               -     228,200,000           14,939,460
            合計              213,260,540               -     228,200,000           14,939,460
     (注)時価の算定方法
      先物取引
       国内先物取引について
       先物取引の残高表示は、契約額によっております。
       先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
                                 10/31






                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     4【委託会社等の概況】
     (1)【資本金の額】
     1)資本金:3,000百万円             ( 2018  年6月末現在      )
     2)発行可能株式総数:64,000株
     3)発行済株式総数:32,000株
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

     投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うととも
     に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用                                ( 投資運用業      ) ならびに受益権の募集または私募                 ( 第
     二種金融商品取引業          ) を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。
     2018  年6月29日現在、         当社が運用を行っている証券投資信託                   ( 親投資信託を除きます           。) は以下のとおりです。
             種類           本数      純資産総額     ( 百万円   )
       単位型株式投資信託                  21             91,068
       追加型株式投資信託                  61            408,420
             合計            82            499,488
     (3)【その他】

     提出日現在、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼした事実及び重要な影響を及ぼすことが予想される事実
     はありません。
                                 11/31













                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     5【委託会社等の経理状況】
     1.   財務諸表の作成方法について

        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並
       びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づい
       て作成しております。
     2.   監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(2017年4月1日から2018年3月31日ま
       で)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
                                 12/31

















                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:千円)
                                    第32期                第33期
                期別
                                 (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
                          注記
               科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      (資産の部)
      流動資産
        現金・預金                                  3,024,087                3,617,250
        有価証券                                   100,000                704,422
        前払費用                    ※2               51,940                54,207
        未収委託者報酬                                   236,887                274,669
        未収運用受託報酬                    ※2               401,415                552,340
        未収収益                                    26,371                23,805
        繰延税金資産                                    60,225                92,806
                                           150               1,648
        その他
        流動資産計
                                        3,901,079                5,321,151
      固定資産
       有形固定資産
        建物                    ※1       10,620                 9,457
                                  31,710                31,703
        器具備品                    ※1               42,330                41,160
       無形固定資産
        電話加入権                            2,776                2,776
                                  9,715                10,282
        ソフトウェア                                    12,491                13,058
       投資その他の資産
        投資有価証券                           726,627                 19,821
        関係会社株式                           38,291                38,291
        長期差入保証金                    ※2       36,900                37,299
        長期前払費用                            5,824                4,077
                                   609      808,253          206       99,695
        繰延税金資産
        固定資産計
                                         863,075                153,914
      資産合計                                  4,764,155                5,475,065
                                 13/31







                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
                                    第32期                第33期
                期別
                                 (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
                          注記
               科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      (負債の部)
      流動負債
        預り金                                   109,360                 96,656
        未払金
         未払手数料                           76,520                89,883
                                  19,964                67,657
         その他未払金                                    96,484                157,540
        未払費用                    ※2               302,445                356,867
        未払法人税等                                    23,851                248,927
        未払消費税等                                    18,611                73,932
                                         138,907                143,674
        賞与引当金
        流動負債計
                                         689,660               1,077,599
      負債合計                                   689,660               1,077,599
      (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                  3,000,000                3,000,000
       資本剰余金
                                 524,000                524,000
        資本準備金                                   524,000                524,000
       利益剰余金
        利益準備金                           226,000                226,000
        その他利益剰余金
                                 323,907        549,907        646,577        872,577
         繰越利益剰余金
        株主資本合計
                                        4,073,907                4,396,577
      評価・換算差額等
                                           587                888
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計
                                           587                888
      純資産合計                                  4,074,495                4,397,466
      負債・純資産合計                                  4,764,155                5,475,065
                                 14/31







                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益計算書】
                                                      (単位:千円)
                                   第32期                 第33期
                                (自    2016年4月     1日        (自    2017年4月     1日
                期別
                                 至    2017年3月31日)              至    2018年3月31日)
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      営業収益
       委託者報酬                          2,201,357                 2,823,503
       運用受託報酬                          1,600,923                 2,032,822
                                 190,936       3,993,217         179,956       5,036,283
       その他営業収益
      営業費用                    ※1
       支払手数料                                   609,252                 815,521
       広告宣伝費                                    14,372                 11,519
       公告費                                     200                 200
       調査費
        調査費                           433,947                 449,351
        委託調査費                          1,327,756                 1,561,756
                                  1,237                 1,343
        図書費                                  1,762,940                 2,012,451
       営業雑経費
        通信費                            3,016                 2,894
        印刷費                            9,719                11,779
        協会費                            4,785                 4,655
        諸会費                            2,608                 2,480
                                   538       20,667          538       22,347
        その他営業雑経費
       営業費用計
                                        2,407,434                 2,862,040
      一般管理費                    ※1
       給料
        役員報酬                           83,633                 80,534
        給料・手当                           688,593                 685,693
                                  24,797                 80,291
        賞与                                   797,024                 846,519
       交際費                                    3,480                 4,177
       寄付金                                    29,175                 34,108
       旅費交通費                                    17,406                 19,598
       租税公課                                    29,509                 43,067
       不動産賃借料                                   100,454                 101,561
       退職給付費用                                    40,837                 41,914
       福利厚生費                                   114,233                 126,273
       賞与引当金繰入                                   120,791                 124,973
       固定資産減価償却費                                    19,521                 18,811
                                          91,063                115,170
       諸経費
       一般管理費計
                                        1,363,498                 1,476,178
      営業利益                                   222,284                 698,064
      営業外収益
       受取配当金                    ※1               39,415                 33,246
       有価証券利息                                    3,907                 2,656
                                 15/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       受取利息                                      19                 19
       受取賃借料                                    13,274                 14,671
       雑収入                                     985                 282
       営業外収益計
                                          57,601                 50,877
      営業外費用
                                            0                84
       雑損
       営業外費用計
                                            0                84
      経常利益                                   279,885                 748,857
      特別利益
                                          1,647                  56
       投資有価証券売却益
       特別利益計
                                          1,647                  56
      特別損失
       固定資産除却損                    ※2                 640                  0
                                           562                  -
       投資有価証券売却損
       特別損失計
                                          1,202                   0
      税引前当期純利益                                   280,330                 748,914
      法人税、住民税及び事業税                           64,867                258,554
                                                 △  32,311
                                  11,922        76,790                226,243
      法人税等調整額
      当期純利益                                   203,539                 522,670
                                 16/31













                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     (3)【株主資本等変動計算書】
                                                        (単位:千円)
      第32期(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
                               株主資本                   評価・換算差額等
                       資本剰余金           利益剰余金
                                                           純資産
                                                 その他有
                                  その他利
                                                      評価・換
                                            株主資本
                                                            合計
                                  益剰余金
                  資本金                                価証券評     算差額等
                      資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                             合計
                                                       合計
                                                 価差額金
                       備金    金合計     備金         金合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     320,367     546,367    4,070,367        663    663  4,071,030
      当期変動額
       剰余金の配当                            △200,000     △200,000     △200,000              △200,000
       当期純利益                             203,539     203,539     203,539              203,539
       株主資本以外の項目
                                                    △75    △75     △75
       の当期変動額       (純額)
      当期変動額合計                              3,539     3,539     3,539     △75    △75    3,464
      当期末残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     323,907     549,907    4,073,907        587    587  4,074,495
                                                        (単位:千円)

      第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
                               株主資本                   評価・換算差額等
                       資本剰余金           利益剰余金
                                                           純資産
                                                 その他有
                                  その他利
                                                      評価・換
                                            株主資本
                                                            合計
                                  益剰余金
                  資本金                                価証券評     算差額等
                      資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                             合計
                                                       合計
                                                 価差額金
                       備金    金合計     備金         金合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     323,907     549,907    4,073,907        587    587  4,074,495
      当期変動額
       剰余金の配当                            △200,000     △200,000     △200,000              △200,000
       当期純利益                             522,670     522,670     522,670              522,670
       株主資本以外の項目
                                                    300    300     300
       の当期変動額       (純額)
      当期変動額合計                             322,670     322,670     322,670       300    300   322,971
      当期末残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     646,577     872,577    4,396,577        888    888  4,397,466
     重要な会計方針

       1 .有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  満期保有目的の債券
                            償却原価法(定額法)
                          (2)  子会社株式及び関連会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (3)  その他有価証券
                            時価のあるもの
                             期末日の市場価格等に基づく時価法
                             (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                             により算定)
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
                                 17/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       2 .固定資産の減価償却方法                   (1)  有形固定資産
                            定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並
                            びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定
                            額法)を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年~24年、器具備品4年~15年でありま
                            す。
                          (2)  無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間
                            (5年)に基づいております。
       3 .引当金の計上基準                   賞与引当金
                            従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、
                            当期の負担額を計上しております。
       ▶ .外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差
        の換算基準                  額は損益として処理しております。
       5 .その他財務諸表作成のための基本と                   消費税等の処理方法
        なる重要な事項                    消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                                                      (単位:千円)
                                       第32期              第33期
                   項目
                                    (2017年3月31日)              (2018年3月31日)
       ※1  有形固定資産の減価償却累計額
         建物                                   37,085              38,248
         器具備品                                  100,694              112,589
       ※2  関係会社に対する資産及び負債
         前払費用                                   5,995              5,995
         未収運用受託報酬                                   4,310              4,368
         長期差入保証金                                   39,651              39,651
         未払費用                                   6,645              7,238
     (損益計算書関係)

                                                      (単位:千円)
                                第32期                  第33期
                             (自 2016年4月        1日          (自 2017年4月        1日
              項目
                              至 2017年3月31日)                   至 2018年3月31日)
       ※1  関係会社との取引に係るもの
         営業費用                              119,077                  142,150
         一般管理費                              232,151                  221,528
         受取配当金                              39,270                  33,150
       ※2  固定資産除却損の内訳
         器具備品                                640                    0
     (株主資本等変動計算書関係)

     第32期(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
                                 18/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      1. 発行済株式に関する事項
                                                       (単位:株)
             株式の種類              当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末
             発行済株式
              普通株式                   32,000           -         -      32,000
               合計                 32,000           -         -      32,000
      2. 配当に関する事項

      (1)配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額(円)           1 株当たり配当額(円)              基準日       効力発生日
      2016  年6月28日

                普通株式        200,000,000             6,250   円       2016  年3月31日      2016  年6月29日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資       1 株当たり配当額(円)              基準日       効力発生日
                     総額(円)
      2017  年6月22日

               普通株式      200,000,000      利益剰余金           6,250   円      2017  年3月31日      2017  年6月23日
      定時株主総会
     第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

      1. 発行済株式に関する事項
                                                       (単位:株)
             株式の種類              当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末
             発行済株式
              普通株式                   32,000           -         -      32,000
               合計                 32,000           -         -      32,000
      2. 配当に関する事項

      (1)配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額(円)           1 株当たり配当額(円)              基準日       効力発生日
      2017  年6月22日

                普通株式        200,000,000             6,250   円       2017  年3月31日      2017  年6月23日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資       1 株当たり配当額(円)              基準日       効力発生日
                     総額(円)
      2018  年6月20日

               普通株式      500,000,000      利益剰余金          15,625   円      2018  年3月31日      2018  年6月21日
      定時株主総会
     (金融商品関係)

     1. 金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
                                 19/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         当社は、第二種金融商品取引業(委託者指図型投資信託の受益権の募集または私募に係る業務)、投資助
        言・代理業(投資顧問契約に係る業務)及び投資運用業(投資一任契約に係る業務及び投資信託に係る業
        務)を営んでおります。
         当社の金融商品に対する取組方針に関しましては、資産運用を行うに当たっては、会社経営の社会性・公
        共性の観点から問題を生ぜしめないように十分な配慮を行い、財務健全性の見地からリスク分散を図るとと
        もに、経営体力に見合ったものとするよう定めております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

         当社が保有する金融商品には、関係会社株式、投資信託、及び満期保有目的の債券が含まれております。
        これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されておりま
        す。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

         当社の金融商品に係るリスク管理体制に関しましては、対象となる運用資産、取引、コンプライアンス
        チェック等を定めるとともに、実際に保有する金融商品については、定期的に発行体の財務状況、時価等を
        把握し、保有状況を見直すよう努めております。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

         貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難
        と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
                                                      (単位:千円)

      第32期(2017年3月31日)
                              貸借対照表計上額              時価           差額
      (1)現金・預金                            3,024,087           3,024,087               -
      (2)未収委託者報酬                             236,887           236,887              -
      (3)未収運用受託報酬                             401,415           401,415              -
      (4)有価証券及び投資有価証券
        ① 満期保有目的の債券                           809,207           815,570            6,362
        ② その他有価証券                            17,419           17,419             -
      (5)未払費用                             302,445           302,445              -
                                                      (単位:千円)

      第33期(2018年3月31日)
                              貸借対照表計上額              時価           差額
      (1)現金・預金                            3,617,250           3,617,250               -
      (2)未収委託者報酬                             274,669           274,669              -
      (3)未収運用受託報酬                             552,340           552,340              -
      (4)有価証券及び投資有価証券
        ① 満期保有目的の債券                           704,422           706,350            1,927
        ② その他有価証券                            19,821           19,821             -
      (5)未払費用                             356,867           356,867              -
      (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
         (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、並びに(5)未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
         (4)有価証券及び投資有価証券
                                 20/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           これらの時価については、債券は取引金融機関から提示された価格によっており、投資信託は基準価額によって
           おります。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)
              区分                2017  年3月31日                 2018  年3月31日

             非上場株式                    38,291                   38,291

      上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極め

      て困難と認められるため、「(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                      (単位:千円)
      第32期(2017年3月31日)
                            1 年以内       1 年超5年以内        5 年超10年以内          10 年超
      現金・預金                       3,024,087             -         -         -
      未収委託者報酬                        236,887            -         -         -
      未収運用受託報酬                        401,415            -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        (1)国債・地方債等                           -       608,341           -         -
        (2)社債                           -         -         -         -
        (3)その他                        100,000         100,866           -         -
               合計               3,762,391          709,207           -         -
                                                      (単位:千円)

      第33期(2018年3月31日)
                            1 年以内       1 年超5年以内        5 年超10年以内          10 年超
      現金・預金                        3,617,250             -         -         -
      未収委託者報酬                         274,669            -         -         -
      未収運用受託報酬                         552,340            -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        (1)国債・地方債等                         604,054            -         -         -
        (2)社債                           -         -         -         -
        (3)その他                         100,367            -         -         -
               合計               5,148,682             -         -         -
     (有価証券関係)

     1. 満期保有目的の債券
                                                      (単位:千円)
      第32期(2017年3月31日)
                          種類        貸借対照表計上額             時価          差額
                     (1)国債・地方債等                 608,341          612,480           4,138
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                 200,866          203,090           2,223
      超えるもの
                          小計             809,207          815,570           6,362
                     (1)国債・地方債等                    -          -          -
                                 21/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
      超えないもの               (3)その他                    -          -          -
                          小計               -          -          -
                  合計                    809,207          815,570           6,362
                                                      (単位:千円)

      第33期(2018年3月31日)
                          種類        貸借対照表計上額             時価          差額
                     (1)国債・地方債等                 604,054          605,310           1,255
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                 100,367          101,040            672
      超えるもの
                          小計             704,422          706,350           1,927
                     (1)国債・地方債等                    -          -          -
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                    -          -          -
      超えないもの
                          小計               -          -          -
                  合計                    704,422          706,350           1,927
     2. 子会社株式及び関連会社株式

       子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500
      千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500千円)は、市場価格がな
      く、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3. その他有価証券

                                                      (単位:千円)
      第32期(2017年3月31日)
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額
                      投資信託                 7,600          8,924          1,324
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの
                          小計             7,600          8,924          1,324
                                                          △  476
                      投資信託                 8,972          8,495
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  476
                          小計             8,972          8,495
                  合計                     16,572          17,419           847
                                                      (単位:千円)

      第33期(2018年3月31日)
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額
                      投資信託                 9,600         11,761          2,161
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの
                          小計             9,600         11,761          2,161
                                                          △  880
                      投資信託                 8,940          8,060
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  880
                          小計             8,940          8,060
                  合計                     18,540          19,821          1,281
     4. 事業年度中に売却したその他有価証券

                                                      (単位:千円)
      第32期(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
            種類             売却額             売却益の合計              売却損の合計
      投資信託                        31,320               1,647               562
                                 22/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
            合計                   31,320               1,647               562
                                                      (単位:千円)

      第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
            種類             売却額             売却益の合計              売却損の合計
      投資信託                         5,056                56              -
            合計                   5,056                56              -
     (デリバティブ取引関係)

      当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、2007年3月より確定拠出年金制度を採用しております。
     2. 退職給付費用の内訳

                                                      (単位:千円)
                                 第32期                  第33期

                             (自 2016年4月        1日          (自 2017年4月        1日
                              至 2017年3月31日)                   至 2018年3月31日)
      確定拠出掛金等                                  40,837                  41,914

     (税効果会計関係)

     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
                                                      (単位:千円)
                                    第32期                第33期
                                 (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      繰延税金資産
       (流動)
         未払事業税                                    4,517                15,963
         未払事業所税                                    1,001                1,034
         賞与引当金                                    41,797                58,376
         未払役員報酬                                     104                 97
         未払法定福利費                                    6,304                8,879
         未払寄付金                                     601                609
         税務上の繰延資産                                     376                270
         未払確定拠出掛金                                    1,090                1,081
         未返還投資顧問料                                    1,154                1,592
         未払監査費用                                    3,277                4,901
         小計                                    60,225                92,806
         繰延税金資産合計                                    60,225                92,806
       (固定)
         関係会社株式評価損                                    3,689                3,689
         敷金                                    2,184                2,351
         税務上の繰延資産                                     868                598
         小計                                    6,742                6,638
                                 23/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         評価性引当金                                   △5,873                △6,040
         繰延税金資産合計                                     868                598
      繰延税金負債
       (固定)
         その他有価証券評価差額金                                     259                392
         繰延税金負債合計                                     259                392
      繰延税金資産の純額                                    60,834                93,012
     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

                                                       (単位:%)
                                    第32期                第33期
                                 (2017年3月31日)                (2018年3月31日)
      法定実効税率                                    30.86                30.86
       (調整)
      永久に損金に算入されない項目                                     1.86                0.31
      永久に益金に算入されない項目                                    △4.32                △1.37
      住民税均等割                                     0.82                0.31
      評価性引当金の増減                                     0.06                0.02
      税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                    △0.00                   -
      法人税額の特別控除額                                    △1.77                   -
      その他                                    △0.11                 0.08
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    27.39                30.21
     (持分法損益等)

                                                      (単位:千円)
                                    第32期                第33期
                                (自 2016年4月        1日        (自 2017年4月        1日
                                 至 2017年3月31日)                 至 2018年3月31日)
      関連会社等に対する投資の金額                                    38,000                38,000
      持分法を適用した場合の投資の金額                                    152,600                161,174
      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                    34,042                41,723
     (資産除去債務関係)

      資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
     1. 当該資産除去債務の概要

       当社はオフィスの不動産貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務と
      して認識しております。
     2. 当該資産除去債務の金額の算定方法

       当該資産除去債務については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収が最
      終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方
      法によっております。
       この見積もりにあたり、使用見込期間は当該オフィスビルの耐用年数である50年を採用しております。
     3. 当該資産除去債務の総額の増減

                                 24/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
                                    第32期                第33期
                                (自 2016年4月        1日        (自 2017年4月        1日
                                 至 2017年3月31日)                 至 2018年3月31日)
      期首残高                                    20,672                20,127
      増減額(△は減少)                                     △545                △545
      期末残高                                    20,127                19,581
     (セグメント情報等)

     〔セグメント情報〕
      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     〔関連情報〕

     第32期(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)
      1. 製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2. 地域ごとの情報

      (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
         載を省略しております。
      3. 主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載
       はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
       定対象から除いております。
     第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

      1. 製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2. 地域ごとの情報

      (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
         載を省略しております。
      3. 主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載
       はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
       定対象から除いております。
                                 25/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

      該当事項はありません。
     〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

      該当事項はありません。
     〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

      該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1. 関連当事者との取引
      親会社及び法人主要株主等
     第32期(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)

                    資本金又
          会社等の名               事業の内容     議決権等の      関連当事者            取引金額         期末残高
       種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
          称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係           (千円)         (千円)
                    (百万円)
                                                    未収運用

                                          運用受託報酬        46,072          4,310
                                                    受託報酬
                                    投資顧問契約
          朝日生命保                     (被所有)
                                    に基づく資産
                                          出向者人件費
      親会社         千代田区     126,000     生命保険業
                                    運用受託、役
          険相互会社                     直接100%
                                          の支払、賃借
                                                 232,151   前払費用       5,995
                                     員の兼任
                                          料・共益費支
                                            払他
     第33期(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

                    資本金又
          会社等の名               事業の内容     議決権等の      関連当事者            取引金額         期末残高
       種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
          称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係           (千円)         (千円)
                    (百万円)
                                                    未収運用

                                          運用受託報酬        47,557          4,368
                                                    受託報酬
                                    投資顧問契約
          朝日生命保                     (被所有)
                                    に基づく資産
                                          出向者人件費
      親会社         千代田区     126,000     生命保険業
                                    運用受託、役
          険相互会社                     直接100%
                                          の支払、賃借
                                                 221,528   前払費用       5,995
                                     員の兼任
                                          料・共益費支
                                            払他
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2. 取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資顧問契約については、一般の顧客と同様の取扱いをしております。
          証券投資信託受益証券の募集販売の取引条件については、一般の販売会社と同様の取扱いをしております。
         3. 営業費用のうち、賃借料・共益費については、朝日不動産管理株式会社が収納事務の代理を行っており、同社を経
          由した取引となっております。
     2. 親会社に関する注記

      親会社情報
      朝日生命保険相互会社(相互会社であるため上場しておりません)
     (1株当たり情報)

                                                       (単位:円)
                                 26/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                第32期                   第33期
                             (自 2016年4月        1日          (自 2017年4月        1日
              項目
                              至 2017年3月31日)                    至 2018年3月31日)
      1 株当たり純資産額                               127,327.97                   137,420.83
      1 株当たり当期純利益                                6,360.62                  16,333.46
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (注)1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第32期                  第33期
                             (自 2016年4月        1日          (自 2017年4月        1日
              項目
                              至 2017年3月31日)                   至 2018年3月31日)
      損益計算書上の当期純利益                               203,539    千円               522,670    千円
      普通株主に帰属しない金額                                    -                  -
      普通株式に係る当期純利益                               203,539    千円               522,670    千円
      普通株式の期中平均株式数                                 32,000   株               32,000   株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
                                 27/31













                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                        独立監査人の監査報告書

                                              2018年6月20日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                        新日本有限責任監査法人

                        指定有限責任社員
                                    公認会計士         臼倉 健司 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                    公認会計士         伊藤 志保 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の2017年4月1日から2018年3月31日までの第33期事業年度の財務諸表、す
      なわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
      記について監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に
      対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚
      偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
      き監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施
      される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽
      表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有
      効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
      て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連す
      る内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並び
      に経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討すること
      が含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
      る。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                   アセットマネジメント株式会社の2018年3月31日現
      在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適
      正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                    以  上
                                 28/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注)    1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 29/31




















                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                      独立監査人の中間監査報告書

                                              2018年7月13日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                        EY新日本有限責任監査法人

                        指定有限責任社員

                                    公認会計士         伊藤 志保 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている                           朝日ライフ       DC日経平均ファンド            の2017
      年11月16日から2018年5月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
      中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
      準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬
      による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必
      要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、                   朝日ライフ       DC日経平均ファンド            の2018年5月15日
      現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2017年11月16日か
      ら2018年5月15日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
      る。
      利害関係

       朝日ライフ        アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
      との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以  上
                                 30/31


                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注)1.      上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当
          社が別途保管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
                                 31/31




















PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。