アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出日:

提出者:アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                        有価証券届出書の訂正届出書

     【提出先】                        関東財務局長殿

     【提出日】                        平成30年8月14日提出

     【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                        代表取締役 ローラン・ベルティオ

     【本店の所在の場所】                        東京都千代田区内幸町一丁目2番2号

     【事務連絡者氏名】                        甕 隆敏

     【電話番号】                        03-3593-5957

     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集(売出)内国投資
                             継続募集期間:上限3,000億円
      信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
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     1.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     平成30年8月14日付にて有価証券報告書を提出いたしましたので、平成30年2月14日付にて提出いたしました
     有価証券届出書(以下「原届出書」といいます)の関係情報を新たな情報に訂正し、また、記載事項の一部
     に下記の通り訂正もしくは追加を行うため、本訂正届出書を提出するものであります。
     2.【訂正事項】

     原届出書の内容は本訂正届出書の内容に変更および更新されます。
     下線部分は、訂正もしくは追加個所を示します。
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
        追加的記載事項

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 1           ファンドの性格 (1)ファンドの目的及び基

     本的性格 追加的記載事項」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     3【投資リスク】
      (参考情報)
     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 3           投資リスク (参考情報)」につきまして

     は次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

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     4【手数料等及び税金】
     (5)【課税上の取扱い】
     <訂正前>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、                               平成29年6月末        現在の内容に基づいて記載し
       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更に
       なることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
       (略)
     <訂正後>

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、                               平成30年3月末        現在の内容に基づいて記載し
       ており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が変更に
       なることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。
       公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
       (略)
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     5【運用状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第1           ファンドの状況 5           運用状況」につきましては次の内容に

     更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     以下は平成30年5月末日現在の運用状況です。

     また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
     一致しない場合があります。
     (1)【投資状況】

     信託財産の構成
               資産の種類                  国/地域          時価合計(円)           投資比率(%)
     投資証券                         ルクセンブルク             1,563,066,782             98.29
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              27,106,629            1.70
                  合計(純資産総額)                         1,590,173,411            100.00
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
     その他の資産の投資状況

          資産の種類                国/地域              評価額(円)             投資比率(%)
         為替予約取引(売建)                   日本                   6,425,540           0.40
     (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
     (注2)為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              評価額            投資
                                 帳簿価額
                                       帳簿価額
     順  国/                                             評価額
           種類        銘柄名         口数     単価
                                              単価            比率
     位  地域                                             (円)
                                       (円)
                                 (円)
                                              (円)            (%)
               Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・アグリ
      ルクセン
     1
      ブルク    投資証券     ゲート-毎月分配クラス               8,650    109,706.35      948,960,006      108,022.11      934,391,315       58.76
               Amundi   Funds  ボンド・ユーロ・コー
      ルクセン
     2
      ブルク    投資証券     ポレイト-毎月分配クラス              73,700     8,550.47      630,169,867       8,530.19     628,675,467       39.53
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
     種類別投資比率

        国内/外国                   種類                    投資比率(%)
     外国            投資証券                                        98.29
                     合計                                    98.29
     (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
     ②【投資不動産物件】

     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                         投資
              国/                             帳簿価額        評価額
       種類             資産名        買建/売建         数量                     比率
             地域                              (円)        (円)
                                                          (%)
     為替予約取引       日本     ユーロ売/円買            売建        50,702.60        6,410,330       6,425,540      0.40
     (注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
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     (注2)為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
         ります。
     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
     平成30年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の
     通りです。
                                              1口当たり        1口当たり
                            純資産総額         純資産総額
              期間                                純資産額        純資産額
                           (分配落)(円)         (分配付)(円)
                                             (分配落)(円)        (分配付)(円)
      第12特定期間末         (平成20年11月14日)              529,005,734         535,059,865           0.8738        0.8838
      第13特定期間末         (平成21年      5月14日)

                           4,649,737,061         4,702,473,696            0.8817        0.8917
      第14特定期間末         (平成21年11月16日)             18,320,130,810         18,518,597,498             0.9231        0.9331

      第15特定期間末         (平成22年      5月14日)

                           30,447,502,085         30,853,991,409             0.7490        0.7590
      第16特定期間末         (平成22年11月15日)             30,503,351,814         30,950,227,476             0.6826        0.6926

      第17特定期間末         (平成23年      5月16日)

                           29,888,041,703         30,375,427,570             0.6132        0.6232
      第18特定期間末         (平成23年11月14日)             19,845,727,399         20,148,471,169             0.5244        0.5324

      第19特定期間末         (平成24年      5月14日)

                           12,924,874,550         13,080,987,111             0.4968        0.5028
      第20特定期間末         (平成24年11月14日)             9,552,680,150         9,631,816,905            0.4828        0.4868

      第21特定期間末         (平成25年      5月14日)

                           7,916,186,359         7,966,260,251            0.6324        0.6364
      第22特定期間末         (平成25年11月14日)             6,079,654,120         6,119,185,525            0.6152        0.6192

      第23特定期間末         (平成26年      5月14日)

                           5,171,452,006         5,202,879,777            0.6582        0.6622
      第24特定期間末         (平成26年11月14日)             4,466,833,416         4,493,316,865            0.6747        0.6787

      第25特定期間末         (平成27年      5月14日)

                           3,650,159,145         3,673,607,060            0.6227        0.6267
      第26特定期間末         (平成27年11月16日)             3,038,917,832         3,060,016,167            0.5761        0.5801

      第27特定期間末         (平成28年      5月16日)

                           2,526,235,979         2,535,861,148            0.5249        0.5269
      第28特定期間末         (平成28年11月14日)             2,118,550,321         2,122,863,213            0.4912        0.4922

      第29特定期間末         (平成29年      5月15日)       1,928,389,930         1,932,088,707            0.5214        0.5224

      第30特定期間末         (平成29年11月14日)             1,887,258,156         1,890,587,127            0.5669        0.5679

      第31特定期間末         (平成30年      5月14日)

                           1,671,796,702         1,674,843,450            0.5487        0.5497
            平成29年     5月末日

                           1,920,500,846                -                -
                                                 0.5229
                 6月末日          1,950,181,075                -      0.5423          -

                 7月末日          1,935,070,640                -      0.5497          -

                 8月末日          1,919,829,645                -      0.5572          -

                 9月末日          1,907,294,817                -      0.5622          -

                10月末日           1,892,286,847                -      0.5632          -

                11月末日           1,872,859,074                -      0.5691          -

                12月末日           1,842,339,410                -      0.5766          -

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            平成30年     1月末日
                           1,814,233,665                -                -
                                                 0.5756
                 2月末日          1,741,923,218                -      0.5555          -

                 3月末日          1,695,590,554                -      0.5509          -

                 4月末日          1,698,551,357                -      0.5566          -

                 5月末日          1,590,173,411                -      0.5268          -

     (注)純資産総額(分配付)及び1口当たり純資産額(分配付)は、各特定期間の最終計算期間に係る
        収益分配金のみを含んでおります。
     ②【分配の推移】

                 期間                1口当たり分配金(円)
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                              0.0470
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                              0.0600
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                              0.0600
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                              0.0600
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                              0.0600
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                              0.0600
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                              0.0500
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                              0.0360
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                              0.0260
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                              0.0240
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                              0.0240
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                              0.0240
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                              0.0240
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                              0.0240
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日
       第26特定期間                              0.0240
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日
       第27特定期間                              0.0180
                   至  平成28年     5月16日
                   自  平成28年     5月17日
       第28特定期間                              0.0090
                   至  平成28年11月14日
                   自  平成28年11月15日
       第29特定期間                              0.0060
                   至  平成29年     5月15日
                   自  平成29年     5月16日
       第30特定期間                              0.0060
                   至  平成29年11月14日
                   自  平成29年11月15日
       第31特定期間                              0.0060
                   至  平成30年     5月14日
     (注)1口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
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     ③【収益率の推移】

                 期間                   収益率(%)
                   自  平成20年     5月15日
       第12特定期間                               △22.6
                   至  平成20年11月14日
                   自  平成20年11月15日
       第13特定期間                                7.8
                   至  平成21年     5月14日
                   自  平成21年     5月15日
       第14特定期間                                11.5
                   至  平成21年11月16日
                   自  平成21年11月17日
       第15特定期間                               △12.4
                   至  平成22年     5月14日
                   自  平成22年     5月15日
       第16特定期間                               △0.9
                   至  平成22年11月15日
                   自  平成22年11月16日
       第17特定期間                               △1.4
                   至  平成23年     5月16日
                   自  平成23年     5月17日
       第18特定期間                               △6.3
                   至  平成23年11月14日
                   自  平成23年11月15日
       第19特定期間                                1.6
                   至  平成24年     5月14日
                   自  平成24年     5月15日
       第20特定期間                                2.4
                   至  平成24年11月14日
                   自  平成24年11月15日
       第21特定期間                                36.0
                   至  平成25年     5月14日
                   自  平成25年     5月15日
       第22特定期間                                1.1
                   至  平成25年11月14日
                   自  平成25年11月15日
       第23特定期間                                10.9
                   至  平成26年     5月14日
                   自  平成26年     5月15日
       第24特定期間                                6.2
                   至  平成26年11月14日
                   自  平成26年11月15日
       第25特定期間                               △4.1
                   至  平成27年     5月14日
                   自  平成27年     5月15日
       第26特定期間                               △3.6
                   至  平成27年11月16日
                   自  平成27年11月17日
       第27特定期間                               △5.8
                   至  平成28年     5月16日
                   自  平成28年     5月17日
       第28特定期間                               △4.7
                   至  平成28年11月14日
                   自  平成28年11月15日
       第29特定期間                                7.4
                   至  平成29年     5月15日
                   自  平成29年     5月16日
       第30特定期間                                9.9
                   至  平成29年11月14日
                   自  平成29年11月15日
       第31特定期間                               △2.2
                   至  平成30年     5月14日
     (注1)収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
     (注2)収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直
         前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を
         前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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     (4)【設定及び解約の実績】
               期間                設定口数           解約口数          発行済口数
               自  平成20年     5月15日

      第12特定期間                         505,949,330            21,475,455          605,413,130
               至  平成20年11月14日
               自  平成20年11月15日

      第13特定期間                        5,047,747,889            379,497,514          5,273,663,505
               至  平成21年     5月14日
               自  平成21年     5月15日

      第14特定期間                        15,695,025,762            1,122,020,456          19,846,668,811
               至  平成21年11月16日
               自  平成21年11月17日

      第15特定期間                        23,873,173,353            3,070,909,702          40,648,932,462
               至  平成22年     5月14日
               自  平成22年     5月15日

      第16特定期間                        9,856,094,784           5,817,461,032          44,687,566,214
               至  平成22年11月15日
               自  平成22年11月16日

      第17特定期間                        14,133,215,029           10,082,194,453           48,738,586,790
               至  平成23年     5月16日
               自  平成23年     5月17日

      第18特定期間                        3,549,171,414          14,444,786,911           37,842,971,293
               至  平成23年11月14日
               自  平成23年11月15日

      第19特定期間                         451,802,351         12,276,013,425           26,018,760,219
               至  平成24年     5月14日
               自  平成24年     5月15日

      第20特定期間                         384,672,171          6,619,243,548          19,784,188,842
               至  平成24年11月14日
               自  平成24年11月15日

      第21特定期間                         156,620,293          7,422,335,970          12,518,473,165
               至  平成25年     5月14日
               自  平成25年     5月15日

      第22特定期間                          80,058,907         2,715,680,627           9,882,851,445
               至  平成25年11月14日
               自  平成25年11月15日

      第23特定期間                          92,901,345         2,118,809,947           7,856,942,843
               至  平成26年     5月14日
               自  平成26年     5月15日

      第24特定期間                          66,416,211         1,302,496,692           6,620,862,362
               至  平成26年11月14日
               自  平成26年11月15日

      第25特定期間                          60,112,849          818,996,294          5,861,978,917
               至  平成27年     5月14日
               自  平成27年     5月15日

      第26特定期間                          33,629,603          621,024,648          5,274,583,872
               至  平成27年11月16日
               自  平成27年11月17日

      第27特定期間                          29,195,103          491,194,073          4,812,584,902
               至  平成28年     5月16日
               自  平成28年     5月17日

      第28特定期間                          25,309,961          525,002,568          4,312,892,295
               至  平成28年11月14日
               自  平成28年11月15日

      第29特定期間                          12,202,349          626,317,163          3,698,777,481
               至  平成29年     5月15日
               自  平成29年     5月16日

      第30特定期間                          15,149,639          384,955,505          3,328,971,615
               至  平成29年11月14日
               自  平成29年11月15日

      第31特定期間                          9,992,553          292,216,063          3,046,748,105
               至  平成30年     5月14日
     (注)全て本邦内におけるものです。
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     第3【ファンドの経理状況】

     原届出書の「第二部           ファンド情報 第3           ファンドの経理状況」につきましては次の内容に更新・訂正さ

     れます。
     <更新・訂正後>

     1.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省

       令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総
       理府令第133号)に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

     3.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第31特定期間(平成29年11月15日か

       ら平成30年5月14日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
      1【財務諸表】

                       アムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンド
        (1)【貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                                第31特定期間末
                                 第30特定期間末
                                              (平成30年      5月14日)
                                (平成29年11月14日)
      資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              45,635,122              40,749,079
                                    1,852,641,108              1,635,395,536
        投資証券
        流動資産合計                             1,898,276,230              1,676,144,615
       資産合計                              1,898,276,230              1,676,144,615
      負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               3,328,971              3,046,748
        未払解約金                               6,444,352               226,550
        未払受託者報酬                                81,841              70,261
        未払委託者報酬                               1,063,891               913,411
        未払利息                                  125               89
                                        98,894              90,854
        その他未払費用
        流動負債合計                              11,018,074               4,347,913
       負債合計                               11,018,074               4,347,913
      純資産の部
       元本等
        元本                             3,328,971,615              3,046,748,105
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                           △1,441,713,459              △1,374,951,403
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         (分配準備積立金)                             533,926,267              535,044,350
                                    1,887,258,156              1,671,796,702
        元本等合計
       純資産合計                              1,887,258,156              1,671,796,702
      負債純資産合計                               1,898,276,230              1,676,144,615
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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                  第30特定期間              第31特定期間
                                自  平成29年     5月16日        自  平成29年11月15日
                                至  平成29年11月14日             至  平成30年     5月14日
      営業収益
       受取配当金                               78,229,905              74,416,768
       有価証券売買等損益                              △17,069,300              △80,608,919
                                     128,301,643              △23,787,469
       為替差損益
       営業収益合計                               189,462,248              △29,979,620
      営業費用
       支払利息                                 16,419              12,668
       受託者報酬                                 519,676              477,493
       委託者報酬                                6,755,689              6,207,439
       その他費用                                 98,894              92,896
       営業費用合計                                7,390,678              6,790,496
      営業利益又は営業損失(△)                                182,071,570              △36,770,116
      経常利益又は経常損失(△)                                182,071,570              △36,770,116
      当期純利益又は当期純損失(△)                                182,071,570              △36,770,116
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       2,993,396              △125,599
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                              △1,770,387,551              △1,441,713,459
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                177,286,840              126,561,913
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     177,286,840              126,561,913
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                 6,867,949              4,337,080
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       6,867,949              4,337,080
       額
                                      20,822,973              18,818,260
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                              △1,441,713,459              △1,374,951,403
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     (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.   有価証券の評価基準及              投資証券
        び評価方法              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評
                      価にあたっては、基準価額で評価しております。
     2.   デリバティブ等の評価              為替予約取引

        基準及び評価方法              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                      あたっては、原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場におい
                      て為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受
                      渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最
                      も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
     3.   収益及び費用の計上基              受取配当金

        準              原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計
                      上しております。
     4.   その他財務諸表作成の              外貨建取引等の処理基準

        ための基本となる重要              「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいて
        な事項              おります。
     (貸借対照表に関する注記)

                                              第31特定期間末
                             第30特定期間末
              項目
                                            ( 平成30年     5月14日    )
                           ( 平成29年11月14日          )
     1.   期首元本額                       3,698,777,481円                 3,328,971,615円

        期中追加設定元本額                         15,149,639円                  9,992,553円

        期中一部解約元本額                        384,955,505円                 292,216,063円

     2.   特定期間末日における受益権                       3,328,971,615口                 3,046,748,105口

        の総数
     3.   元本の欠損                 貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元

                         本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                         差額は1,441,713,459円であ                 差額は1,374,951,403円であ
                         ります。                 ります。
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     (損益及び剰余金計算書に関する注記)
               第30特定期間                           第31特定期間
             自  平成29年     5月16日                     自  平成29年11月15日
             至  平成29年11月14日                          至  平成30年     5月14日
       分配金の計算過程                           分配金の計算過程

       (平成29年5月16日から平成29年6月14日までの計                           (平成29年11月15日から平成29年12月14日までの計
       算期間)                           算期間)
       計算期間末における分配対象収益額642,061,795円                           計算期間末における分配対象収益額625,068,160円
       (1万口当たり1,764円)のうち3,639,118円(1                           (1万口当たり1,922円)のうち3,250,701円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 11,604,926円       A  費用控除後の配当等収益額                  12,083,745円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 100,515,814円        C  収益調整金額                  91,738,936円
     D  分配準備積立金額                 529,941,055円        D  分配準備積立金額                  521,245,479円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 642,061,795円        E  当ファンドの分配対象収益額                  625,068,160円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,639,118,267口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,250,701,503口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,764円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,922円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,639,118円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,250,701円
       (平成29年6月15日から平成29年7月14日までの計                           (平成29年12月15日から平成30年1月15日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額635,658,590円                           計算期間末における分配対象収益額621,345,516円
       (1万口当たり1,790円)のうち3,549,249円(1                           (1万口当たり1,949円)のうち3,187,645円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,961,009円       A  費用控除後の配当等収益額                  11,555,537円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 98,265,762円       C  収益調整金額                  90,487,589円
     D  分配準備積立金額                 524,431,819円        D  分配準備積立金額                  519,302,390円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 635,658,590円        E  当ファンドの分配対象収益額                  621,345,516円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,549,249,717口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,187,645,002口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,790円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,949円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,549,249円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,187,645円
       (平成29年7月15日から平成29年8月14日までの計                           (平成30年1月16日から平成30年2月14日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額634,914,561円                           計算期間末における分配対象収益額619,664,216円
       (1万口当たり1,816円)のうち3,495,535円(1                           (1万口当たり1,975円)のうち3,137,382円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,321,050円       A  費用控除後の配当等収益額                  11,228,396円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 97,858,937円       C  収益調整金額                  89,208,496円
     D  分配準備積立金額                 524,734,574円        D  分配準備積立金額                  519,227,324円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 634,914,561円        E  当ファンドの分配対象収益額                  619,664,216円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,495,535,683口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,137,382,034口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,816円     G  1万口当たり分配対象収益額                     1,975円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,495,535円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,137,382円
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       (平成29年8月15日から平成29年9月14日までの計                           (平成30年2月15日から平成30年3月14日までの計算
       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額632,183,072円                           計算期間末における分配対象収益額626,514,684円
       (1万口当たり1,842円)のうち3,430,517円(1                           (1万口当たり2,001円)のうち3,130,866円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,474,499円       A  費用控除後の配当等収益額                  11,263,423円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 96,255,886円       C  収益調整金額                  89,488,097円
     D  分配準備積立金額                 523,452,687円        D  分配準備積立金額                  525,763,164円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 632,183,072円        E  当ファンドの分配対象収益額                  626,514,684円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,430,517,715口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,130,866,543口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,842円     G  1万口当たり分配対象収益額                     2,001円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,430,517円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,130,866円
       (平成29年9月15日から平成29年10月16日までの計                           (平成30年3月15日から平成30年4月16日までの計算

       算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額631,664,368円                           計算期間末における分配対象収益額621,255,131円
       (1万口当たり1,869円)のうち3,379,583円(1                           (1万口当たり2,026円)のうち3,064,918円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,222,092円       A  費用控除後の配当等収益額                  10,969,345円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 94,987,809円       C  収益調整金額                  87,775,704円
     D  分配準備積立金額                 524,454,467円        D  分配準備積立金額                  522,510,082円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 631,664,368円        E  当ファンドの分配対象収益額                  621,255,131円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,379,583,887口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,064,918,220口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,869円     G  1万口当たり分配対象収益額                     2,026円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,379,583円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,064,918円
       (平成29年10月17日から平成29年11月14日までの                           (平成30年4月17日から平成30年5月14日までの計算

       計算期間)                           期間)
       計算期間末における分配対象収益額631,032,872円                           計算期間末における分配対象収益額625,516,984円
       (1万口当たり1,895円)のうち3,328,971円(1                           (1万口当たり2,053円)のうち3,046,748円(1万
       万口当たり10円)を分配金額としております。                           口当たり10円)を分配金額としております。
     A  費用控除後の配当等収益額                 12,132,044円       A  費用控除後の配当等収益額                  10,981,901円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填                      0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填                       0円
       後の有価証券売買等損益額                           後の有価証券売買等損益額
     C  収益調整金額                 93,777,634円       C  収益調整金額                  87,425,886円
     D  分配準備積立金額                 525,123,194円        D  分配準備積立金額                  527,109,197円
     E  当ファンドの分配対象収益額                 631,032,872円        E  当ファンドの分配対象収益額                  625,516,984円
       (A+B+C+D)                           (A+B+C+D)
     F  当ファンドの期末残存受益権                3,328,971,615口         F  当ファンドの期末残存受益権                 3,046,748,105口
       口数                           口数
     G  1万口当たり分配対象収益額                    1,895円     G  1万口当たり分配対象収益額                     2,053円
       (E/F×10,000)                           (E/F×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                      10円   H  1万口当たり分配金額                      10円
     I  分配金額(F×H/10,000)                  3,328,971円       I  分配金額(F×H/10,000)                   3,046,748円
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           第30特定期間                   第31特定期間
                        自  平成29年     5月16日            自  平成29年11月15日
           項目
                        至  平成29年11月14日                 至  平成30年     5月14日
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     1.   金融商品に対する取組             信託約款に規定する「運用の基                   同左
        方針             本方針」の定めに従い、有価証
                     券及びデリバティブ取引等の金
                     融商品を投資対象として運用を
                     行っております。
     2.   金融商品の内容及び当             保有する主な金融商品は、有価                   同左

        該金融商品に係るリス             証券であり、その内容を貸借対
        ク             照表、注記表及び附属明細表に
                     記載しております。これらは売
                     買目的で保有しております。
                     当該金融商品には、価格変動リ
                     スク、金利変動リスク、為替変
                     動リスク、信用リスク及び流動
                     性リスク等があります。
                     当ファンドの利用しているデリ
                     バティブ取引は為替予約取引で
                     あり、外貨建資産の購入代金、
                     売却代金、配当金等の受取また
                     は支払にかかる円貨額を確定さ
                     せるために行っております。
                     一般的な為替予約取引に係る主
                     要なリスクとして、為替相場の
                     変動による価格変動リスク及び
                     取引相手の信用状況の変化によ
                     り損失が発生する信用リスクが
                     あります。
     3.   金融商品に係るリスク             リスクマネジメント部が、当                   同左

        管理体制             ファンドの主要投資対象である
                     投資証券のパフォーマンス状況
                     及びマーケット動向等のモニタ
                     リングを行っております。ま
                     た、価格変動リスク、金利変動
                     リスク、為替変動リスク、信用
                     リスク及び流動性リスク等の運
                     用リスクを分析し、定期的にリ
                     スク委員会に報告しておりま
                     す。
                     デリバティブ取引については、
                     組織的な管理体制により、日々
                     ポジション並びに評価金額及び
                     評価損益の管理を行っておりま
                     す。
     Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                          第30特定期間末                   第31特定期間末
           項目
                        ( 平成29年11月14日          )        ( 平成30年     5月14日    )
     1.   貸借対照表計上額、時             貸借対照表計上額は、期末の時                   同左
        価及びこれらの差額             価で計上しているためその差額
                     はありません。
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     2.   金融商品の時価の算定             (1)有価証券及びデリバティ                   (1)有価証券及びデリバティ
        方法並びに有価証券及             ブ取引以外の金融商品                   ブ取引以外の金融商品
        びデリバティブ取引に             短期間で決済されることから、                   同左
        関する事項             時価は帳簿価額と近似している
                     ため、当該金融商品の帳簿価額
                     を時価としております。
                     (2)有価証券                   (2)有価証券
                     時価の算定方法は、「(重要な                   同左
                     会計方針に係る事項に関する注
                     記)」に記載しております。ま
                     た、有価証券に関する注記事項
                     については、「(有価証券に関
                     する注記)」に記載しておりま
                     す。
                     (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                     該当事項はありません。                   同左
     3.   金融商品の時価等に関             金融商品の時価には、市場価格                   同左

        する事項についての補             に基づく価額のほか、市場価格
        足説明             がない場合には合理的に算定さ
                     れた価額が含まれております。
                     当該価額の算定においては一定
                     の前提条件等を採用しているた
                     め、異なる前提条件等によった
                     場合、当該価額が異なることも
                     あります。
     (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                                            第31特定期間末
                      第30特定期間末
                                          ( 平成30年     5月14日    )
                    ( 平成29年11月14日          )
         種類
                    最終計算期間の損益に                      最終計算期間の損益に
                    含まれた評価差額(          円)           含まれた評価差額(          円)
     投資証券                          4,833,932                    △17,677,299
     合計                          4,833,932                    △17,677,299
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     第30特定期間末        ( 平成29年11月14日          )
     該当事項はありません。
     第31特定期間末        ( 平成30年5月14日         )

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     第30特定期間(自          平成29年5月16日 至            平成29年11月14日)
     該当事項はありません。
     第31特定期間(自          平成29年11月15日 至             平成30年5月14日)

     該当事項はありません。
     (1口当たり情報に関する注記)

                                             第31特定期間末
                         第30特定期間末
                                           ( 平成30年     5月14日    )
                        ( 平成29年11月14日          )
       1口当たり純資産額                       0.5669円                   0.5487円
                                 21/52


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     (1万口当たり純資産額)                        (5,669円)                   (5,487円)
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表
     ① 株式
     該当事項はありません。
     ② 株式以外の有価証券

       種類       通貨            銘柄             口数          評価額        備考
     投資証券      ユーロ       Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  アグリゲート-毎月分配クラス
                                          8,670        7,505,358.90
                  Amundi    Funds   ボンド・ユーロ・
                  コーポレイト-毎月分配クラス
                                         74,200         5,006,274.00
                                         82,870        12,511,632.90
               小計
                               銘柄数            2     (1,635,395,536)
                            組入時価比率             97.8%           100.0%
                                                 1,635,395,536
           投資証券 合計
                                                (1,635,395,536)
                                                 1,635,395,536
                        合計
                                                (1,635,395,536)
     (有価証券明細表注記)

     1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
     2.  合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しておりま
        す。
     3.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率で
        あります。
     第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。
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     2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】
                               平成30年5月末日現在
     Ⅰ  資産総額
                                 1,591,668,027       円
     Ⅱ  負債総額
                                   1,494,616     円
     Ⅲ  純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)
                                 1,590,173,411       円
     Ⅳ  発行済口数
                                 3,018,803,382       口
     Ⅴ  1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)
                                     0.5268   円
       (1万口当たり純資産額)                             (5,268    円)
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     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】
      2【事業の内容及び営業の概況】
        ② 営業の概況
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 2             事業の内容及び営業の概況 ② 営

     業の概況」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

          平成30年5月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで

          す。
                                            純 資 産
                  種    類                本 数
                                            (百 万 円)
             単位型株式投資信託                       2            18,167

             追加型株式投資信託                      186           2,420,081

                    合計              188           2,438,248

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     3【委託会社等の経理状況】
     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第1              委託会社等の概況 3             委託会社等の経理状況」につき

     ましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

     (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

     の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
     り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
     (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

     (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第37期事業年度(平成29年4月1日から平

     成29年12月31日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
     す。
     (4)当社は、平成29年9月29日開催の臨時株主総会において、定款の一部変更を決議し、決算日を3月31

     日から12月31日に変更しております。よって、当事業年度は平成29年4月1日から平成29年12月31日まで
     の9か月となっています。
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     (1)【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  第36期                  第37期
                               (平成29年3月31日)                 (平成29年12月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                 12,544,276               9,010,675
       前払費用                                   97,086               67,557
       未収入金                                   9,400              12,500
       未収委託者報酬                                 1,587,689               2,801,064
       未収運用受託報酬                            *1     1,203,426            *1   1,505,200
       未収投資助言報酬                                   4,776               4,663
       未収収益                            *1      363,037           *1    377,628
       繰延税金資産                                  131,768               314,900
       立替金                                  103,767               96,577
                                            76               69
       その他
       流動資産合計                                 16,045,302               14,190,834
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                           *2       97,451          *2     93,483
                                    *2      125,520           *2    103,175
        器具備品(純額)
        有形固定資産合計                                 222,970               196,658
       無形固定資産
        ソフトウエア                                  39,077               38,852
        ソフトウエア仮勘定                                    -             4,806
                                           1,040                845
        商標権
        無形固定資産合計                                  40,117               44,503
       投資その他の資産
        金銭の信託                                 526,222               309,607
        投資有価証券                                 131,134               126,784
        関係会社株式                                  84,560               84,560
        長期未収入金                                  1,000               1,000
        長期差入保証金                                 212,829               218,142
        ゴルフ会員権                                    60               60
        前払年金費用                                    -             8,553
                                          △1,000               △1,000
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                                 954,804               747,707
       固定資産合計                                 1,217,892                988,868
     資産合計                                   17,263,193               15,179,702
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                                                     (単位:千円)
                                 第36期                 第37期
                               (平成29年3月31日)                 (平成29年12月31日)
     負債の部
      流動負債
       リース債務                                 2,319                  991
       預り金                                371,334                1,259,125
       未払償還金                                   -                686
       未払手数料                                846,821                1,363,261
       関係会社未払金                                219,309                 243,647
       その他未払金                            *1    136,434             *1    152,555
       未払費用                                351,670                 412,172
       未払法人税等                                50,178                163,910
       未払消費税等                                14,578                103,501
       賞与引当金
                                       157,489                 672,011
                                        48,643                116,143
       役員賞与引当金
       流動負債合計                               2,198,774                 4,488,002
      固定負債
       リース債務                                 4,138                   -
       繰延税金負債                                 5,674                11,885
       退職給付引当金                                20,397                 11,320
       賞与引当金
                                        28,132                 26,132
       役員賞与引当金                                54,701                 54,701
                                        59,677                 60,483
       資産除去債務
       固定負債合計                                172,718                 164,521
      負債合計                                2,371,492                 4,652,523
     純資産の部
      株主資本
       資本金                               1,200,000                 1,200,000
       資本剰余金
        資本準備金                              1,076,268                 1,076,268
                                      1,542,567                 1,542,567
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                              2,618,835                 2,618,835
       利益剰余金
        利益準備金                               110,093                 110,093
        その他利益剰余金                             10,962,094                  6,592,764
         別途積立金                             1,600,000                 1,600,000
                                      9,362,094                 4,992,764
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                             11,072,186                  6,702,856
       株主資本合計                              14,891,021                 10,521,691
      評価・換算差額等
                                         679                5,488
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計
                                         679                5,488
      純資産合計                               14,891,701                 10,527,179
     負債純資産合計
                                      17,263,193                 15,179,702
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     (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                           第36期                   第37期
                       (自平成28年4月        1日          (自平成29年       4月  1日
                        至平成29年3月31日)                     至平成29年12月31日)
     営業収益
      委託者報酬                        11,647,640                     9,227,981
      運用受託報酬                        2,870,732                    2,140,210
      投資助言報酬                          10,912                     8,461
                                783,587                    773,256
      その他営業収益
      営業収益合計                        15,312,872                    12,149,908
     営業費用
      支払手数料                        6,805,998                    5,427,725
      広告宣伝費                          77,312                    63,731
      調査費                         689,756                    500,592
      委託調査費                         428,553                    343,347
      委託計算費                          19,070                    14,801
      通信費                          52,255                    38,276
      印刷費                         107,779                     68,664
                                30,713                    21,264
      協会費
      営業費用合計                        8,211,436                    6,478,400
     一般管理費
      役員報酬                         211,460                    150,777
      給料・手当                        2,347,536                    1,845,556
      賞与                         348,556                        -
      役員賞与                          35,423                     6,596
      交際費                          21,581                    11,133
      旅費交通費                          58,611                    64,237
      租税公課                         106,546                     85,622
      不動産賃借料                         190,183                    141,367
      賞与引当金繰入                         125,317                    512,522
      役員賞与引当金繰入                          63,385                    67,500
      退職給付費用                         314,182                     95,770
      固定資産減価償却費                          45,884                    39,898
      商標権償却
                                  260                    195
      福利厚生費                         349,807                    226,612
                                277,255                    174,049
      諸経費
      一般管理費合計                        4,495,985                    3,421,834
     営業利益                         2,605,451                    2,249,675
     営業外収益
      有価証券利息                           283                    191
      有価証券売却益                            -                  5,282
      受取利息                           254                    144
      為替差益                            -                  81,187
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      雑収入                          9,723                    1,290
      営業外収益合計                          10,261                    88,093
     営業外費用
      有価証券売却損                          26,665                       -
      特別退職金                            -                  7,058
      支払利息                           547                    410
      為替差損                          7,892                      -
                                 1,063                    4,457
      雑損失
      営業外費用合計                          36,167                    11,926
     経常利益                         2,579,545                    2,325,843
     特別損失
                                 1,158                      -
      固定資産除却損
      特別損失合計                          1,158                      -
     税引前当期純利益                         2,578,387                    2,325,843
     法人税、住民税及び事業税
                                751,308                    919,528
                                77,060                   △179,042
     法人税等調整額
     法人税等合計                          828,368                    740,485
     当期純利益                         1,750,019                    1,585,357
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     (3)【株主資本等変動計算書】
     第36期(自平成28年4月           1日 至平成29年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                            資本金
                                    資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高
                              1,200,000       1,076,268          1,342,567         2,418,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       合併による増加                                         200,000         200,000
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                          200,000         200,000
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                    その他利益剰余金                   株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                          利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                          剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       7,031,177       8,741,269      12,360,104
     当期変動額
                                         △  350,000     △  350,000     △  350,000
       剰余金の配当
       当期純利益                                   1,750,019       1,750,019       1,750,019
       合併による増加
                                          930,898       930,898      1,130,898
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                    2,330,917       2,330,917       2,530,917
     当期末残高                       110,093      1,600,000       9,362,094      11,072,186       14,891,021
                             評価・換算差額等

                                            純資産合計
                         その他有価証券         評価・換算差額等
                          評価差額金           合計
                            △  2,546        △  2,546
     当期首残高                                         12,357,559
     当期変動額
       剰余金の配当                                        △  350,000
       当期純利益                                        1,750,019
       合併による増加                                        1,130,898
       株主資本以外の項目の当期変動額
                              3,225         3,225          3,225
       (純額)
     当期変動額合計                         3,225         3,225        2,534,142
     当期末残高                          679         679      14,891,701
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     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)
                                                      (単位:千円)
                                        株主資本
                                             資本剰余金
                           資本金
                                    資本準備金       その他資本剰余金          資本剰余金合計
     当期首残高                        1,200,000       1,076,268          1,542,567         2,618,835
     当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計
     当期末残高                        1,200,000       1,076,268          1,542,567         2,618,835
                                        株主資本

                                    利益剰余金
                                    その他利益剰余金                   株主資本
                                                利益剰余金
                                                        合計
                          利益準備金
                                         繰越利益
                                                 合計
                                  別途積立金
                                          剰余金
     当期首残高                       110,093      1,600,000       9,362,094      11,072,186       14,891,021
     当期変動額
       剰余金の配当                                  △5,954,687       △5,954,687       △5,954,687
       当期純利益                                   1,585,357       1,585,357       1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
       (純額)
     当期変動額合計                                   △4,369,330       △4,369,330       △4,369,330
     当期末残高                       110,093      1,600,000       4,992,764       6,702,856      10,521,691
                             評価・換算差額等

                                             純資産合計
                         その他有価証券          評価・換算差額等
                          評価差額金            合計
     当期首残高                           679         679     14,891,701
     当期変動額
       剰余金の配当                                       △5,954,687
       当期純利益                                        1,585,357
       株主資本以外の項目の当期変動額
                               4,808         4,808         4,808
       (純額)
     当期変動額合計                          4,808         4,808     △4,364,522
     当期末残高                          5,488         5,488      10,527,179
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     注記事項
     (重要な会計方針)

     1.有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
        移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

       時価のあるもの
        決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
       定)を採用しております。
       時価のないもの
        移動平均法による原価法を採用しております。
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方法

       時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理しております。)
     3.固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
        定額法により償却しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物            15年~18年
       器具備品    4年~15年
      (2)無形固定資産

        定額法により償却しております。
        自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
      (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     4.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につい
       ては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
      (2)退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務をもって
       退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
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      (3)賞与引当金
        従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      (4)役員賞与引当金

        役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
       お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
       支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
     5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

      (1)消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
      (2)連結納税制度の適用

        アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を連結納税親会社とする連結納税制度を適用しております。
     (貸借対照表関係)

     *1各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                       第36期              第37期
                    (平成29年3月31日)              (平成29年12月31日)
        未収運用受託報酬              62,115    千円          85,856    千円
        未収収益              182,290     千円         152,512     千円
        その他未払金              38,126    千円          92,102    千円
     *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                       第36期              第37期
                    (平成29年3月31日)              (平成29年12月31日)
        建物              81,963    千円          89,844    千円
        器具備品              188,921     千円         208,275     千円
     (損益計算書関係)

     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
     該当事項はありません
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

     該当事項はありません
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     (株主資本等変動計算書関係)
     第36期(自平成28年4月           1日 至平成29年3月31日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)          (千株)            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成28年6月15日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                      350,000千円
      (ロ)     1株当たり配当額                        145.83円
      (ハ)     基準日                    平成28年3月31日
      (ニ)     効力発生日                    平成28年6月15日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      平成29年6月23日開催の定時株主総会において、次の議案を決議することを予定しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                       300,000千円
      (ロ)     配当の原資                       利益剰余金
      (ハ)     1株当たり配当額                        125.00円
      (ニ)     基準日                     平成29年3月31日
      (ホ)     効力発生日                     平成29年6月23日
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首              増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                    (千株)           (千株)          (千株)            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
      平成29年6月23日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                      300,000千円
      (ロ)     1株当たり配当額                        125.00円
      (ハ)     基準日                    平成29年3月31日
      (ニ)     効力発生日                    平成29年6月23日
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      平成29年12月13日の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
      ・普通株式の配当に関する事項
      (イ)     配当金の総額                     5,654,687千円
      (ロ)     1株当たり配当額                       2,356.12円
      (ハ)     基準日                    平成29年3月31日
      (ニ)     効力発生日                    平成29年12月13日
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      なし
     (リース取引関係)

     ファイナンス・リース取引
     所有権移転外ファイナンス・リース取引
       (1)リース資産の内容
        有形固定資産
        器具備品
       (2)リース資産の減価償却方法

        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により償却しております。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
      (1)金融商品に対する取組方針
       当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
       また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
       特定金銭信託を通じ行っているデリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取
      引は行わない方針であります。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、相手
      先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体制としてお
      ります。また、特定金銭信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒さ
      れておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物、スワップ取引などのデリバティブ取引
      によりヘッジしております。未払手数料は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されております
      が、手許流動性を維持することにより管理しております。
       当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程
      を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び
      営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
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      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
       金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
       第36期(平成29年3月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                         12,544,276            12,544,276               -
       (2)未収委託者報酬                         1,587,689            1,587,689               -
       (3)未収運用受託報酬                         1,203,426            1,203,426               -
       (4)金銭の信託                          526,222            526,222              -
       (5)有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券                         131,134            131,134              -
              資産計                 15,992,746            15,992,746               -
       (1)未払手数料                          846,821            846,821              -
              負債計                   846,821            846,821              -
       第37期(平成29年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             (千円)            (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                         9,010,675            9,010,675               -
       (2)未収委託者報酬                         2,801,064            2,801,064               -
       (3)未収運用受託報酬                         1,505,200            1,505,200               -
       (4)金銭の信託                          309,607            309,607              -
       (5)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                        126,784            126,784              -
              資産計                 13,753,331            13,753,331               -
       (1)未払手数料                         1,363,261            1,363,261               -
              負債計                  1,363,261            1,363,261               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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        (4)金銭の信託
         信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で構成され
        ております。これらの時価について投資信託については基準価格、デリバティブ取引に関しては、上場デリバティ
        ブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から提示された価
        格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいこ
        とから、当該帳簿価額によっております。
        (5)有価証券及び投資有価証券

         これらの時価について、投資信託受益証券は、証券会社等からの時価情報によっております。また、保有目的ご
        との有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
       負債

        (1)未払手数料
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
       ん。
        関係会社株式は、当社の100%子会社であるワイアイシーエム(デラウエア)社の株式です。
                                                    (単位:千円)
                        第36期(平成29年3月31日)                    第37期(平成29年12月31日)
            区分
                         貸借対照表計上額                     貸借対照表計上額
          関係会社株式                  84,560                     84,560
     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第36期(平成29年3月31日)
                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      (千円)          (千円)           (千円)          (千円)
     現金・預金                  12,544,276               -            -        -
     未収委託者報酬                  1,587,689               -            -        -
     未収運用受託報酬                  1,203,426               -            -        -
           合計            15,335,391               -            -        -
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     第37期(平成29年12月31日)
                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      (千円)          (千円)           (千円)          (千円)
     現金・預金                  9,010,675               -            -         -
     未収委託者報酬                  2,801,064               -            -         -
     未収運用受託報酬                  1,505,200               -            -         -
           合計            13,316,940               -            -         -
     (有価証券関係)

     1.満期保有目的の債券
     第36期(平成29年3月31日)
     該当事項はありません。
     第37期(平成29年12月31日)

     該当事項はありません。
     2.子会社株式及び関連会社株式

      関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円、前事業年度の貸借対照表計上額 84,560千円)は市場価
     格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3.その他有価証券

     第36期(平成29年3月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               (千円)           (千円)           (千円)
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの                             111,191            113,553           2,362
                      小計            111,191            113,553           2,362
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                   △  1,383
                                  545,185            543,802
     価を超えないもの
                      小計            545,185            543,802         △  1,383
               合計                   656,376            657,355            979
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
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     第37期(平成29年12月31日)
                               取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分            種類
                               (千円)           (千円)           (千円)
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                  418,157            426,131           7,973
                      小計            418,157            426,131           7,973
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)                                    △  64
                                   10,324            10,260
     価を超えないもの
                                                         △  64
                      小計             10,324            10,260
               合計                   428,481            436,391           7,909
     (注)投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
     4.事業年度中に売却した満期保有目的の債券

     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
     該当事項はありません。
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

     該当事項はありません。
     5.事業年度中に売却したその他有価証券

     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   (千円)            (千円)            (千円)
     金銭の信託                 2,859,547                -         29,195
     投資信託                  24,147            4,829            2,299
     第37期(自平成29年4月           1日 至平成29年12月31日)

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   (千円)            (千円)            (千円)
     金銭の信託                  222,937            10,327            6,299
     投資信託                  12,161            1,257              3
     (退職給付関係)

     1.  採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
     定給付企業年金制度(積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
     ます。)では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度(非積立型制度でありま
     す。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
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      なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
     算しております。
     2.  簡便法を適用した確定給付制度

     (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                         (千円)
                                 第36期                 第37期
                             (自平成28年4月        1日         (自平成29年 4月         1日
                              至平成29年3月31日)                 至平成29年12月31日)
        退職給付引当金の期首残高                              27,454                  20,397
          退職給付費用                           273,622                  65,050
                                   △  155,887
          退職給付の支払額                                                -
          制度への拠出額                          △  124,792                 △  82,680
        退職給付引当金の期末残高                              20,397                  2,767
     (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                         (千円)
                                 第36期                 第37期
                              (平成29年3月31日)                 (平成29年12月31日)
        積立型制度の退職給付債務                              669,970                  669,970
                                   △  659,494
        年金資産                                                678,524
                                                      △  8,553
                                      10,477
        非積立型制度の退職給付債務                               9,920                 11,320
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              20,397                  2,767
        退職給付に係る負債                              20,397                  11,320

                                                      △  8,553
        退職給付に係る資産                                 -
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              20,397                  2,767
     (3)退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                    前事業年度 273,622千円               当事業年度 65,050千円
     3.  確定拠出制度

      確定拠出制度への要拠出額  前事業年度40,560千円、当事業年度30,720千円であります。
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     (税効果会計関係)
     1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第36期                 第37期
                               (平成29年3月31日)                 (平成29年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                          69,798    千円              83,244    千円
         繰延資産償却額                          8,511    千円                 -  千円
         未払事業税                          9,706    千円              30,157    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                          57,215    千円             215,384     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                          6,245    千円                847   千円
                                       千円                  千円
         減価償却資産                          4,574                  4,429
         資産除去債務                          16,863    千円              17,110    千円
         未払事業所税                          2,852    千円              2,194    千円
                                   9,683    千円                 -  千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                  185,447     千円             353,364     千円
                                 △  53,679    千円            △  38,464    千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                  131,768     千円             314,900     千円
       繰延税金負債

                                                     △  794
         繰延資産償却額                            -  千円                  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  5,374                 △  4,659
                                       千円                  千円
         固定資産計上額
                                  △  300   千円             △  2,422    千円
         その他有価証券評価差額金
                                       千円                  千円
                                                    △  4,010
                                     -
         その他
       繰延税金負債合計                           △  5,674    千円            △  11,885    千円
                                  126,095     千円             303,015     千円
       繰延税金資産の純額
     2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

     要な項目別の内訳
     第36期(平成29年3月31日)

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
     第37期(平成29年12月31日)

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省
     略しております。
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     3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
     第36期(自平成28年4月           1日  至平成29年3月31日)
      「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
      これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

      「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を
     改正する法律」(平成28年法律第85号)及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税
     法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」(平成28年法律第86号)が平成28年11月18日に国会で
     成立し、消費税率の10%への引上げ時期が平成29年4月1日から平成31年10月1日に延期されました。
      これに伴い、地方法人特別税の廃止及びそれに伴う法人事業税の復元、地方法人税の税率改正、法人住民税法人税割の
     税率改正の実施時期も平成29年4月1日以後に開始する事業年度から平成31年10月1日以後に開始する事業年度に延期され
     ました。繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率に変更はありません。国税と地方税の間で税率の
     組替えが発生する結果による繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)及び法人税等調整額への影響は軽
     微です。
     (企業結合等関係)

     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
      当社は、アムンディ・ジャパン証券株式会社と平成28年2月10日付合併契約に基づき、アムンディ・ジャパン証券株式
     会社を吸収合併致しました。
     1.企業結合の概要

     (1)合併の目的
      機関投資家向け業務の効率化および投資信託事業のラップ等新規市場の開拓
     (2)合併の日程

      合併契約締結日                平成   28年   2月10日
      合併効力発生日                平成   28年   4月  1日
     (3)合併の方法

      当社を存続会社とし、アムンディ・ジャパン証券株式会社を吸収合併消滅会社とする無対価による吸収合併方式
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     2.実施した会計処理の概要
      本取引は、「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事
     業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき、共通支配下の取引
     として処理しております。
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

      該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

     資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
     1.  資産除去債務の概要
       当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
      る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
     2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
      して、資産除去債務の金額を計算しております。
     3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                                第36期                  第37期
                             (自平成28年4月        1日          (自平成29年       4月  1日
                              至平成29年3月31日)                    至平成29年12月31日)
       期首残高                           54,018     千円             59,677     千円
         有形固定資産の取得に伴う増加額                          4,605    千円                -  千円
         時の経過による調整額                          1,054    千円               806   千円
       期末残高                           59,677     千円             60,483     千円
     (セグメント情報等)

     (セグメント情報)

     第36期(自平成28年4月           1日 至平成29年3月31日)及び第37期(自平成29年4月                          1日    至平成29年12月31日)
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
     「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの附帯業務を集約
     した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
     を省略しております。
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     (関連情報)
     第36期(自平成28年4月           1日 至平成29年3月31日)
     1.  製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          12,814,194              1,460,479             1,038,199             15,312,872
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
      (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

     1.  製品及びサービスごとの情報
      単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
     す。
     2.  地域ごとの情報

      (1)営業収益
                                                     (単位:千円)
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
           10,338,094              1,002,861               808,953             12,149,908
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
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      (2)有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
      該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
      該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     第36期(自平成28年4月           1日 至平成29年3月31日)
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の内
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          容又は職                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1        162,171          62,115
                                                    託報酬
                                        情報提供、コン
                                   投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     746,263      投資   (被所有)         投資顧問
                                                    未収収益
     会  アセットマ                        なし                592,523          182,290
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                         益)  *1
                                   委託等
                                        委託調査費等の
                                                    未払金
                                               166,729          38,126
                                         支払*2
       アムン
     親  ディ・ジャ
            東京都    5,400,000     有価証券    (被所有)         連結納税                 関係会社
     会  パンホール                        なし        法人税等の支払        219,309          219,309
            千代田区           の保有             親会社                 未払金
                  (千円)         直接100%
     社  ディング株
       式会社
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
      *2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

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                           議決権
                                 関係内容
                       事業の
                                               取引金額          期末残高
     種   会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類   の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                       は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                                   未収運用受
                                        運用受託報酬*1       1,027,237           394,554
       アムン
                                                    託報酬
     兄
       ディ・ルク
     弟       ルクセン      6,805     投資                            未収委託者
       センブル                    なし    なし   運用再委託
                                        委託者報酬*1        96,824          96,824
     会       ブルグ           顧問業                              報酬
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
                                                   未収投資助
       エー
                                        投資助言報酬*1         6,336          3,338
                                                    言報酬
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

     親会社情報

      アムンディ・ジャパンホールディング株式会社(非上場)
      アムンディ アセットマネジメント(非上場)
      アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
      クレディ・アグリコル・エス・エー(ユーロネクスト パリに上場)
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)
     1.  関連当事者との取引
     (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                           議決権
                                 関係内容
                      事業の
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
                                        情報提供、コン
                                  投資信託、
     親  アムンディ
                                        サルティング料
            フランス     1,086,263      投資   (被所有)         投資顧問
     会  アセットマ                        なし                    未収収益
                                               423,995          152,512
                                        (その他営業収
            パリ市          顧問業            契約の再
                 (千ユーロ)          間接100%
     社  ネジメント
                                   委託等
                                         益)  *1
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     (2)兄弟会社等

                           議決権
                                 関係内容
                      事業の
                                               取引金額          期末残高
     種  会社等         資本金又          の所有
            所在地          内容又                  取引の内容            科目
                               役員の    事業上
     類  の名称         は出資金         (被所有)
                                               (千円)          (千円)
                      は職業
                               兼任等    の関係
                           割合
        アムン
     兄
       ディ・ルク
     弟      ルクセン      6,805     投資                             受託報酬
       センブル                    なし    なし   運用再委託
                                        運用受託報酬*1        646,446          371,129
     会      ブルグ           顧問業                             未収運用
                 (千ユーロ)
       グ・エス・
     社
        エー
     (注)
     1.取引条件及び取引条件の決定方針等
      *1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
     2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     2.  親会社に関する注記

       親会社情報

       アムンディ・ジャパンホールディング株式会社(非上場)
       アムンディ アセットマネジメント(非上場)
       アムンディ(ユーロネクスト パリに上場)
       クレディ・アグリコル・エス・エー(ユーロネクスト パリに上場)
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     (1株当たり情報)
                             第36期                第37期
                          (自平成28年4月        1日        (自平成29年4月        1日
                          至平成29年3月31日)                至平成29年12月31日)
     1株当たり純資産額                          6,204.88     円           4,386.32     円
     1株当たり当期純利益金額                           729.17    円            660.57    円
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第36期                第37期
                         (自平成28年4月        1日        (自平成29年4月        1日
                          至平成29年3月31日)                至平成29年12月31日)
     当期純利益(千円)                            1,750,019                1,585,357
     普通株主に帰属しない金額(千円)                               -                -
     普通株式に係る当期純利益(千円)                            1,750,019                1,585,357
     期中平均株式数(千株)                              2,400                2,400
     (重要な後発事象)

     第36期(自平成28年4月           1日    至平成29年3月31日)
     該当事項はありません。
     第37期(自平成29年4月           1日    至平成29年12月31日)

     該当事項はありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【その他の関係法人の概況】

      1【名称、資本金の額及び事業の内容】

     原届出書の「第三部           委託会社等の情報 第2              その他の関係法人の概況 1                名称、資本金の額及び事業の

     内容」につきましては次の内容に更新・訂正されます。
     <更新・訂正後>

      (1)  受託会社

       ・名称            株式会社りそな銀行
       ・資本金の額            279,928百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

       ・名称            株式会社大垣共立銀行
       ・資本金の額            46,773百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社りそな銀行

       ・資本金の額            279,928百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                   関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       ・名称            株式会社埼玉りそな銀行

       ・資本金の額            70,000百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社近畿大阪銀行

       ・資本金の額            38,971百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            エース証券株式会社

       ・資本金の額            8,831百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
       ・名称            株式会社滋賀銀行

       ・資本金の額            33,076百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社紀陽銀行

       ・資本金の額            80,096百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       ・名称            株式会社SBI証券

       ・資本金の額            48,323百万円(平成30年3月末日現在)
       ・事業の内容            金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      2【関係業務の概要】
      (1)  受託会社
       再信託受託会社の概要
      <訂正前>

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成           29 年 3月末日現在)
        (略)
      <訂正後>

       ・名称            日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社
       ・資本金の額            51,000百万円(平成           30 年 3月末日現在)
        (略)
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                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                  独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                  平成30年6月20日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                          PwCあらた有限責任監査法人

                           指定有限責任社員
                                   公認会計士 鶴田 光夫
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                   公認会計士 久保 直毅
                           業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」

     に掲げられているアムンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成29年11月15日から平成30年5月14日までの特定期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明するこ
     とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策
     定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
     監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
     る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部
     統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積
     りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アム
     ンディ・毎月分配ユーロ債券ファンドの平成30年5月14日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
     の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定によ
     り記載すべき利害関係はない。
                                                     以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
     次へ

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                                                           EDINET提出書類
                                                  アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                    独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
                                                    平成30年3月1日

     アムンディ・ジャパン株式会社

      取 締 役 会 御 中
                                PwCあらた有限責任監査法人

                                 指定有限責任社員

                                            公認会計士 鶴 田 光 夫
                                 業  務  執  行  社  員
                                 指定有限責任社員
                                            公認会計士 久 保 直 毅
                                 業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に

     掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の平成29年4月1日から平成29年12月31日までの第37期事業年度の財務諸
     表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
     た。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
     することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
     必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任
      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
     ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
     当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
     基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
     諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
     際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
     また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
     しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
     ディ・ジャパン株式会社の平成29年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重
     要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以    上
     (注)1.     上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しておりま


          す。
        2.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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2019年3月22日

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2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

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2017年1月23日

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