株式会社昭文社 内部統制報告書 第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
提出日
提出者 株式会社昭文社
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社昭文社(E00721)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成30年6月28日
      【会社名】                    株式会社昭文社
      【英訳名】                    Shobunsha     Publications,Inc.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長 黒田 茂夫
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区麹町三丁目1番地
      【縦覧に供する場所】                    株式会社昭文社 大阪支社
                         (大阪市淀川区西中島六丁目11番23号)
                         株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社昭文社(E00721)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長である黒田茂夫は当社及び連結子会社(以下「当社グループ」という)の財務報告に係る内部統
       制の整備及び運用に責任を有しており、金融庁企業会計審議会が公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査
       の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」(以下「意見
       書」という)に記載されている基本的枠組みに準拠して、体制の整備及び運用をしています。ただし、「意見書」に
       も記載されている通り、内部統制には限界があり、判断の誤り、不注意、複数の担当者による共謀、当初想定してい
       なかった環境の変化等の影響により、完全に財務報告の虚偽記載を排除できない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        事業年度末日である平成30年3月               31 日を基準日として、内部統制の評価を行いました。その評価に際しては、一般
       に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し実施しました。
        評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす「全社的な内部統制」について評価を実施し、その評価結果
       を踏まえたうえで、財務報告に係る重大な虚偽記載につながる「業務プロセス」について、その範囲の選定及び分析
       を実施し、当該プロセスについての整備状況及び運用状況の評価を実施しました。
        評価範囲については、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範
       囲を財務報告に係る内部統制の評価範囲としました。「全社的な内部統制」については、財務報告に対する金額的及
       び質的影響の重要性を考慮した結果、当社及び連結子会社1社をその評価範囲としました。「業務プロセス」につい
       ては、「全社的な内部統制」の範囲及び評価結果を踏まえ、連結売上高を指標に、全体の概ね2/                                             3 程度に達するま
       での事業拠点及び質的重要性を勘案したうえ、対象となる事業拠点の選定を実施しました。また、事業拠点毎の金額
       的及び質的重要性を勘案したうえ、意見書に記載の「売上」「売掛金」「棚卸資産」に関連するプロセスに、当社グ
       ループの事業目的に大きく関わる勘定科目「データベース」「無形固定資産」等を追加し、事業拠点毎の評価範囲の
       選定を実施しました。
      3【評価結果に関する事項】

        上記評価範囲及び評価手続きを実施した結果、基準日である平成30年3月31日現在における、当社グループの財務
       報告に係る内部統制の整備及び運用状況は有効であると判断しました                                。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2









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