古林紙工株式会社 内部統制報告書 第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

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内部統制報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出日:

提出者:古林紙工株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                       古林紙工株式会社(E00664)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項

      【提出先】                    近畿財務局長

      【提出日】                    2018年6月28日

      【会社名】                    古林紙工株式会社

      【英訳名】                    FURUBAYASHI      SHIKO   CO.,LTD.

      【代表者の役職氏名】                    代表取締役会長兼社長  古 林 敬 碩

      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません

      【本店の所在の場所】                    大阪市中央区大手通三丁目1番12号

      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                                       古林紙工株式会社(E00664)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役古林敬碩は、当社の財務報告に係る内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審議会の
       公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実
       施基準の改訂について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整
       備および運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであると理解しております。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の
       虚偽の記載を完全には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2018年3月31日を基準日として行われており、評価に
       当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行ったうえで、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価に
       おいては、選定された業務プロセスを分析したうえで、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
       し、当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
       ました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社および連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要
       性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的影響の重要
       性を考慮して決定しており、当社および連結子会社6社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、
       業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
       後)の金額の高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している会社の3事業拠点
       (藤井寺工場、戸塚工場、滝野工場)を「重要な事業拠点」としました。また、企業の事業目的に大きく関わる勘定
       科目として売上高、売掛金、仕入高、買掛金およびたな卸資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さら
       に、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可
       能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクの大きい取引を行っている事業または
       業務に係る業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しており
       ます。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2








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