株式会社ASJ 内部統制報告書 第35期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

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内部統制報告書-第35期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社ASJ

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社ASJ(E05324)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                   内部統制報告書

      【根拠条文】                   金融商品取引法第24条の4の4第1項

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2018年6月27日

                         株式会社ASJ

      【会社名】
                         ASJ  INC.

      【英訳名】
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役会長兼社長 丸山 治昭

      【最高財務責任者の役職氏名】                   常務取締役管理本部長 中島 茂喜

      【本店の所在の場所】                   埼玉県川口市栄町三丁目2番16号

      【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社ASJ(E05324)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役会長兼社長            丸山治昭     及び   常務取締役管理本部長 中島茂喜                は、当社の財務報告に係る内部統制の整
       備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに
       財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基
       本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全に防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2018年3月31日を基準日として行なわれており、評価
       に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行
       なった上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を実施してお
       ります。
        財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の
       観点から必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性
       を考慮して決定しており、当社及び連結子会社3社を対象として行なった全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業
       務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しております。なお、連結子会社2社については、金額的及び
       質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去後)の金額が
       高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している3事業拠点を「重要な事業拠
       点」としております。選定した重要な事業拠点の企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として、「売上高」、「棚
       卸資産」、「固定資産」に至る業務プロセスを評価の対象としております。さらに、選定した重要な事業拠点にかか
       わらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重
       要な勘定科目に係る業務プロセス及び財務報告への影響を勘案し、重要性の大きい業務プロセスを評価の対象に追加
       しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断しておりま
       す。
      4【付記事項】

        該当事項はありません。
      5【特記事項】

        該当事項はありません。
                                 2/2







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