株式会社あらた 内部統制報告書 第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

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内部統制報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社あらた

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社あらた(E02947)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成30年6月27日
      【会社名】                    株式会社あらた
      【英訳名】                    ARATA   CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役 社長執行役員 須崎 裕明
      【最高財務責任者の役職氏名】                    代表取締役 副社長執行役員 鈴木 洋一
      【本店の所在の場所】                    東京都江東区東陽六丁目3番2号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社あらた(E02947)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長執行役員須崎裕明および代表取締役副社長執行役員鈴木洋一は、当社および連結子会社の財務報告
       にかかる内部統制の整備および運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評
       価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について(意見書)」に示
       されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告にかかる内部統制を整備および運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告にかかる内部統制により財務報告の虚偽の記載を
       完全には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告にかかる内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である平成30年3月31日を基準日として行われてお
       り、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告にかかる内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
       た。
        財務報告にかかる内部統制の評価の範囲は、当社および連結子会社ならびに持分法適用会社について、財務報告の
       信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
       は、金額的および質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社および連結子会社1社を対象として行った全社的
       な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスにかかる内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。なお、連
       結子会社9社および持分法適用関連会社1社については、金額的および質的重要性の観点から僅少であると判断し、
       全社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスにかかる内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消
       去後)の金額が高い拠点から合算していき、前連結会計年度の連結売上高の概ね70%に達している事業拠点を選定い
       たしました。その結果当社のみを重要な事業拠点といたしました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業
       目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金、買掛金、棚卸資産に至る業務プロセスを評価の対象といたしま
       した。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記
       載の発生可能性が高く、見積りや予測をともなう重要な勘定科目にかかる業務プロセスやリスクが大きい取引を行っ
       ている業務にかかる業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加
       しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、平成30年3月31日現在における当社および連結子会社の財務報告にかかる内部統制は有効であ
       ると判断いたしました。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2







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