KDDI株式会社 内部統制報告書 第34期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

内部統制報告書-第34期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

提出日:

提出者:KDDI株式会社

カテゴリ:内部統制報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                       KDDI株式会社(E04425)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    2018年6月21日
      【会社名】                    KDDI株式会社
      【英訳名】                    KDDI   CORPORATION
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  髙橋 誠
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    東京都新宿区西新宿二丁目3番2号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                       KDDI株式会社(E04425)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
         代表取締役社長である髙橋誠は、当社グループの財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、
        企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価
        及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報
        告に係る内部統制を整備及び運用しています。
         なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
        理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全
        には防止または発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

         財務報告に係る内部統制の評価は、当連結会計年度の末日である2018年3月31日を基準日として行い、評価に当
        たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しました。
         本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
        行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しています。当該業務プロセスの評価にお
        いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別
        し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行い
        ました。
         財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社、連結子会社及び持分法適用関連会社について、財務報告の信頼
        性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額
        的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、会社、連結子会社178社及び持分法適用関連会社36社の内、会
        社、連結子会社10社及び持分法適用関連会社1社の計12社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏ま
        え、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しました。なお、その他の連結子会社、持分法適用関
        連会社及び持分法非適用関連会社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内
        部統制の評価範囲に含めていません。
         業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の前連結会計年度の売上高(連結会社間取引消
        去後)の連結売上高に占める割合を算出し、前連結会計年度の連結売上高の2/3に達している1事業拠点を「重
        要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として
        売上高、営業債権、棚卸資産及び有形固定資産に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重
        要な事業拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、
        見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業
        務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しています。
      3【評価結果に関する事項】

         上記の評価の結果、基準日現在において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断しまし
        た。
      4【付記事項】

         該当事項はありません。
      5【特記事項】

         該当事項はありません。
                                 2/2







PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。