株式会社さいか屋 有価証券報告書 第86期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

このエントリーをはてなブックマークに追加

有価証券報告書-第86期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

提出日:

提出者:株式会社さいか屋

カテゴリ:有価証券報告書

PDFビューワー表示

                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      有価証券報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条第1項

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      平成30年5月29日

     【事業年度】                      第86期(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)

     【会社名】                      株式会社さいか屋

     【英訳名】                      Saikaya    Department      Store   Co.,Ltd.

     【代表者の役職氏名】                      取締役社長兼社長執行役員  岡 本 洋 三

     【本店の所在の場所】                      神奈川県川崎市川崎区日進町1番地

     【電話番号】                      044(211)3111(大代表)

     【事務連絡者氏名】                      取締役常務執行役員  古 性 武 志

     【最寄りの連絡場所】                      神奈川県横須賀市大滝町1-13

     【電話番号】                      046(845)6803

     【事務連絡者氏名】                      経理部長  堀 江  肇

     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                           (東京都中央区日本橋兜町2番1号)

                                  1/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第一部 【企業情報】

     第1 【企業の概況】

     1 【主要な経営指標等の推移】

      (1) 連結経営指標等
            回次           第82期       第83期       第84期       第85期       第86期

           決算年月           平成26年2月       平成27年2月       平成28年2月       平成29年2月       平成30年2月

                       37,703,407       35,223,649       26,461,157       21,060,463       19,855,571

     売上高            (千円)
     経常利益又は
                        199,179       402,143       329,564      △ 202,752      △ 124,776
                 (千円)
     経常損失(△)
     親会社株主に帰属する
     当期純利益又は
                 (千円)       104,601      3,059,740      △ 4,578,250       △ 185,491      △ 125,265
     親会社株主に帰属する
     当期純損失(△)
                        112,003      3,086,491      △ 4,569,856       △ 127,808      △ 190,101
     包括利益            (千円)
                       3,330,837       6,417,106       1,861,020       1,739,340       1,548,892

     純資産額            (千円)
                       22,724,390       21,770,046       13,792,058       12,856,885       11,958,239

     総資産額            (千円)
                         82.94       181.81        35.87       319.71       258.74

     1株当たり純資産額             (円)
     1株当たり当期純利益
                          3.35       98.01      △ 146.67       △ 59.43      △ 40.14
                  (円)
     金額又は当期純損失金
     額(△)
     潜在株式調整後1株
                          2.51       73.49
                  (円)                         ―       ―       ―
     当たり当期純利益金額
                         14.66       29.48       13.49       13.53       12.95
     自己資本比率             (%)
                          3.14       47.68

     自己資本利益率             (%)                         ―       ―       ―
                         20.00        0.78

     株価収益率             (倍)                         ―       ―       ―
     営業活動による
                       1,293,265       1,667,898       △ 899,173       284,725       336,703
                 (千円)
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                       △ 726,272      5,451,698        △ 98,186      △ 275,276       133,530
                 (千円)
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                       △ 932,857     △ 5,629,690       △ 536,378      △ 756,625      △ 400,160
                 (千円)
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物
                       1,376,123       2,866,029       1,332,291         585,115       655,188
                 (千円)
     の期末残高
     従業員数
                          271       249       220       216       214
     (ほか、平均臨時             (名)
                          ( 533  )     ( 488  )     ( 367  )     ( 343  )     ( 335  )
     雇用者数)
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.第84期及び第85期並びに第86期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在する
         ものの、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
        3.第84期及び第85期並びに第86期の自己資本利益率は、親会社株主に帰属する当期純損失が計上されているた
         め、記載しておりません。
        4.第84期及び第85期並びに第86期の株価収益率は、1株当たり当期純損失が計上されているため、記載しており
         ません。
        5.平成29年9月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を行っております。第85期の期首に
         当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純損失金額を算定しております。
                                  2/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (2) 提出会社の経営指標等
            回次           第82期       第83期       第84期       第85期       第86期

           決算年月           平成26年2月       平成27年2月       平成28年2月       平成29年2月       平成30年2月

                       37,660,115       35,190,626       26,434,018       21,024,415       19,835,061

     売上高            (千円)
     経常利益又は
                        162,400       364,354       287,126      △ 202,630      △ 147,535
                 (千円)
     経常損失(△)
     当期純利益又は
                         87,713      3,035,431      △ 4,766,836       △ 206,852      △ 137,280
                 (千円)
     当期純損失(△)
                       1,945,290       1,945,290       1,945,290       1,945,290       1,945,290
     資本金            (千円)
     発行済株式総数

                       31,353,142       31,353,142       31,353,142        3,135,314       3,135,314

     普通株式             (株)
                       1,483,036       1,483,036       1,483,036       1,483,036       1,483,036

     A種優先株式             (株)
                       3,423,470       6,485,429       1,740,758       1,597,717       1,395,255

     純資産額            (千円)
                       22,381,248       21,486,056       13,329,462       12,374,174       11,450,152

     総資産額            (千円)
                         85.90       184.00        32.01       274.33       209.51

     1株当たり純資産額             (円)
     1株当たり配当額

     (内1株当たり
     中間配当額)
                           ―       ―       ―       ―       ―
                  (円)
     普通株式
                  (円)
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
                           ―       ―       ―       ―       ―
                  (円)
     A種優先株式
                  (円)
                          ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)      ( ―)
     1株当たり当期純利益
                          2.81       97.23      △ 152.71       △ 66.27      △ 43.99
                  (円)
     金額又は当期純損失金
     額(△)
     潜在株式調整後1株
                          2.11       72.91
                  (円)                         ―       ―       ―
     当たり当期純利益金額
                         15.30       30.18       13.06       12.91       12.19
     自己資本比率             (%)
                          2.56       46.80

     自己資本利益率             (%)                         ―       ―       ―
                         23.85        0.78

     株価収益率             (倍)                         ―       ―       ―
     配当性向             (%)          ―       ―       ―       ―       ―

     従業員数
                          261       238       208       206       205
     (ほか、平均臨時             (名)
                          ( 515  )     ( 473  )     ( 355  )     ( 331  )     ( 321  )
     雇用者数)
      (注)1.売上高には、消費税等は含まれておりません。
        2.第84期及び第85期並びに第86期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在する
         ものの、1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
        3.第84期及び第85期並びに第86期の自己資本利益率及び株価収益率は、当期純損失が計上されているため、記載
         しておりません。
        4.平成29年9月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を行っております。第85期の期首に
         当該株式併合が行われたと仮定し、発行済株式総数の普通株式及び1株当たり純資産額並びに1株当たり当期
         純損失金額を算定しております。
                                  3/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     2 【沿革】
       当社は、明治5年10月神奈川県横須賀市元町に創業した雑賀屋呉服店(後の雑賀屋不動産株式会社)を母体として昭
      和25年11月横須賀市に株式会社大洋会館を設立、不動産賃貸業を営んでおりましたが、昭和31年4月に本社を川崎市
      に移転、株式会社川崎さいか屋として百貨店業を開業いたしました。
       設立以来現在までの事業の推移は次のとおりです。
      昭和25年11月        横須賀市大滝町2丁目1番地に株式会社大洋会館を設立し、不動産賃貸業を開始

      昭和30年8月        商号を株式会社川崎さいか屋に変更
      昭和31年4月        本社所在地を横須賀市より川崎市川崎区小川町1番地に移転                              株式会社川崎さいか屋として百貨
             店業を開業
      昭和39年8月        東京証券取引所市場第2部に上場
      昭和42年11月        東京都町田市に町田店を新設開店
      昭和44年5月        商号を株式会社さいか屋に変更
      昭和44年9月        姉妹会社である株式会社横須賀さいか屋及び株式会社藤沢さいか屋の二社を合併
      昭和45年9月
             株式会社サイカマートはスーパーストアー業の株式会社フジミストアーを合併し、株式会社さい
             か屋の子会社とした。
      昭和50年9月        株式会社彩友計算センターを設立、情報処理サービス業を開始
      昭和51年10月
             町田店をショッピングビルに転換し、各種専門店をテナントとして導入し、自営ショップと併せ
             て、ファッションロード「ジョルナ」とする。
      昭和52年2月        株式会社さいか屋友の会(連結子会社)を設立、前払式特定取引業を開始
      昭和52年7月        株式会社彩美を設立、貨物輸送・ビル清掃業を開始
      昭和53年11月
             藤沢市及び各方面の要請により、藤沢駅北口再開発事業に協力することになり、藤沢店の営業を
             新設の株式会社藤沢さいか屋に譲渡し、藤沢店を廃止
      昭和54年9月
             藤沢市の要請により、藤沢駅前所在の丸井藤沢店地下1階に食料品専門店の藤沢マーケット店を
             開店
      昭和54年9月        株式会社さいか屋マーケットプロモーションを設立、宣伝広告代理店業を開始
      昭和63年5月        株式会社エーエムカードサービスを設立、金融・サービス業を開始
      平成2年3月        横須賀店新館開店、同年10月には同店南館を開店し、三館体制が完成
      平成5年11月
             藤沢駅前の藤沢マーケット店を生鮮ディスカウントストアーにリニューアルし店名を「ザ・マー
             ケット」に変更
      平成11年11月
             株式会社さいか屋マーケットプロモーションは、保険代理業の彌栄実業と合併し、さいか屋マー
             ケットプロモーション株式会社と社名を変更
      平成14年9月        株式会社藤沢さいか屋の百貨店営業部門を平成14年9月1日を以て譲受
      平成14年11月
             時計、宝石、貴金属の卸売業であるアルファトレンド株式会社(連結子会社)の株式を取得し子会
             社とした。
      平成17年7月        株式会社サイカマートは、株式会社藤沢さいか屋を吸収合併して株式会社彩賀開発と社名を変更
                                  4/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      平成18年3月        ザ・マーケット藤沢駅前店を平成18年3月20日に閉店
      平成21年1月        第三者割当(割当先  京浜急行電鉄株式会社)による増資を実施
      平成21年2月        連結子会社である、株式会社彩賀開発を吸収合併
      平成21年8月        事業再生実務家協会に対し、事業再生ADR手続の正式申請
      平成22年2月        当社債務の一部免除及び債務の株式化を柱とする金融支援を含む事業再生ADR手続が成立
      平成22年3月        当社債務の株式化によりA種優先株式を発行して、それに伴い増資を実施
             川崎店を譲渡し、譲渡先との間で建物賃貸借契約を締結し、引き続き同場所にて店舗として営業
             活動を継続
      平成22年4月        当社資本構成の改善を目的として減資を実施
      平成22年5月        横須賀店の大通り館閉館、新館は継続営業
      平成22年8月        株式会社彩友計算センターの清算が結了
      平成23年1月        株式会社彩美の清算が結了
      平成23年5月        川崎市川崎区小川町8番地「小川町別館」を売却譲渡
      平成24年9月        連結子会社である株式会社エーエムカードサービスを吸収合併
      平成25年3月        事業再生ADR計画完了
      平成27年1月        町田ジョルナ店の不動産流動化を実施。買主から店舗全体のテナント運営管理業務を受託すると
             ともに、一部区画をリースバックする形で不動産を売却。
      平成27年5月        川崎店を閉店し、営業を終了
      平成27年6月        川崎日航ホテルビル内に、川崎店(サテライト型店舗)を開店し、営業開始
                                  5/83












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     3 【事業の内容】
      (1)当社の企業集団は、当社及び連結子会社2社並びに非連結子会社1社で構成され、百貨店業を中核として、以下
        の関連する各種事業活動を展開しております。
        当社グループの事業に係る位置づけは、次のとおりであります。
        なお、当社は百貨店業のみの単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
         百貨店業         連結財務諸表提出会社(以下「株式会社さいか屋」という)が、横須賀市及び藤沢市で

                   百貨店を営業し、川崎市ではサテライト型店舗、町田市では専門店ビルのテナント管
                   理運営業務及び専門店の営業を行っております。
                   連結子会社アルファトレンド株式会社が時計、宝石、貴金属製品の卸売業を行ってお
                   り、株式会社さいか屋に対して商品を納入しております。
                   株式会社さいか屋友の会は前払式特定取引業を行っております。
         非連結子会社         非連結子会社の株式会社サンパール藤沢はビル管理運営業を行っております。

      (2)以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。

      (3)当社グループの概要は次のとおりであります。








       〔連結子会社〕            2社
        アルファトレンド㈱………………百貨店業
        ㈱さいか屋友の会…………………前払式特定取引業
       〔非連結子会社〕          1社
        ㈱サンパール藤沢…………………ビル管理運営業
                                  6/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     4 【関係会社の状況】
                                               平成30年2月28日現在
                        資本金又は           議決権の所有
                             主要な事業
          名称         住所      出資金         又は被所有割合             関係内容
                              の内容
                        (百万円)            (%)
     (連結子会社)
                 神奈川県横須賀                        時計・宝石・貴金属製品の納入、資金の貸
     アルファトレンド株式会社                      20  百貨店業          100
                 市大滝町                        付、役員の兼任1名
                 神奈川県川崎市
     株式会社さいか屋友の会                      20  百貨店業          100  前払式特定取引業
                 川崎区
      (注) 1 連結子会社の主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
        2 上記子会社は有価証券報告書又は有価証券届出書を提出しておりません。
     5 【従業員の状況】

      (1) 連結会社の状況
                                               平成30年2月28日現在
               従業員数(名)                                       214(335)
      (注) 従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は( )内に年間平均人員を外書で記載しております。
      (2) 提出会社の状況

                                               平成30年2月28日現在
        従業員数(名)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(千円)
             205(321)

                             45.7             18.9             3,609
      (注)   1   従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除く)であり、臨時雇用者は( )内に年間の平均人員を外書
          で記載しております。
        2   平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
      (3) 労働組合の状況

        全さいか屋労働組合と称し、平成30年2月末現在の組合員数は197名で、全国繊維化学食品流通サービス一般労
       働組合同盟(UAゼンセン)に加盟しております。
        対会社関係においても、結成以来円満に推移しており、特記すべき事項はございません。
                                  7/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第2 【事業の状況】

     1 【業績等の概要】

      (1) 業績
        当連結会計年度のわが国経済は、緩やかな回復基調が続いており、雇用・所得環境も改善しています。また、個
       人消費や民間企業設備投資など国内需要も、持ち直しており、好循環が進展しています。
        百貨店業界におきましては、インバウンドの伸長や富裕層消費の活況もあり、大都市圏は回復傾向にあります。
       一方、地方では依然厳しい状況が続いており、売上高の減少幅は拡大する傾向にあります。
        このような状況の下、当社におきましては、当連結会計年度を初年度とする3年間の中期経営計画に基づき、
       「営業力の強化」、「CS徹底の推進」、「財務基盤の強化」の3つの基本戦略に対応するための施策実行に全社を
       挙げて取り組んでまいりました。
        「営業力の強化」につきましては、藤沢店におきましては、平成29年4月にライフスタイル提案力・商品提案力
       の増強および集客力の強化を目的として6階・7階の2フロアにニトリをオープンしました。併せて百貨店ゾーン
       の商品・展開の見直しをおこなうとともに、食料品強化のため、地下1階に澤光青果・銀座ハゲ天などの新ショップ
       もオープンしました。さらに平成29年8月には、2階にタリーズコーヒーをオープンし、さらなる集客力の向上と
       新規顧客の獲得に努めました。また、地元に密着した営業施策として、「湘南」の食や技の数々を一堂に集めた
       「湘南ライフスタイルフェア」や「湘南藤沢mama’sフェスタ」を開催したほか、平成29年10月には、小田急百貨店
       藤沢店との初の協業である「藤沢駅南北デパートウイークス」を開催し、各種イベントや共同販促等を実施するこ
       とにより、藤沢駅前の活性化にも取り組みました。横須賀店におきましては、平成29年3月に地下1階青果売場に
       九州屋をオープンしたほか、こだわりをもって野菜を育てる地元三浦の農家「毘沙門ファーマーズ」のコーナーを
       青果売場に新設するなど、デイリー商材を充実し、店舗営業力の強化をはかりました。また、地元横須賀の福祉大
       学・海洋高校とのコラボレーションによるメニューレシピの提案をおこなうなど、地域密着の企画にも取り組みま
       した。川崎店におきましては、川崎地区のお客様との結びつきを強めるため、外商担当者を増員し、外商営業力の
       強化をはかりました。
        「CS徹底の推進」につきましては、平成29年4月に専門部署となるCS企画推進部を新設し、組織整備をおこなっ
       たほか、7月には全社的なCSプロジェクトをスタートし、創意工夫を凝らした様々な取り組みをおこないました。
        「財務基盤の強化」につきましては、ローコストオペレーションをさらに推進するため、各種経費の削減に努め
       るとともに、効果的な経費運用に取り組みました。
        以上のような施策を積極的に展開いたしましたが、近隣商圏における業種、業態を超えた販売競争の激化などに
       より、紳士・婦人衣料品をはじめとした主力商材の売上高が回復に至らず、当連結会計年度の連結業績に関しまし
       ては、売上高は19,855百万円(前連結会計年度比94.3%)、営業損失は13百万円(前連結会計年度は営業損失105百
       万円)、経常損失は124百万円(前連結会計年度は経常損失202百万円)、親会社株主に帰属する当期純損失は125百
       万円(前連結会計年度は親会社株主に帰属する当期純損失185百万円)となりました。
        セグメントの業績については、当社グループは百貨店業の単一セグメントのため、記載しておりません。

      (2) キャッシュ・フローの状況

        当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ7千万円増加し、6億5千5百万円
       となりました。
        営業活動によるキャッシュ・フローは、3億3千6百万円の収入(前連結会計年度比5千1百万円の収入の増加)
       となりました。主な増加項目は、減価償却費4億4百万円及び未払消費税等の増加額1億6千6百万円等によるも
       のであり、主な減少項目は、税金等調整前当期純損失1億2千5百万円及び仕入債務の減少額8千1百万円等によ
       るものであります。
        投資活動によるキャッシュ・フローは、1億3千3百万円の収入(前連結会計年度は2億7千5百万円の支出)
       となりました。主な増加項目は、差入保証金の回収による収入5億9千7百万円等であり、主な減少項目は、有形
       固定資産の取得による支出3億4千6百万円等によるものであります。
        財務活動によるキャッシュ・フローは、4億円の支出(前連結会計年度比3億5千6百万円の支出の減少)とな
       りました。主な減少項目は、長期借入金の純減少額4億2千4百万円等によるものであります。
                                  8/83


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     2 【生産、受注及び販売の状況】
      (1)  当社グループは、百貨店業の単一セグメントであり、生産及び受注については該当事項はありません。
      (2) 販売の状況

        当社グループは、百貨店業の単一セグメントであり、当連結会計年度における販売の状況は次のとおりでありま
       す。
                                                 前連結会計年度比
              セグメントの名称                       金額(千円)
                                                    (%)
     百貨店業                                      19,855,571             94.3
      (注)   1   連結会社間取引については、相殺消去しております。
      (注)   2   上記の金額には消費税等は含まれておりません。
     3 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

        当社グループは、企業ビジョン「いつ行っても欲しいものがあり、いつ行っても気持ちよく買い物ができ、また
       行ってみたいと思っていただける百貨店」の実現に向け、平成30年2月期を初年度とする3年間の中期経営計画に
       基づき、「営業力の強化」、「CS徹底の推進」、「財務基盤の強化」の3つの基本戦略に対応するための施策実行
       に全社を挙げて取り組んでおります。
        しかしながら、近隣商圏における業種、業態を超えた販売競争の激化など厳しい状況のなか、当社グループは平
       成28年2月期から平成30年2月期まで親会社株主に帰属する当期純損失を計上しております。
        当社グループは、引き続き企業ビジョンの実現に向け、中期経営計画の各施策を着実に実行し、早期に業績の改
       善をはかり、企業価値の向上を目指していくために、以下のとおり基本戦略を実行してまいります。
       ①  「営業力の強化」

       (藤沢店)
        平成30年2月期は、平成29年4月におこなった全館リニューアルにて2フロアをテナント化し、百貨店面積が約
       23%減少したことから、売上高は前期比92.4%となっております。一方、新テナントからの賃料収入が収益の下支え
       となっており、賃料収入を含めた藤沢店の収益については下げ止まってきております。リニューアル後は、入店客
       数が毎月前年実績を上回り、通期の入店客数は前期比109%と順調に推移しており、個々のシヨップでは売上高が前
       年の実績を上回るところも数多く出てきております。平成31年2月期におきましては、近隣大型商業施設で大規模
       リニューアル工事が実施されるなど商環境の変化が継続していくなか、当社では中核店舗である藤沢店の魅力を高
       めるために、一部売場のリニューアルをおこない、お客様からのいっそうの支持向上を目指してまいります。
       (横須賀店)
        平成30年2月期の売上高は前期比94.3%となっております。これは、衣料品のほか服飾雑貨やリビング用品の販売
       伸び悩みに起因しており、また営業地域内の人口減少の影響も受けていると考えております。平成31年2月期にお
       きましては、これらの状況を払拭するため、お客様に訴求力のある販売促進策に着実に取り組み、お客様の購買意
       欲を喚起するとともに来店頻度を高める活動をおこなってまいります。加えて地域内唯一の百貨店としての優位性
       を発揮できるよう、売場の販売体制を見直し、百貨店の原点である対面販売力を強化し、売上の増加をはかってま
       いります。このほか、店舗の魅力向上につながる新たなショップの誘致についても検討してまいります。
       (川崎店)
        平成30年2月期の売上高は前期比110.8%と順調に推移いたしました。これは外商担当者の増員による営業力強化
       の効果が表れたものであります。平成31年2月期におきましては、増員した外商担当者を中心に、さらにお客様と
       の結びつきを深め、お客様からのご支持を拡大し、さらなる業績の向上を目指してまいります。
       (外商部門)
        期中における川崎店の好事例を藤沢店、横須賀店に取り入れ、両店舗においてもこれまで以上にお客様との接点
       を強化してまいります。また、これまで蓄積した外商顧客データベースを活用し、お客様一人一人のニーズにきめ
       細かく対応することにより、お客様サービスの向上および売上高の増加を目指してまいります。
                                  9/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (その他)
        当社は、期中(平成29年12月)に「構造改革推進部」を設置いたしました。当該部では、人材から資金まですべ
       ての経営資源を最大限に活用できるよう、店舗、後方部門などあらゆる部門で収益構造の変革に積極的に取り組ん
       でまいります。
       ②  「CS徹底の推進」

        当社は、期中(平成29年4月)に専門部署として「CS企画推進部」を設置してCSの向上に取り組んでおり、
       3年後に「CS日本一の百貨店」となることを目指して、〝CS日本一プロジェクト〟と銘打った顧客満足度向上
       運動をスタートいたしました。創意工夫を凝らした様々な取り組みにより、お客様からのお褒めの言葉が増えるな
       どの成果が出始めています。平成31年2月期におきましても全従業員がこれらの活動を継続し、CSの向上を実現
       してまいります。
       ③  「財務基盤の強化」

        営業力強化策の推進による売上の増加にて、安定したキャッシュ・フローを確保するとともに、新たに実施する
       構造改革諸施策により、収益構造の改善に取り組んでまいります。同時に有利子負債の圧縮を継続して進め、財務
       基盤の強化をはかってまいります。
        以上の基本戦略の実行により、早期の黒字化を目指すとともに、安定して利益が確保できる事業モデルを構築し

       てまいります。
        このほか、リスク管理態勢の強化と法令遵守を推進し、健全な経営体制を整え、広くステークホルダーの期待に

       応え、地域社会に貢献できる企業を目指してまいります。
        以上に記載している将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま
       す。
     4 【事業等のリスク】

      1.災害リスク
       当社グループは、川崎、横須賀、藤沢、町田というほぼ同一地域内において店舗展開していることから、自然災害
      や事故等により、店舗運営に大きな影響が及ぶ可能性があります。
       特に火災や地震等により災害が発生した場合には、被害者への損害賠償や建物および保管商品・保有資産等への甚
      大な被害が生じ、これらが当社グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼすことが考えられます。
      2.環境リスク

       当社グループは、百貨店業を展開しておりますが、気候状況、景気動向や消費者動向等の経済状況、疾病や騒乱等
      の社会状況、又、同一商圏内における同業・異業種参入による競争状況等により、当社グループの業績や財務状況に
      大きな影響が及ぶことが考えられます。
      3.製品リスク

       当社グループは、百貨店業において衣料品、身回品、雑貨、食料品をはじめとした各種商品、サービスの販売を
      行っております。これらの事業展開をする上で、欠陥商品の販売や食中毒が発生した場合には、製造物責任による損
      害賠償の発生、公的規制による営業停止、社会的信用の失墜による売上高の減少等、当社グループの業績や財務状況
      に悪影響が及ぶことが考えられます。
                                 10/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      4.公的規制リスク
       当社グループは、事業展開する上で、大規模小売店舗立地法や独占禁止法、下請法、労働法等各種法規制や省エネ
      法等の環境・リサイクル関連などに関する法令等に十分留意した営業活動を行っておりますが、違反行為が発生した
      場合には、公的な営業規制を受けるだけでなく、関連費用の増加、社会的信用の失墜による売上高の減少等、当社グ
      ループの業績や財務状況に悪影響が及ぶことが考えられます。
      5.顧客情報流出リスク

       当社グループは、顧客等の数多くの個人情報を保有していることから、社内管理規程の策定や管理組織の編成、情
      報管理責任者の設置、社内研修による個人情報の利用・管理方法の徹底を行っております。しかしながら、犯罪や事
      故により個人情報が外部に漏洩した場合には、損害賠償や付帯費用負担の発生、社会的信用の失墜による売上高の減
      少等、当社グループの業績や財務状況に悪影響が及ぶことが考えられます。
      6.システムリスク

       当社グループが事業展開するための各種コンピューターシステムは、外部委託先のデータセンターで集中管理して
      おります。当該データセンターでは、耐震設計、通信回線の二重化、自家発電装置、不正侵入防止等の各種安全対策
      を講じております。しかしながら、想定を超える自然災害や事故により、設備の損壊やシステムの停止、通信回線の
      遮断などが発生した場合には、これらが当社グループの業績や財務状況に悪影響を及ぼすことが考えられます。
      7.株式の希薄化リスク

       当社は、平成22年3月31日に、株式会社横浜銀行を割当て先とする総数1,483,036株のA種優先株式を発行してお
      り、当該A種優先株式には平成26年3月1日以降普通株式への転換請求権が付与されております。将来において、A種
      優先株式の普通株式への転換が行われた場合には、当社普通株式の既存持分の希薄化、また株価形成に悪影響が及ぶ
      可能性があります。
      8.契約の変更・解約によるリスク

       当社グループは、一部の不動産を賃借することにより事業展開している他、テナント運営管理業務を受託しており
      ます。これらの賃貸借契約や業務受託契約について、変更や解約等が行われた場合には、当社グループの業績や財務
      状況に悪影響が及ぶ可能性があります。
       以上に記載している将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものでありま

      す。
     5 【経営上の重要な契約等】

       該当事項はありません。
     6 【研究開発活動】

       該当事項はありません。
     7 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      (1) 重要な会計方針及び見積り
        当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般的に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成され
       ております。
        この連結財務諸表の作成にあたって、経営者は当連結会計年度末における貸借対照表を構成する数値、及び当連
       結会計年度における損益計算書を構成する数値、並びに連結財務諸表の表示等に影響を与える会計方針の選択や見
       積り等に対して可能な限り正確な見積りと合理的かつ適正な評価を行っております。
                                 11/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (2)  当連結会計年度の経営成績の分析
       ①  概要
         当連結会計年度の経営成績の概要として、売上高は198億5千5百万円と前連結会計年度に比べ12億4百万円
        の減収となりました。営業損失は1千3百万円(前連結会計年度は1億5百万円の営業損失)、経常損失は1億
        2千4百万円(前連結会計年度は2億2百万円の経常損失)、親会社株主に帰属する当期純損失は1億2千5百
        万円(前連結会計年度は1億8千5百万円の親会社株主に帰属する当期純損失)となりました。
       ②   売上高の状況
         当社グループの連結売上高は198億5千5百万円(前連結会計年度比94.3%)となりました。当連結会計年度
        は、百貨店ゾーンの見直しによる藤沢店フロアの一部賃貸化により安定的な賃料収入の確保がはかられました。
        しかしながら、近隣商圏における業種、業態を超えた販売競争の激化などにより、紳士・婦人衣料品をはじめと
        した主力商材の売上高が回復に至らず、一部賃貸化による百貨店ゾーンの減少と併せ売上高は前連結会計年度に
        比べ12億4百万円の減収となりました。
       ③   販売費及び一般管理費の状況
         当連結会計年度の販売費及び一般管理費は、ローコストオペレーションをさらに推進するため、各種経費の削
        減に努めるとともに、効果的な経費運用に取り組んだ結果、3億3千4百万円減少し42億3千5百万円(前連結
        会計年度比92.7%)となりました。
       ④   営業外損益の状況
         営業外収益の主なものは、受取利息・受取配当等であり、営業外費用の主なものは、支払利息1億1千9百万
        円等であります。
       ⑤   特別損益の状況
         特別利益は固定資産売却益2百万円であり、特別損失の主なものは、固定資産除却損2百万円等であります。
      (3)  財政状態に関する分析

        当連結会計年度の財政状態は、資産合計が119億5千8百万円(前連結会計年度比93.0%)となり、前連結会計
       年度に比べ8億9千8百万円の減少となりました。当連結会計年度は、既存設備の減価償却が進む一方で、藤沢店
       フロアの一部賃貸化に伴うリモデル投資を行いました。リモデル投資の資金は差入保証金の返還等により調達した
       ものであります。
        負債合計は104億9百万円(前連結会計年度比93.6%)となり、前連結会計年度に比べ7億8百万円の減少とな
       りました。減少の主な要因としましては、借入金の返済等に伴う長期借入金の減少等によるものであります。
       純資産合計は15億4千8百万円(前連結会計年度比89.1%)となり、前連結会計年度に比べ1億9千万円の減少と
       なりました。
      (4)  キャッシュ・フローに関する分析

        当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ7千百万円増加し6億5千5百万円
       となりました。これは営業活動によるキャッシュ・フロー3億3千6百万円の収入及び、投資活動によるキャッ
       シュ・フロー1億3千3百万円の収入並びに、長期借入金の返済等による財務活動によるキャッシュ・フロー4億
       円の支出等によるものであります。
                                 12/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第3 【設備の状況】

     1 【設備投資等の概要】

       当連結会計年度において実施いたしました設備投資の総額は1億9千9百万円であり、主な設備投資は店舗改装工
      事等であります。また、店舗改装工事等により2百万円の除却をしております。なお、有形固定資産の他、無形固定
      資産への投資も含めて記載しております。
       また、当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
     2 【主要な設備の状況】

      (1) 提出会社
                                               平成30年2月28日現在
                                    帳簿価額(千円)
       事業所名       セグメント                                        従業員数
                    設備の内容
       (所在地)        の名称                                        (名)
                         建物及び     機械装置      土地    その他
                                            リース資産      合計
                          構築物    及び運搬具     (面積千㎡)     (器具備品)
     川崎店                                 ― 
                                                         12
              百貨店業       店舗      16,058       ―          ―   2,785    18,844
                                                        〔18〕
     (川崎市川崎区)                                (―)
     横須賀店
                                   1,060,366                      62
              百貨店業       店舗     1,982,189        ―        1,095    67,927    3,111,578
     (横須賀市大滝町)                                 (4)                  〔147〕
     藤沢店                              3,500,000                      73
              百貨店業       店舗     1,494,250        0        2,065     6,560   5,002,876
                                      (5)                  〔134〕
     (藤沢市藤沢)
      (注)   1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は〔                         〕内に年間平均人員を外書で記載しております。
      (2)  国内子会社

        主要な設備はありません。
      (3)  在外子会社

        該当事項はありません。
     3 【設備の新設、除却等の計画】

      (1) 重要な設備の新設等
        該当事項はありません。
      (2) 重要な設備の除却等

        経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
                                 13/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第4 【提出会社の状況】

     1 【株式等の状況】

      (1) 【株式の総数等】
       ① 【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数(株)

                普通株式                                     6,000,000

               A種優先株式                                      1,500,000

                  計                                    6,000,000

      (注1)当社の発行可能種類株式総数は、それぞれ普通株式6,000,000株、A種優先株式1,500,000株であり、合計では
        7,500,000株となりますが、発行可能株式総数は6,000,000株とする旨定款に規定しております。
      (注2)平成29年5月26日開催の第85回定時株主総会および普通株式にかかる種類株主総会の決議により、平成29年9
         月1日付で株式併合に伴う定款変更が行われ、発行可能株式総数は54,000,000株減少し、6,000,000株となって
         おります。
       ②  【発行済株式】

                事業年度末現在           提出日現在

                                   上場金融商品取引所
        種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                内容
                                   商品取引業協会名
               (平成30年2月28日)          (平成30年5月29日)
                                             株主として権利内容に制限の
                                    東京証券取引所
                                             ない標準となる株式であり、
       普通株式            3,135,314          3,135,314
                                             単元株式数は、100株であり
                                    (市場第2部)
                                             ます。
      A種優先株式
     (当該優先株式は
     行使価格修正条項                                        単元株式数は、1株でありま
                   1,483,036          1,483,036         非上場
     付新株予約権付社                                        す。(注1~3)
     債券等でありま
     す。)
         計          4,618,350          4,618,350          ―            ―
      (注1)行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の特質は以下のとおりであります。
       (1) A種株式には、当社普通株式を対価とする取得請求権が付与される。A種株式の取得請求権の対価として交付
         される普通株式の数は、一定の期間における当社株式の株価を基準として決定され、又は修正されることがあ
         り、当社の株価の下落により、当該取得請求権の対価として交付される当社普通株式の数は増加する場合があ
         る。
       (2) A種株式の取得請求権の対価として交付される普通株式の数は、原則として、取得請求が行使されたA種株式
         に係る払込金額の総額を、下記の基準額で除して算出される(小数第1位まで算出し、その小数第1位を切り捨
         て。)。
         また、基準額は、原則として、下記のとおり、平成27年3月1日以降、毎年1回の頻度で修正される。
         当初基準額は、原則として、平成26年3月1日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日の各取引日の株
         式会社東京証券取引所(以下「東京証券取引所」という。)における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値の
         平均値 (円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額である。但し、当
         社が、平成26年3月1日時点において東京証券取引所に上場していない場合には、東京証券取引所により整理
         銘柄指定がなされた日(整理銘柄指定がなされずに上場廃止となった場合には、上場廃止となった日)に先立つ
         45取引日目に始まる連続する30取引日の各取引日の東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日
         の終値の平均値(円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額とする。
         平成27年3月1日から平成49年2月末日までの期間の毎年3月1日において、当該日に先立つ45取引日目に始
         まる連続する30取引日の各取引日の東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値の平均値
         (円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額が、当初基準額を下回る
         場合には、基準額は当該金額に修正される。
       (3) 上記(2)の基準額の修正は、当初基準額の100%に相当する額を上限とし、当初基準額の70%に相当する額を下
         限とする。但し、一定の調整がある場合を除き、基準額は9円を下回らない。
                                 14/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (4) A種株式には、当社が、平成26年3月1日以降、当社の取締役会が別に定める日の到来をもって、金銭(当該日
         における分配可能額を限度とする。)を対価としてA種株式を取得することができる取得条項が付されている。
         なお、平成49年2月末日の翌日において、A種株式の総数に500円を乗じて得られる額を当該日に先立つ45取引
         日目に始まる連続する30取引日の各取引日の東京証券取引所における当社の普通株式の普通取引の毎日の終値
         の平均値(円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額で除して得られ
         る数の普通株式の交付と引換えにA種株式の全部を取得することができる取得条項も付されている。
         上記(1)ないし(4)の詳細は、下記(注3)A種優先株式の内容5.、7.及び8.をご参照下さい。
      (注2)行使価額修正条項付新株予約権付社債券に関する事項は以下のとおりであります。
       (1) 当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等(A種株式)に表示された権利行使に関する事項についての割当
         先との間の合意の有無
         該当事項なし
       (2) 当社の株券の売買に関する事項についての割当先との間の合意の有無
         該当事項なし
       (3) 金融商品取引法施行令第1条の7に規定する譲渡に関する制限その他の制限
         該当事項なし
      (注3)A種優先株式の内容は次のとおりであります。
       1.優先配当金
        (1) A種優先配当金
          当会社は、A種株式について、平成22年2月末日を含む事業年度から平成24年2月末日を含む事業年度に係
          る剰余金の配当を行わない。
          当会社は、平成24年3月1日以降の事業年度に係る剰余金の配当を行うときは、A種株式を有する株主(以下
          「A種株主」という。)又はA種株式の登録株式質権者(以下「A種登録株式質権者」という。)に対し、普通
          株式を有する株主(以下「普通株主」という。)又は普通株式の登録株式質権者(以下「普通登録株式質権者」
          という。)に先立ち、A種株式1株当たりの払込金額(500円。但し、A種株式について、株式の分割、株式の
          併合その他調整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会により合理的に調整され
          た額とする。)に、剰余金の配当に係る基準日の属する事業年度ごとに下記(2)に定める年率(以下「A種優先
          配当年率」という。)を乗じて算出した額(円位未満小数第3位まで算出し、その小数第3位を四捨五入す
          る。)の剰余金(以下「A種優先配当金」という。)の配当を行う。
        (2) A種優先配当金の額
          A種優先配当年率は、平成25年3月1日以降、次回年率修正日(以下において定義する。)の前日までの各事
          業年度について、下記算式により計算される年率とする。
           A種優先配当年率=日本円TIBOR(12か月物)+1.00%
          A種優先配当年率は、%位未満小数第4位まで算出し、その小数第4位を四捨五入する。「年率修正日」
          は、平成25年3月1日以降の毎年3月1日とする。当日が、銀行休業日の場合は前営業日を年率修正日とす
          る。「日本円TIBOR(12か月物)」とは、各事業年度の初日(当日が銀行休業日の場合は前営業日)の午前11時に
          おける日本円12か月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート(日本円12か月物TIBOR)として全
          国銀行協会によって公表される数値を指すものとする。日本円TIBOR(12か月物)が公表されていなければ、同
          日(当日が銀行休業日の場合は前営業日)ロンドン時間午前11時におけるユーロ円12か月物ロンドン・イン
          ター・バンク・オファード・レート(ユーロ円LIBOR12か月物(360日ベース))として英国銀行協会(BBA)によっ
          て公表される数値又はこれに準ずるものと認められるものを日本円TIBOR(12か月物)に代えて用いるものとす
          る。
        (3) 非累積条項
          ある事業年度においてA種株主又はA種登録株式質権者に対して支払う剰余金の配当の額がA種優先配当金
          の額に達しないときは、その不足額は、翌事業年度以降に累積しない。
        (4) 非参加条項
          A種株主又はA種登録株式質権者に対しては、A種優先配当金を超えて配当は行わない。但し、当会社が行
          う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第8号ロ若しくは同法第760条第7号ロに規定される剰余金の
          配当又は当会社が行う新設分割手続の中で行われる会社法第763条第12号ロ若しくは同法第765条第1項第8
          号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
       2.残余財産の分配
        (1) 残余財産の分配
          当会社は、残余財産を分配するときは、A種株主又はA種登録株式質権者に対し、普通株主又は普通登録株
          式質権者に先立ち、A種株式1株につき500円(但し、A種株式について、株式の分割、株式の併合その他調
          整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会により合理的に調整された額とする。)
          を支払う。
                                 15/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        (2) 非参加条項
          A種株主又はA種登録株式質権者に対しては、上記(1)のほか残余財産の分配は行わない。
       3.議決権
         A種株主は、株主総会において議決権を有しない。
       4.種類株主総会における決議
         当会社が、会社法第322条第1項各号に掲げる行為をする場合においては、法令に別段の定めのある場合を除
         き、A種株主を構成員とする種類株主総会の決議を要しない。
       5.普通株式を対価とする取得請求権
        (1) 取得請求権の内容
          A種株主は、平成26年3月1日から平成49年2月末日までの期間(以下「株式対価取得請求期間」という。)
          中、下記(2)に定める条件で、当会社がA種株式の全部又は一部を取得するのと引換えに当会社の普通株式を
          交付することを請求することができる(以下「株式対価取得請求」という。)。
        (2) 株式対価取得請求により交付する普通株式数の算定方法
          株式対価取得請求に基づき当会社がA種株式の取得と引換えにA種株主に対して交付すべき当会社の普通株
          式の数は、当該A種株式に係る払込金額の総額(但し、A種株式について、株式の分割、株式の併合その他調
          整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会により合理的に調整された額の総額と
          する。)を本号に定める交付価額で除して算出される数(小数第1位まで算出し、その小数第1位を切り捨て
          る。)とする。なお、A種株式を取得するのと引換えに交付すべき当会社の普通株式の算出にあたり1株未満
          の端数が生じたときは、会社法第167条第3項に従い金銭を交付する。
         イ   当初交付価額
           当初交付価額は、平成26年3月1日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日の各取引日の株式会社
           東京証券取引所(以下「東京証券取引所」という。)における当会社の普通株式の普通取引の毎日の終値(気
           配表示を含む。以下同じ。)の平均値(終値のない日数を除く。なお、上記平均値の計算は、円位未満小数
           第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額(但し、当該金額が9.0円(以下「最
           大下限価額」という。)未満である場合には、当該金額は最大下限価額とする。なお、下記ハに定める交付
           価額の調整が行われた場合には、最大下限価額にも必要な調整が行われる。)とする。但し、当会社が、平
           成26年3月1日時点において東京証券取引所に上場していない場合には、東京証券取引所により整理銘柄
           指定がなされた日(整理銘柄指定がなされずに上場廃止となった場合には、上場廃止となった日)に先立つ
           45取引日目に始まる連続する30取引日の各取引日の東京証券取引所における当会社の普通株式の普通取引
           の毎日の終値の平均値(終値のない日数を除く。なお、上記平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出
           し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額(但し、当該金額が最大下限価額未満である場合に
           は、当該金額は最大下限価額とする。)を当初交付価額とする。
         ロ   交付価額の修正
           交付価額は、株式対価取得請求期間中、毎年3月1日(以下、それぞれ「修正基準日」という。)に、当該
           日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日の各取引日の東京証券取引所における当会社の普通株式
           の普通取引の毎日の終値の平均値(終値のない日数を除く。なお、上記平均値の計算は、円位未満小数第2
           位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。)に相当する金額(以下「修正後交付価額」という。)に修
           正される。但し、上記計算の結果、修正後交付価額が当初交付価額の100%に相当する額(以下「上限交付
           価額」という。但し、下記ハに定める交付価額の調整が行われた場合には上限交付価額にも必要な調整が
           行われる。)を上回る場合には、上限交付価額をもって修正後交付価額という。また、修正後交付価額は修
           正後交付価額が当初交付価額の70%に相当する額(但し、当該金額が最大下限価額未満である場合には、当
           該金額は最大下限価額とする。)(以下「下限交付価額」という。但し、下記ハに定める交付価額の調整が
           行われた場合には、下限交付価額にも必要な調整が行われる。)を下回る場合には、下限交付価額をもって
           修正後交付価額とする。なお、A種株主が株式対価取得請求を行った日において、当会社が東京証券取引
           所において上場していない場合には、直前の修正基準日における修正後交付価額(但し、直前の修正基準日
           が存在しない場合には、当初交付価額)をもって交付価額とする。
         ハ   交付価額の調整
          (a) 当会社は、A種株式の発行後、下記(b)に掲げる各事由により当会社の普通株式数に変更を生じる場合又
            は変更を生じる可能性がある場合は、次に定める算式(以下「交付価額調整式」という。)をもって交付
            価額(上限交付価額及び下限交付価額を含む。)を調整する。
                                       交付普通株式数×1株当たりの払込金額
                              既発行普通株式数+
                                             1株当たり時価
             調整後交付価額=調整前交付価額×
                                    既発行普通株式数+交付普通株式数
            交付価額調整式の計算については、円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。
            交付価額調整式で使用する「1株当たり時価」は、調整後の交付価額を適用する日に先立つ45取引日目
            に始まる連続する30取引日の東京証券取引所における当会社の普通株式の普通取引の毎日の終値の平均
            値(終値のない日数を除く。なお、上記平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2
            位を四捨五入する。)とする。交付価額調整式で使用する「既発行普通株式数」は、普通株主に下記(b)
            (ⅰ)ないし(ⅳ)の各取引に係る基準日が定められている場合はその日、また当該基準日が定められてい
            ない場合は、調整後の交付価額を適用する日の1か月前の日における当会社の発行済普通株式数から、
            当該日における当会社の有する当会社の普通株式数を控除したものとする。交付価額調整式で使用する
            「交付普通株式数」は、普通株式について株式の分割が行われる場合には、株式の分割により増加する
            普通株式数(基準日における当会社の有する普通株式に関して増加した普通株式数を含まない。)とし、
                                 16/83


                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
            普通株式について株式の併合が行われる場合には、株式の併合により減少する普通株式数(効力発生日に
            おける当会社の有する普通株式に関して減少した普通株式数を含まない。)を負の値で表示して使用する
            も のとする。交付価額調整式で使用する「1株当たりの払込金額」は、下記(b)(ⅰ)の場合は当該払込金
            額(金銭以外の財産を出資の目的とする場合には適正な評価額、無償割当ての場合は0円)、下記(b)(ⅱ)
            及び(ⅳ)の場合は0円、下記(b)(ⅲ)の場合は下記(b)(ⅴ)で定める対価の額とする。
          (b) 交付価額調整式によりA種株式の交付価額の調整を行う場合及びその調整後の交付価額の適用時期につ
            いては、次に定めるところによる。
           (ⅰ)上記(a)に定める1株当たり時価を下回る払込金額をもって普通株式を交付する場合(無償割当ての場
             合を含む。)(但し、当会社の交付した取得条項付株式、取得請求権付株式若しくは取得条項付新株予
             約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本ハにおいて同じ。)の取得と引換えに交付する
             場合又は普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。以下本ハ
             において同じ。)その他の証券若しくは権利の転換、交換又は行使により交付する場合を除く。)調整
             後の交付価額は、払込期日(募集に際して払込期間が設けられたときは当該払込期間の最終日とする。
             以下同じ。)又は無償割当ての効力発生日の翌日以降これを適用する。但し、当会社普通株式に募集株
             式の割当てを受ける権利を与えるため又は無償割当てのための基準日がある場合は、その日の翌日以
             降これを適用する。
           (ⅱ)普通株式について株式の分割をする場合  調整後の交付価額は、株式の分割のための基準日の翌日以
             降これを適用する。
           (ⅲ)取得請求権付株式、取得条項付株式若しくは取得条項付新株予約権であって、その取得と引換えに上
             記(a)に定める1株当たり時価を下回る対価(下記(ⅴ)において定義される。以下同じ。)をもって普通
             株式を交付する定めがあるものを交付する場合(無償割当ての場合を含む。)、又は上記(a)に定める1
             株当たり時価を下回る対価をもって普通株式の交付を請求できる新株予約権その他の証券若しくは権
             利を交付する場合(無償割当ての場合を含む。)調整後の交付価額は、交付される取得請求権付株式、
             取得条項付株式若しくは取得条項付新株予約権、又は新株予約権その他の証券若しくは権利(以下「取
             得請求権付株式等」という。)の全てが当初の条件で取得、転換、交換又は行使され普通株式が交付さ
             れたものとみなして交付価額調整式を準用して算出するものとし、交付される日又は無償割当ての効
             力発生日の翌日以降これを適用する。但し、当会社の普通株主に取得請求権付株式等の割当てを受け
             る権利を与えるため又は無償割当てのための基準日がある場合は、その日の翌日以降これを適用す
             る。
           (ⅳ)普通株式について株式の併合をする場合 調整後の交付価額は、株式の併合の効力発生日以降これを
             適用する。
           (ⅴ)上記(ⅲ)における対価とは、取得請求権付株式等の交付に際して払込みその他の対価関係にある支払
             がなされた額(時価を下回る対価をもって普通株式の交付を請求できる新株予約権の場合には、その行
             使に際して出資される財産の価額を加えた額とする。)から、その取得、転換、交換又は行使に際して
             取得請求権付株式等の所持人に交付される普通株式以外の財産の価額を控除した金額を、その取得、
             転換、交換又は行使に際して交付される普通株式の数で除した金額をいう。
          (c) 上記(b)に定める交付価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当会社は、必要な交
            付価額の調整を行う。
           (ⅰ)当会社を存続会社とする合併、株式交換、会社分割又は株式移転のために交付価額の調整を必要とす
             るとき。
           (ⅱ)交付価額を調整すべき事由が2つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後の交付価額の算出
             にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
           (ⅲ)その他当会社が交付価額の調整を必要と認めるとき。
          (d) 交付価額調整式により算出された調整後の交付価額と調整前の交付価額との差額が1円未満の場合は、
            交付価額の調整は行わないものとする。但し、かかる調整後の交付価額は、その後交付価額の調整を必
            要とする事由が発生した場合の交付価額調整式において調整前交付価額とする。
          (e) 交付価額の調整が行われる場合には、当会社は、関連事項決定後直ちに、A種株主又はA種登録株式質
            権者に対して、その旨並びにその事由、調整後の交付価額、適用の日及びその他の必要事項を通知しな
            ければならない。
                                 17/83






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       6.金銭を対価とする取得請求権
        (1) 金銭を対価とする取得請求権の内容
          A種株主は、当会社に対し、平成47年3月1日以降いつでも、A種株式の全部又は一部の取得と引換えに金
          銭を交付することを請求(以下「金銭対価取得請求」という。)することができる。当会社は、かかる金銭対
          価取得請求がなされた場合には、当該金銭対価取得請求が効力を生じた日(以下「金銭対価取得請求日」とい
          う。)における取得上限額(下記(2)において定義される。)を限度として法令上可能な範囲で、金銭対価取得
          請求日に、A種株式の全部又は一部の取得と引換えに、金銭の交付を行うものとする。この場合において、
          取得上限額を超えて金銭対価取得請求がなされた場合には、当会社が取得すべきA種株式は金銭対価取得請
          求がなされた株数に応じた比例按分の方法により決定する。
        (2) 取得価額
          金銭対価取得請求が行われた場合におけるA種株式1株当たりの取得価額は、500円(但し、A種株式につい
          て、株式の分割、株式の併合その他調整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会
          により合理的に調整された額とする。)とする。
          「取得上限額」は、金銭対価取得請求がなされた事業年度の直前の事業年度末日(以下「分配可能額計算日」
          という。)における分配可能額(会社法第461条第2項に定めるものをいう。以下同じ。)を基準とし、分配可
          能額計算日の翌日以降当該金銭対価取得請求日(同日を含まない。)までの間において、(ⅰ)当会社株式に対
          してなされた剰余金の配当、並びに(ⅱ)本第6項又は第8項若しくは取得することを当会社取締役会におい
          て決議されたA種株式の取得価額の合計を減じた額とする。但し、取得上限額がマイナスの場合は0円とす
          る。
       7.普通株式を対価とする取得条項
         当会社は、株式対価取得請求期間中に取得請求のなかったA種株式の全部を、株式対価取得請求期間の末日の
         翌日(以下、本条において「一斉取得日」という。)をもって普通株式の交付と引換えに取得するものとし、か
         かるA種株式の総数に500円を乗じて得られる額を一斉取得日に先立つ45取引日目に始まる連続する30取引日の
         東京証券取引所における当会社の普通株式の普通取引の毎日の終値の平均値(終値のない日数を除く。なお、上
         記平均値の計算は、円位未満小数第2位まで算出し、その小数第2位を四捨五入する。また、当該平均値が上
         限交付価額を上回る場合には、上限交付価額とし、下限交付価額を下回る場合には、下限交付価額とする。)で
         除して得られる数の普通株式をA種株主に対して交付するものとする。A種株式の取得と引換えに交付すべき
         普通株式の数に1株に満たない端数がある場合には、会社法第234条に従ってこれを取り扱う。
       8.金銭を対価とする取得条項
        (1) 金銭を対価とする取得条項の内容
          当会社は、平成26年3月1日以降いつでも、当会社の取締役会が別に定める日(以下「金銭対価強制取得日」
          という。)の到来をもって、当会社がA種株式の全部又は一部を取得するのと引換えに、当該金銭対価強制取
          得日における分配可能額を限度として、A種株主又はA種登録株式質権者に対して金銭を交付することがで
          きる(以下「金銭対価強制取得」という。)。なお、一部取得を行う場合において取得するA種株式は、比例
          按分その他当会社の取締役会が定める合理的な方法によって決定されるものとする。
        (2) 取得価額
          金銭対価強制取得が行われる場合におけるA種株式1株当たりの取得価額は、500円(但し、A種株式につい
          て、株式の分割、株式の併合その他調整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会
          により合理的に調整された額とする。)とする。
       9.取得請求受付場所
         三井住友信託銀行株式会社
       10.詳細の決定
         上記に記載の条件の範囲内において、A種株式に関し必要なその他一切の事項は、代表取締役又は代表取締役
         の指名する者に一任する。
       11.会社法第322条第2項に規定する定款の定めの有無
         会社法第322条第2項に規定する定款の定めをしております。
       12.株式の種類ごとの異なる単元株式数の定め及びその理由
         当社の普通株式の単元株式数は100株であるのに対し、A種株式は下記13のとおり当社株主総会における議決権
         がないため、A種株式については単元株式数は1株とする。
       13.議決権の有無及びその理由
         当社は、A種株式とは異なる種類の株式である普通株式を発行している。普通株式は、株主としての権利内容
         に制限のない株式であるが、A種株主は、上記3.記載のとおり、株主総会において議決権を有しない。これ
         は、A種株式を配当金や残余財産の分配について優先権を持つ代わりに議決権がない内容としたものである。
      (注4)1.平成29年5月26日開催の第85回定時株主総会および普通株式にかかる種類株主総会の決議により、平成29年

          9月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を実施したため、発行済株式総数は
          28,217,828株減少し、4,618,350株となっております。
         2.平成29年5月26日開催の第85回定時株主総会および普通株式にかかる種類株主総会の決議により、平成29年
          9月1日付で単元株式数を1,000株から100株に変更しております。
                                 18/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (2)  【新株予約権等の状況】
        該当事項はありません。
      (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の残高はありますが、行使されておりませんので該当事項はありませ
       ん。
      (4) 【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式      資本金増減額        資本金残高       資本準備金       資本準備金

         年月日        総数増減数        総数残高                     増減額        残高
                   (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
     平成29年9月1日
                 △28,217,828         4,618,350           ―   1,945,290           ―    969,469
     (注)
      (注)平成29年9月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施したため、発行済株式総数は28,217,828株減
         少し、4,618,350株となっております。
      (6) 【所有者別状況】

       1.普通株式
                                               平成30年2月28日現在
                        株式の状況(1単元の株式数100株)
                                                     単元未満
       区分                            外国法人等                  株式の状況
            政府及び
                      金融商品     その他の                 個人
                                                       (株)
            地方公共     金融機関                                計
                      取引業者      法人               その他
             団体
                                 個人以外      個人
     株主数
               ―     5     11     154      5     2   2,292     2,469        ―
     (人)
     所有株式数
               ―   2,051      526    8,451       35      2   20,082     31,147      20,614
     (単元)
     所有株式数
               ―    6.58     1.69     27.13      0.11     0.01     64.47     100.00        ―
     の割合(%)
      (注)1.自己株式14,930株は「個人その他」に149単元及び「単元未満株式の状況」に30株含めて記載しております。
         なお、自己株式14,930株は、平成30年2月28日現在の実質保有株式数であります。
        2.平成29年5月26日開催の第85回定時株主総会および普通株式にかかる種類株主総会の決議により、平成29年9
         月1日付で単元株式数を1,000株から100株に変更しております。
       2.A種優先株式

                                               平成30年2月28日現在
                        株式の状況(1単元の株式数1株)
                                                      単元未満
       区分                            外国法人等                  株式の状況
            政府及び
                      金融商品     その他の                個人
                                                       (株)
            地方公共     金融機関                                 計
                      取引業者      法人               その他
             団体
                                 個人以外      個人
     株主数
               ―      1     ―     ―     ―     ―     ―     1      ―
     (人)
     所有株式数
               ― 1,483,036         ―     ―     ―     ―     ― 1,483,036          ―
     (単元)
     所有株式数
               ―   100.00        ―     ―     ―     ―     ―   100.00        ―
     の割合(%)
                                 19/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (7) 【大株主の状況】
       1.普通株式
                                               平成30年2月28日現在
                                                    発行済株式
                                            所有株式数       総数に対する
          氏名又は名称                     住所
                                             (千株)       所有株式数
                                                    の割合(%)
     浅山 忠彦                静岡市駿河区                           621       19.81
                                                443       14.13

     京浜急行電鉄株式会社                東京都港区高輪2丁目20番20号
                     横須賀市大滝町1丁目13                           309       9.88

     さいか屋取引先持株会
     株式会社横浜銀行
                     横浜市西区みなとみらい3丁目1-1
     (常任代理人        資産管理サービス                                    133       4.26
                     (東京都中央区晴海1丁目8-12晴海アイラ
                     ンドトリトンスクエアオフィスタワーZ棟)
     信託銀行株式会社)
                     神戸市北区山田町下谷上字箕谷3-1                           105       3.36

     宝天大同
                                                 79       2.53

     山田 絋一郎                東京都中野区
     損害保険ジャパン日本興亜株式
                     東京都新宿区西新宿1丁目26番1号                           31       1.02
     会社
                     東京都品川区上大崎1丁目2-8                           26       0.84
     横河東亜工業株式会社
                     静岡市駿河区豊田3丁目6-36                           25       0.80

     株式会社日本予防医学研究所
                                                 25       0.80

     株式会社SBI証券                東京都港区六本木1丁目6番1号
                                               1,800        57.44

            計                    ―
       2.A種優先株式

                                               平成30年2月28日現在
                                                    発行済株式
                                            所有株式数       総数に対する
          氏名又は名称                     住所
                                             (千株)       所有株式数
                                                    の割合(%)
     株式会社横浜銀行                横浜市西区みなとみらい3丁目1-1                          1,483       100.00
            計                    ―                1,483       100.00

                                 20/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        なお、所有株式に係る議決権の個数の多い順上位10名は、以下のとおりであります。
                                               平成30年2月28日現在
                                                   総株主の議決権
                                                   に対する所有
                                           所有議決権数
          氏名又は名称                     住所
                                                    議決権数
                                              (個)
                                                    の割合(%)
                                               6,212        20.04
     浅山 忠彦                静岡市駿河区
                                               4,430        14.30

     京浜急行電鉄株式会社                東京都港区高輪2丁目20番20号
                     横須賀市大滝町1丁目13                          3,099        10.00

     さいか屋取引先持株会
     株式会社横浜銀行
                     横浜市西区みなとみらい3丁目1-1
     (常任代理人        資産管理サービス                                   1,337        4.31
                     (東京都中央区晴海1丁目8-12晴海アイラ
                     ンドトリトンスクエアオフィスタワーZ棟)
     信託銀行株式会社)
                     神戸市北区山田町下谷上字箕谷3-1                          1,054        3.40

     宝天大同
                                                794       2.56

     山田 絋一郎                東京都中野区
     損害保険ジャパン日本興亜株式
                                                319       1.03
                     東京都新宿区西新宿1丁目26番1号
     会社
                     東京都品川区上大崎1丁目2-8                           263       0.85
     横河東亜工業株式会社
                     静岡市駿河区豊田3丁目6-36                           250       0.81

     株式会社日本予防医学研究所
                                                250       0.81

     株式会社SBI証券                東京都港区六本木1丁目6番1号
                                               18,008        58.09

            計                    ―
      (8) 【議決権の状況】

       ① 【発行済株式】
                                               平成30年2月28日現在
            区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
                     A種優先株式
     無議決権株式                              ―              ―
                         1,483,036
     議決権制限株式(自己株式等)                     ―          ―              ―
     議決権制限株式(その他)                     ―          ―              ―

                     (自己保有株式)
                                         株主として権利内容に制限のない標
     完全議決権株式(自己株式等)                              ―
                     普通株式
                                         準となる株式
                           14,900
                     普通株式
     完全議決権株式(その他)                                30,998            同上
                         3,099,800
                     普通株式
     単元未満株式                              ―             同上
                           20,614
     発行済株式総数                    4,618,350          ―              ―
     総株主の議決権                     ―           30,998             ―

      (注)   1   「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式30株が含まれております。
                                 21/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (注)   2   A種優先株式の内容は以下のとおりです。
         1.優先配当金
          (1) A種優先配当金
            当会社は、A種株式について、平成22年2月末日を含む事業年度から平成24年2月末日を含む事業年度
           に係る剰余金の配当を行わない。
            当会社は、平成24年3月1日以降の事業年度に係る剰余金の配当を行うときは、A種株式を有する株主
           (以下「A種株主」という。)又はA種株式の登録株式質権者(以下「A種登録株式質権者」という。)に対
           し、普通株式を有する株主(以下「普通株主」という。)又は普通株式の登録株式質権者(以下「普通登録
           株式質権者」という。)に先立ち、A種株式1株当たりの払込金額(500円。但し、A種株式について、株
           式の分割、株式の併合その他調整が合理的に必要とされる事由が発生した場合には、当会社取締役会によ
           り合理的に調整された額とする。)に、剰余金の配当に係る基準日の属する事業年度ごとに下記(2)に定め
           る年率(以下「A種優先配当年率」という。)を乗じて算出した額(円位未満小数第3位まで算出し、その
           小数第3位を四捨五入する。)の剰余金(以下「A種優先配当金」という。)の配当を行う。
          (2) A種優先配当金の額
            A種優先配当年率は、平成25年3月1日以降、次回年率修正日(以下において定義する。)の前日までの
           各事業年度について、下記算式により計算される年率とする。
             A種優先配当年率=日本円TIBOR(12か月物)+1.00%
            A種優先配当年率は、%位未満小数第4位まで算出し、その小数第4位を四捨五入する。「年率修正
           日」は、平成25年3月1日以降の毎年3月1日とする。当日が、銀行休業日の場合は前営業日を年率修正
           日とする。「日本円TIBOR(12か月物)」とは、各事業年度の初日(当日が銀行休業日の場合は前営業日)の
           午前11時における日本円12か月物トーキョー・インター・バンク・オファード・レート(日本円12か月物
           TIBOR)として全国銀行協会によって公表される数値を指すものとする。日本円TIBOR(12か月物)が公表さ
           れていなければ、同日(当日が銀行休業日の場合は前営業日)ロンドン時間午前11時におけるユーロ円12か
           月物ロンドン・インター・バンク・オファード・レート(ユーロ円LIBOR12か月物(360日ベース))として英
           国銀行協会(BBA)によって公表される数値又はこれに準ずるものと認められるものを日本円TIBOR(12か月
           物)に代えて用いるものとする。
          (3) 非累積条項
            ある事業年度においてA種株主又はA種登録株式質権者に対して支払う剰余金の配当の額がA種優先配
           当金の額に達しないときは、その不足額は、翌事業年度以降に累積しない。
          (4) 非参加条項
            A種株主又はA種登録株式質権者に対しては、A種優先配当金を超えて配当は行わない。但し、当会社
           が行う吸収分割手続の中で行われる会社法第758条第8号ロ若しくは同法第760条第7号ロに規定される剰
           余金の配当又は当会社が行う新設分割手続の中で行われる会社法第763条第12号ロ若しくは同法第765条第
           1項第8号ロに規定される剰余金の配当についてはこの限りではない。
       ② 【自己株式等】

                                               平成30年2月28日現在
                                                    発行済株式
                                自己名義       他人名義      所有株式数
        所有者の氏名                                            総数に対する
                     所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
         又は名称                                           所有株式数
                                 (株)       (株)       (株)
                                                    の割合(%)
     (自己保有株式)             神奈川県川崎市川崎区
                                  14,900       ―       14,900        0.48
     株式会社さいか屋             日進町1番地
           計              ―          14,900       ―       14,900        0.48
      (注)    発行済株式総数は普通株式によるものです。
      (9) 【ストックオプション制度の内容】

        該当事項はありません。
                                 22/83






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     2 【自己株式の取得等の状況】
       【株式の種類等】          会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
      (1) 【株主総会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (2) 【取締役会決議による取得の状況】

        該当事項はありません。
      (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                区分              株式数(株)               価額の総額(千円)

     当事業年度における取得自己株式                                   2,916                345

     当期間における取得自己株式                                     99               45

      (注)1.当期間における取得自己株式には、平成30年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
         取による株式は含まれておりません。
        2.平成29年5月26日開催の第85回定時株主総会および普通株式にかかる種類株主総会の決議により、平成29年9
         月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を行っております。当事業年度における取得自
         己株式2,916株の内訳は、株式併合前2,552株、株式併合後364株であります。
      (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                             当事業年度                   当期間

            区分
                                処分価額の総額                  処分価額の総額
                        株式数(株)                  株式数(株)
                                   (円)                  (円)
     引き受ける者の募集を行った
                              ―         ―         ―         ―
     取得自己株式
     消却の処分を行った取得自己株式                         ―         ―         ―         ―
     合併、株式交換、会社分割に係る
                              ―         ―         ―         ―
     移転を行った取得自己株式
     その他
     (株式併合による減少)                      131,095            ―         ―         ―
     保有自己株式数                       14,930            ―       15,029            ―
      (注)    当期間における保有自己株式には、平成30年5月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
         取による株式は含まれておりません。
                                 23/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     3 【配当政策】
        当社は、株主に対する利益還元を経営上の最重要政策のひとつとして位置づけており、将来の事業展開に備えた
       財務体質の強化を図るとともに、業績や経済情勢などを総合的に勘案し、従来から安定的な配当を目指していきた
       いと考えているところです。
        また、当社は期末配当の年1回の剰余金の配当を行うことを基本方針としており、剰余金の配当の決定機関は株
       主総会であります。
        しかしながら、当事業年度の配当については、利益剰余金に欠損が生じており、内部留保の充実を図る必要があ
       る事から、誠に遺憾ではございますが期末配当を見送りとさせていただきます。
     4 【株価の推移】

      (1) 【最近5年間の事業年度別最高・最低株価】
        回次        第82期         第83期         第84期         第85期         第86期

       決算年月        平成26年2月         平成27年2月         平成28年2月         平成29年2月         平成30年2月

                                                         82
       最高(円)              91        114         147         78
                                                      [670]
                                                         56
       最低(円)              55         57         57         49
                                                      [467]
      (注)   1.   株価の最高・最低は、東京証券取引所市場第2部におけるものであります。
         2.   平成29年9月1日付で、普通株式10株につき1株の割合で株式併合をおこなっております。第86期の株価
          については株式併合前の最高・最低株価を記載し、[ ]にて株式併合後の最高・最低株価を記載しており
          ます。
      (2) 【最近6月間の月別最高・最低株価】
        月別      平成29年9月          10月       11月       12月     平成30年1月          2月

       最高(円)            570       557       545       516       541       514

       最低(円)            514       515       505       498       498       467

      (注)    株価の最高・最低は、東京証券取引所市場第2部におけるものであります。
                                 24/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     5 【役員の状況】
     男性10名 女性0名 (役員のうち女性の比率―%)
                                                      所有株式数
      役名     職名      氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                               昭和60年4月      株式会社伊勢丹(現株式会社三越
                                     伊勢丹)入社
                               平成9年2月      当社入社
                               平成14年5月      同取締役横須賀店副店長
                               平成16年3月      同取締役藤沢店長
                               平成21年5月      同理事藤沢店長
                               平成22年3月      同専務執行役員  営業推進本部長
                               平成22年3月      同取締役社長兼社長執行役員
     取締役社長
                                     営業推進本部長
                                                      普通株式
                岡   本   洋   三
      兼社長                昭和37年9月15日生                             (注)3
                               平成28年9月      同取締役社長兼社長執行役員                   4,314
      執行役員
                                     営業本部長 MD企画計画部長
                               平成29年4月      同取締役社長兼社長執行役員
                                     営業本部長兼商品統括部長兼 MD
                                     企画計画部長
                               平成29年5月      同取締役社長兼社長執行役員
                                     営業本部長兼商品統括部長
                               平成30年5月      同取締役社長兼社長執行役員
                                     (現任)
                               昭和55年4月      株式会社伊勢丹(現株式会社三越
                                     伊勢丹)入社
                               平成17年2月      株式会社伊勢丹営業本部吉祥寺店
                                     長
                               平成18年2月      同営業本部松戸店長
                               平成19年4月      同執行役員 営業本部MD統括部
                                     支店グループ統括部長
                               平成20年4月      株式会社三越伊勢丹ホールディン
                                     グス執行役員 株式会社ジェイ
                                     アール西日本伊勢丹専務取締役大
                                     阪準備室長
     取締役専務
          営業本部長     伊 藤 達 也       昭和32年9月30日生                             (注)3       ―
      執行役員
                               平成22年4月      同執行役員 株式会社ジェイアー
                                     ル西日本伊勢丹専務取締役大阪店
                                     長
                               平成25年4月      株式会社三越伊勢丹執行役員営業
                                     本部浦和店長
                               平成28年4月      株式会社三越伊勢丹ホールディン
                                     グス執行役員 株式会社札幌丸井
                                     三越代表取締役社長執行役員
                               平成30年5月      当社顧問
                               平成30年5月      同取締役専務執行役員
                                      営業本部長(現任)
                                 25/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
      役名     職名      氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                               昭和55年4月      株式会社伊勢丹(現株式会社三越
                                     伊勢丹)入社
                               平成12年2月      同営業本部営業企画担当部長
                               平成14年2月      同営業本部MD統括部MD政策担当部
                                     長
                               平成16年4月      株式会社アイカード(現株式会社
                                     エムアイカード)取締役経営企画
                                     部長
                               平成22年4月      株式会社アイカード(現株式会社
                                     エムアイカード)専務取締役
                               平成27年4月      株式会社プレジィール入社
                               平成27年6月      同営業本部東日本営業部部長
                               平成28年4月      当社顧問
          企画本部長兼
     取締役専務                                                 普通株式
                               平成28年5月      同取締役専務執行役員         営業推進
          経営企画部     宗 廣 利 文       昭和29年11月13日生                             (注)3
      執行役員                                                   329
            長 
                                     本部副本部長      経営企画部長兼経
                                     営企画部、関連事業部担当
                               平成28年9月      同取締役専務執行役員           経営企
                                     画部・関連事業部担当 経営企画
                                     部長 営業本部副本部長
                               平成29年4月      同取締役専務執行役員         企画本部
                                     長兼経営企画部長 営業本部副本
                                     部長
                               平成29年8月      同取締役専務執行役員 企画本部
                                     長兼経営企画部長 営業本部副本
                                     部長兼商品統括部営業開発部長
                               平成30年5月      同取締役専務執行役員
                                     企画本部長兼経営企画部長(現任)
                               昭和59年4月      株式会社横浜銀行入行
                               平成13年7月      同行大雄山支店長
                               平成19年2月      同行融資部副部長
                               平成20年8月      同行横浜駅前支店上席副支店長
                               平成22年4月      同行茅ヶ崎支店長
                               平成24年5月      同行町田支店長
     取締役常務
           業務本部長     古 性 武 志       昭和36年9月26日生                             (注)3       ―
      執行役員                         平成25年10月      当社経理部副部長
                               平成25年11月      同執行役員経理部長
                               平成28年5月      同取締役常務執行役員         総務部、
                                     経理部担当
                               平成29年4月      同取締役常務執行役員         業務本部
                                     長(現任)
                                 26/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
      役名     職名      氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                               昭和41年4月      株式会社伊勢丹(現株式会社三越
                                     伊勢丹)入社
                               平成4年6月      同取締役店舗事業本部企画部長
                               平成8年2月      同常務取締役外商本部長
                               平成12年6月      株式会社マミーナ代表取締役社長
      取締役
                市 川 昭 司       昭和18年9月8日生        平成14年5月      株式会社京急百貨店専務取締役              (注)3       ―
      (注)1
                               平成17年5月      同代表取締役
                               平成17年6月      京浜急行電鉄株式会社取締役
                               平成19年11月      学校法人千歳科学技術大学理事 
                               平成21年6月      京浜急行電鉄株式会社常務取締役
                               平成30年5月      当社取締役(現任)
                               昭和52年4月      横浜弁護士会入会
                               昭和55年11月      横浜綜合法律事務所設立、同代表
                                     弁護士
                               平成18年6月      株式会社ベクトル社外監査役
      取締役
                高 橋 理一郎
                      昭和22年10月17日生        平成26年1月      R&G横浜法律事務所同事務所代              (注)3       ―
      (注)1
                                     表パートナー(現任)
                               平成27年5月      当社取締役(現任)
                               平成27年7月      株式会社サンオータス取締役(現
                                     任)
                               昭和55年10月      監査法人サンワ東京丸の内事務所
                                     (現有限責任監査法人トーマツ)
                                     入所
                               昭和59年3月      公認会計士開業登録
                               平成4年10月      須賀公認会計士事務所代表(現
      取締役
                須 賀 一 也       昭和32年2月12日生               任)              (注)3       ―
      (注)1
                               平成12年4月      監査法人ネクスティ代表社員(現
                                     任)
                               平成27年5月      当社取締役(現任)
                               平成28年7月      日本ビューホテル株式会社社外取
                                     締役(現任)
                               昭和49年4月      当社入社
                               平成21年9月      同内部監査室兼経理部
                                     グループマネージャー
                                                      普通株式
      監査役          稲 毛  悟      昭和31年3月1日生        平成22年3月      同経理部グループ長              (注)4
                                                        1,162
                               平成26年4月      同経理部長代理
                               平成27年5月      同補欠監査役
                               平成28年5月      同常勤監査役(現任)
                               昭和60年4月      株式会社横浜銀行入行
                               平成16年10月      同行伊勢原支店長
                               平成18年11月      同行本店営業部営業第1部長
                               平成20年4月      同行法人営業部長    
                               平成21年4月      同行町田支店長
                               平成24年5月      同  行  営  業  企  画  部
                                     長          
      監査役
                原  光 宏      昭和38年2月15日生                            (注)5       ―
      (注)2
                               平成25年4月      同行執行役員営業本部副本部長 
                                     営業企画部長
                               平成27年4月      同行執行役員相模原駅前支店長兼
                                     県北ブロック営業本部長
                               平成29年4月      同行執行役員 融資部担当
                               平成30年4月      同行顧問(現任)
                               平成30年5月      当社監査役(現任)
                                 27/83






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                      所有株式数
      役名     職名      氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       (株)
                               昭和53年8月      ドイツ、レーゲンスブルグ大学
                                     法学部研究助手
                               昭和59年4月      獨協大学法学部専任講師
                               昭和60年4月      獨協大学法学部助教授
                               平成元年4月      獨協大学法学部教授
                               平成11年2月      弁護士登録(東京弁護士会所属)
                               平成11年2月      コモンズ綜合法律事務所入所
                                     (現任)
      監査役
                森              勇
                      昭和23年2月23日生                             (注)6       ―
      (注)2
                               平成12年4月      獨協大学国際交流センター所長
                               平成16年4月      中央大学大学院法務研究科教授
                                     (現任)
                               平成18年6月      東洋水産株式会社監査役(現任)
                               平成22年5月      当社補欠監査役
                               平成23年5月      当社監査役(現任)
                               平成27年6月      太陽ホールディングス株式会社取
                                     締役(現任)
                                                      普通株式
                             計
                                                        5,805
      (注)   1   取締役市川昭司、高橋理一郎、須賀一也の各氏は「社外取締役」であります。
        2   監査役原光宏、森勇の両氏は「社外監査役」であります。
        3   平成30年5月28日開催の定時株主総会の終結の時から1年間
        4 平成28年5月24日開催の定時株主総会の終結の時から4年間
        5   平成27年5月26日開催の定時株主総会の終結の日から4年間
        6 平成29年5月26日開催の定時株主総会の終結の日から4年間
        当社は、法令の定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、補欠監査役2名を選任しております。

        補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
                                                   所有株式数
             氏名       生年月日                  略歴
                                                    (株)
                          昭和60年4月      当社入社
                          平成22年3月      同経理部マネージャー
                          平成22年12月      同内部監査室マネージャー
                                                   普通株式
           土 肥 達 也       昭和37年7月16日生        平成24年8月      同総務部グループ長
                                                     702
                          平成28年6月      同内部監査室グループ長
                          平成30年2月      同内部監査室長(現任)
                          平成30年5月      同補欠監査役(現任)
                          昭和40年4月      プライス・ウォーターハウス会計事務所入所
                          昭和46年2月      公認会計士・税理士林宇一郎事務所長(現任)
                          昭和52年9月      上智大学外国語学部比較文化学科(旧国際部)
                                非常勤講師                   普通株式
           林  宇一郎      昭和16年8月15日生
                                                    1,000
                          昭和58年9月      国際協力事業団(現国際協力機構)神奈川国
                                際水産研修センター講師
                          昭和63年4月      監査法人稜陽会計社設立代表社員(現任)
                          平成23年5月      当社補欠監査役(現任)
           (注)    補欠監査役土肥達也氏は監査役稲毛悟氏の補欠、林宇一郎氏は社外監査役2名の補欠であります。
                                 28/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     6 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      (1)  【コーポレート・ガバナンスの状況】
       ・コーポレートガバナンスに関する基本的な考え方
         当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営の効率化と透明性の確保を実現するため、
        コーポレート・ガバナンスの充実を経営の重要な課題と位置づけております。
         また、経営監督機能と業務執行機能の役割分担の明確化を図るため、執行役員制度を導入し、これにより経営
        の意思決定のスピードアップを図り、各部門の業務を円滑かつ迅速に遂行する体制を構築しております。
       ①   企業統治の体制

        イ.企業統治の体制の概要および当該体制を採用する理由
          当社は監査役制度を採用しており、会社の機関としては、株主総会、取締役会、監査役会を設置しておりま
         す。取締役会は、平成30年5月28日開催の株主総会以降、社外取締役3名を含む取締役7名で構成し、事業経
         営の方針に関する事項等、取締役会規程に定める決議事項を審議・決議する機関であり、毎月開催される定例
         取締役会のほか、必要に応じて臨時の取締役会を開催しております。また、経営体質を強化し、経営環境の急
         激な変化に対応できるよう取締役の任期については1年としております。
          監査役会については、社外監査役2名を含む監査役3名体制により監査役会を定期的に開催しており、この
         ほか、監査役と経営トップ層による意見交換を定期的に行っております。また、社内内部統制強化のため、業
         務部門から独立した取締役会直属の組織として内部監査室を設置し、内部統制マニュアルに基づいて評価・監
         督を行っております。
          これらのほか、経営会議を原則月2回開催し、営業施策等の基本方針及び重要事項等を審議しております。
         また、企業理念と法令遵守に対応するため、総務部担当取締役を委員長とし、常勤監査役や各店業務統括グ
         ループ長等を委員とする「コンプライアンス委員会」を組織し、併せて、外部通報窓口を顧問弁護士とした
         「コンプライアンスに関する通報規程」を制定して公正かつ透明性の高い経営体制を目指しております。
          更に、当社及び子会社からなる企業集団のリスク管理体制の強化のため、取締役社長を委員長とし、各部店
         長及び子会社取締役社長等を委員とする「リスク管理委員会」を組織し、リスクの種類や内容に応じたリスク
         全般に関する報告を受けるとともに、リスクへの対応を図っております。
                                 29/83











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
          当社のコーポレートガバナンス体制の概要は下図のとおりです。
        ロ.その他の企業統治に関する事項










         ・内部統制システムの整備の状況
          当社は経営の効率化と透明性を確保し、企業理念と法令遵守に対応し、業務の適正を確保するための体制
         を、以下のとおり整備しております。
          A.取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
           a.  取締役会は、事業経営の方針に関する事項等、取締役会規程に定める決議事項を審議・決議する機関
             であり、取締役会の中に社外取締役3名と社外監査役2名を継続選任することにより、取締役会の職
             務執行について、その適法性に関する監督機能の維持、向上を図っております。  
           b.取締役会で、コンプライアンスの定義・必要性・体制、遵守すべき項目等について記載した「コンプ
             ライアンスマニュアル」を制定し、全役職員に反社会的勢力との関係遮断、個人情報保護等を含めた
             法令遵守の徹底を行っております。
           c.総務部担当役員を委員長とする「コンプライアンス委員会」では、当社及び子会社のコンプライアン
             スに係る情報の審議を行うとともに、「経営会議」では、コンプライアンスに関する重要事項につい
             て、協議及び決定を行っております。
           d.コンプライアンス上問題のある事項について、全職員等が、コンプライアンス担当部署や外部相談窓
             口へ直接報告できる体制とし、報告を受けた場合、コンプライアンス担当部署は、速やかに改善指導
             を行うとともに是正・改善措置を講じております。
            e.  内部監査部署は執行部門から独立した取締役会直属組織とし、コンプライアンス態勢等の有効性及び
             適切性について監査を行っております。
                                 30/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
          B.当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
             取締役の職務の執行に係る情報については、文書管理規程に基づき、株主総会議事録、取締役会議事
            録等の法定文書のほか、規程により各会議の議事録及びその他の文書等を保存・管理するとともに、取
            締役、監査役等が必要に応じて閲覧、謄写が可能な状態で保管管理しております。
          C.当社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
           a.取締役会で「リスク管理規程」を制定し、リスクの種類ごとのリスク管理部署及びリスク全体の統括
             部署を定めており、会社のリスクを識別・分析し必要な対応策を実行することにより事前防止を図る
             とともに、リスク発生時における体制や再発防止策の策定等について定めております。
           b.取締役会及び経営会議等では、「リスク管理委員会」を通じて、リスクの種類や内容に応じたリスク
             全般に関する報告を受けるとともに必要な決定を行っております。
           c.  内部監査部署は、リスク管理体制等の有効性及び適切性について監査を行っております。
          D.当社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
           a.  業務の分掌及び職制並びに職務の権限に関する規程を制定しております。
           b.  代表取締役、取締役、執行役員等によって構成される経営会議を設置しております。
           c.  取締役会及び経営会議において業績他、主要事項の進捗管理を行っております。
           d.  経営会議による中期経営計画、単年度計画の策定及び半期ごとの予算の設定を行っております。 
          E.当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
           a.  当社の子会社の取締役、執行役、業務を執行する社員、法第598条第1項の職務を行うべき者その他
             これらの者に相当する者(以下「取締役等」という)の職務の執行に係る事項の当社への報告に関す
             る体制
            ・当社は子会社管理規程を制定し、当該規程に基づき子会社における業務の適正を確保いたしておりま
             す。
            ・子会社はすべて取締役会設置会社となっており、当社は子会社に取締役及び監査役を派遣し、子会社
             の業務の適正を監視する体制となっており、子会社の業務の状況等は毎月当社の役職員が出席する子
             会社取締役会の中で報告されております。
           b.  当社の子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
            ・取締役会で制定した「リスク管理規程」を当社及び子会社共通の規程として定めております。
            ・当社の取締役会及び経営会議等では、「リスク管理委員会」を通じて子会社のリスクの種類や内容に
             応じたリスク全般に関する報告を受けるとともに必要な決定を行っております。
            ・内部監査部署は、子会社のリスク管理体制等の有効性及び適切性について監査を行っております。
           c.当社の子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
            ・子会社は、取締役等の職務の執行を効率的に行うための必要な規程類を整備しております。
            ・子会社取締役会の中では、規程類に基づき子会社の業績他、主要事項の進捗管理等について報告する
             こととしております。
           d.当社の子会社の取締役等及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体
             制
            ・子会社全役職員に対し当社及び子会社共通の「コンプライアンスマニュアル」を配布し法令等遵守の
             徹底を行っております。
            ・当社及び子会社共通の「コンプライアンスに関する通報規程」により、その目的及び窓口、通報方法
             が子会社全役職員に周知されております。
          F.財務報告の適正性を確保するための体制
             当社及び子会社において財務報告の適正性を確保するため、取締役会で、「財務報告に係る内部統制
            の基本方針」を制定しております。
                                 31/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
          G.当社の監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
             当社の監査役が必要とした場合、監査役の職務を補助する使用人を配置します。
          H.当社の監査役の職務を補助すべき使用人の当社の取締役からの独立性に関する事項
             当該使用人の人事異動、懲戒等に関しては監査役の事前の同意を得ることとします。また取締役の指
            揮命令下に属さないものとし独立性を確保します。
          I.当社の監査役の職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
             当社の監査役が必要とした場合の使用人は専任の従業員とし、監査役の職務を補助しうる人材を配置
            します。
          J.当社の監査役への報告に関する体制
           a.当社の取締役及び使用人が当社の監査役に報告するための体制
              当社の取締役及び使用人は、法律に定める事項のほか、法令違反、その他のコンプライアンス上の
             問題等について、コンプライアンス担当部署を通じ当社の監査役へ速やかに報告する体制としており
             ます。
           b.当社の子会社の取締役等及び監査役並びに使用人又はこれらの者から報告を受けた者が当社の監査役
             に報告するための体制
              当社の子会社の取締役等及び監査役並びに使用人又はこれらの者から報告を受けた者は、法律に定
             める事項のほか、法令違反、その他のコンプライアンス上の問題等について、当社のコンプライアン
             ス担当部署を通じ当社の監査役へ速やかに報告する体制としております。
          K.当社の監査役へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保す
            るための体制
             当社及び子会社の全役職員については、「コンプライアンスに関する通報規程」等により当該報告を
            したことを理由として不利益な取扱いを受けないことと定めております。
          L.当社の監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について
            生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項当社は、監査役の請求に基づき、会社法第388条の
            定めにしたがい、必要な費用を支払うこととしております。
          M. その他当社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
           a.  監査役会又は監査役は、代表取締役等と定期的に会合をもち、取締役の経営方針を確かめるととも
             に、当社が対処すべき課題、取り巻くリスク、監査役監査の環境整備の状況、監査上の重要課題等に
             ついて意見交換を行うほか、監査法人とも同様に積極的な意見交換を行うとともに、内部監査部署と
             も連携を図ることとしております。 
           b.  監査役は、その他の取締役及び使用人とも必要に応じて会合を持つなど、監査環境の整備を行ってお
             ります。
         ・内部統制システムの運用状況

          取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保す
         るための体制の運用状況の概要は以下のとおりであります。
          A.  取締役の職務の執行について
             原則として月1回定例取締役会を開催し、法令や定款に定める事項、業務執行に関する決議を行うほ
            か、代表取締役、取締役、執行役員等によって構成される経営会議を月2回開催し、経営体制や事業構
            造の改革等のテーマについて審議し取締役会の意思決定を補完しております。
          B.  リスク管理体制について
             リスク管理委員会を月1回開催し、グループ全体のリスクの発生状況について報告を行うとともに、
            その対策について検討を行い、必要に応じた対応を実施いたしております。
                                 32/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
          C.  コンプライアンス体制について
             法令及び定款を遵守するため、コンプライアンス委員会を月1回開催し、当社及び子会社のコンプラ
            イアンスに係る情報の審議を行っております。また経営会議では、コンプライアンスに関する重要事項
            について協議及び決定を行っており、取締役会に定期的に報告を行っております。
             また、当社及び子会社共通の「コンプライアンスに関する通報規程」により内部通報の窓口を設置
            し、その目的及び窓口、通報方法を社内に掲示し、相談・通報を受け付けております。また「コンプラ
            イアンスマニュアル」を定期的に改訂し、子会社を含めた全役職員に配付し、法令等遵守の徹底を行っ
            ております。
          D.  内部監査の実施状況について
             内部監査室が、代表取締役又は取締役会で承認を受けた内部監査計画に基づき、当社及び子会社にお
            いて定期監査及び臨時監査を適時実施し、代表取締役及び取締役会に報告を行っております。
          E.  監査役の職務の執行について
             監査役の監査体制につきましては、月1回監査役会を開催し、監査方針・監査計画の決定、職務の執
            行状況の報告を行うとともに、常勤監査役は経営会議等の重要な会議に出席し、監査役会等を通じて社
            外監査役との情報共有を行っております。
             監査役は内部監査部門と監査計画策定、内部監査結果、その他問題点に関する情報交換・意見交換を
            随時行うとともに、実地調査を行っております。
             また、社外取締役と監査役は情報共有や意見交換を行っております。
        ハ.責任限定契約の内容の概要
          当社と社外取締役ならびに監査役は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償
         責任を限定する契約を締結しております。
          当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第1項に定める額としております。
       ②   内部監査及び監査役会監査の状況

         社内の内部統制強化のため、業務部門から独立した取締役会直属として内部監査室を設置し、内部統制評価マ
        ニュアルに基づいて評価・監督を行い取締役会に報告しております。また、内部監査室はコンプライアンス委員
        会の事務局をつとめ、適法・適正に業務が行われているか定期的に確認しています。尚、内部監査室の専任ス
        タッフは、3名で構成されております。
         当社の監査役は3名で、2名が社外監査役で1名が社内出身の常勤監査役であります。当連結会計年度におい
        ては、監査役会は、13回開催しております。
         監査役は、取締役会・監査役会のみならず、社内の重要な諸会議に出席することもあり、取締役社長等との間
        で定期的に意見交換を行うとともに、重要な議事録等の回付を受け確認を実施しております。
         また、監査役は、会計監査人との間及び内部監査室との間で、それぞれの年間監査計画、監査結果等につき意
        見交換を行うなど、相互に連携を図り、監査を実施しております。
       ③   社外取締役及び社外監査役

         当社の社外取締役は3名、社外監査役は2名であります。
         取締役市川昭司氏は、百貨店等の経営者としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、その貴重かつ適切な
        意見を当社の経営に反映していただくためであります。
                                 33/83






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
         取締役高橋理一郎氏は、R&G横浜法律事務所代表パートナー並びに株式会社サンオータスの社外取締役を兼
        務しております。なお、当社と両社との間には特別な関係はございません。
         取締役須賀一也氏は、須賀公認会計士事務所並びに監査法人ネクスティの代表社員を兼務しております。な
        お、当社と同事務所並びに同監査法人との間には特別な関係はございません。
         監査役原光宏氏は、株式会社横浜銀行の顧問を兼務しております。なお、株式会社横浜銀行は当社の議決権を
        4.31%保有する大株主であり、当社は株式会社横浜銀行より融資を受けております。
         また、同氏は、株式会社ヤマトの社外監査役を兼務しております。なお、当社と同社との間には特別な関係は
        ございません。
         監査役森勇氏は、現在コモンズ綜合法律事務所の弁護士であります。当社は、同事務所に所属する別の弁護士
        と顧問契約を締結しております。
         また、同氏は東洋水産株式会社の社外監査役ならびに太陽ホールディングス株式会社の社外取締役を兼務して
        おります。なお、当社と両社の間には特別な関係はございません。
         当社は、社外取締役を選任するための方針並びに独立性に関する基準を定めており、選任にあたっては、これ
        に準拠しております。また、社外監査役を選任するための方針ならびに独立性に関する基準は特に定めてはおり
        ませんが、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考えとしております。これらの基準並びに
        考え方を踏まえて、取締役須賀一也氏、及び監査役森勇氏を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定
        し、同取引所に届け出ております。
         なお、当社の社外取締役の独立性基準は、当社の社外取締役が、以下のいずれかに該当するものであってはな
        らないものとしております。
          イ.  当社グループを主要な取引先とする者
          ロ.  当社グループを主要な取引先とする会社の業務執行取締役、執行役、執行役員又は支配人その他の使用
           人である者
          ハ.  当社グループの主要な取引先である者
          ニ.  当社グループの主要な取引先である会社の業務執行取締役、執行役、執行役員又は支配人その他の使用
           人である者
          ホ.  当社グループから役員報酬以外に、一定額を超える金銭その他の財産上の利益を受けている弁護士、公
           認会計士、税理士又はコンサルタント等
          ヘ.  当社の10%以上の議決権を保有する株主又はその取締役等でないこと。
          ト.  当社グループが10%以上の議決権を保有する会社の取締役等でないこと。
          チ.  当社グループから一定額を超える金銭その他の財産上の利益を受けている法律事務所、監査法人、税理
           士法人又はコンサルティング・ファーム等の法人、組合等の団体に所属する者
          リ.  当社グループから一定額を超える寄付又は助成を受けている者
          ヌ.  当社グループから一定額を超える寄付又は助成を受けている法人、組合等の団体の理事 その他の業務
           執行者である者
          ル.  当社グループの業務執行取締役、常勤監査役が他の会社の社外取締役又は社外監査役を兼任している場
           合において、当該他の会社の業務執行取締役、執行役、執行役員又は支配人その他の使用人である者
          ヲ.  上記イ~ルに過去3年間において該当していた者
          ワ.  上記イ~ルに該当する者が重要な者である場合において、その者の配偶者又は二親等以内の親族
          カ.  当社又は当社の子会社の取締役、執行役、執行役員若しくは支配人その他の重要な使用人である者の配
           偶者又は二親等以内の親族
       (注)1 イ及びロにおいて、「当社の主要な取引先とする者(又は会社)」とは、「直近事業年度におけるその
           者(又は会社)の年間連結売上高の2%以上の支払いを当社から受けた者(又は会社)」をいう。
          2 ハ及びニにおいて、「当社の主要な取引先である者(又は会社)」とは、「直近事業年度における当社の
           年間連結売上高の2%以上の支払いを当社に行なっている者(又は会社)、直近事業年度末における当社の
           連結総資産の2%以上の額を当社に融資している者(又は会社)」をいう。
          3 ホ、チ、リ及びヌにおいて、「一定額」とは「年間1,000万円」であることをいう。
                                 34/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ④   役員報酬等
        イ.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
                               報酬等の種類別の総額(千円)

                                                     対象となる
                 報酬額の総額
        役員区分                                            役員の員数
                  (千円)
                                ストック
                                                      (名)
                         基本報酬               賞与      退職慰労金
                                オプション
     取締役
                    30,850       30,850          ―       ―       ―      3
     (社外取締役を除く)
     監査役
                    7,008       7,008         ―       ―       ―      1
     (社外監査役を除く)
     社外役員               12,900       12,900          ―       ―       ―      5
      (注)   1   取締役報酬および監査役報酬の限度額は、昭和63年5月26日開催の定時株主総会において取締役15,000千円
          (月額)、監査役1,500千円(月額)と決議いただいております。
        ロ.役員の報酬等の額の決定に関する方針

          取締役の報酬等については、株主総会で承認された取締役報酬等の限度内としており、各取締役の報酬につ
         いては、担当する職務、責任、業績、貢献度等の要素を基準として、総合的に勘案し決定しております。
          監査役の報酬等については、株主総会で承認された監査役報酬等の限度内としており、各監査役の報酬等に
         ついては監査役の協議により決定しております。
       ⑤   株式の保有状況

        イ.保有目的が純投資目的以外の目的の投資株式銘柄数および貸借対照表計上額の合計金額
          銘柄数                 13銘柄
          貸借対照表計上額              371,565千円
        ロ.保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有目
          的 
        前事業年度
         特定投資株式
                               貸借対照表計上額
          銘柄           株式数(株)                           保有目的
                                  (千円)
     京浜急行電鉄㈱                    340,000            420,240     事業上の関係強化
     ㈱オンワード
                          8,335            6,935    取引先との関係強化
     ホールディングス
     ㈱コンコルディア・フィ
                          1,000             597   金融機関との安定的な取引維持
     ナンシャルグループ
        当事業年度
         特定投資株式
                               貸借対照表計上額
          銘柄           株式数(株)                           保有目的
                                  (千円)
     京浜急行電鉄㈱                    170,000            326,060     事業上の関係強化
     ㈱オンワード
                          9,225            8,431    取引先との関係強化
     ホールディングス
     ㈱コンコルディア・フィ
                          1,000             626   金融機関との安定的な取引維持
     ナンシャルグループ
        ハ.保有目的が純投資目的である投資株式
          該当事項はありません。
                                 35/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ⑥   会計監査の状況
         当社の会計監査については、新日本有限責任監査法人と監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づ
        く監査を受けております。
        会計監査業務執行公認会計士
         新日本有限責任監査法人
          指定有限責任社員          業務執行社員        飯畑 史朗
          指定有限責任社員          業務執行社員        垂井      健
        継続監査年数については、2名とも7年以内であるため、記載を省略しております。
        当社の会計監査に係る補助者               公認会計士 5名、その他 11名
       ⑦   取締役の定数

         当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
       ⑧   取締役の選任の決議要件

         当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
        主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。
         また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
       ⑨   株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項

         当社は、自己株式の取得について、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第2項の規定
        に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めており
        ます。
       ⑩   株主総会の特別決議の要件

         当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株
        主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めてお
        ります。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うこと
        を目的としております。
       ⑪   種類株式の発行

         当社は、種類株式発行会社であって、株式ごとに異なる数の単元株式数を定めており、普通株式の単元株式数
        は100株としておりますが、A種優先株式は株主総会において議決権を有しないため、単元株式数は1株といた
        しております。また、普通株式は、株主としての権利内容に制限のない株式でありますが、A種優先株主は、株
        主総会において議決権を有しておりません。これは、A種優先株式を配当金や残余財産の分配について優先権を
        持つ代わりに議決権がない内容としたものであります。なお、その他A種優先株式の詳細につきましては、「第
        4 提出会社の状況           1   株式等の状況        (1)株式の総数等          ②発行済株式」の記載を参照下さい。
                                 36/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (2) 【監査報酬の内容等】
       ① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
                                                  (単位:千円)
                      前連結会計年度                     当連結会計年度
         区分
                 監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
                  基づく報酬           基づく報酬           基づく報酬           基づく報酬
     提出会社                 26,000           1,120          25,500             ―
     連結子会社                    ―           ―           ―           ―

         計             26,000           1,120          25,500             ―

      (注) 当社及び連結子会社と会計監査人との間の監査契約において、会社法に基づく監査と金融商品取引法に基づく
         監査の監査報酬等の額を明確に区分しておらず、実質的にも区分できませんので、上記「提出会社」の金額に
         は合計額を記載しております。
       ② 【その他重要な報酬の内容】

        (前連結会計年度)
         該当事項はありません。
        (当連結会計年度)
         該当事項はありません。
       ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

        (前連結会計年度)
         子会社の財務報告に係る内部統制の文書化への支援業務
        (当連結会計年度)
         該当事項はありません。
       ④ 【監査報酬の決定方針】

         当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の額は、監査日数等を勘案した上で決定しております。
                                 37/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第5 【経理の状況】

     1   連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

      (1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に
       基づいて作成しております。
      (2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づい

       て作成しております。
     2   監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成29年3月1日から平成30年2月28
      日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成29年3月1日から平成30年2月28日まで)の財務諸表について、新日本有限
      責任監査法人により監査を受けております。
     3   連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

       当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
      容を適切に把握し、または会計基準等の変更等について的確に対応ができる体制を整備するため、公益財団法人財務
      会計基準機構へ加入し、監査法人等の行う研修への参加を行っております。
                                 38/83














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     1 【連結財務諸表等】
      (1) 【連結財務諸表】
        ① 【連結貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
      資産の部
       流動資産
                                         655,115              655,188
         現金及び預金
                                       ※3  448,558            ※3  447,953
         売掛金
                                         761,367              618,951
         商品
                                          34,446              41,658
         貯蔵品
                                         208,210              161,768
         その他
                                        2,107,698              1,925,520
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                      ※3  3,654,511            ※3  3,517,038
           建物及び構築物(純額)
                                      ※3  4,563,998            ※3  4,563,792
           土地
                                         133,766               87,657
           リース資産(純額)
                                          24,304              21,508
           その他(純額)
                                      ※1  8,376,581            ※1  8,189,997
           有形固定資産合計
         無形固定資産
                                          54,313              32,858
           その他
                                          54,313              32,858
           無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                      ※2 , ※3  471,003           ※2 , ※3  378,348
           投資有価証券
                                        1,582,174               979,726
           敷金及び保証金
                                          13,186              13,121
           破産更生債権等
                                         202,156              389,146
           長期前払費用
                                          65,318              61,970
           その他
                                         △ 15,548             △ 12,450
           貸倒引当金
                                        2,318,291              1,809,862
           投資その他の資産合計
                                        10,749,186              10,032,719
         固定資産合計
                                        12,856,885              11,958,239
       資産合計
                                 39/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                     (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
      負債の部
       流動負債
                                         28,285              34,461
         支払手形
                                        1,505,762              1,418,108
         買掛金
                                       ※3  100,000            ※3  250,000
         短期借入金
                                       ※3  424,300            ※3  424,300
         1年内返済予定の長期借入金
                                         11,165              19,415
         未払法人税等
                                         770,411              696,615
         商品券
                                         37,832              38,039
         賞与引当金
                                         651,480              660,647
         商品券回収損引当金
                                         40,108              30,842
         ポイント引当金
                                         993,028              840,006
         その他
                                        4,562,374              4,412,434
         流動負債合計
       固定負債
                                      ※3  5,434,029            ※3  5,009,729
         長期借入金
         繰延税金負債                                194,455              157,057
                                         388,157              397,712
         退職給付に係る負債
                                         146,449              149,370
         資産除去債務
                                         145,797               25,217
         リース債務
                                         246,279              257,824
         その他
                                        6,555,169              5,996,912
         固定負債合計
                                       11,117,544              10,409,346
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        1,945,290              1,945,290
         資本金
                                        1,637,078              1,637,078
         資本剰余金
                                       △ 1,915,929             △ 2,041,194
         利益剰余金
                                        △ 42,564             △ 42,909
         自己株式
                                        1,623,876              1,498,265
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         115,463               50,627
         その他有価証券評価差額金
                                         115,463               50,627
         その他の包括利益累計額合計
                                        1,739,340              1,548,892
       純資産合計
                                       12,856,885              11,958,239
      負債純資産合計
                                 40/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        ② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
                                       21,060,463              19,855,571
      売上高
                                       16,595,719              15,634,130
      売上原価
                                        4,464,744              4,221,440
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                         385,839              367,332
       販売費
                                         △ 3,565             △ 9,266
       ポイント引当金繰入額
                                         450,031              407,051
       広告宣伝費
                                        1,246,654              1,232,603
       給料及び手当
                                         55,303              77,357
       賞与
                                         21,522                206
       賞与引当金繰入額
                                         43,078              42,793
       退職給付費用
                                         178,017              161,277
       その他の人件費
                                         704,501              649,771
       地代家賃
                                         412,810              393,488
       委託作業費
                                         351,159              354,972
       減価償却費
                                                         772
       貸倒引当金繰入額                                    -
                                         724,684              557,075
       その他
                                        4,570,038              4,235,435
       販売費及び一般管理費合計
                                        △ 105,294              △ 13,995
      営業損失(△)
      営業外収益
                                           786              403
       受取利息
                                          3,288              3,675
       受取配当金
                                          1,780              1,837
       受取手数料
                                         16,490               1,465
       固定資産受贈益
                                         39,323
       補助金収入                                                  -
                                          3,195              3,812
       商品券等整理益
                                           139             3,348
       貸倒引当金戻入額
                                          5,047              6,813
       その他
                                         70,051              21,355
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         134,933              119,666
       支払利息
                                         20,373               9,167
       商品券回収損引当金繰入額
                                         12,203               3,303
       その他
                                         167,509              132,137
       営業外費用合計
                                        △ 202,752             △ 124,776
      経常損失(△)
                                 41/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
      特別利益
                                       ※1  28,705             ※1  2,248
       固定資産売却益
                                         28,705               2,248
       特別利益合計
      特別損失
                                       ※2  13,920             ※2  2,407
       固定資産除却損
                                        ※3  3,725             ※3  205
       減損損失
                                         17,645               2,613
       特別損失合計
                                        △ 191,692             △ 125,140
      税金等調整前当期純損失(△)
                                          4,293              8,935
      法人税、住民税及び事業税
                                        △ 10,494              △ 8,810
      法人税等調整額
                                         △ 6,201               124
      法人税等合計
                                        △ 185,491             △ 125,265
      当期純損失(△)
                                        △ 185,491             △ 125,265
      親会社株主に帰属する当期純損失(△)
                                 42/83















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
                                        △ 185,491             △ 125,265
      当期純損失(△)
      その他の包括利益
                                       ※  57,683            ※  △  64,836
       その他有価証券評価差額金
                                       ※  57,683            ※  △  64,836
       その他の包括利益合計
                                        △ 127,808             △ 190,101
      包括利益
      (内訳)
                                        △ 127,808             △ 190,101
       親会社株主に係る包括利益
       非支配株主に係る包括利益                                    -              -
                                 43/83
















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        ③ 【連結株主資本等変動計算書】
      前連結会計年度(自         平成28年3月1日 至           平成29年2月28日)
                                                    (単位:千円)
                           株主資本                その他の包括利益累計額
                                           その他     その他の
                                                     純資産合計
                資本金     資本剰余金     利益剰余金      自己株式     株主資本合計      有価証券     包括利益
                                           評価差額金     累計額合計
                1,945,290     1,637,078     △ 1,736,731      △ 42,398    1,803,239       57,780     57,780    1,861,020
     当期首残高
     当期変動額
      税率変更による積立
                            6,294           6,294                6,294
                                                    ―
      金の調整額
      親会社株主に帰属す
                           △ 185,491          △ 185,491               △ 185,491
                                                    ―
      る当期純損失(△)
                                  △ 165     △ 165               △ 165
      自己株式の取得                                              ―
      株主資本以外の項目
                                            57,683     57,683     57,683
      の当期変動額(純                                   ―
      額)
                           △ 179,197      △ 165   △ 179,363      57,683     57,683    △ 121,680
     当期変動額合計              ―     ―
                1,945,290     1,637,078     △ 1,915,929      △ 42,564    1,623,876      115,463     115,463     1,739,340
     当期末残高
      当連結会計年度(自         平成29年3月1日 至           平成30年2月28日)

                                                    (単位:千円)
                           株主資本                その他の包括利益累計額
                                           その他     その他の
                                                     純資産合計
                資本金     資本剰余金     利益剰余金      自己株式     株主資本合計      有価証券     包括利益
                                           評価差額金     累計額合計
                1,945,290     1,637,078     △ 1,915,929      △ 42,564    1,623,876      115,463     115,463     1,739,340
     当期首残高
     当期変動額
      親会社株主に帰属す
                           △ 125,265          △ 125,265               △ 125,265
                                                    ―
      る当期純損失(△)
                                  △ 345     △ 345               △ 345
      自己株式の取得                                              ―
      株主資本以外の項目
                                           △ 64,836     △ 64,836     △ 64,836
      の当期変動額(純                                   ―
      額)
                           △ 125,265      △ 345   △ 125,611     △ 64,836     △ 64,836    △ 190,447
     当期変動額合計              ―     ―
                1,945,290     1,637,078     △ 2,041,194      △ 42,909    1,498,265       50,627     50,627    1,548,892
     当期末残高
                                 44/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                    (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 191,692             △ 125,140
       税金等調整前当期純損失(△)
                                         383,912              404,603
       減価償却費
                                          3,725               205
       減損損失
                                          2,048             △ 3,098
       貸倒引当金の増減額(△は減少)
                                         21,522                206
       賞与引当金の増減額(△は減少)
                                          1,947              9,554
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
                                         20,373               9,167
       商品券回収損引当金の増減額(△は減少)
                                         △ 3,565             △ 9,266
       ポイント引当金の増減額(△は減少)
                                         △ 4,074             △ 4,078
       受取利息及び受取配当金
                                         134,933              119,666
       支払利息
                                         13,920               2,407
       固定資産除却損
                                        △ 28,705              △ 2,248
       固定資産売却損益(△は益)
                                         49,834                604
       売上債権の増減額(△は増加)
                                         76,458              135,204
       たな卸資産の増減額(△は増加)
                                        △ 166,696              △ 81,478
       仕入債務の増減額(△は減少)
                                        △ 16,114              166,849
       未払消費税等の増減額(△は減少)
                                         87,413             △ 67,485
       未払費用の増減額(△は減少)
                                        △ 125,420              △ 73,796
       商品券の増減額(△は減少)
                                         45,382             △ 25,591
       その他
                                         305,203              456,284
       小計
       利息及び配当金の受取額                                  4,067              4,078
                                        △ 134,273             △ 118,756
       利息の支払額
                                         △ 4,223             △ 6,514
       法人税等の支払額
                                         113,950               1,610
       法人税等の還付額
                                         284,725              336,703
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 70,000
       定期預金の預入による支出                                                   -
                                                       70,000
       定期預金の払戻による収入                                    -
                                        △ 187,883             △ 346,552
       有形固定資産の取得による支出
       有形固定資産の売却による収入                                 293,507               2,248
                                         △ 3,320             △ 2,100
       無形固定資産の取得による支出
                                          △ 748             △ 768
       投資有価証券の取得による支出
                                                        △ 187
       差入保証金の差入による支出                                    -
                                         62,542              597,880
       差入保証金の回収による収入
                                        △ 369,373             △ 186,989
       長期前払費用の取得による支出
                                        △ 275,276              133,530
       投資活動によるキャッシュ・フロー
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                 100,000              150,000
                                                       348,464
       長期借入れによる収入                                    -
                                        △ 735,230             △ 772,764
       長期借入金の返済による支出
                                        △ 121,229             △ 125,514
       リース債務の返済による支出
                                          △ 165             △ 345
       その他
                                        △ 756,625             △ 400,160
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 747,176               70,073
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
                                        1,332,291               585,115
      現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※1  585,115            ※1  655,188
      現金及び現金同等物の期末残高
                                 45/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
     1   連結の範囲に関する事項
      (1)  連結子会社の数           2 社
        連結子会社は、アルファトレンド株式会社、株式会社さいか屋友の会であります。
      (2)  非連結子会社の数          1社
        非連結子会社は株式会社サンパール藤沢であります。
      (3)  非連結子会社について連結の範囲から除いた理由
        非連結子会社は、小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等は、いずれも連結財務諸表
       に重要な影響を及ぼしていないためであります。
     2   持分法の適用に関する事項
       持分法を適用していない非連結子会社は、当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体とし
      ても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
       適用外の非連結子会社は、株式会社サンパール藤沢であります。
     3   連結子会社の事業年度に関する事項
       連結子会社の決算日は2月末日であり、連結決算日と同一であります。
     4   会計方針に関する事項
      (1)  重要な資産の評価基準及び評価方法
       (イ)有価証券
        その他有価証券
        ①  時価のあるもの
          決算期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
          なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。
        ②  時価のないもの
          移動平均法による原価法によっております。
       (ロ)たな卸資産
        ①   商品
          主として売価還元法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)に
         よっております。
        ②   貯蔵品
          主として最終仕入原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっており
         ます。
      (2)  重要な減価償却資産の減価償却の方法
       (イ)有形固定資産(リース資産を除く)
        ①   償却方法
          定率法によっております。
          ただし、横須賀店、サンパール藤沢ビル、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備は除く)並びに
         平成28年4月1日以降取得した建物及び構築物については定額法を採用しております。
        ②   耐用年数及び残存価格
          法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
       (ロ)無形固定資産(リース資産は除く)
         定額法によっております。
         但し、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用してお
         ります。
                                 46/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (ハ)リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
         リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      (3)  重要な引当金の計上基準
       (イ)貸倒引当金
         債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権等特定
        の債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
       (ロ)賞与引当金
         従業員の賞与の支給に充てるため引当てたもので、翌期の支給見込額のうち、当連結会計年度に負担すべき額
        を計上しております。
       (ハ)商品券回収損引当金
         商品券が負債計上中止後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の回収見込
        額を計上しております。
       (二)ポイント引当金
         期末ポイント未使用残高に対する将来の使用見込額を計上しております。
      (4)  退職給付に係る会計処理の方法
         当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給
        額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
      (5)  連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
         手許現金、要求払預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、
        かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
      (6)  その他連結財務諸表作成のための重要な事項
       (イ)消費税等の会計処理方法
         税抜方式を採用しております。
       (ロ)連結納税制度の適用
         連結納税制度を適用しております。
      (表示方法の変更)

      (連結損益計算書関係)
       前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「商品券等整理益」及び「貸倒引当金戻入
      額」は、営業外収益の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表
      示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた8,382千円は、
      「商品券等整理益」3,195千円、「貸倒引当金戻入額」139千円、「その他」5,047千円として組み替えております。
      (追加情報)

        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当連結
       会計年度から適用しております。
                                 47/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (連結貸借対照表関係)
     ※1    (前連結会計年度)
        有形固定資産の減価償却累計額は               12,782,945     千円であります。
        (当連結会計年度)

        有形固定資産の減価償却累計額は               13,041,158     千円であります。
     ※2    (前連結会計年度)

        非連結子会社の株式5,077千円が含まれております。
        (当連結会計年度)

        非連結子会社の株式5,077千円が含まれております。
     ※3    担保資産及び担保付債務

        担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         建物及び構築物                        3,081,398                 2,902,660
         土地                        4,462,633                 4,469,828
         投資有価証券                         420,240                 326,060
         売掛金                         117,692                 124,592
         計                        8,081,964                 7,823,142
                                                  (単位:千円)

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         長期借入金                        5,574,799                 5,172,459

         短期借入金                         100,000                 250,000
         計                        5,674,799                 5,422,459
       (連結損益計算書関係)

     ※1 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                            至   平成29年2月28日)               至   平成30年2月28日)
         土地                          28,705                   ―
         リース資産                            ―               2,248
         計                          28,705                 2,248
     ※2  固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                            至   平成29年2月28日)               至   平成30年2月28日)
         建物及び構築物                          13,243                 2,318
         その他                           676                 89
         計                          13,920                 2,407
                                 48/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     ※3 減損損失
        前連結会計年度(自 平成28年3月1日 至 平成29年2月28日)
        当社グループは以下の資産について減損損失を計上いたしました。
             場所             用途             種類          減損損失(千円)
            横須賀店             遊休資産            リース資産                  3,703
             伊東           遊休資産              土地                  22
        横須賀店のリース資産(車輌)については、使用価値がなくなったため回収可能価額まで減損し、減損損失額
       3,703千円を特別損失に計上いたしました。
        また、遊休資産である伊東の土地については、回収可能価額が低下したため、帳簿価額を回収可能価額まで減損
       し、減損損失額22千円を特別損失に計上いたしました。なお回収可能価額は課税標準額を基にした正味売却価額に
       より測定しております。
        当連結会計年度(自 平成29年3月1日 至 平成30年2月28日)

        当社グループは以下の資産について減損損失を計上いたしました。
             場所             用途             種類          減損損失(千円)
            那須・伊東             遊休資産              土地                  205
        遊休資産である那須・伊東の土地については、回収可能価額が低下したため、帳簿価額を回収可能価額まで減損
       し、減損損失額205千円を特別損失に計上いたしました。なお回収可能価額は課税標準額を基にした正味売却価額
       により測定しております。
       (連結包括利益計算書関係)

     ※    その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                                                  (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自    平成28年3月1日           (自    平成29年3月1日
                                至   平成29年2月28日)            至   平成30年2月28日)
        その他有価証券評価差額金
         当期発生額                               81,152             △93,424
                                         ― 
                                                       ―
         組替調整額
          税効果調整前
                                       81,152             △93,424
                                      △23,468
                                                     28,587
          税効果額
          その他有価証券評価差額金                               57,683             △64,836
                  その他の包括利益合計                     57,683             △64,836
                                 49/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (連結株主資本等変動計算書関係)
      前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式              31,353,142               ―           ―      31,353,142
      A種優先株式               1,483,036               ―           ―       1,483,036
         合計           32,836,178               ―           ―      32,836,178
     自己株式
      普通株式
                      140,243            2,866             ―        143,109
      (注)
         合計             140,243            2,866             ―        143,109
      (注)    自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加2,866株であります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

        該当事項はありません。
      当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

      1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                当連結会計年度期首            当連結会計年度           当連結会計年度          当連結会計年度末
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
     発行済株式
      普通株式              31,353,142               ―      28,217,828           3,135,314
      A種優先株式               1,483,036               ―           ―       1,483,036
         合計           32,836,178               ―      28,217,828           4,618,350
     自己株式
      普通株式
                      143,109            2,916          131,095           14,930
      (注)
         合計             143,109            2,916          131,095           14,930
      (注)1.自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによる増加2,916株であります。
        2.平成29年9月1日付で普通株式10株を1株とする株式併合を実施したため、発行済株式総数は28,217,828株減
          少し、4,618,350株となっております。
        3.普通株式の自己株式に係る株式数の減少131,095株は、株式併合に伴う減少であります。
      2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

        該当事項はありません。
      3.配当に関する事項

        該当事項はありません。
                                 50/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
     ※1    現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目との金額の関係
                                                  (単位:千円) 
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                           (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                            至   平成29年2月28日)               至   平成30年2月28日)
         現金及び預金勘定                         655,115                 655,188
         預入期間が3ヶ月を超える
                                 △70,000                    ―
         定期預金
         現金及び現金同等物                         585,115                 655,188
      2   重要な非資金取引の内容

        (前連結会計年度)
        該当事項はありません
        (当連結会計年度)

        該当事項はありません
       (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引(借主側)
      所有権移転外ファイナンス・リース取引
      (1)  リース資産の内容
        POSシステム及び防災盤等であります。
      (2)  リース資産の減価償却の方法
        連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(2)重要な減価償却資産の減価償却
       の方法」に記載のとおりであります。
     2.オペレーティング・リース取引(貸主側)

      オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   (単位:千円)
                         前連結会計年度                    当連結会計年度
                        (平成29年2月28日)                    (平成30年2月28日)
     1年内                             94,740                    95,040
     1年超                             108,781                     55,441

     合計                             203,521                    150,481

                                 51/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (金融商品関係)
       1.金融商品の状況に関する事項
        (1) 金融商品に対する取組方針
          当社グループは、資金運用については銀行預金に限定し、また、資金調達については銀行より借入および社
         債等により調達する方針です。
          デリバティブは、将来の相場変動リスクヘッジとして導入する事としており、投機目的のための取引や短期
         的売買差益の獲得を目的とする取引の利用は行わない方針であります。
        (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          投資有価証券である株式等は、主に当社グループと資本関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リ
         スクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や取引先企業の財務状況等を把握し、取引先
         企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
          敷金および保証金は、主に商品券供託によるものと店舗の賃貸借契約によるものがあり、店舗の賃貸借契約
         によるものは取引先企業等の信用リスクに晒されております。
          当該リスクについては、取引開始時に信用判定を行うとともに、契約更新時その他適宜契約先の信用状況の
         把握に努めております。
          営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
          借入金は、営業取引に係る資金調達および設備投資に係る資金調達です。
        (3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

          金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
         まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
         とにより、当該価額が変動することもあります。
       2.金融商品の時価等に関する事項

         連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお時価を把握すること
        が極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)参照)
                                 52/83











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       前連結会計年度(平成29年2月28日)
                                                   (単位:千円)
                        連結貸借対照表
            区分                           時価             差額
                           計上額
     (1) 現金及び預金                         655,115             655,115                ―
     (2) 投資有価証券

       その他有価証券                       427,773             427,773                ―

     (3) 敷金及び保証金                        1,582,174             1,479,609             △102,564

            資産計                 2,665,062             2,562,497             △102,564

     (1) 支払手形及び買掛金                        1,534,048             1,534,048                 ―

     (2)  短期借入金

                              100,000             100,000                ―
     (3)  長期借入金(*)

                              314,480             314,480                ―
            負債計                 1,948,528             1,948,528                 ―

     (*)1年内返済予定の長期借入金については長期借入金に含めて表示しております。
        最終弁済期日が平成30年4月以降に到来する借入金であります。
       当連結会計年度(平成30年2月28日)

                                                   (単位:千円)
                        連結貸借対照表
            区分                           時価             差額
                           計上額
     (1) 現金及び預金                         655,188             655,188                ―
     (2) 投資有価証券

       その他有価証券                       335,117             335,117                ―

     (3) 敷金及び保証金                         979,726             913,592            △66,134

            資産計                 1,970,033             1,903,899             △66,134

     (1) 支払手形及び買掛金                        1,452,569             1,452,569                 ―

     (2)  短期借入金

                              250,000             250,000                ―
     (3)  長期借入金(*)

                              281,120             281,120                ―
            負債計                 1,983,689             1,983,689                 ―

     (*)1年内返済予定の長期借入金については長期借入金に含めて表示しております。
                                 53/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
       ○資産
        (1) 現金及び預金
          預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        (2) 投資有価証券
          株式の時価は、取引所の価格によっております。
        (3) 敷金及び保証金
          敷金及び保証金の時価は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローの残存期間に対応する国債の利回
         り等により割り引いた現在価値により算定しております。
       ○負債
        (1) 支払手形及び買掛金
          支払手形及び買掛金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
         よっております。
        (2)  短期借入金
          短期借入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
        (3)  長期借入金
          長期借入金については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて時価
         を算定しております。ただし、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映され、また、当社の信用状態
         は実行後大きく異なっていないため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

                                          (単位:千円)
           区分            平成29年2月28日               平成30年2月28日
     1.非上場株式(*1)                          38,152               38,152

     2.関係会社株式(*1)                          5,077               5,077

     3.長期借入金(*2)                        5,543,849               5,152,909

      (*1)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券」には含めておりま
         せん。
      (*2)平成31年2月までについては、金銭消費貸借契約による約定弁済の予定ですが、平成31年3月以降の約定弁済
         額は未定であることから時価を合理的に算定できないため、時価開示の対象から除いております。なお1年内
         返済予定の長期借入金については長期借入金に含めて表示しております。
      (注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

         前連結会計年度(平成29年2月28日)
                                               (単位:千円)
            区分                1年以内                 1年超
     (1)  現金及び預金

                                  655,115                    ―
     (2)  敷金及び保証金                             ―            1,582,174

            合計                      655,115               1,582,174

         当連結会計年度(平成30年2月28日)

                                               (単位:千円)
            区分                1年以内                 1年超
     (1)  現金及び預金

                                  655,188                    ―
     (2)  敷金及び保証金

                                     ―             979,726
            合計                      655,188                 979,726

                                 54/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (注4)長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
         前連結会計年度(平成29年2月28日)
                                             (単位:千円)
        区分       1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
      長期借入金(*)              33,360          30,110          21,960          21,960

       リース債務             119,151          18,866          6,893           886

        合計           152,511          48,976          28,853          22,846
       (*)最終弁済期日が平成30年4月以降に到来する借入金であります。
         平成30年2月までについては、金銭消費貸借契約による約定弁済の予定ですが、平成30年3月以降の約定弁済
         額は未定である長期借入金は記載しておりません。
         当連結会計年度(平成30年2月28日)

                                             (単位:千円)
        区分       1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
      長期借入金(*)              30,110          21,960          21,960          21,960

       リース債務             17,437          6,893           886           ―

        合計            47,547          28,853          22,846          21,960
       (*)最終弁済期日が平成31年4月以降に到来する借入金であります。
         平成31年2月までについては、金銭消費貸借契約による約定弁済の予定ですが、平成31年3月以降の約定弁済
         額は未定である長期借入金は記載しておりません。
       (有価証券関係)

      1   その他有価証券

       前連結会計年度(平成29年2月28日)
                                                  (単位:千円)
           種類          連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
      ①   株式
                             427,773             261,398             166,374
      ②   その他

                                ―             ―             ―
           小計                 427,773             261,398             166,374

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
      ①   株式
                                ―             ―             ―
      ②   その他

                                ―             ―             ―
           小計                    ―             ―             ―

           合計                 427,773             261,398             166,374

                                 55/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       当連結会計年度(平成30年2月28日)
                                                  (単位:千円)
           種類          連結貸借対照表計上額                取得原価              差額
     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えるもの
      ①   株式
                             335,117             262,167             72,950
      ②   その他                       ―             ―             ―

           小計                 335,117             262,167             72,950

     連結貸借対照表計上額が
     取得原価を超えないもの
      ①   株式
                                ―             ―             ―
      ②   その他

                                ―             ―             ―
           小計                    ―             ―             ―

           合計                 335,117             262,167             72,950

      2   連結会計年度中に売却したその他有価証券

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

        該当事項はありません。
      3   減損処理を行った有価証券

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)
        該当事項はありません。
       (デリバティブ取引関係)

       前連結会計年度(平成29年2月28日)
        該当事項はありません。
       当連結会計年度(平成30年2月28日)

        該当事項はありません。
       (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社の退職給付制度につきましては、退職一時金制度を採用しております。尚、確定拠出型の制度として確定拠出
      年金制度を採用しております。
       なお、当社及び連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債を計算しております。
                                 56/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     2.確定給付制度
      (1)  簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
                                                  (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                至 平成29年2月28日)              至 平成30年2月28日)
     退職給付に係る負債の期首残高                                    386,210              388,157
      退職給付費用                                    34,794              34,375
      退職給付の支払額                                   △32,846              △24,820
     退職給付に係る負債の期末残高                                    388,157              397,712
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資

       産の調整表
                                                  (単位:千円)
                                  前連結会計年度              当連結会計年度
                                 (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
     積立型制度の退職給付債務                                       ―              ―
     年金資産                                       ―              ―
                                            ―              ―
     非積立型制度の退職給付債務                                    388,157              397,712
     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    388,157              397,712
     退職給付に係る負債                                    388,157              397,712

     連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                    388,157              397,712
      (3)  退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                         前連結会計年度34,794千円              当連結会計年度34,375千円
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度8,284千円、当連結会計年度8,418千円であります。
       (ストック・オプション等関係)

        該当事項はありません。
       (税効果会計関係)

     1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
      ①   流動の部
                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         (繰延税金資産)
         商品券回収損引当金                         200,655                 203,479
         ポイント残高                          12,353                 9,499
                                   30,173                 32,364
         その他
         繰延税金資産小計
                                  243,182                 245,343
                                 △243,182                 △245,343
         評価性引当金
         繰延税金資産合計                            ―                 ―
         繰延税金資産の純額                            ―                 ―
                                 57/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      ②   固定の部
                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         (繰延税金資産)
         減損損失                        1,895,476                 1,763,244
         税務上の繰越欠損金                         586,003                 749,850
         退職給付に係る負債                         118,776                 121,700
         資産除去債務                          69,064                 45,707
         土地評価損                          16,436                 16,436
         貸倒引当金超過額                          4,757                 3,809
                                   16,017                 15,624
         その他
         繰延税金資産小計
                                 2,706,532                 2,716,373
                                △2,706,532                 △2,716,373
         評価性引当金
         繰延税金資産合計
                                     ―                 ―
         (繰延税金負債)
         固定資産圧縮積立金                         122,255                 115,072
         その他有価証券評価差額金                          50,910                 22,322
                                   21,289                 19,661
         資産除去債務(固定資産)
         繰延税金負債合計                         194,455                 157,057
         繰延税金負債の純額                         194,455                 157,057
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
       税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
                                 58/83












                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (資産除去債務関係)
      資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
      1   当該資産除去債務の概要
        建物の耐震工事及び解体工事に伴い、法律により除去する事が義務付けられている物質に関して、資産除去債務
       を計上しております。
      2   当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を建物の残存年数と見積り、割引率は国債の利回りより算出して資産除去債務の金額を計算してお
       ります。
      3   当該資産除去債務の総額の増減

                                                  (単位:千円)
                              前連結会計年度                当連結会計年度
                            (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                             至   平成29年2月28日)              至   平成30年2月28日)
         期首残高                          222,836                146,449
         資産除去債務の履行による減少額                         △79,250                    ―
         時の経過による調整額                           2,862                2,920
         期末残高                          146,449                149,370
       (賃貸等不動産関係)

        当社グループでは、神奈川県その他の地域において賃貸商業施設等を所有しております。なお、一部の賃貸商業
       施設等については当社及び子会社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としてお
       ります。
        これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する期末の連結貸借対照表計上
       額、及び時価は、次のとおりであります。
                                                    (単位:千円)

                                     前連結会計年度            当連結会計年度
                                   (自    平成28年3月1日          (自    平成29年3月1日
                                    至   平成29年2月28日)          至   平成30年2月28日)
                            期首残高               3,654            3,632
                連結貸借対照表計上額            期中増減額                △22            △205

     賃貸等不動産
                            期末残高               3,632            3,426
                期末時価                            3,632            3,426

                            期首残高              798,810            764,434

                連結貸借対照表計上額            期中増減額              △34,375            △46,979

     賃貸等不動産として
     使用される
     部分を含む不動産
                            期末残高              764,434            717,454
                期末時価                          682,000            662,000

      (注1)連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
      (注2)期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、その他の物
         件については「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整をおこなったものを
         含む)であります。
                                 59/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
        また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりでありま
       す。
                                                    (単位:千円)

                                     前連結会計年度            当連結会計年度
                                   (自    平成28年3月1日          (自    平成29年3月1日
                                    至   平成29年2月28日)          至   平成30年2月28日)
                賃貸収益                              ―            ―
                賃貸費用                              ―            ―

     賃貸等不動産
                差額                              ―            ―
                その他損益                              ―            ―

                賃貸収益                           87,840            87,340

                賃貸費用                           16,190            16,189

     賃貸等不動産として
     使用される
     部分を含む不動産
                差額                           71,649            71,150
                その他損益                              ―            ―

      (注1)賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社及び一部子会
         社が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る
         費用(減価償却費、保険料、租税公課等)については、賃貸費用に含まれております。
                                 60/83













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
      当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

      当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
      【関連情報】

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
     1   製品及びサービスごとの情報
       当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2   地域ごとの情報

      (1) 売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2) 有形固定資産
        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3   主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%を占める相手先がないため、記載はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

     1   製品及びサービスごとの情報
       当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2   地域ごとの情報

      (1) 売上高
        本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
      (2) 有形固定資産
        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3   主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%を占める相手先がないため、記載はありません。
      【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
       当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

       当社グループは、百貨店業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。
                                 61/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
       該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

       該当事項はありません。
      【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
       該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

       該当事項はありません。
      【関連当事者情報】

       前連結会計年度(自           平成28年3月1日          至   平成29年2月28日)
       該当事項はありません。
       当連結会計年度(自           平成29年3月1日          至   平成30年2月28日)

       該当事項はありません。
       (1株当たり情報)

                            前連結会計年度                  当連結会計年度

                          (自    平成28年3月1日               (自    平成29年3月1日
                          至   平成29年2月28日)                至   平成30年2月28日)
     1株当たり純資産額                               319.71円                  258.74円
     1株当たり当期純損失金額(△)                              △59.43円                  △40.14円

     潜在株式調整後
                                      ―円                  ―円
     1株当たり当期純利益金額
      (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失で
         あるため、記載しておりません。
        2.1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 前連結会計年度               当連結会計年度

                               (自    平成28年3月1日            (自    平成29年3月1日
                項目
                               至   平成29年2月28日)             至   平成30年2月28日)
      親会社株主に帰属する当期純損失(△)(千円)                                △185,491               △125,265
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                    ―               ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                      △185,491               △125,265
      当期純損失(△)(千円)
      期中平均株式数(千株)                                  3,121               3,120
      (注)当社は、平成29年9月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を行っております。前連結会
        計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純損失金額並びに期
        中平均株式数を算定しております。
       (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 62/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ⑤ 【連結附属明細表】
         【社債明細表】
        該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                        当期首残高         当期末残高         平均利率

            区分                                       返済期限
                         (千円)         (千円)         (%)
     短期借入金                      100,000         250,000            ―      ―
     1年以内に返済予定の長期借入金                      424,300         424,300          1.75        ―

     1年以内に返済予定のリース債務                      121,637         116,702            ―      ―

     長期借入金(1年以内に返済予定の
                          5,434,029         5,009,729           1.74        ―
     ものを除く)
     リース債務(1年以内に返済予定の                                             平成31年3月~
                           145,797         25,217           ―
     ものを除く)                                             平成33年12月
     その他有利子負債                         ―         ―         ―      ―
            合計             6,225,764         5,825,949             ―      ―

      (注)   1   「平均利率」は借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
        2   リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対
          照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
        3   長期借入金およびリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における返済予定額
          は以下のとおりであります。
                                                  (単位:千円)
              区分       1年超2年以内          2年超3年以内          3年超4年以内          4年超5年以内
            長期借入金(*)              30,110          21,960          21,960          21,960

             リース債務             17,437          6,893           886           ―

        (*)最終弁済期日が平成31年4月以降に到来する借入金であります。
          平成31年2月までについては、金銭消費貸借契約による約定弁済の予定ですが、平成31年3月以降の約定弁
          済額は未定である長期借入金は記載しておりません。
                                 63/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
         【資産除去債務明細表】
      明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略
     しております。
      (2)  【その他】

        当連結会計年度における四半期情報等
           (累計期間)             第1四半期         第2四半期         第3四半期        当連結会計年度

     売上高(千円)                     4,946,154         9,867,611         14,662,877         19,855,571

     税金等調整前四半期(当期)
                          △14,501         △67,131         △86,843         △125,140
     純損失金額(△)(千円)
     親会社株主に帰属する四半期
                          △14,084         △67,808         △88,190         △125,265
     (当期)純損失金額(△)(千円)
     1株当たり四半期(当期)
                           △4.51         △21.73         △28.26         △40.14
     純損失金額(△)(円)
           (会計期間)             第1四半期         第2四半期         第3四半期         第4四半期

     1株当たり
                           △4.51         △17.21          △6.53         △11.88
     四半期純損失金額(△)(円)
      (注)平成29年9月1日付で普通株式10株につき普通株式1株の割合で株式併合を行っております。当連結会計年度の
        期首に当該株式併合が行われたと仮定し、1株当たり四半期(当期)純損失金額を算定しております。
                                 64/83













                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     2 【財務諸表等】
      (1) 【財務諸表】
       ① 【貸借対照表】
                                                     (単位:千円)
                                    前事業年度              当事業年度
                                  (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
      資産の部
       流動資産
                                         509,045              467,811
         現金及び預金
                                       ※1  442,809            ※1  445,557
         売掛金
                                         538,234              425,168
         商品
                                          33,057              40,323
         貯蔵品
                                          32,030              32,584
         前払費用
                                          30,000              10,000
         関係会社短期貸付金
                                         146,253               99,399
         未収入金
                                          43,818              47,246
         その他
                                        1,775,249              1,568,092
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                        16,036,647              16,122,724
           建物及び構築物
                                       △ 12,384,827             △ 12,608,606
             減価償却累計額
                                      ※1  3,651,819            ※1  3,514,118
             建物及び構築物(純額)
                                            703              703
           車両運搬具
                                          △ 703             △ 703
             減価償却累計額
                                             0              0
             車両運搬具(純額)
           工具、器具及び備品                               224,895              216,264
                                        △ 201,111             △ 195,444
             減価償却累計額
                                          23,784              20,820
             工具、器具及び備品(純額)
                                      ※1  4,563,998            ※1  4,563,792
           土地
                                         320,917              314,393
           リース資産
                                        △ 187,150             △ 226,736
             減価償却累計額
                                         133,766               87,657
             リース資産(純額)
                                        8,373,368              8,186,388
           有形固定資産合計
         無形固定資産
                                            535              309
           商標権
                                          31,217              18,608
           ソフトウエア
                                          22,467              13,907
           リース資産
                                            93              33
           電話施設利用権
                                          54,313              32,858
           無形固定資産合計
                                 65/83







                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                     (単位:千円)
                                    前事業年度              当事業年度
                                 (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
         投資その他の資産
                                       ※1  464,425            ※1  371,770
           投資有価証券
                                          26,077              26,077
           関係会社株式
                                         170,795              163,100
           敷金
                                        1,244,828               650,076
           差入保証金
                                          13,186              13,121
           破産更生債権等
                                         202,156              389,146
           長期前払費用
                                          61,970              61,970
           その他
                                         △ 12,200             △ 12,450
           貸倒引当金
                                        2,171,241              1,662,812
           投資その他の資産合計
                                        10,598,924               9,882,060
         固定資産合計
                                        12,374,174              11,450,152
       資産合計
      負債の部
       流動負債
         買掛金                               1,471,916              1,380,297
                                       ※1  100,000            ※1  250,000
         短期借入金
                                       ※1  424,300            ※1  424,300
         1年内返済予定の長期借入金
                                         177,007               14,642
         未払金
                                          11,044              16,900
         未払法人税等
                                                        106,547
         未払消費税等                                   -
                                         218,487              150,176
         未払費用
                                         630,197              553,411
         商品券
                                         131,448              137,907
         前受金
                                         193,769              170,733
         預り金
                                          36,047              36,651
         賞与引当金
                                         651,480              660,647
         商品券回収損引当金
                                          40,108              30,842
         ポイント引当金
                                         155,239              146,131
         その他
                                        4,241,046              4,079,187
         流動負債合計
                                 66/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                     (単位:千円)
                                    前事業年度              当事業年度
                                  (平成29年2月28日)              (平成30年2月28日)
       固定負債
                                      ※1  5,434,029            ※1  5,009,729
         長期借入金
                                         145,797               25,217
         リース債務
                                         146,449              149,370
         資産除去債務
                                         194,455              157,057
         繰延税金負債
                                         368,398              376,511
         退職給付引当金
                                         226,228              228,533
         長期預り敷金
                                          20,051              29,291
         長期預り保証金
                                        6,535,410              5,975,710
         固定負債合計
                                        10,776,456              10,054,897
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        1,945,290              1,945,290
         資本金
         資本剰余金
           資本準備金                               969,469              969,469
                                         640,632              640,632
           その他資本剰余金
                                        1,610,101              1,610,101
           資本剰余金合計
         利益剰余金
           その他利益剰余金
                                         276,966              260,829
             固定資産圧縮積立金
                                       △ 2,307,541             △ 2,428,684
             繰越利益剰余金
                                       △ 2,030,574             △ 2,167,854
           利益剰余金合計
                                         △ 42,564             △ 42,909
         自己株式
                                        1,482,253              1,344,627
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         115,463               50,627
         その他有価証券評価差額金
                                         115,463               50,627
         評価・換算差額等合計
                                        1,597,717              1,395,255
       純資産合計
                                        12,374,174              11,450,152
      負債純資産合計
                                 67/83










                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ② 【損益計算書】
                                                     (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                 (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
      売上高
                                       20,618,970              19,306,358
       商品売上高
                                         405,444              528,702
       テナント及び手数料収入
                                       21,024,415              19,835,061
       売上高合計
      売上原価
       商品売上原価
                                         607,254              538,234
         商品期首たな卸高
                                       16,512,597              15,471,009
         当期商品仕入高
                                         538,234              425,168
         商品期末たな卸高
                                       16,581,617              15,584,075
         商品売上原価
                                         147,945              206,919
       テナント収入原価
                                       16,729,563              15,790,995
       売上原価合計
                                        4,294,852              4,044,065
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                         123,053              115,748
       包装・配送費
                                         275,348              265,072
       販売手数料
                                         △ 3,565             △ 9,266
       ポイント引当金繰入額
                                         368,074              322,701
       広告宣伝費
                                        1,177,086              1,166,306
       役員報酬及び従業員給料手当
                                         52,200              74,207
       従業員賞与
                                         21,537                603
       賞与引当金繰入額
                                         41,076              41,352
       退職給付費用
                                         166,811              151,909
       福利厚生費
                                         154,041               43,251
       修繕費
                                         239,407              216,917
       水道光熱費
                                         153,334              138,879
       租税公課
                                         703,756              649,026
       地代家賃
                                         350,353              354,213
       減価償却費
                                         411,044              392,288
       委託作業費
                                         169,790              153,991
       その他
       販売費及び一般管理費合計                                 4,403,352              4,077,202
                                        △ 108,500              △ 33,137
      営業損失(△)
      営業外収益
                                          1,473              1,064
       受取利息
                                          3,200              3,587
       受取配当金
                                          1,780              1,837
       受取手数料
                                         16,490               1,465
       固定資産受贈益
                                         39,323
       補助金収入                                                  -
       商品券等整理益                                   3,195              3,812
                                          1,000              2,777
       受取補償金
                                          3,533              3,190
       雑収入
                                         69,997              17,734
       営業外収益合計
      営業外費用
                                         134,933              119,666
       支払利息
                                         20,373               9,167
       商品券回収損引当金繰入額
                                          8,820              3,299
       雑損失
                                         164,127              132,132
       営業外費用合計
                                        △ 202,630             △ 147,535
      経常損失(△)
                                 68/83



                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                                                    (単位:千円)
                                   前事業年度              当事業年度
                                (自 平成28年3月1日              (自 平成29年3月1日
                                 至 平成29年2月28日)               至 平成30年2月28日)
      特別利益
                                        ※1  3,572            ※1  2,248
       固定資産売却益
                                          3,572              2,248
       特別利益合計
      特別損失
                                       ※2  13,920             ※2  2,214
       固定資産除却損
                                          3,725               205
       減損損失
                                         17,645               2,420
       特別損失合計
                                        △ 216,703             △ 147,706
      税引前当期純損失(△)
                                           643            △ 1,615
      法人税、住民税及び事業税
                                        △ 10,494              △ 8,810
      法人税等調整額
                                         △ 9,851             △ 10,425
      法人税等合計
                                        △ 206,852             △ 137,280
      当期純損失(△)
                                 69/83















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ③  【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自       平成28年3月1日 至           平成29年2月28日)
                                              (単位:千円)
                                株主資本
                          資本剰余金                利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                資本金
                          その他資本     資本剰余金                利益剰余金
                     資本準備金
                                      固定資産     繰越利益
                           剰余金      合計                合計
                                     圧縮積立金      剰余金
                1,945,290      969,469     640,632     1,610,101      286,296    △ 2,116,312     △ 1,830,016
     当期首残高
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金
                                      △ 15,624     15,624
                                   -                -
      の取崩
      税率変更による積立
                                       6,294           6,294
                                   -
      金の調整額
                                           △ 206,852     △ 206,852
      当期純損失(△)                             -
      自己株式の取得                             -                -
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                             -                -
      額)
                                      △ 9,329    △ 191,228     △ 200,557
     当期変動額合計              -     -     -     -
                1,945,290      969,469     640,632     1,610,101      276,966    △ 2,307,541     △ 2,030,574
     当期末残高
                   株主資本         評価・換算差額等

                                     純資産合計

                          その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                          券評価差額金      差額等合計
                △ 42,398    1,682,977       57,780     57,780    1,740,758

     当期首残高
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金
                        -           -     -
      の取崩
      税率変更による積立
                       6,294                6,294
                                   -
      金の調整額
                     △ 206,852               △ 206,852
      当期純損失(△)                             -
                  △ 165     △ 165               △ 165
      自己株式の取得                             -
      株主資本以外の項目
                            57,683     57,683     57,683
      の当期変動額(純                  -
      額)
                  △ 165   △ 200,723      57,683     57,683    △ 143,040
     当期変動額合計
                △ 42,564    1,482,253      115,463     115,463     1,597,717
     当期末残高
                                 70/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      当事業年度(自       平成29年3月1日 至           平成30年2月28日)
                                              (単位:千円)
                                株主資本
                          資本剰余金                利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                資本金
                          その他資本     資本剰余金                利益剰余金
                     資本準備金
                                      固定資産     繰越利益
                           剰余金      合計                合計
                                     圧縮積立金      剰余金
     当期首残高           1,945,290      969,469     640,632     1,610,101      276,966    △ 2,307,541     △ 2,030,574
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金
                                      △ 16,137     16,137
                                   -                -
      の取崩
                                           △ 137,280     △ 137,280
      当期純損失(△)                             -
      自己株式の取得                             -                -
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純                             -                -
      額)
                                      △ 16,137    △ 121,143     △ 137,280
     当期変動額合計              -     -     -     -
                1,945,290      969,469     640,632     1,610,101      260,829    △ 2,428,684     △ 2,167,854
     当期末残高
                   株主資本         評価・換算差額等

                                     純資産合計

                          その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                          券評価差額金      差額等合計
                △ 42,564    1,482,253      115,463     115,463     1,597,717

     当期首残高
     当期変動額
      固定資産圧縮積立金
                        -           -     -
      の取崩
                     △ 137,280               △ 137,280
      当期純損失(△)                             -
                  △ 345     △ 345               △ 345
      自己株式の取得                             -
      株主資本以外の項目
                           △ 64,836     △ 64,836     △ 64,836
      の当期変動額(純                  -
      額)
                  △ 345   △ 137,626     △ 64,836     △ 64,836    △ 202,462
     当期変動額合計
                △ 42,909    1,344,627       50,627     50,627    1,395,255
     当期末残高
                                 71/83









                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     【注記事項】
      (重要な会計方針)
     1   有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)  子会社株式
        移動平均法による原価法によっております。
      (2)  その他有価証券
       ①   時価のあるもの
         期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
         なお、評価差額金は全部純資産直入法により処理し売却原価は移動平均法により算定しております。
       ②   時価のないもの
         移動平均法による原価法によっております。
     2   たな卸資産の評価基準及び評価方法
      (1)  商品
        売価還元法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっておりま
       す。
      (2)  貯蔵品
        最終仕入原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。
     3   固定資産の減価償却の方法
      (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
       ①   償却方法
         定率法によっております。
         ただし、横須賀店、サンパール藤沢ビル、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平
        成28年4月1日以降取得した建物及び構築物については定額法を採用しております。
       ②   耐用年数及び残存価額
         法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
      (2)  無形固定資産(リース資産を除く)
        ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を、その他についても定額法を採用
       しております。
        なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
      (3)  長期前払費用
        定額法によっております。
      (4)  リース資産
       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
     4   引当金の計上基準
      (1)  貸倒引当金
        債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率による計算額を、貸倒懸念債権等特定の
       債権については個別に回収可能性を勘案し回収不能見込額を計上しております。
      (2)  賞与引当金
        従業員の賞与の支給に備えるため引当てたもので、翌事業年度の支給見込額のうち、当事業年度に負担すべき額
       を計上しております。
                                 72/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      (3)  商品券回収損引当金
        商品券が負債計上中止後に回収された場合に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の回収見込額
       を計上しております。
      (4)  退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。なお
       「退職給付会計に関する実務指針」(中間報告)(日本公認会計士協会 会計制度委員会報告第13号)に定める簡
       便法を採用しております。
      (5)  ポイント引当金
        期末ポイント未使用残高に対する将来の使用見込額を計上しております。
     5   その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
      (1)  消費税等の会計処理方法
        税抜方式を採用しております。
      (2)  連結納税制度の適用
        連結納税制度を適用しております。
      (表示方法の変更)

      (損益計算書関係)
       前事業年度において、「営業外収益」の「雑収入」に含めていた「商品券等整理益」及び「受取補償金」は、営業
      外収益の総額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反
      映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「雑収入」に表示していた7,729千円は、「商品券
      等整理益」3,195千円、「受取補償金」1,000千円、「雑収入」3,533千円として組み替えております。
      (追加情報)

      「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当事業年度
     から適用しております。
       (貸借対照表関係)

     ※1    担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         建物及び構築物                        3,081,398                 2,902,660
         土地                        4,462,633                 4,469,828
         投資有価証券                         420,240                 326,060
         売掛金                         117,692                 124,592
         計                        8,081,964                 7,823,142
                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         長期借入金                        5,574,799                 5,172,459
         短期借入金                         100,000                 250,000
         計                        5,674,799                 5,422,459
                                 73/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       (損益計算書関係)
     ※1 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
                                                  (単位:千円)

                               前事業年度                 当事業年度
                           (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                            至   平成29年2月28日)               至   平成30年2月28日)
         土地                          3,572                   ―
         リース資産                            ―               2,248
                                   3,572                 2,248
     ※2 固定資産除却損の主なものは、店舗改装に伴う建物・設備および器具備品等の除却であります。
                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                           (自    平成28年3月1日              (自    平成29年3月1日
                            至   平成29年2月28日)               至   平成30年2月28日)
         建物及び構築物                          13,243                 2,124
         工具、器具及び備品                           676                 89
         計                          13,920                 2,214
       (有価証券関係)

       前事業年度(平成29年2月28日現在)
        子会社株式(貸借対照表計上額                26,077千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められ
       ることから、記載しておりません。
       当事業年度(平成30年2月28日現在)

        子会社株式(貸借対照表計上額26,077千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められる
       ことから、記載しておりません。
       (税効果会計関係)

     1   繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
      ①   流動の部
                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         (繰延税金資産)
         商品券未使用残高                          200,655                 203,479
         ポイント残高                          12,353                 9,499
                                   28,807                 30,649
         その他
          繰延税金資産小計
                                   241,816                 243,628
                                  △241,816                 △243,628
         評価性引当金
          繰延税金資産合計                            ―                 ―
          繰延税金資産の純額                            ―                 ―
                                 74/83






                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
      ②   固定の部
                                                   (単位:千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                             (平成29年2月28日)                 (平成30年2月28日)
         (繰延税金資産)
         減損損失                         1,895,476                 1,763,244
         税務上の繰越欠損金                          580,439                 744,338
         退職給付引当金繰入超過額                          112,729                 115,212
         資産除去債務                          69,064                 45,707
         土地評価損                          16,436                 16,436
         貸倒引当金繰入超過額                           3,733                 3,809
                                   15,971                 15,579
         その他
          繰延税金資産小計
                                  2,693,851                 2,704,328
                                 △2,693,851                 △2,704,328
          評価性引当金
          繰延税金資産合計
                                      ―                 ―
         (繰延税金負債)
         固定資産圧縮積立金                          122,255                 115,072
         その他有価証券評価差額金                          50,910                 22,322
                                   21,289                 19,661
         資産除去債務(固定資産)
          繰延税金負債合計                         194,455                 157,057
          繰延税金負債の純額                         194,455                 157,057
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

      主要な項目別の内訳
       税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
       (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
                                 75/83











                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
       ④ 【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                   (単位:千円)
                                         当期末減価
                                                     差引当期末
                                         償却累計額
        資産の種類         当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
                                                       残高
                                         又は償却累
                                           計額
     有形固定資産
      建物及び構築物           16,036,647       195,037      108,960    16,122,724      12,608,606       330,614     3,514,118

      車両運搬具               703       ―      ―     703      703       ―      0

      工具、器具及び備品             224,895        241     8,872     216,264      195,444       3,115     20,820

                                 205
      土地            4,563,998          ―        4,563,792          ―      ―  4,563,792
                                (205)
      リース資産             320,917         ―    6,523     314,393      226,736      46,109      87,657
                               124,562
       有形固定資産計          21,147,162       195,279          21,217,878      13,031,490       379,839     8,186,388
                                (205)
     無形固定資産
      商標権                ―      ―      ―    2,096      1,786       225      309

      ソフトウエア                ―      ―      ―   74,778      56,170      15,158      18,608

      リース資産                ―      ―      ―   42,801      28,894      8,560     13,907

      電話施設利用権                ―      ―      ―     966      932      60      33

       無形固定資産計               ―      ―      ―   120,642      87,783      24,005      32,858

     長期前払費用              202,156      186,989         ―   389,146         ―      ―   389,146

      (注)   1 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
          建物及び構築物                 建物付帯設備                      61,207千円
          建物及び構築物                 店内改装                     132,808千円
        2 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
          建物及び構築物                 除却                      2,124千円
           なお、当期減少額のうち( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
        3 無形固定資産の金額が資産総額の1%以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」
          の記載を省略しております。
                                 76/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
         【引当金明細表】
                                                  (単位:千円)
                                   当期減少額        当期減少額
          区分         当期首残高        当期増加額                         当期末残高
                                   (目的使用)        (その他)(注)
     貸倒引当金                12,200        12,450          522       11,678        12,450

     賞与引当金                36,047        36,651        36,047           ―      36,651

     商品券回収損引当金                651,480        660,647           ―     651,480        660,647

     ポイント引当金                40,108        30,842           ―      40,108        30,842

      (注) 当期減少額(その他)欄の金額は、洗替えによる戻入額であります。
      (2)  【主な資産及び負債の内容】

        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      (3) 【その他】

        該当事項はありません。
                                 77/83














                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第6   【提出会社の株式事務の概要】

     事業年度             毎年3月1日から翌年2月末日まで

     定時株主総会             5月中

     基準日             2月末日

     剰余金の配当の基準日             2月末日

     1単元の株式数             1,000株

     単元未満株式の買取り

                  (特別口座)
                  東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
      取扱場所
                  三井住友信託銀行株式会社              証券代行部
                  (特別口座)
      株主名簿管理人            東京都千代田区丸の内一丁目4番1号
                  三井住友信託銀行株式会社
      取次所              ―
      買取手数料            株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

     公告掲載方法             電子公告

                   2月末日現在の株主及び8月末日現在の株主に対し、「株主お買物優待券(直営駐

                  車場ご利用券)」を発行いたします。
                  「株主お買物優待券(直営駐車場ご利用券)」
                  1   発行基準
                     1,000株以上 2,000株未満……半期15枚
                     2,000株以上 3,000株未満……半期20枚
                     3,000株以上 5,000株未満……半期25枚
                     5,000株以上10,000株未満……半期30枚
                    10,000株以上……………………半期35枚
                  2   ご優待方法
                   ①   割引は現金(商品券を含む)によるお買物に限ります。
                   ②   1回のお買物につき1枚で、値札記載の本体価格の10%(割引額の10円未満は
     株主に対する特典
                    切り捨て)を割引。ただし、食料品は値札記載の本体価格の5%といたします。
                     なお、一部除外品がございます。
                  3   「直営駐車場ご利用券」としてのご使用方法
                    横須賀店・藤沢店各店の直営駐車場(契約駐車場を除く)で下記により使用出来ま
                   す。
                   ①   横須賀店はお買物金額2,000円(税込)未満〔藤沢店は3,000円(税込)未満〕の場
                    合は有料ですが、1回のご利用につき本券1枚で2時間まで無料といたします。
                    なお、1回のご利用につき本券1枚のご利用となります。
                   ②   横須賀店はお買物金額2,000円(税込)以上〔藤沢店は3,000円(税込)以上〕の場
                    合は2時間まで無料ですが、2時間を超過した場合、1回のご利用で本券を1枚
                    追加することで1時間延長し、無料といたします。
      (注)    当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、取得請求権付株式の取得を

         請求する権利、募集株式または募集新株予約権の割当てを受ける権利以外の権利を有しておりません。
                                 78/83




                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第7 【提出会社の参考情報】

     1 【提出会社の親会社等の情報】

       当社には親会社等はありません。
     2 【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
     (1) 有価証券報告書             事業年度        自   平成28年3月1日                  平成29年5月29日
       及びその添付書類
                  (第85期)        至   平成29年2月28日                  関東財務局長に提出。
       並びに確認書
     (2) 内部統制報告書                                         平成29年5月29日

       及びその添付書類
                                              関東財務局長に提出。
     (3)  臨時報告書                   企業内容等の開示に関する内閣府令第19                    平成29年6月1日

                          条第2項第9号の2(株主総会における議
                                              関東財務局長に提出。
                          決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告
                          書であります。
     (4)  四半期報告書           (第86期        自   平成29年3月1日                  平成29年7月11日

                  第1四半期)        至   平成29年5月31日                  関東財務局長に提出。
     (5)  確認書                   第86期第1四半期報告書                    平成29年7月11日

                          にかかる確認書であります。                    関東財務局長に提出。
     (6)  四半期報告書           (第86期        自   平成29年6月1日                  平成29年10月12日

                  第2四半期)        至   平成29年8月31日                  関東財務局長に提出。
     (7)  確認書                   第86期第2四半期報告書                    平成29年10月12日

                          にかかる確認書であります。                    関東財務局長に提出。
     (8)臨時報告書                     金融商品取引法第24条の5第4項及び企                    平成29年12月20日

                          業内容等の開示に関する内閣府令第19条
                                              関東財務局長に提出。
                          第2項第4号(主要株主の異動)の規定に
                          基づく臨時報告書であります。
     (9)臨時報告書                     金融商品取引法第24条の5第4項及び企                    平成29年12月21日

                          業内容等の開示に関する内閣府令第19条
                                              関東財務局長に提出。
                          第2項第4号(主要株主の異動)の規定に
                          基づく臨時報告書であります。
     (10)   四半期報告書           (第86期        自   平成29年9月1日                  平成30年1月10日

                  第3四半期)        至   平成29年11月30日                  関東財務局長に提出。
     (11)   確認書                   第86期第3四半期報告書                    平成30年1月10日

                          にかかる確認書であります。                    関東財務局長に提出。
                                 79/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     第二部     【提出会社の保証会社等の情報】

      該当事項はありません。

                                 80/83



















                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                 独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                    平成30年5月28日

     株式会社さいか屋
      取締役会      御中
                        新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                    公認会計士          飯  畑  史  朗               ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                    公認会計士          垂      井           健           ㊞
                         業務執行社員
     <財務諸表監査>

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
     いる株式会社さいか屋の平成29年3月1日から平成30年2月28日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
     貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
     結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
     に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
     めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
     基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を
     策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、
     当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用
     される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リス
     ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する
     内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見
     積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
     式会社さいか屋及び連結子会社の平成30年2月28日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成
     績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
                                 81/83





                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
     <内部統制監査>
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社さいか屋の平成30年
     2月28日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     内部統制報告書に対する経営者の責任

      経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
     に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
      なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見
     を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の
     基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
     な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施
     することを求めている。
      内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手する
     ための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重
     要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評
     価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、株式会社さいか屋が平成30年2月28日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
     内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財
     務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

      (注)   1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が連結財務諸表に添付

          する形で別途保管しております。
        2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 82/83








                                                           EDINET提出書類
                                                       株式会社さいか屋(E03044)
                                                            有価証券報告書
                         独立監査人の監査報告書
                                                    平成30年5月28日

     株式会社さいか屋
      取締役会      御中
                        新日本有限責任監査法人

                         指定有限責任社員

                                    公認会計士          飯  畑  史  朗               ㊞
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                    公認会計士          垂      井           健           ㊞
                         業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて

     いる株式会社さいか屋の平成29年3月1日から平成30年2月28日までの第86期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
     照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
     示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
     者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
     にある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
     は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、
     これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監
     査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。
     財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検
     討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
     社さいか屋の平成30年2月28日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点にお
     いて適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上

      (注)   1 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が財務諸表に添付する

          形で別途保管しております。
        2 XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 83/83



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。