株式会社ジュンテンドー 内部統制報告書 第57期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

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内部統制報告書-第57期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

提出日:

提出者:株式会社ジュンテンドー

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ジュンテンドー(E03141)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    中国財務局長
      【提出日】                    平成30年5月28日
      【会社名】                    株式会社ジュンテンドー
      【英訳名】                    JUNTENDO     CO.,LTD.
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  飯 塚   正
      【最高財務責任者の役職氏名】                    該当事項はありません。
      【本店の所在の場所】                    島根県益田市下本郷町206番地5
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2















                                                           EDINET提出書類
                                                     株式会社ジュンテンドー(E03141)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長         飯塚正は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会
       の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する
       実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を
       整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見することができない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成30年2月28日を基準日として行われており、評価
       に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠いたしました。
        本評価においては、財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行った上で、その
       結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定いたしました。当該業務プロセスの評価においては、選定され
       た業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点
       について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定い
       たしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全
       社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲は、売上高を指標に、その概ね9割に達しているホームセンターの業態に
       関係する全ての拠点を重要な事業拠点とし、当社の事業目的に大きく関わる勘定科目、すなわち、「売上高」「売掛
       金」「商品」に至るプロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業拠点にかかわらず、それ以
       外の事業拠点も含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係
       る業務プロセスを、財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、平成30年2月28日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしま
       した。
      4【付記事項】

        付記すべき事項はありません。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2








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