ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド、ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券) 第7期(平成29年4月19日-平成30年4月18日)

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訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成29年4月19日-平成30年4月18日)

提出日:

提出者:ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド、ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ

カテゴリ:訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                                 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                 半期報告書の訂正報告書
     【提出先】                 関東財務局長         殿
                     平成30年1月23日提出
     【提出日】
                     第7計算期間中
     【計算期間】
                     (自    平成29年4月19日             至   平成29年10月18日           )
                     ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド
     【ファンド名】
                     ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー                            ・ポート
                     フォリオ
     【発行者名】                 大和証券投資信託委託株式会社
     【代表者の役職氏名】                 取締役社長 岩本 信之
                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【本店の所在の場所】
                     髙橋 慎
     【事務連絡者氏名】
                     東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【連絡場所】
                     03-5555-3431
     【電話番号】
     【縦覧に供する場所】                 該当ありません。
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                                                 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)
     Ⅰ.【半期報告書の訂正報告書の提出理由】
       平成30年1月11日付で提出した「ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド、ダイワ/ハリス世界厳選株

      ファンド・マネー・ポートフォリオ」(G08327)の半期報告書につき、ファンドの中間監査報告書(中間
      決算日:平成29年10月18日)を添付すべきところを誤って同ファンドの監査報告書(決算日:平成29年
      4月18日)を添付していたことが判明したため、差し替えのため本訂正報告書を提出致します。
       提出書類作成時に、確認不十分のため作成担当者が異なる監査報告書を添付してしまい、上席検証者

      も誤りを見逃しておりました。
       今後、提出書類に記載された財務諸表と添付する監査報告書の対応チェックを徹底し、再発を防止い

      たします。
     Ⅱ.【訂正の内容】

       ファンド監査報告書を中間監査報告書(中間決算日:平成29年10月18日)に差し替えて添付いたしま

      す。
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                                                 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)
                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成29年11月24日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             貞廣 篤典  印
                            業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             小林 英之  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているダイワ/ハリス世界厳選株ファンドの平成29年4月19日から平成29年10月18
     日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中
     間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
     財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
     い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
     ることが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
     準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
     諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
     保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
     る。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
     て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
     正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
     監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
     切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
     する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。   
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
     成基準に準拠して、ダイワ/ハリス世界厳選株ファンドの平成29年10月18日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する中間計算期間(平成29年4月19日から平成29年10月18日まで)の損益の状況に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

                                 3/6


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                                                 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成29年11月24日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             貞廣 篤典  印
                            業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             小林 英之  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオの平成29年4
     月19日から平成29年10月18日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益
     及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
     財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
     い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
     ることが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
     準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
     諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
     保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
     る。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
     て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
     正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
     監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
     切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
     する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。   
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
     成基準に準拠して、ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオの平成29年10月18日現
     在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(平成29年4月19日から平成29年10月18日ま
     で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

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                                                 訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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