DCニッセイJ-REITインデックスファンドB 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 DCニッセイJ-REITインデックスファンドB
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】
      【提出書類】                  有価証券届出書

      【提出先】                  関東財務局長殿

      【提出日】                  2018年2月9日       提出

      【発行者名】                  ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                  代表取締役社長  赤林 富二

      【本店の所在の場所】                  東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                  投資信託企画部  茶木 健

                        03-5533-4608

      【電話番号】
      【届出の対象とした募集(売
                        DCニッセイJ-REITインデックスファンドB
       出)内国投資信託受益証券
       に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集内国
                        継続募集額 上限1兆円
       投資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                  該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】
      (1)【ファンドの名称】

          DCニッセイJ-REITインデックスファンドB
          (以下「ファンド」または「ベビーファンド」ということがあります)
      (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

        ① 契約型の追加型証券投資信託振替受益権です。
           ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます)の規
          定の適用を受け、受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関お
          よび当該振替機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、
          振替機関を含め、「振替機関等」といいます)の振替口座簿に記載または記録されることによ
          り定まります(振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
          といいます)。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
          る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        ② 委託会社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)の依頼により信用格付業者から提供さ
          れもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供され
          る予定の信用格付はありません。
      (3)【発行(売出)価額の総額】

          1兆円を上限とします。
      (4)【発行(売出)価格】

          取得申込受付日の基準価額です。                  基準価額は日々変動します。なお、便宜上1万口当りに換算
         した価額で表示されます。
          基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計
         算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
          なお、委託会社へは後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (5)【申込手数料】

          ありません。
      (6)【申込単位】

          販売会社が定める単位とします。
          申込単位につきましては、販売会社にお問合せください。
          なお、販売会社につきましては、後記「(8)申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
      (7)【申込期間】

          継続申込期間:2018年2月10日(土)~                      2018年8月10日(金)
          ○ 継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
      (8)【申込取扱場所】

          申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
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      (9)【払込期日】
          取得申込者は、各販売会社が定める期日(詳しくは販売会社にお問合せください)までに、申
         込代金を各販売会社に支払うものとします。
          各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に各々の販売会社より、委託会社の
         指定する口座を経由して、追加信託金として受託会社の指定するファンド口座(受託会社が再信
         託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払込まれます。
      (10)【払込取扱場所】

          払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
      (11)【振替機関に関する事項】

          振替機関は下記の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
      (12)【その他】

          該当事項はありません。
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     第二部【ファンド情報】
     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

      (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 基本方針

           ファンドは、東証REIT指数(配当込み)の動きに連動する投資成果を目標に運用を行う
          ことを基本方針とします。
        ② 運用の形態

           ファンドは「ファミリーファンド方式」で運用を行います。
           ファミリーファンド方式とは、投資者からの資金をまとめてベビーファンドとし、その資金
          をマザーファンドに投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
         <イメージ図>
           ○ マザーファンドは不動産投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。





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        ③ ファンドの特色
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。





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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ④ 信託金の上限
           1,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができま
          す。
        ⑤ ファンドの分類

           追加型投信/国内/不動産投信/インデックス型に属します。
           ○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
           ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです(該当区分を網掛け表示していま

          す)。
           商品分類表

                                     投資対象資産
             単位型・追加型            投資対象地域                        補足分類
                                    (収益の源泉)
                                      株  式
                          国  内
                                      債  券
               単 位 型                                 インデックス型
                                     不動産投信
                          海  外
                                     その他資産
               追 加 型                                  特 殊 型
                                     (   )
                          内  外
                                      資産複合
           属性区分表

                               投資対象                  対象
              投資対象資産          決算頻度               投資形態
                                 地域               インデックス
            株式
              一般
                               グローバル
              大型株
              中小型株
                                日 本
                         年1回
                                                 日経225
            債券
                                北 米
                         年2回
              一般
                                      ファミリー
              公債
                                欧 州
                                       ファンド
                         年4回
              社債
              その他債券
                                アジア
                         年6回
              クレジット属性
                        (隔月)
                                                TOPIX
              (  )
                               オセアニア
                         年12回

            不動産投信                    中南米
                        (毎月)
                                      ファンド・
            その他資産                   アフリカ
                                       オブ・
                         日 々
            (投資信託証券
                                       ファンズ
                                                 その他
            (不動産投信))                    中近東
                         その他                    (東証REIT指数)
                               (中東)
                        (  )
            資産複合
              (   )                  エマー
                                ジング
              資産配分固定型
              資産配分変更型
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         商品分類表
         追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産と
                    ともに運用されるファンドをいう。
         国内           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内
                    の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         不動産投信(リー           目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動
         ト)           産投資信託の受益証券または不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載
                    があるものをいう。
         インデックス型           目論見書または約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載
                    があるものをいう。
         属性区分表
         その他資産           目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券(マザーファン
         (投資信託証券           ド)とし、ファンドの実質的な運用をマザーファンドにて行う旨の記載がある
         (不動産投信))           ものをいう。
                    目論見書または約款において、不動産投資信託の受益証券または不動産投資法
                    人の投資証券に主として投資する旨の記載があるものをいう。
         年1回           目論見書または約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
         日本           目論見書または約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉と
                    する旨の記載があるものをいう。
         ファミリーファンド           目論見書または約款において、マザーファンド(ファンド・オブ・ファンズに
                    のみ投資されるものを除く)を投資対象として投資するものをいう。
         その他の指数           目論見書または約款において、東証REIT指数の動きに連動することを目標
         (東証REIT指数)           に運用を行う旨の記載があるものをいう。
           前記以外の商品分類および属性区分の定義については、

           一般社団法人       投資信託協会ホームページ(https://www.toushin.or.jp/)をご参照ください。
      (2)【ファンドの沿革】

          2016年10月31日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
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      (3)【ファンドの仕組み】
         













            ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法(平成18年法律第108号)の適
            用を受けます。
         
            する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い、ならびに収益分配金の再投資等の業務を委
            託し、販売会社がこれを引受けることを定めた契約です。
       委託会社の概況(2017年11月末現在)

         1.委託会社の名称     :ニッセイアセットマネジメント株式会社
         2.本店の所在の場所    :東京都千代田区丸の内一丁目6番6号
         3.資本金の額       :100億円
         4.代表者の役職氏名    :代表取締役社長                             赤林 富二
         5.金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第369号
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         6.設立年月日       :1995年4月4日
         7.沿革
          1985年7月1日             ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社(後のニッセイ投資顧
                       問株式会社)が設立され、投資顧問業務を開始しました。
          1995年4月4日             ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
                       業務を開始しました。
          1998年7月1日             ニッセイ投信株式会社(存続会社)とニッセイ投資顧問株式会社
                       (消滅会社)が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
                       社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
                       しました。
          2000年5月8日             定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
                       した。
         8.大株主の状況
               名   称                  住   所               保有株数        比 率
                                                       90.00%

           日本生命保険相互会社              東京都千代田区丸の内一丁目6番6号                      97,604株
           パトナム・ユーエス・              アメリカ合衆国マサチューセッツ州ボ
                                                       10.00%
           ホールディングスⅠ・エ              ストン市ワン・ポスト・オフィス・ス                      10,844株
           ルエルシー              クエア
     2【投資方針】

      (1)【投資方針】

        ① 主として、ニッセイJ-REITインデックスマザーファンドへの投資を行い、東証REI
          T指数(配当込み)の動きに連動する成果を目標として運用を行います。
        ② 上記マザーファンドの組入比率は、原則として高位を保ちます。
        ③ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
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       (参考)マザーファンドの概要

                   ニッセイJ-REITインデックスマザーファンド

       (1)基本方針

           マザーファンドは、東証REIT指数(配当込み)の動きに連動する投資成果を目標に
         運用を行うことを基本方針とします。
       (2)運用方法
        a 投資対象
                     ※
          国内の証券取引所           に上場(これに準ずる市場で取引されているものを含みます)してい
         る不動産投資信託証券(不動産投資法人の投資証券または不動産投資信託の受益証券をい
         います)を主要投資対象とします。
           㬰'톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻
             8項第3号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証
             券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取引を行う市
             場および当該市場を開設するものを「証券取引所」といいます。以下同じ。
        b 投資態度
         ① 国内の証券取引所に上場(これに準ずる市場で取引されているものを含みます)して
          いる不動産投資信託証券を主要投資対象とし、東証REIT指数(配当込み)の動きに
          連動する投資成果を目標とします。
         ② 不動産投資信託証券への投資にあたっては、東証REIT指数採用銘柄(採用予定を
          含みます)に投資を行うものとします。なお、東証REIT指数の採用銘柄の追加・変
          更があった場合は、適宜不動産投資信託証券の追加・見直しを行います。
         ③ 不動産投資信託証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
         ④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
       (3)投資制限
         ① 投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
         ② 同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の30%以下としま
          す。ただし、東証REIT指数(配当込み)における時価の構成割合が30%を超える投
          資信託証券がある場合には、当該投資信託証券を東証REIT指数(配当込み)におけ
          る構成割合の範囲で投資することができるものとします。
         ③ 株式への直接投資は行いません。
         ④ 外貨建資産への投資は行いません。
         ⑤ デリバティブの直接利用は行いません。
         ⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
          券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産
          総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該
          比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該
          比率以内となるよう調整を行うこととします。
      (2)【投資対象】

       a 主な投資対象
          ニッセイJ-REITインデックスマザーファンドを主要投資対象とします。
       b 約款に定める投資対象
        ① 投資の対象とする資産の種類
           このファンドにおいて投資の対象とする資産(国内の通貨建表示のものに限ります)の種類
          は、次に掲げるものとします。
          1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
           項で定めるものをいいます。以下同じ)
           イ.有価証券
           ロ.約束手形
           ハ.金銭債権
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          2.次に掲げる特定資産以外の資産
           イ.為替手形
        ② 有価証券
           主としてニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱UFJ信託銀行株式
          会社を受託会社として締結された「ニッセイJ-REITインデックスマザーファンド」(以
          下「マザーファンド」といいます)のほか、次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規
          定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き、国内の通貨建表示のものに限り
          ます)に投資します。
          1.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
          2.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.の証券の性質を有するもの
          3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券(新株引受権
           証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除
           きます)
          4.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
           の受益証券に限ります)
           なお、3.の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用は買現先取引(売戻し条件
          付の買入れ)および債券貸借取引(現金担保付き債券借入れ)に限り行うことができるものと
          します。
        ③ 金融商品
           信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2
          項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
          じ)により運用することができます。
          1.預金
          2.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す)
          3.コール・ローン
          4.手形割引市場において売買される手形
        ④ 前記②にかかわらず、このファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
          託会社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用すること
          ができます。
      (3)【運用体制】

        委託会社の組織体制
           社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ





           ネジャー/アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
           推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        内部管理体制および意思決定を監督する組織
        <受託会社に対する管理体制等>






          委託会社は、受託会社(再信託先も含む)に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
          行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
          会社より受取っています。
        ○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。

      (4)【分配方針】

        ① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。
          1.分配対象額の範囲
            経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます)等の全額とします。
          2.分配対象額についての分配方針
            委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
          3.留保益の運用方針
            留保益(収益分配にあてず信託財産に留保した収益)については、元本部分と同一の運用
           を行います。
        ② 分配時期
           毎決算日とし、決算日は5月12日(年1回、該当日が休業日の場合は翌営業日)です。
        ③ 支払方法
          <分配金受取コースの場合>
                     ※
           税金を差引いた後           、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
          <分配金再投資コースの場合>
                     ※
           税金を差引いた後           、自動的に無手数料で再投資されます。
           㬰x멛驢艹璑텒㙞꘰湒ꁑ斀԰欰搰䐰昰漰Ÿ멛驢艹璑터湺䵺쮑터源䭵⠰欰䬰䬰譺๒㘰䲐極⠰
             れます。
         ○ 将来の分配金の支払いおよび水準について、保証するものではありません。

      (5)【投資制限】

       a 約款に定める主な投資制限
        ① 投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
        ② 同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は信託財産の純資産総額の30%以下とします。た
          だし、東証REIT指数(配当込み)における時価の構成割合が30%を超える投資信託証券が
          ある場合には、当該投資信託証券を東証REIT指数(配当込み)における構成割合の範囲で
          投資することができるものとします。
        ③ 株式への直接投資は行いません。
        ④ 外貨建資産への投資は行いません。
        ⑤ デリバティブの直接利用は行いません。
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        ⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比 率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を
          行うこととします。
       b 約款に定めるその他の投資制限
        ① 公社債の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公
           社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行います。
          2.前記1.は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
           ます。
          3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託
           財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借入
           れた公社債の一部を返還します。
          4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
        ② 資金の借入れ
          1.信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
           にともなう支払資金の手当て(一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
           の返済を含みます)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを
           目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます)を行うことができます。な
           お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
          2.一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
           金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
           への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
           5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
           券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
           借入れを行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
          3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支払われる日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
          4.借入金の利息は信託財産中より支払われます。
       c 法令に定める投資制限
          信用リスク集中回避(金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第1項第8号の2)
           信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
          由により発生し得る危険をいいます)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
          た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
          す。
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     3【投資リスク】
     ファンド(マザーファンドを含みます)は、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額

     は変動します。また、東証REIT指数(配当込み)の動きに連動することを目標に運用しますの
     で、東証REIT指数(配当込み)の動きにより基準価額は変動します。したがって、投資元本を
     割込むことがあります。
     ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果(損益)は
     すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
     ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
     融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
     ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ(金融商品取引法第37条の6の規定)の適用はあ
     りません。
      (1)投資リスクおよび留意事項

          ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
        ・不動産投資信託(リート)投資リスク
           保有不動産に関するリスク
            リートの価格は、リートが保有する不動産の価値および賃貸料収入の増減等、また不動産
            市況や景気動向等の影響を受け変動します。
            リートが保有する不動産の賃貸料や稼働率の低下、また自然災害等によって保有する不動
            産に損害等が生じた場合、リートの価格が下落することがあります。
           金利変動リスク
            リートは、金利が上昇する場合、他の債券の利回り等との比較から売却され、価格が下落
            することがあります。
            また、金融機関等から借入れを行うリートは、金利上昇時には金利負担の増加により収益
            性が悪化し、リートの価格が下落することがあります。
           信用リスク
            リートは一般の法人と同様に倒産のリスクがあり、リートの経営や財務状況が悪化した場
            合、リートの価格が下落することがあります。
           J-REITの税制に関するリスク
            一般に、J-REITの発行者には課税の実質免除措置が適用されますが、税法上の一定
            の要件を満たさない場合、当該措置は適用されず発行者の税負担が増大し、J-REIT
            の価格が下落することおよび分配金が減少することがあります。
           リートおよび不動産等の法制度に関するリスク
            リートおよび不動産等に関する法制度(税制・建築規制等)の変更により不動産の価値お
            よび収益性が低下する場合、リートの価格が下落することおよび分配金が減少することが
            あります。
        ・流動性リスク
           市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
           引が行えず、損失を被る可能性があります。
        ・基準価額と指数の連動性に関する留意点
           ファンドは東証REIT指数(配当込み)の動きに連動する成果をめざしますが、主に以下
           の理由から基準価額と当該指数との動きが完全に一致しないことがあります。
           ・ファンドは、当該指数の構成銘柄のすべてを指数の算出方法どおりに組入れられない場合
            があること
           ・ファンドは、流動性確保のために現金・預金等を保有すること
           ・ファンドは、運用管理費用(信託報酬)等の管理費用負担および売買委託手数料等の取引
            コストを負担すること
           ・ファンドにおける有価証券売買時の約定価格と基準価額の算出に使用する価格の不一致
           ・当該指数の算出に使用する価格と基準価額の算出に使用する価格の不一致
           ・当該指数の構成銘柄の入替えあるいは当該指数の算出方法の変更による影響
        ・収益分配金に関する留意点
           収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
           分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
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           収益分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
           買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
           と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
           ファ  ンドの収益率を示すものではありません。
           受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
           に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
           額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
        ・短期金融資産の運用に関する留意点
           コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
           営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
           す。
        ・ファミリーファンド方式に関する留意点
           ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
           する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
           ることがあります。
        ・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
           委託会社は2017年5月12日現在、ファンドを1百万円(受益権口数1百万口、ファンド全体
           の1.6%)保有しています。当該保有分は委託会社により換金されることがあります。
      (2)投資リスク管理体制

        1.リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。





           ・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
            等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
            とともに、月次の考査会議で報告します。
           ・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
            に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
        2.運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
           す。
        ○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。

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     4【手数料等及び税金】
      (1)【申込手数料】

          ありません。
      (2)【換金(解約)手数料】

          ありません。
      (3)【信託報酬等】

        ① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.27%
          (税抜0.25%)の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
                   信託報酬の配分(年率・税抜)
              委託会社           販売会社           受託会社
               0.11%           0.11%           0.03%
        ② 前記①の信託報酬については、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日、毎計算期末および信託終
          了のときに信託財産中から支払います。
          ○ ファンドが実質的な投資対象とする不動産投資信託証券(J-REIT)は、市場の需給に

             より価格形成されるため、不動産投資信託証券の費用は表示しておりません。
      (4)【その他の手数料等】

        ① 証券取引の手数料等
           組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
          ます。
        ② 監査費用
           ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に下記の監査報酬率をかけた額と
          し、信託財産中から支払います。
                  純資産総額                     監査報酬率
                                 年    0.00216%       (税抜0.002%)
            100億円超       の部分
                                 年    0.00324%       (税抜0.003%)
             50億円超     100億円以下 の部分
                                 年    0.00540%       (税抜0.005%)
             10億円超 50億円以下 の部分
                   10億円以下 の部分
                                 年    0.01080%       (税抜0.010%)
        ③ 信託事務の諸費用
           信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
          利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
        ④ 借入金の利息
           信託財産において一部解約金の支払資金の手当て、または再投資に関する収益分配金の支払
          資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該借入金の利息は、借入れのつど信託財
          産中から支払います。
        ⑤ 信託財産留保額
           ありません。
          ○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金

            額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「4 手数料等及び税
            金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
            よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
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       <ご参考>
         「4 手数料等及び税金」の「(1)申込手数料」から「(4)その他の手数料等」までに記
        載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
                      投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説

         申込手数料             明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
                      務手続き等の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし

         「委託会社」の報酬             て委託会社が収受
                      投資者(受益者)へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
         信託報酬のうち
                      種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
         「販売会社」の報酬
                      の対価として販売会社が収受
         信託報酬のうち             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
         「受託会社」の報酬             として受託会社が収受
         証券取引の手数料             有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料

                      公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義

         監査費用
                      務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
         借入金の利息             受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息

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      (5)【課税上の取扱い】
      ≪確定拠出年金としてファンドを取得した場合≫

        確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会の場合、所得税および地方税
       はかかりません。また、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にか
       かる税制が適用されます。
      ≪確定拠出年金としてではなくファンドを取得した場合≫

      課税対象
         分    配    時  :  分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
                     「元本払戻金(特別分配金)」は非課税です。
         解約請求・償還時          :  個人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
                              ※
                            額  の差益に対して課税されます。
                     法人の場合:解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
                            本超過額に対して課税されます。
                                        ※
         買  取  請  求  時  :
                     買取請求時の買取価額と取得価額                   の差益に対して課税されます。
           ※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。

      個人の課税の取扱い

         分    配    時  :  分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
                     より源泉徴収され申告不要制度が適用されます。
                     なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除の適用はありません)ま
                     たは申告分離課税を選択することもできます。
         解約請求・償還・          :  解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と

         買  取  請  求  時    して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
                     要があります。ただし、源泉徴収選択口座(特定口座)を選択した場
                     合、申告不要制度が適用されます。
         税率(個人)

                        20.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%・地方税5%)
         2037年12月31日まで
         2038年    1月  1日以降         20%  (所得税15%・地方税5%)
            税率は原則として20%(所得税15%・地方税5%)ですが、2037年12月31日までは、復興特
          別所得税(所得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      ○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損(譲渡損失)については、上場株

         式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等(公募公社債投資信託を含みます)の
         利子所得(申告分離課税を選択した場合に限ります)等との損益通算が可能です。また、解約
         請求、償還および買取請求時の差益(譲渡益)、普通分配金および特定公社債等の利子所得
         (申告分離課税を選択した場合に限ります)等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        <少額投資非課税制度について>

          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
          少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
         新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税と
         なります。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
         す。詳しくは、販売会社にお問合せください。
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      法人の課税の取扱い(分配時、解約請求・償還時)
        分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
       以下の税率により源泉徴収されます。
        益金不算入制度の適用はありません。
         税率(法人)

         2037年12月31日まで
                        15.315%(所得税15%・復興特別所得税0.315%)
         2038年    1月  1日以降
                        15%  (所得税15%)
            税率は原則として15%(所得税のみ)ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税(所
          得税額に2.1%をかけた額)が付加されるため上記の税率となります。
      個別元本

       ・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込
        手数料にかかる消費税等相当額は含まれません)が当該受益者の元本(個別元本)にあたりま
        す。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
                                           ※
        うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出                                   されます。
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
        払戻金(特別分配金)を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         㬰T౎0픰ꄰ줰銉ݥ瀰溌꥘᩹㸰杓홟霰夰識㑔࠰欰搰䐰昰澌꥘᩹㹫츰欰Ő୒║䍧ⰰ湻靑侮䲈䰰
           れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
           に、分配金受取コースと分配金再投資コースの両コースで取得する場合はコース別に、個別元本
           の算出が行われる場合があります。
      普通分配金と元本払戻金(特別分配金)

        収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
       別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金(特別分配金)に区分されます。
                普通分配金                        元本払戻金(特別分配金)

     収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本                            収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本




     と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配                            を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
     金となります。                            下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配
                                  金)となり、収益分配金から元本払戻金(特別分
                                  配金)を差引いた額が普通分配金となります。
       税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。

       課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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     5【運用状況】
      (1)【投資状況】

     「DCニッセイJ-REITインデックスファンドB」

                                                 (2017年11月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     親投資信託受益証券                                       149,615,073             100.00
                   内 日本                          149,615,073             100.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                         △1,146           △0.00
     純資産総額                                       149,613,927             100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
     (参考情報)

     「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」
                                                 (2017年11月30日現在)
               資産の種類                      時価合計(円)               投資比率(%)
     投資証券                                      15,054,908,250               98.69
                   内 日本                         15,054,908,250               98.69
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       200,470,370              1.31
     純資産総額                                      15,255,378,620              100.00
     (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率であります。
      (2)【投資資産】

     「DCニッセイJ-REITインデックスファンドB」

        ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                 (2017年11月30日現在)
                            株数、口数                         利率
            銘柄名                       簿価単価(円)         評価単価(円)              投資
                      種類       又は                       (%)
            地域                       簿価金額(円)         評価金額(円)              比率
                            額面金額                        償還日
       ニッセイJ-REITイン
                                       1.3638         1.3551     -
                     親投資信託
       デックス マザーファンド
     1
                            110,408,880                             100.00%
                     受益証券
                 日本                   150,583,937         149,615,073        -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
        種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       親投資信託受益証券                          100.00
     親投資信託受益証券
                        小計
                                                         100.00
      合 計(対純資産総額比)                                                    100.00
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考情報)
     「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」
        ①投資有価証券の主要銘柄

                                                 (2017年11月30日現在)
                              株数、口数                        利率
              銘柄名                      簿価単価(円)        評価単価(円)             投資
                          種類      又は                      (%)
               地域                      簿価金額(円)        評価金額(円)             比率
                               額面金額                      償還日
        日本ビルファンド投資法人                               535,258.61        563,000.00       -
      1                   投資証券        1,920                         7.09%
                      日本               1,027,696,544        1,080,960,000         -
        ジャパンリアルエステイト投資
                                      518,249.77        546,000.00       -
        法人
      2                   投資証券        1,874                         6.71%
                      日本                971,200,086       1,023,204,000         -
        野村不動産マスターファンド投資
                                      136,926.95        141,700.00       -
        法人
                         投資証券
      3                           5,688                         5.28%
                      日本                778,840,542        805,989,600        -
        日本リテールファンド投資法人                               198,021.16        199,300.00       -
      ▶                   投資証券        3,814                         4.98%
                      日本                755,252,719        760,130,200        -
        ユナイテッド・アーバン投資法人                               159,113.66        159,300.00       -
      5                   投資証券        4,373                         4.57%
                      日本                695,804,042        696,618,900        -
        オリックス不動産投資法人                               152,340.24        157,700.00       -
      6                   投資証券        3,825                         3.95%
                      日本                582,701,452        603,202,500        -
        日本プロロジスリート投資法人                               233,260.78        241,100.00       -
      7                   投資証券        2,494                         3.94%
                      日本                581,752,391        601,303,400        -
        大和ハウスリート投資法人                               256,431.08        269,400.00       -
      8                   投資証券        2,039                         3.60%
                      日本                522,862,986        549,306,600        -
        アドバンス・レジデンス投資法人                               262,973.30        273,700.00       -
      9                   投資証券        1,836                         3.29%
                      日本                482,818,993        502,513,200        -
        日本プライムリアルティ投資法人                               360,633.36        377,500.00       -
     10                    投資証券        1,252                         3.10%
                      日本                451,512,979        472,630,000        -
        ジャパン・ホテル・リート投資法
                                       75,128.81        78,200.00       -
        人
     11                    投資証券        5,722                         2.93%
                      日本                429,887,101        447,460,400        -
        GLP投資法人                               112,062.68        121,500.00       -
     12                    投資証券        3,471                         2.76%
                      日本                388,969,570        421,726,500        -
        アクティビア・プロパティーズ投
                                      444,684.55        465,500.00       -
        資法人
     13                    投資証券         857                        2.62%
                      日本                381,094,663        398,933,500        -
        ケネディクス・オフィス投資法人                               591,250.06        632,000.00       -
     14                    投資証券         579                        2.40%
                      日本                342,333,785        365,928,000        -
        フロンティア不動産投資法人                               440,132.73        457,000.00       -
     15                    投資証券         674                        2.02%
                      日本                296,649,466        308,018,000        -
        日本アコモデーションファンド
                                      437,652.37        454,000.00       -
        投資法人
     16                    投資証券         659                        1.96%
                      日本                288,412,915        299,186,000        -
        森ヒルズリート投資法人                               130,846.08        137,600.00       -
     17                    投資証券        2,130                         1.92%
                      日本                278,702,171        293,088,000        -
        日本ロジスティクスファンド投資
                                      202,931.21        207,500.00       -
        法人
     18                    投資証券        1,321                         1.80%
                      日本                268,072,138        274,107,500        -
        産業ファンド投資法人                               460,730.95        491,500.00       -
     19                    投資証券         539                        1.74%
                      日本                248,333,984        264,918,500        -
        インヴィンシブル投資法人                               46,521.03        48,150.00       -
     20                    投資証券        5,437                         1.72%
                      日本                252,934,854        261,791,550        -
        ジャパンエクセレント投資法人                               130,731.32        135,000.00       -
     21                    投資証券        1,775                         1.57%
                      日本                232,048,093        239,625,000        -
                                 23/93


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        大和証券オフィス投資法人                               551,094.64        556,000.00       -
     22                    投資証券         428                        1.56%
                      日本                235,868,510        237,968,000        -
        森トラスト総合リート投資法人                               159,222.03        164,000.00       -
                         投資証券
     23                           1,417                         1.52%
                      日本                225,617,627        232,388,000        -
        ヒューリックリート投資法人                               158,265.08        165,300.00       -
     24                    投資証券        1,346                         1.46%
                      日本                213,024,799        222,493,800        -
        イオンリート投資法人                               114,030.52        116,900.00       -
                         投資証券
     25                           1,883                         1.44%
                      日本                214,719,478        220,122,700        -
        プレミア投資法人                               99,737.82        105,600.00       -
     26                    投資証券        1,791                         1.24%
                      日本                178,630,442        189,129,600        -
        日本賃貸住宅投資法人                               79,030.05        83,000.00       -
                         投資証券
     27                           2,230                         1.21%
                      日本                176,237,022        185,090,000        -
        東急リアル・エステート投資法人                               132,446.78        138,900.00       -
     28                    投資証券        1,329                         1.21%
                      日本                176,021,778        184,598,100        -
        日本リート投資法人                               329,058.54        337,000.00       -
                         投資証券
     29                            533                        1.18%
                      日本                175,388,202        179,621,000        -
        コンフォリア・レジデンシャル投
                                      229,367.59        240,900.00       -
     30  資法人                 投資証券         723                        1.14%
                      日本
                                      165,832,769        174,170,700        -
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価金額の比率であります。
        種類別及び業種別投資比率

             種類            国内/外国               業種             投資比率(%)
                        国内       投資証券                          98.69
     投資証券
                        小計                                 98.69
      合 計(対純資産総額比)                                                     98.69
     (注)投資比率は、純資産総額に対する各種類及び各業種の評価金額の比率であります。
        ②投資不動産物件

        該当事項はありません。
        ③その他投資資産の主要なもの

        該当事項はありません。
                                 24/93










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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【運用実績】
     「DCニッセイJ-REITインデックスファンドB」

        ①【純資産の推移】

       2017年11月30日現在、同日前1年以内における各月末及び各計算期間末の純資産の推移は次のとおりであります。
                       純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                       (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                        (円)            (円)         (分配落)(円)         (分配付)(円)
            第1計算期間末
                         62,227,657            62,227,657           1.0174         1.0174
           (2017年5月12日)
           2016年11月末日               1,023,150           -            1.0232        -
              12月末日            1,060,690           -            1.0607        -
            2017年1月末日              3,808,107           -            1.0560        -
               2月末日           28,652,104           -            1.0463        -
               3月末日           43,012,520           -            1.0250        -
               4月末日           61,135,339           -            1.0027        -
               5月末日           77,376,749           -            1.0135        -
               6月末日           92,642,764           -            0.9855        -
               7月末日          112,578,466            -            0.9974        -
               8月末日          114,091,070            -            0.9876        -
               9月末日          123,021,431            -            0.9726        -
              10月末日           136,820,093            -            0.9602        -
              11月末日           149,613,927            -            0.9874        -
        ②【分配の推移】

                                          1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                          0.0000
               2017年5月13日~
                                              -
               2017年11月12日
        ③【収益率の推移】

                                            収益率(%)
                第1計算期間                                           1.7
               2017年5月13日~
                                                          △7.0
               2017年11月12日
     (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(又は直近日の基準価額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該
     計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末
     基準価額で除して得た数に100を乗じた額により算出しております(第1計算期間については、前計算期間末分配落基準
     価額の代わりに、設定時の基準価額を用います。)。
      (4)【設定及び解約の実績】

     「DCニッセイJ-REITインデックスファンドB」

                      設定数量(口)              解約数量(口)             発行済数量(口)

         第1計算期間                  62,171,488              1,010,629              61,160,859
        2017年5月13日~
                           105,163,512              23,183,216              143,141,155
        2017年11月12日
     (注)   本邦外における設定及び解約はありません。
                                 25/93




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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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     第2【管理及び運営】
     1【申込(販売)手続等】

       ① 申込受付
          販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
                   ;
          金融商品取引所         の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、申込みの受付けを中
         止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
          㬰'톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻Ⰰ㄀㚘԰殉轛騰夰讑톇赕䙔셓홟ᕢ䀰䨰蠰玑톇赕䙔셓홟ᕬ핻⳿ቧ慻⳿ᢘջ
            3号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
       ② 取扱コース
          分配金の受取方法により、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の2つのコースが
         あります(販売会社によっては、どちらか一方のみの取扱いとなる場合があります)。
          分配金再投資コースを選択した場合、販売会社と「自動けいぞく(累積)投資契約」(同様の
         権利義務を規定する名称の異なる契約または規定も含みます)を締結します。なお、販売会社に
         よっては、定期引出契約を締結できる場合があります。
       ③ 申込単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 申込価額(発行価額)
          取得申込受付日の基準価額とします。
       ⑤ 販売価額
          申込価額と同額とします。
          収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ⑥ 申込手数料
          ありません。
       ⑦ その他
        1.ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
         に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
         座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
         当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
         記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
         の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
         行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
         定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
        2.定期引出契約とは、分配金再投資コースにおいて、分配金を再投資せず、定期的に分配金を
         受取るための契約です。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
     2【換金(解約)手続等】

       ① 換金受付
          販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います。
          原則として午後3時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
          金融商品取引所の取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、換金の受付けを中止す
         ることおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
       ② 換金方法
          「解約請求」および「買取請求」の2つの方法があります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ③ 換金単位
          各販売会社が定める単位とします。
          ○ 販売会社および販売会社の取扱コースによって異なります。
       ④ 換金価額
          <解約請求の場合>
           解約価額:解約請求受付日の基準価額とします。
          <買取請求の場合>
           買取価額:買取請求受付日の基準価額とします(税法上の一定の要件を満たしている場
                 合)。それ以外の場合は、買取請求受付日の基準価額から、当該買取りに関して
                 当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金額を差引いた額と
                 します。
           ○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第1 ファンドの状
             況 4 手数料等及び税金 (5)課税上の取扱い」をご確認ください。
           ○ 換金手数料はありません。
       ⑤ 信託財産留保額
          ありません。
       ⑥ 支払開始日
          解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として5営業日目からお支払いしま
         す。
       ⑦ その他
        1.受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
         は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
         受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
         契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
         の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
         少の記載または記録が行われます。
        2.換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
         撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
         金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
         して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
        3.詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
         問合せください。
          ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
     3【資産管理等の概要】

      (1)【資産の評価】

        ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
          ます)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
          資産総額から負債総額を差引いた金額(「純資産総額」といいます)を計算日の受益権総口数
          で割った金額をいいます。
        ② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
             主な投資資産                       評価方法の概要
          マザーファンド             計算日の基準価額で評価します。
          国内の金融商品取引所
          に上場している不動産             金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
          投資信託証券
        ③ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます)の円換算について
          は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
        ④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
          とします。
        ⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
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        ⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
          計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
           なお、委託会社へは以下にお問合せください。
           ニッセイアセットマネジメント株式会社
            コールセンター 0120-762-506
            (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
      (2)【保管】

          該当事項はありません。
      (3)【信託期間】

          無期限です。
      (4)【計算期間】

          毎年5月13日から翌年5月12日までとします。
          上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます)が休業日の
         とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
         のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
      (5)【その他】

        ① 繰上償還
          1.委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
           契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
           め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           ⅰ.この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
           ⅱ.やむを得ない事情が発生したとき
          2.委託会社は、前記1.により解約するときには、書面による決議(以下「書面決議」とい
           います)を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
           約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
           る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
          3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議について賛成するものとみなします。
          4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          5.前記2.から4.までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお
           いて、当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむ
           を得ない事情が生じている場合であって、前記2.から4.までに規定するこの信託契約の
           解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
          6.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
           い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
          7.委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
           ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
           この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
           は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 2.」の書面決議が否決された場合を除き、当
           該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
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          8.受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
           の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
           会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
           した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
           等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
           を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
           きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
          9.償還金については、原則として償還日から起算して5営業日目(償還日が休業日の場合に
           は翌営業日から起算して5営業日目)までにお支払いします。
        ② 約款の変更等
          1.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
           きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合(投
           資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
           とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
           に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
          2.委託会社は、前記1.の事項(前記1.の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
           のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
           軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます)に
           ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
           な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
           この約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
           の通知を発します。
          3.前記2.の書面決議において、受益者(委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
           受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
           3.において同じ)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
           す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
           議に賛成するものとみなします。
          4.前記2.の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
           たる多数をもって行います。
          5.書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
          6.前記2.から5.までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
           において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
           り同意の意思表示をしたときには適用しません。
          7.前記1.から6.までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
           された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
           書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
          8.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記1.から
           7.までの規定にしたがいます。
        ③ 反対者の買取請求の不適用
           ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
          正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
          として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
          規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
          受付けません。
        ④ 公告
           電子公告により行い、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載します。
           ○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
             公告は、日本経済新聞に掲載します。
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        ⑤ 運用報告書の作成
           委託会社は、ファンドの計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経過のほか信託財産
          の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
           ・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
           ・運用報告書(全体版)は、委託会社のホームページ(https://www.nam.co.jp/)に掲載し
            ます。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、交付し
            ます。
        ⑥ 信託事務処理の再信託
           受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
          銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
          にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
        ⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
           委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
          契約期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
          り、1年毎に自動更新されます。
     4【受益者の権利等】

        受益者の有する主な権利は以下の通りです。
      (1)収益分配金に対する請求権
          受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
                                   ;
          分配金受取コースの場合、税金を差引いた後                         、原則として決算日から起算して5営業日目ま
         でに販売会社において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日
         から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失います。
                                    ;
          分配金再投資コースの場合、税金を差引いた後                          、自動的に無手数料で再投資されます。再投
         資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
          㬰x멛驢艹璑텒㙞꘰湒ꁑ斀԰欰搰䐰昰漰Ÿ멛驢艹璑터湺䵺쮑터源䭵⠰欰䬰䬰譺๒㘰䲐極⠰唰
            ます。
      (2)償還金に対する請求権
          受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
         5営業日目(償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して5営業日目)までに販売会社にお
         いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
         求しないときは、その権利を失います。
      (3)解約請求権
          受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
         「2 換金(解約)手続等」の項をご参照ください。
      (4)帳簿閲覧権
          受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
         簿書類の閲覧を請求することができます。
      (5)書面決議における議決権
          委託会社が、書面決議において信託契約の解約(監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
         す)または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
         議決権を有し、これを行使することができます。
      (6)他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
          受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
         せん。
          ① 他の受益者の氏名または名称および住所
          ② 他の受益者が有する受益権の内容
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     第3【ファンドの経理状況】
     1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大

     蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
     年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドの第1期計算期間については、設定日である2016年10月31日を期首としております。

     3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2016年10月31

     日から2017年5月12日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けており
     ます。
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     1【財務諸表】
      【DCニッセイJ-REITインデックスファンドB】

      (1)【貸借対照表】

                                      (単位:円)
                                    第1期
                                (2017年5月12日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託
                                           67
         コール・ローン                                 3,247
         親投資信託受益証券                              62,228,137
                                         1,441
         未収入金
         流動資産合計                              62,232,892
       資産合計                                62,232,892
      負債の部
       流動負債
         未払受託者報酬                                  599
         未払委託者報酬                                 4,438
                                           198
         その他未払費用
         流動負債合計                                 5,235
       負債合計                                  5,235
      純資産の部
       元本等
         元本                              61,160,859
         剰余金
                                       1,066,798
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
       純資産合計                                62,227,657
      負債純資産合計                                 62,232,892
                                 33/93











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      (2)【損益及び剰余金計算書】
                                      (単位:円)
                                    第1期
                                 (自2016年10月31日
                                 至2017年      5月12日)
      営業収益
                                       △ 833,180
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                △ 833,180
      営業費用
       受託者報酬                                  3,572
       委託者報酬                                  26,331
                                         1,125
       その他費用
       営業費用合計                                  31,028
      営業利益又は営業損失(△)                                  △ 864,208
      経常利益又は経常損失(△)                                  △ 864,208
      当期純利益又は当期純損失(△)                                  △ 864,208
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 13,391
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     -
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,957,912
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,957,912
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   40,297
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         40,297
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -
       額
                                           -
      分配金
      期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  1,066,798
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      (3)【注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                           あたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                           す。
     (貸借対照表に関する注記)

                                          第1期
              項目
                                      (2017年5月12日現在)
     1.    受益権総口数                                             61,160,859口
     2.    1口当たり純資産額                                               1.0174円

         (1万口当たり純資産額)                                              (10,174円)
     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                          第1期
              項目                         (自2016年10月31日
                                        至2017年5月12日)
     1.    分配金の計算過程                 計算期間末における費用控除後の配当等収益(0円)、費用控除後、繰越
                           欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(1,066,798
                           円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は1,066,798円(1口当
                           たり0.017442円)のため、基準価額の水準、市場動向等を勘案して分配
                           は見送り(0円)としております。
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                          第1期
              項目                         (自2016年10月31日
                                        至2017年5月12日)
     1.    金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める
                           証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、
                           有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としてお
                           ります。
     2.    金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等

                           の金銭債権及び金銭債務であります。親投資信託受益証券の価格変動リ
                           スク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等
                           のリスクに晒されております。
     3.    金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び

                           同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制
                           等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行って
                           おります。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リス
                           ク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判
                           断した場合は速やかに対応できる体制となっております。
     4.    金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場

         ついての補足説明                 合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の
                           算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
                           等によった場合、当該価額が異なることもあります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                                            第1期
                項目
                                        (2017年5月12日現在)
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差額                    貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価している
                              ため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.    時価の算定方法                    (1)有価証券

                              (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しておりま
                              す。
                              (2)デリバティブ取引
                              該当事項はありません。
                              (3)上記以外の金融商品
                              上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                              務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似している
                              ことから、当該帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                            第1期
                                        (2017年5月12日現在)
                種類
                                  最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                                                  △819,689
     合計                                                  △819,689
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                            第1期
                項目
                                        (2017年5月12日現在)
     期首元本額                                                 1,000,000円
     期中追加設定元本額                                                 61,171,488円
     期中一部解約元本額                                                 1,010,629円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)【附属明細表】(2017年5月12日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
         種 類               銘 柄             券面総額又は口数                      備考
                                                  (円)
                ニッセイJ-REITインデックス 
     親投資信託受益証券                                   44,636,782           62,228,137
                マザーファンド
     親投資信託受益証券 合計                                   44,636,782           62,228,137
     合計                                   44,636,782           62,228,137
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (参考)
     開示対象ファンド(DCニッセイJ-REITインデックスファンドB)は、「ニッセイJ-REITインデックス 
     マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券
     は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」とい
     う。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                                         (2017年5月12日現在)

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                                3,324,715
        コール・ローン                                               161,355,620
        投資証券                                              14,388,245,800
        未収配当金                                               127,530,031
        流動資産合計                                              14,680,456,166
       資産合計                                               14,680,456,166
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                               106,639,333
        その他未払費用                                                  2,028
        流動負債合計                                               106,641,361
       負債合計                                                106,641,361
      純資産の部
       元本等
        元本                                              10,454,072,271
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金(△)                                             4,119,742,534
       純資産合計                                               14,573,814,805
      負債純資産合計                                                14,680,456,166
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目                        (2017年5月12日現在)
     1.   受益権総口数                                            10,454,072,271口
     2.   1口当たり純資産額                                                1.3941円

         (1万口当たり純資産額)                                               (13,941円)
     (金融商品に関する注記)

     Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
                                      (自 2016年10月31日
              項目
                                      至 2017年5月12日)
     1.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
                          券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
                          証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
                          す。
     2.   金融商品の内容及びそのリスク                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

                          金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動
                          リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒され
                          ております。
     3.   金融商品に係るリスク管理体制                 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同

                          施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
                          定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
                          す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
                          スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
                          速やかに対応できる体制となっております。
     4.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合

         ついての補足説明                 には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定
                          においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に
                          よった場合、当該価額が異なることもあります。
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     Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
                項目                        (2017年5月12日現在)
     1.    貸借対照表計上額、時価及びその差額                    貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価している
                              ため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
     2.    時価の算定方法                    (1)有価証券

                              (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しておりま
                              す。
                              (2)デリバティブ取引
                              該当事項はありません。
                              (3)上記以外の金融商品
                              上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                              務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似している
                              ことから、当該帳簿価額によっております。
     (有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                                        (2017年5月12日現在)
                                           当期間の
                種類
                                          損益に含まれた
                                          評価差額(円)
     投資証券                                                 322,261,687
     合計                                                 322,261,687
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
     (関連当事者との取引に関する注記)

     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                    項目                        (2017年5月12日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                               13,159,439,362円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                               2,556,580,939円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                               5,261,948,030円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)                                               1,783,663,260円

     DCニッセイJ-REITインデックスファンド                                                942,672,125円
     <購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド                                               5,429,016,762円
     ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機                                               2,111,140,148円
     関投資家限定)
     DCニッセイJ-REITインデックスファンドA                                                142,943,194円
     DCニッセイJ-REITインデックスファンドB                                                 44,636,782円
     計                                               10,454,072,271円

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     附属明細表(2017年5月12日現在)
     第1 有価証券明細表

     ①  株式
      該当事項はありません。
     ②  株式以外の有価証券

                                                  評価額
        種 類               銘 柄             券面総額又は口数                     備考
                                                  (円)
               GLP投資法人                            3,265        416,614,000
     投資証券
               MCUBS MidCity投資法人                             368       126,960,000
               SIA不動産投資法人                             207       39,930,300
               いちごオフィスリート投資法人                            1,514        101,135,200
               いちごホテルリート投資法人                             295       32,627,000
               さくら総合リート投資法人                             433       34,163,700
               アクティビア・プロパティーズ投資法人                             796       427,452,000
               アドバンス・レジデンス投資法人                            1,685        500,276,500
               イオンリート投資法人                            1,686        207,040,800
               インベスコ・オフィス・ジェイリート投資
                                           1,018        102,512,600
               法人
               インヴィンシブル投資法人                            4,217        197,355,600
               オリックス不動産投資法人                            3,475        615,770,000
               グローバル・ワン不動産投資法人                             289       110,542,500
               ケネディクス・オフィス投資法人                             526       336,114,000
               ケネディクス・レジデンシャル投資法人                             418       122,306,800
               ケネディクス商業リート投資法人                             655       162,374,500
               コンフォリア・レジデンシャル投資法人                             671       169,763,000
               サムティ・レジデンシャル投資法人                             324       26,827,200
               ジャパン・シニアリビング投資法人                             101       13,372,400
               ジャパン・ホテル・リート投資法人                            4,891        375,139,700
               ジャパンエクセレント投資法人                            1,630        220,050,000
               ジャパンリアルエステイト投資法人                            1,702       1,016,094,000
               スターアジア不動産投資法人                             406       40,559,400
               スターツプロシード投資法人                             294       42,806,400
               トーセイ・リート投資法人                             229       24,022,100
               ヒューリックリート投資法人                            1,196        215,878,000
               フロンティア不動産投資法人                             619       306,714,500
               プレミア投資法人                            1,644        200,732,400
               ヘルスケア&メディカル投資法人                             227       22,359,500
               マリモ地方創生リート投資法人                             104        9,505,600
               ユナイテッド・アーバン投資法人                            3,972        669,282,000
               ラサールロジポート投資法人                            1,373        147,734,800
               阪急リート投資法人                             746       111,452,400
               三井不動産ロジスティクスパーク投資法人                             291       97,194,000
               産業ファンド投資法人                             494       245,765,000
               森トラスト・ホテルリート投資法人                             390       58,110,000
               森トラスト総合リート投資法人                            1,373        243,021,000
               森ヒルズリート投資法人                            2,003        287,831,100
               星野リゾート・リート投資法人                             224       127,456,000
               積水ハウス・SI レジデンシャル投資法
                                           1,380        163,530,000
               人
               積水ハウス・リート投資法人                            1,069        151,691,100
               大江戸温泉リート投資法人                             229       20,724,500
               大和ハウスリート投資法人                            1,918        544,903,800
               大和証券オフィス投資法人                             440       252,560,000
               投資法人みらい                             229       35,838,500
               東急リアル・エステート投資法人                            1,220        172,142,000
               日本アコモデーションファンド投資法人                             605       292,517,500
               日本ビルファンド投資法人                            1,763       1,073,667,000
               日本プライムリアルティ投資法人                            1,149        486,027,000
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
               日本プロロジスリート投資法人                            2,181        522,349,500
               日本ヘルスケア投資法人                              89       14,613,800
               日本リート投資法人                             489       142,788,000
               日本リテールファンド投資法人                            3,465        757,795,500
               日本ロジスティクスファンド投資法人                            1,144        268,382,400
               日本賃貸住宅投資法人                            2,047        166,421,100
               福岡リート投資法人                             894       159,221,400
               平和不動産リート投資法人                            1,161        99,729,900
               野村不動産マスターファンド投資法人                            5,222        858,496,800
     投資証券 合計                                     72,445       14,388,245,800
     合計                                     72,445       14,388,245,800
     第2 信用取引契約残高明細表

      該当事項はありません。
     第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第4 不動産等明細表

      該当事項はありません。
     第5 商品明細表

      該当事項はありません。
     第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

      該当事項はありません。
     第7 その他特定資産の明細表

      該当事項はありません。
     第8 借入金明細表

      該当事項はありません。
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                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表
     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

     和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
     に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2017年5月13

     日から2017年11月12日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を
     受けております。
     なお、当ファンドの2017年5月12日をもって終了した前計算期間の中間計算期間に係る中間財務諸表
     は、中間監査を受けておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      【DCニッセイJ-REITインデックスファンドB】
      (1)【中間貸借対照表】

                                                    (単位:円)
                                    第1期           第2期中間計算期間
                                (2017年5月12日現在)              (2017年11月12日現在)
      資産の部
       流動資産
         金銭信託                                  67             2,316
         コール・ローン                                 3,247             141,124
         親投資信託受益証券                              62,228,137              135,483,150
                                         1,441             497,156
         未収入金
         流動資産合計                              62,232,892              136,123,746
       資産合計                                62,232,892              136,123,746
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                                  -            494,042
         未払受託者報酬                                  599             16,997
         未払委託者報酬                                 4,438             125,002
                                           198             5,606
         その他未払費用
         流動負債合計                                 5,235             641,647
       負債合計                                  5,235             641,647
      純資産の部
       元本等
         元本                              61,160,859              143,141,155
         剰余金
                                       1,066,798             △ 7,659,056
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
       純資産合計                                62,227,657              135,482,099
      負債純資産合計                                 62,232,892              136,123,746
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      (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                 第1期中間計算期間              第2期中間計算期間
                                 (自2016年10月31日              (自2017年     5月13日
                                 至2017年      4月30日)
                                                至2017年11月12日)
      営業収益
                                      △ 1,741,213             △ 7,487,971
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               △ 1,741,213             △ 7,487,971
      営業費用
       受託者報酬                                  2,811              16,997
       委託者報酬                                  20,699              125,002
                                           873             5,606
       その他費用
       営業費用合計                                  24,383              147,605
      営業利益又は営業損失(△)                                 △ 1,765,596             △ 7,635,576
      経常利益又は経常損失(△)                                 △ 1,765,596             △ 7,635,576
      中間純利益又は中間純損失(△)                                 △ 1,765,596             △ 7,635,576
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 11,738             △ 530,687
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
      期首剰余金又は期首欠損金(△)                                     -           1,066,798
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                  1,951,625                  -
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,951,625                  -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                   35,488             1,620,965
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         35,488              141,432
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -           1,479,533
       額
      中間剰余金又は中間欠損金(△)                                   162,279            △ 7,659,056
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      (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.    有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                           移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に
                           あたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                           す。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                第1期               第2期中間計算期間
             項目
                            (2017年5月12日現在)                  (2017年11月12日現在)
     1.    受益権総口数                           61,160,859口                  143,141,155口
     2.    投資信託財産の計算に関する                     ――――――                        7,659,056円

         規則第55条の6第10号に規定す
         る額
         元本の欠損
     3.    1口当たり純資産額                             1.0174円                   0.9465円

         (1万口当たり純資産額)                            (10,174円)                   (9,465円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

     該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                第1期               第2期中間計算期間
             項目
                            (2017年5月12日現在)                  (2017年11月12日現在)
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及                貸借対照表上の金融商品は原則とし                   中間貸借対照表上の金融商品は原則
         びその差額                てすべて時価で評価しているため、                   としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                   め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                   の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                (1)有価証券                   同左

                         (重要な会計方針に係る事項に関す
                         る注記)にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、時価は帳簿
                         価額と近似していることから、当該
                         帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項                金融商品の時価には、市場価格に基                   同左

         についての補足説明                づく価額のほか、市場価格がない場
                         合には合理的に算定された価額が含
                         まれることもあります。当該価額の
                         算定においては一定の前提条件等を
                         採用しているため、異なる前提条件
                         等によった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (デリバティブ取引等に関する注記)
     該当事項はありません。
     (その他の注記)

     元本額の変動
                                第1期               第2期中間計算期間
             項目
                            (2017年5月12日現在)                  (2017年11月12日現在)
     期首元本額                               1,000,000円                  61,160,859円
     期中追加設定元本額                              61,171,488円                  105,163,512円
     期中一部解約元本額                               1,010,629円                  23,183,216円
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     <参考>
     開示対象ファンド(DCニッセイJ-REITインデックスファンドB)は、「ニッセイJ-REITインデックス 
     マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益
     証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」と
     いう。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
     「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」の状況

                                                       (単位:円)

     貸借対照表
                                (2017年5月12日現在)                (2017年11月12日現在)

      資産の部

       流動資産
        金銭信託                                 3,324,715                2,934,904
        コール・ローン                                161,355,620                178,822,130
        投資証券                              14,388,245,800                14,120,770,000
        未収配当金                                127,530,031                138,631,747
        流動資産合計                              14,680,456,166                14,441,158,781
       資産合計                               14,680,456,166                14,441,158,781
      負債の部
       流動負債
        未払解約金                                106,639,333                117,037,458
        その他未払費用                                   2,028                 740
        流動負債合計                                106,641,361                117,038,198
       負債合計                                 106,641,361                117,038,198
      純資産の部
       元本等
        元本                              10,454,072,271                11,029,222,517
        剰余金
        期末剰余金又は期末欠損金(△)                             4,119,742,534                3,294,898,066
       純資産合計                               14,573,814,805                14,324,120,583
      負債純資産合計                                14,680,456,166                14,441,158,781
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     注記表
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                          移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                          たっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものにつ
                          いては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気
                          配相場に基づいて評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                          原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                          金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
                          ては入金時に計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

              項目               (2017年5月12日現在)                  (2017年11月12日現在)
     1.    受益権総口数                         10,454,072,271口                  11,029,222,517口
     2.    1口当たり純資産額                             1.3941円                  1.2987円

         (1万口当たり純資産額)                            (13,941円)                  (12,987円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
              項目               (2017年5月12日現在)                  (2017年11月12日現在)
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                          貸借対照表計上額と時価との差額は
                          ありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                          (重要な会計方針に係る事項に関す
                          る注記)にて記載しております。
                          (2)デリバティブ取引
                          該当事項はありません。
                          (3)上記以外の金融商品
                          上記以外の金融商品(コール・ロー
                          ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                          期間で決済されるため、時価は帳簿
                          価額と近似していることから、当該
                          帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  同左

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場
                          合には合理的に算定された価額が含
                          まれることもあります。当該価額の
                          算定においては一定の前提条件等を
                          採用しているため、異なる前提条件
                          等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。
     (有価証券に関する注記)

     該当事項はありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。
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     (その他の注記)
     開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
                  項目                 (2017年5月12日現在)              (2017年11月12日現在)
     開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額                                 15,634,495,191円              10,454,072,271円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額                                 4,390,447,850円              3,217,949,601円
     開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額                                 9,570,870,770円              2,642,799,355円
     元本の内訳

     ファンド名

     ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投                                 1,783,663,260円              1,755,376,883円

     資家限定)
     DCニッセイJ-REITインデックスファンド                                  942,672,125円              895,313,075円
     <購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックス                                 5,429,016,762円              6,049,730,350円
     ファンド
     ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-0                                 2,111,140,148円              1,979,421,310円
     2(適格機関投資家限定)
     DCニッセイJ-REITインデックスファンドA                                  142,943,194円              240,555,667円
     DCニッセイJ-REITインデックスファンドB                                   44,636,782円              104,322,130円
     <購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバラン                                       -円           4,503,102円
     スファンド(6資産均等型)
     計                                 10,454,072,271円              11,029,222,517円

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     2【ファンドの現況】
      【純資産額計算書】

                                          (2017年11月30日現在)
     「DCニッセイJ-REITインデックスファンドB」
      Ⅰ 資産総額                                         149,758,935円
      Ⅱ 負債総額                                           145,008円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                                         149,613,927円
      Ⅳ 発行済数量                                         151,515,962口
      Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                            0.9874円
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     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
       (1)受益証券の名義書換等

           該当事項はありません。
           ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
          が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
          あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
          場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
           なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
          の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       (2)受益者に対する特典
           ありません。
       (3)譲渡制限
           譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
          ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
       (4)受益権の譲渡
          ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
           益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
           とします。
          ② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
           する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
           振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
           座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該
           他の振替機関等の上位機関を含みます)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
           に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
          ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
           は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
           関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
           ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       (5)受益権の再分割
           委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
          す。
       (6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
           振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
          か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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     第三部【委託会社等の情報】
     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

       (1)資本金の額
         2017年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
       (2)委託会社等の機構

        ① 会社の意思決定機構
           委託会社は最低3名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
          あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後2年以内
          の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
          た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
           取締役会は、取締役の中から代表取締役を選任するとともに、取締役社長1名を選任しま
          す。また、取締役会は、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干
          名を選任することができます。
           取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
          長を務めます。
           取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
          席取締役の過半数をもって決議します。
        ② 投資運用の意思決定機構
           ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
          き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
           ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
          ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
          境分析を踏まえ協議され、運用担当部(室)の部(室)長が決定します。
           ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
          柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
     2【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2017年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                           ファンド数(本)
               種類
                                           (単位:億円)
                                    338               54,280
         追加型株式投資信託
                                      0                0
         追加型公社債投資信託
                                     70              15,060
         単位型株式投資信託
                                      3               113
         単位型公社債投資信託
                                    411               69,453
               合計
        ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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     3【委託会社等の経理状況】
      1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

      (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表

       は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
       務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する
       内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
      (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

       年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間
       財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
      2.監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第22期事業年度(自                                          2016年4月1日 

       至  2017年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
         また、第23期事業年度に係る中間会計期間(自                          2017年4月1日 至          2017年9月30日)の中間財務
       諸表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツに
       よる中間監査を受けております。
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      (1)【貸借対照表】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (2016年3月31日)                (2017年3月31日)
       資産の部
        流動資産
                                   9,619,679               20,957,403
          現金・預金
                                   7,602,477               6,499,770
          有価証券
          前払費用                          390,202               511,014
                                   3,426,935               3,687,850
          未収委託者報酬
                                   1,649,081               1,656,206
          未収運用受託報酬
                                    208,775                91,351
          未収投資助言報酬
                                    480,820               327,435
          繰延税金資産
                                     19,980               11,984
          その他
                                  23,397,951               33,743,017
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                          ※1          80,574      ※1          71,578
            建物附属設備
                          ※1            294    ※1             0
            車両
                          ※1          114,079      ※1          92,090
            器具備品
                                    194,948               163,668
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                    742,019               765,393
            ソフトウェア
                                     88,417               166,377
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,043               8,013
            その他
                                    838,479               939,784
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  35,476,609               29,600,256
            投資有価証券
                                     66,222               66,222
            関係会社株式
                                        -            171,056
            長期前払費用
                                    285,819               285,884
            差入保証金
                                    170,956               280,043
            繰延税金資産
                                      793              10,177
            その他
                                  36,000,401               30,413,641
            投資その他の資産合計
                                  37,033,830               31,517,095
          固定資産合計
                                  60,431,781               65,260,112
        資産合計
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       負債の部
        流動負債
                                     34,054               34,889
          預り金
                                     1,531               2,498
          未払収益分配金
                                    118,764                27,718
          未払償還金
                                   1,204,424               1,269,371
          未払手数料
                                    746,912               659,099
          未払運用委託報酬
                                    624,770               566,198
          未払投資助言報酬
                                    447,074               356,756
          その他未払金
                                    110,997               104,560
          未払費用
                                   2,793,014               1,272,113
          未払法人税等
                                    864,968               746,320
          賞与引当金
                                    505,003               217,295
          その他
                                   7,451,515               5,256,823
          流動負債合計
        固定負債

                                   1,404,058               1,519,642
          退職給付引当金
                                     26,800               15,750
          役員退職慰労引当金
                                   1,430,858               1,535,392
          固定負債合計
                                   8,882,374               6,792,216
        負債合計
       純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000               10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本準備金
                                   8,281,840               8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807               139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000               120,000
              配当準備積立金
                                     70,000               70,000
              研究開発積立金
                                    350,000               350,000
              別途積立金
                                  31,277,901               38,693,404
              繰越利益剰余金
                                  31,957,708               39,373,211
          利益剰余金合計
          株主資本合計                        50,239,548               57,655,051
        評価・換算差額等

                                   1,309,858                 812,844
          その他有価証券評価差額金
          評価・換算差額等合計                         1,309,858                 812,844
        純資産合計                          51,549,407               58,467,896
                                  60,431,781               65,260,112
       負債・純資産合計
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      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                              前事業年度                当事業年度
                            (自 2015年4月1日                (自 2016年4月1日
                            至 2016年3月31日)                 至 2017年3月31日)
        営業収益
                                   23,796,732               24,865,689
          委託者報酬
                                   10,253,108                9,257,111
          運用受託報酬
                                    887,392               511,448
          投資助言報酬
                                   34,937,233               34,634,249
          営業収益計
        営業費用
                                   10,915,789               11,232,556
          支払手数料
                                     59,346               25,920
          広告宣伝費
                                   5,358,400               5,110,928
          調査費
                                   2,043,036               1,719,103
            支払運用委託報酬
                                   2,189,966               2,287,929
            支払投資助言報酬
                                     90,937               85,290
            委託調査費
                                   1,034,460               1,018,604
            調査費
                                    189,969               204,532
          委託計算費
                                    712,706               776,544
          営業雑経費
                                     47,397               49,069
            通信費
                                    207,694               191,262
            印刷費
                                     22,682               26,975
            協会費
                                    434,931               509,237
            その他営業雑経費
                                   17,236,212               17,350,482
          営業費用計
        一般管理費
                          ※1           69,958      ※1          80,235
          役員報酬
                                   2,984,319               3,191,860
          給料・手当
                                    864,968               745,410
          賞与引当金繰入額
                                    245,495               244,745
          賞与
                                    581,952               611,979
          福利厚生費
                                    298,054               241,990
          退職給付費用
                                     7,450               7,350
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       100               630
          役員退職慰労金
                                    134,593               128,730
          その他人件費
                                    544,913               623,115
          不動産賃借料
                                     25,766               25,985
          その他不動産経費
                                     24,568               28,549
          交際費
                                    114,715               146,828
          旅費交通費
          固定資産減価償却費                          401,740               378,339
                                     183,280                280,494
          租税公課
                                    225,301               206,740
          業務委託費
                                    173,657               245,657
          器具備品費
                                     57,047               56,210
          保険料
                                    146,268               163,433
          諸経費
                                   7,084,153               7,408,286
          一般管理費計
                                   10,616,866                9,875,480
       営業利益
       営業外収益
                                       747               170
        受取利息
                                     66,047               50,483
        有価証券利息
                                    214,632               138,431
        受取配当金
                                        -            15,249
        為替差益
                                     18,330               91,045
        時効成立償還金
                                 57/93


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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     13,850               10,670
        その他営業外収益
                                    313,608               306,050
        営業外収益計
       営業外費用
                                     18,136                  -
        為替差損
                                     10,447               14,608
        控除対象外消費税
                                       499                96
        その他営業外費用
                                     29,083               14,704
        営業外費用計
       経常利益                            10,901,391               10,166,826
       特別利益
                                    100,523               624,481
        投資有価証券売却益
                                     17,323               195,321
        投資有価証券償還益
                          ※4           5,609                  -
        事故受取保険金
                                    123,456               819,803
        特別利益計
       特別損失
                                       726              2,615
        投資有価証券売却損
                                        -            16,134
        投資有価証券償還損
                                        -            129,060
        投資有価証券評価損
                          ※3           6,419     ※3          1,787
        固定資産除却損
                                        -   ※2          6,119
        事故損失賠償金
                                     7,145              155,717
        特別損失計
                                   11,017,702               10,830,912
       税引前当期純利益
       法人税、住民税及び事業税                             3,740,258               3,013,428
                                   △137,203                 274,628
       法人税等調整額
                                   3,603,055               3,288,057
       法人税等合計
                                   7,414,647               7,542,855
       当期純利益
                                 58/93











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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)【株主資本等変動計算書】
      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                     資本     資本     利益         その他利益剰余金              利益
                     準備金     剰余金     準備金                       剰余金
                          合計                           合計
                                  配当準備     研究開発     別途    繰越利益
                                  積立金     積立金     積立金     剰余金
     当期首残高

               10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   23,998,814     24,678,621     42,960,461
     当期変動額

      剰余金の配当             -     -     -     -     -     -     - △135,560     △135,560     △135,560

      当期純利益             -     -     -     -     -     -     - 7,414,647     7,414,647     7,414,647

      株主資本以外の項目の

                   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              -     -     -     -     -     -     - 7,279,087     7,279,087     7,279,087

     当期末残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

                評価・換算差額等         純資産

                          合計
               その他有価     評価・換算
               証券評価差     差額等合計
                 額金
     当期首残高           1,696,385     1,696,385    44,656,846

     当期変動額

      剰余金の配当             -     - △135,560

      当期純利益             -     - 7,414,647

      株主資本以外の項目の

                △386,526     △386,526     △386,526
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計           △386,526     △386,526     6,892,560

     当期末残高           1,309,858     1,309,858    51,549,407

                                 59/93






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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                    株主資本
                資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                          合計
                     資本     資本     利益         その他利益剰余金              利益
                     準備金     剰余金     準備金                       剰余金
                          合計                            合計
                                  配当準備     研究開発     別途    繰越利益
                                  積立金     積立金     積立金     剰余金
     当期首残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,277,901     31,957,708     50,239,548

     会計方針の変更による

                   -     -     -     -     -     -     -   8,207     8,207     8,207
     累積的影響額
     遡及処理後当期首残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   31,286,108     31,965,915     50,247,755

     当期変動額

      剰余金の配当             -     -     -     -     -     -     - △135,560     △135,560     △135,560

      当期純利益             -     -     -     -     -     -     - 7,542,855     7,542,855     7,542,855

      株主資本以外の項目の

                   -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              -     -     -     -     -     -     - 7,407,295     7,407,295     7,407,295

     当期末残高          10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000   38,693,404     39,373,211     57,655,051

                評価・換算差額等         純資産

                          合計
               その他有価     評価・換算
               証券評価差     差額等合計
                 額金
     当期首残高           1,309,858     1,309,858    51,549,407

     会計方針の変更による

                   -     -   8,207
     累積的影響額
     遡及処理後当期首残高           1,309,858     1,309,858    51,557,614

     当期変動額

      剰余金の配当             -     - △135,560

      当期純利益             -     - 7,542,855

      株主資本以外の項目の

                △497,014     △497,014     △497,014
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計           △497,014     △497,014     6,910,281

     当期末残高            812,844     812,844   58,467,896

                                 60/93



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     注記事項
     (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                    (自 2016年4月1日
             項目
                                     至 2017年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び評                  ① 満期保有目的の債券
        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                        ② その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♬穻靥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ䴰潑梐ᒌ
                           産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                           定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                        ③ 関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                  ① 有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                        ② 無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      3.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                        ② 退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用い
                          た簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                        ③ 役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に
        邦通貨への換算基準                換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
                                 61/93





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     (会計方針の変更)
      (繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
        「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28
       日。以下「回収可能性適用指針」という。)を当期から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関す
       る会計処理の方法の一部を見直しております。
        回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに
       従っており、当期の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用
       した場合の繰延税金資産の額と、前期末の繰延税金資産の額との差額を、当期の期首の繰越利益剰
       余金に加算しております。
        この結果、当期の期首において、繰延税金資産(投資その他の資産)が8,207千円、繰越利益剰余
       金が8,207千円増加しております。
        当期の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金
       の期首残高は8,207千円増加しております。
      (2016年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

        法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱
       い」(実務対応報告第32号               平成28年6月17日)を当期に適用し、2016年4月1日以後に取得した建物
       附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
        この結果、当期の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ187千円増加しておりま
       す。
     (表示方法の変更)

      (損益計算書の表示方法の変更)
        前期において、「営業外収益」の「その他営業外収益」に含めていた「時効成立償還金」は、重
       要性が増したため、当期より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるた
       め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
        この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他営業外収益」に表示し
       ていた32,180千円は、「時効成立償還金」18,330千円、「その他営業外収益」13,850千円として組
       み替えております。
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     (貸借対照表関係)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                      前事業年度                        当事業年度
                    (2016年3月31日)                        (2017年3月31日)
      建物附属設備                  287,659千円                        301,414千円
      車両                   6,720                        7,014
      器具備品                  453,566                        450,664
      計                  747,946                        759,093
     (損益計算書関係)

     ※1.役員報酬の限度額は以下のとおりであります。
        取締役      180,000千円
        監査役             40,000千円
     
        であります。
     ※3.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
                     前事業年度                        当事業年度
                  (自 2015年4月          1日               (自 2016年4月         1日
                   至 2016年3月31日)                        至 2017年3月31日)
       器具備品                   6,419千円                        1,787千円
     ※4.事故受取保険金は、当社が賠償した当社の事務処理誤り等による受託資産に生じた損失に係る
        損害賠償責任保険契約に基づき、受取った保険金であります。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2015年6月25日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2015年3月31日
        効力発生日                                               2015年6月25日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2016年6月24日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                    株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
         普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
       ①配当金支払額
       2016年6月24日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                                  135,560千円
        1株当たり配当額                                                    1,250円
        基準日                                                 2016年3月31日
        効力発生日                                               2016年6月24日
       ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
       2017年6月23日開催の定時株主総会において、次のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                      普通株式
        配当金の総額                                               5,278,000千円
        配当の原資                                    利益剰余金
        1株当たり配当額                   48,686円
        基準日                                                 2017年3月31日
        効力発生日                                               2017年6月23日
                                 64/93


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     (金融商品関係)
     1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として利付国債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び
      市場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用
      規則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
      することが極めて困難と認められるものは、含まれておりません((注2)を参照下さい)。
      前事業年度(2016年3月31日)                                                             (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                          9,619,679            9,619,679                -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          7,602,477            7,619,170             16,692
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         22,118,488            22,356,870             238,381
       満期保有目的の債券
                         13,290,620            13,290,620                 -
       その他有価証券
      当事業年度(2017年3月31日)                                                             (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                        計上額
                         20,957,403            20,957,403                 -

      ①現金・預金
      ②有価証券
                          6,499,770            6,515,850             16,079
       満期保有目的の債券
      ③投資有価証券
                         15,613,017            15,730,180             117,162
       満期保有目的の債券
                         13,919,739            13,919,739                 -
       その他有価証券
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      ①現金・預金
         預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
        おります。
      ②有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
      ③投資有価証券
         決算日の市場価格等によっております。
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     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                                        (単位:千円)
               区分             前事業年度               当事業年度
                           (2016年3月31日)               (2017年3月31日)
         非上場株式                          67,500               67,500
         関係会社株式                          66,222               66,222
          非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もること等が

        できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証
        券」には含めておりません。
          また、関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

      前事業年度(2016年3月31日)
                                         1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
      ①現金・預金                           9,619,679            -       -       -
      ②有価証券及び投資有価証券

        満期保有目的の債券

                                 7,600,000       22,100,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          995,984     11,352,737         851,097        1,017
                                 18,215,663       33,452,737         851,097        1,017

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
      当事業年度(2017年3月31日)

                                         1年超       5年超
                                 1年以内                       10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                 20,957,403            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
        満期保有目的の債券

                                 6,500,000       15,600,000            -       -
         国債・地方債等
        その他有価証券のうち満期があるもの

         その他(注)                          1,543,642       10,698,606        1,611,564          1,136
                                 29,001,045       26,298,606        1,611,564          1,136

                 合計
     (注)投資信託受益証券、国債であります。
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     (有価証券関係)
     1.満期保有目的の債券
     前事業年度(2016年3月31日)
                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                29,720,965            29,976,040           255,074

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                29,720,965           29,976,040           255,074
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
               合計                 29,720,965           29,976,040           255,074
     当事業年度(2017年3月31日)

                             貸借対照表計上額               時価          差額
                    種類
                               (千円)           (千円)          (千円)
                                22,112,787           22,246,030           133,242

                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     るもの
                                22,112,787           22,246,030           133,242
                    小計
                                     -           -         -
                (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                     -           -         -
                (2)社債
     表計上額を超え
                                     -           -         -
                (3)その他
     ないもの
                                     -           -         -
                    小計
                                22,112,787           22,246,030           133,242
               合計
                                 67/93








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     2.その他有価証券
     前事業年度(2016年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                         差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,882,680           5,808,946           73,733
                (2)債券
                                 5,882,680           5,808,946           73,733
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えるもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 6,418,711           4,470,989         1,947,721
                                12,301,391           10,279,936          2,021,454

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                ①国債・地方債等                    -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えないもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                  989,229          1,118,670         △129,440
                                  989,229          1,118,670         △129,440

                    小計
                                13,290,620           11,398,606          1,892,014
               合計
                                 68/93












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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(2017年3月31日)
                                         取得原価または
                             貸借対照表計上額                          差額
                                           償却原価
                    種類
                               (千円)                      (千円)
                                           (千円)
                                     -           -         -
                (1)株式
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                (2)債券
                                 5,850,740           5,806,313           44,426
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えるもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 5,152,625           3,951,939         1,200,685
                                11,003,365            9,758,253         1,245,112

                    小計
                                     -           -         -
                (1)株式
                                     -           -         -
                (2)債券
                                     -           -         -
                ①国債・地方債等
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
                                     -           -         -
                ②社債
     たは償却原価を
     超えないもの
                                     -           -         -
                ③その他
                (3)その他(注1)                 2,916,373           2,988,610          △72,236
                                 2,916,373           2,988,610          △72,236

                    小計
                                13,919,739           12,746,863          1,172,876
               合計
     (注1)投資信託受益証券等であります。
     (注2)非上場株式(当事業年度の貸借対照表計上額は67,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は
        67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には
        含めておりません。
         また、関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は66,222千円、前事業年度の貸借対照表
        計上額は66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等がで
        きず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
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     3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
     (3)その他                     2,120,246               100,523                726
                          2,120,246               100,523                726

          合計
      当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                              -              -              -
     (1)株式
                              -              -              -
     (2)債券
                          1,520,915               624,481               2,615
     (3)その他
                          1,520,915               624,481               2,615
          合計
     4.減損処理を行った有価証券

      当事業年度において、その他有価証券のその他について129,060千円減損処理を行っております。
      なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合にはすべて
     減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額につい
     て減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,253,790      千円

        退職給付費用                                 220,314
        退職給付の支払額                                △70,046
       退職給付引当金の期末残高                                1,404,058
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 220,314     千円

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     3.確定拠出制度
       当社の確定拠出制度への要拠出額は、46,819千円であります。

     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制総合職および一般職を制度対象としております。受入出向者について
      は、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれておりま
      す。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
      おります。
     2.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

       退職給付引当金の期首残高                                1,404,058      千円

        退職給付費用                                 167,807
        退職給付の支払額                                △52,223
       退職給付引当金の期末残高                                1,519,642
      (2)退職給付費用

       簡便法で計算した退職給付費用                                 167,807     千円

     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、50,618千円であります。

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     (税効果会計関係)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  前事業年度                 当事業年度
                                (2016年3月31日)                 (2017年3月31日)
        (流動資産)
          繰延税金資産
                                    266,903     千円           230,314     千円
            賞与引当金
                                    179,194                63,109
            未払事業税
                                    34,722                34,011
            その他
          繰延税金資産合計                          480,820                327,435
       (固定資産)
          繰延税金資産
                                    430,318                465,488
            退職給付引当金
                                     2,980                3,415
            税務上の繰延資産償却超過額
                                     8,207                4,822
            役員退職慰労引当金
                                    36,550                39,827
            投資有価証券評価損
                                    39,867                22,140
            投資有価証券評価差額
                                     2,207                3,623
            その他
                                    520,132                539,318
            小計
                                    △8,246                  △10
            評価性引当額
          繰延税金資産合計                          511,885                539,308
          繰延税金負債
                                    68,623                34,979
            特別分配金否認
                                    272,306                224,285
            投資有価証券評価差額
                                    340,929                259,265
          繰延税金負債合計
                                    170,956                280,043
          繰延税金資産(△は負債)の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

     因となった主要な項目別の内訳
                前事業年度                            当事業年度
              (2016年3月31日)                            (2017年3月31日)
                            33.06    %                         30.86   %

     法定実効税率                             法定実効税率
     (調整)                             (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目                             交際費等永久に損金に算入されない項目
                            0.07                            0.06
     受取配当金等永久に益金に算入されない項目                             受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                           △0.15                            △0.06
     住民税均等割                       0.05     住民税均等割                       0.05
     税率変更に伴う影響                       0.71     税率変更に伴う影響                       0.01
     特定外国子会社留保金課税                       0.16     特定外国子会社留保金課税                       0.11
     所得拡大促進税制による特別控除額                      △0.35      所得拡大促進税制による特別控除額                      △0.64
     評価性引当額の増加                      △0.76      外国税額控除                      △0.02
                                                        △0.02
     外国税額控除                      △0.08      その他
                            0.00
     その他                             税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                                        30.36
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            32.70
                                 72/93




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     (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

                                           (単位:千円)
                 顧客の名称                           営業収益
                                                     4,199,085

      日本生命保険相互会社
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
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      3.主要な顧客ごとの情報
       外部顧客への売上高のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を
      省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
     (関連当事者との取引)

     1 関連当事者との取引
      財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
     前事業年度(自2015年4月1日 至2016年3月31日)
                                   関連当事者
                  資本金又
                                                           期末
                             議決権等       との関係
                  は出資金                              取引金額
         会社等                                  取引の
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目     残高
                  (百万
         の名称                                  内容
                                  役員の    事業上          (千円)
                              割合
                                                          (千円)
                   円)               兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,566,369          600,637
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  200,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 632,716         143,284
                                           の受取          助言報酬
     当事業年度(自2016年4月1日 至2017年3月31日)

                                   関連当事者
                  資本金又
                                                           期末
                             議決権等       との関係
                  は出資金                              取引金額
         会社等                                  取引の
                                                           残高
      種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
                  (百万
         の名称                                  内容
                                                (千円)
                                  役員の    事業上
                              割合
                                                          (千円)
                   円)
                                  兼任等    の関係
                                          運用受託報酬           未収運用
                                                3,036,007          715,220
                             (被所有)              の受取          受託報酬
         日本生命     大阪府                    兼任有
                                      営業
                              直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                  150,000
                                      取引
          会社    中央区                    転籍有
                             90.00%
                                          投資助言報酬           未収投資
                                                 218,363          11,670
                                           の受取          助言報酬
     (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ

           ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
           取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
        3.取引条件の変更
           一部の投資助言契約について取引条件を変更し、契約内容の一部を投資一任契約に移行して
           おります。これにより、投資助言報酬及び未収投資助言報酬が減少し、運用受託報酬及び未
           収運用受託報酬が増加しております。
     2 親会社に関する注記

      親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2015年4月          1日       (自 2016年4月          1日
                        至 2016年3月31日)                至 2017年3月31日)
      1株当たり純資産額                      475,337円55銭                539,133円00銭

      1株当たり当期純利益金額                      68,370円53銭                69,552円73銭

     (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当事業年度
                       (自 2015年4月          1日       (自 2016年4月          1日
                        至 2016年3月31日)                至 2017年3月31日)
     当期純利益                      7,414,647千円               7,542,855千円

                                 -                -
     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る当期純利益                      7,414,647千円                7,542,855千円

     期中平均株式数                         108千株                108千株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     中間財務諸表
     (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第23期中間会計期間末
                                 (2017年9月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                        17,671,147
        現金・預金
                                         6,602,399
        有価証券
                                          609,445
        前払費用
                                         3,999,420
        未収委託者報酬
                                         2,335,491
        未収運用受託報酬
                                          107,292
        未収投資助言報酬
                                          273,657
        繰延税金資産
                                          109,390
        その他
                                        31,708,245
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1        162,927
        有形固定資産
                                          943,974
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        31,224,218
         投資有価証券
                                          66,222
         関係会社株式
                                          24,779
         長期前払費用
                                          285,839
         差入保証金
                                          285,545
         繰延税金資産
                                          10,144
         その他
                                        31,896,749
         投資その他の資産合計
                                        33,003,651
        固定資産合計
                                        64,711,897
       資産合計
                                 76/93









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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      負債の部
       流動負債
                                          56,934
         預り金
                                           2,498
         未払収益分配金
                                         1,424,904
         未払手数料
                                          670,029
         未払運用委託報酬
                                          704,922
         未払投資助言報酬
                                          247,977
         その他未払金
                                          148,596
         未払費用
                                         1,838,558
         未払法人税等
                                          46,905
         前受投資助言報酬
                                          469,996
         賞与引当金
                                          251,773
                                   ※2
         その他
                                         5,863,096
         流動負債合計
       固定負債
                                         1,624,004
        退職給付引当金
                                          19,475
        役員退職慰労引当金
                                         1,643,479
         固定負債合計
                                         7,506,576
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                        10,000,000
        資本金
        資本剰余金
                                         8,281,840
          資本準備金
                                         8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                          139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                          120,000
           配当準備積立金
                                          70,000
           研究開発積立金
           別途積立金                               350,000
                                        37,387,299
           繰越利益剰余金
                                        38,067,106
          利益剰余金合計
                                        56,348,946
         株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          856,374
         その他有価証券評価差額金
                                          856,374
         評価・換算差額等合計
       純資産合計                                 57,205,320
                                        64,711,897
      負債・純資産合計
                                 77/93





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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第23期中間会計期間
                       (自   2017年4月1日 至         2017年9月30日)
      営業収益
                                        13,451,780
       委託者報酬
       運用受託報酬                                 5,105,340
                                          245,433
       投資助言報酬
                                        18,802,554
       営業収益計
      営業費用                                   9,435,094
                                         3,962,305
                                   ※1
      一般管理費
                                         5,405,154
      営業利益
                                   ※2
      営業外収益                                    156,704
                                           19,156
                                   ※3
      営業外費用
      経常利益                                   5,542,703
      特別利益                             ※4       201,622
                                           1,216
                                   ※5
      特別損失
      税引前中間純利益                                   5,743,108
                                         1,741,273
      法人税、住民税及び事業税
                                           29,939
      法人税等調整額
                                         1,771,213
      法人税等合計
                                         3,971,895
      中間純利益
                                 78/93












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     (3)中間株主資本等変動計算書
     第23期中間会計期間(自             2017年4月1日 至           2017年9月30日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                  利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備     資本剰余    利益準備         その他利益剰余金             利益剰余金
                     金    金合計     金                      合計
                                配当準備    研究開発    別途積立     繰越利益
                                 積立金    積立金     金    剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    38,693,404     39,373,211     57,655,051

     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     -     -    -    -    -    - △5,278,000     △5,278,000     △5,278,000
      中間純利益            -     -     -    -    -    -    -  3,971,895     3,971,895     3,971,895
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -    -    -    -    -     -     -     -
      (純額)
     当中間期変動額合計             -     -     -    -    -    -    - △1,306,104     △1,306,104     △1,306,104
     当中間期末残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    37,387,299     38,067,106     56,348,946
               評価・換算差額等         純資産

                         合計
              その他有価     評価・換算
               証券評価    差額等合計
               差額金
     当期首残高          812,844     812,844    58,467,896
     当中間期変動額
      剰余金の配当            -     - △5,278,000
      中間純利益            -     -  3,971,895
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                43,529     43,529     43,529
      (純額)
     当中間期変動額合計           43,529     43,529   △1,262,575
     当中間期末残高          856,374     856,374    57,205,320
                                 79/93









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     注記事項
     (重要な会計方針)

                                    第23期中間会計期間
                                    (自   2017年4月1日
             項目
                                     至  2017年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び評                   ①満期保有目的の債券

        価方法                  償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          時価のあるもの
                           ♎ⶕ鍏᪊ࡧᾕ鍧⭥湞ɘ㑏ꅨ㱻䤰歗侮攰佦䉏ꅬ헿ࢊ問ꅝ
                           は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                           により算定)によっております。
                          時価のないもの
                          …移動平均法に基づく原価法によっております。
                         ③関係会社株式
                          移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.固定資産の減価償却の方法                   ①有形固定資産
                          定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法)によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3~15年、車両6年、器具備品2~20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                          定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      3.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                          従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                          従業員への退職給付に備えるため、当中間会計期間末にお
                          ける退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
                          退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係
                          る中間期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を
                          用いた簡便法を適用しております。
                          なお、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に
                          支払っているため、退職給付引当金は計上しておりませ
                          ん。
                         ③役員退職慰労引当金
                          役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
      4.外貨建の資産及び負債の本                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        邦通貨への換算基準                より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      5.消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており
                        ます。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (中間貸借対照表関係)
                          第23期中間会計期間末
                          (2017年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額              766,173千円

      ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「その他」に含めて表示してお
         ります。
     (中間損益計算書関係)

                           第23期中間会計期間
                           (自   2017年4月1日
                            至  2017年9月30日)
       ※1.減価償却の実施額

         有形固定資産                                   24,084千円
         無形固定資産                                  161,452千円
       ※2.営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                  108,390千円
         時効成立償還金                                   27,718千円
         有価証券利息                                   18,426千円
       ※3.営業外費用のうち主要なもの
         控除対象外消費税                                   9,594千円
         為替差損                                   9,032千円
       ※4.特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券売却益                                  199,774千円
         投資有価証券償還益                                   1,677千円
       ※5.特別損失のうち主要なもの
         固定資産除却損                                   1,110千円
         投資有価証券売却損                                     106千円
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (中間株主資本等変動計算書関係)
                           第23期中間会計期間
                           (自   2017年4月1日
                            至  2017年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

                         当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

               当事業年度期首
                          株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
               株式数(千株)
       発行済株式
                                  -            -          108

        普通株式
                     108
                                  -            -          108
         合計
                     108
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                1株当たり

                        配当金の総額
                                  配当額
          (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
        2017年6月23日

                                        2017年3月31日         2017年6月23日
                          5,278,000         48,686
                  普通株式
        定時株主総会
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
     第23期中間会計期間末(2017年9月30日現在)
     金融商品の時価等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません((注2)
      を参照ください)。
                                               (単位:千円)

                          中間貸借対照表

                                         時価            差額
                            計上額
                              17,671,147            17,671,147                 -

          ①現金・預金
          ②有価証券

                              6,602,399            6,615,380             12,980

           満期保有目的の債券
          ③投資有価証券

                              14,857,433            14,910,725              53,291

           満期保有目的の債券
                              16,299,285            16,299,285                 -

           その他有価証券
      (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

          ①現金・預金
           短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
            おります。
          ②有価証券
           中間会計期間末日の市場価格等によっております。
           ③投資有価証券
            中間会計期間末日の市場価格等によっております。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

            非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
           また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来
           キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認めら
           れるため、記載しておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (有価証券関係)
     第23期中間会計期間末(2017年9月30日現在)
     1.満期保有目的の債券

                             中間貸借対照表
                                             時価          差額
                               計上額
                   種類
                                           (千円)          (千円)
                               (千円)
                                19,009,833            19,083,320           73,486
               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
               (3)その他
     超えるもの
                                19,009,833            19,083,320           73,486

                   小計
                                 2,450,000            2,442,785         △7,215

               (1)国債・地方債等
                                     -            -        -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                     -            -        -
     超えないもの          (3)その他
                                 2,450,000            2,442,785         △7,215

                   小計
                                21,459,833            21,526,105           66,271

               合計
     2.その他有価証券

                             取得原価または             中間貸借対照表
                                                       差額
                               償却原価             計上額
                   種類
                                                      (千円)
                               (千円)             (千円)
                                     -            -        -
               (1)株式
                                 5,804,993            5,832,950          27,956

               (2)債券
                                 5,804,993            5,832,950          27,956

                ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                     -            -        -
                ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                     -            -        -
                ③その他
               (3)その他(注1)                  5,916,409            7,162,730        1,246,320

                                11,721,402            12,995,680         1,274,277

                   小計
                                     -            -        -

               (1)株式
                                     -            -        -

               (2)債券
                                     -            -        -

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                     -            -        -
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                     -            -        -
     の          ③その他
               (3)その他(注1)                  3,343,140            3,303,604         △39,535

                                 3,343,140            3,303,604         △39,535

                   小計
                                15,064,542            16,299,285         1,234,742

               合計
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (注1)投資信託受益証券等であります。
      (注2)非上場株式(中間貸借対照表計上額67,500千円)については、市場価格がなく、かつ将来
         キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められ
         ることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
          また、関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格がなく、かつ将来
         キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められ
         るため、記載しておりません。
     (デリバティブ取引関係)

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
     (セグメント情報等)

     [セグメント情報]
     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     [関連情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
     1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
     2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
      えるため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への売上高のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記
      載を省略しております。
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
       該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1株当たり情報)
                          第23期中間会計期間
                         (自   2017年4月1日
                          至  2017年9月30日)
      1株当たり純資産額                         527,490円79銭
      1株当たり中間純利益金額                          36,624円88銭
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
           おりません。
        2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
           中間純利益金額                     3,971,861千円
                                      -
           普通株主に帰属しない金額
           普通株式に係る中間純利益金額                     3,971,861千円
           期中平均株式数
                                   108千株
     (重要な後発事象)

     第23期中間会計期間(自              2017年4月1日 至          2017年9月30日)
      該当事項はありません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
       げる行為が禁止されています。
       ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
         おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
       ② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます)。
       ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
         親法人等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
         業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
         以下④⑤において同じ)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
         とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
         件に該当する者をいいます。以下同じ)と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取
         引を行うこと。
       ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投
         資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
         のあるものとして内閣府令で定める行為。
     5【その他】

       ① 定款の変更等
         2017年3月24日に開催された臨時株主総会において、定款の「取締役の責任免除」にかかる条
        項の追加が決議されました。
       ② 訴訟その他の重要事項
         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【その他の関係法人の概況】
     1【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1)受託会社
        a.名称
           三菱UFJ信託銀行株式会社
        b.資本金の額
           2017年3月末現在、324,279百万円
        c.事業の内容
           銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
          等に関する法律(兼営法)に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
       (参考)再信託受託会社の概況

        a.名称
           日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        b.資本金の額
           2017年3月末現在、10,000百万円
        c.事業の内容
          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
          信託業務を営んでいます。
       (2)販売会社

                                                  (2017年3月末現在)
               a.名称              b.資本金の額                 c.事業の内容

                                       保険業法に基づき監督官庁の免許を受

         日本生命保険相互会社                    1,300,000百万円
                                       け、生命保険業を営んでいます。
     2【関係業務の概要】

       (1)受託会社
           信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等
          を行います。
       (2)販売会社
           証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益
          分配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
     3【資本関係】

         日本生命保険相互会社(販売会社)は、委託会社の株式を97,604株(持株比率90.00%)保有し
        ています。
        ○ 委託会社が所有する関係法人の株式または関係法人が所有する委託会社の株式のうち、持株比率
           が5%以上のものを記しています。
     第3【その他】

      (1)目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、また

        ファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の使用開
        始日を記載することがあります。
      (2)届出書本文「第一部               証券情報」、「第二部             ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連する箇所に
        記載することがあります。
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      (3)投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部                                           証券情報」、「第二
        部  ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にするため、交
        付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
        ・  ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
          法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者(既にファンドをお持ちの投資者)の
          意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
          管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
        ・  商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
        ・  基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
          ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
           なお、委託会社(ニッセイアセットマネジメント株式会社)への照会先は下記の通りです。
           コールセンター 0120-762-506
           (午前9時~午後5時 土、日、祝祭日は除きます)
           ホームページ  https://www.nam.co.jp/
      (4)目論見書に以下の内容を記載することがあります。
          投資信託説明書(請求目論見書)は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通じて
         交付いたします。
      (5)目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部                             ファンド情報        第1ファンドの状況           2  投資方
         針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の内容の記載
         とすることがあります。
      (6)目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
                                 89/93













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                     独立監査人の監査報告書

                                                 2017年5月30日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            小    暮    和    敏   印
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2016年4月1日から2017
     年3月31日までの第22期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
     算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了
     する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
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        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                 2017年6月21日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            青    木    裕    晃   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているDCニッセイJ-REITインデックスファンドBの2016年10月31日
     から2017年5月12日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注
     記表並びに附属明細表について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
     し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
     に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表
     明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査
     を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を
     得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手
     続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて
     選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
     が、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表
     の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその
     適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが
     含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     て、DCニッセイJ-REITインデックスファンドBの2017年5月12日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する計算期間の損益の状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰묰ꐰ
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                               2017年11月27日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            小    暮    和    敏   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            牧   野     あ    や  子   ㊞
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年4月1日から2018
     年3月31日までの第23期事業年度の中間会計期間(2017年4月1日から2017年9月30日ま
     で)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
     な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2017年9月30日現在の財政状態及び同日
     をもって終了する中間会計期間(2017年4月1日から2017年9月30日まで)の経営成績に関する
     有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
                                 92/93


                                                           EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                                2017年12月18日

     ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                       有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                        指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                            青    木    裕    晃   印
                        業  務  執  行  社  員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられているDCニッセイJ-REITインデックスファンドBの2017年5月13日か
     ら2017年11月12日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び
     剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
     間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
     が含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に
     準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の
     有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
     るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて
     監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又
     は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手
     続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意
     見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監
     査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、
     中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も
     含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
     基準に準拠して、DCニッセイJ-REITインデックスファンドBの2017年11月12日現在の信託
     財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(2017年5月13日から2017年11月12日ま
     で)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     その他の事項

      DCニッセイJ-REITインデックスファンドBの2017年5月12日をもって終了した前計算期間
     の中間計算期間に係る中間財務諸表について中間監査は実施されていない。
     利害関係

      ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
     計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
     㬰ÿᇿ๎ઊᠰ潎ⶕ鍶ﭘㅔ䩦湓齧ⰰ殊ᢏर唰谰彎讘԰銖ﭛ偓ᘰ地弰舰渰朰䈰訰İ崰湓齧ⰰ潟卹㻿࠰쬰쌰
        イアセットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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