NEXT FUNDS 日経平均レバレッジ・インデックス連動型上場投信 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第6期(平成29年5月21日-平成29年11月20日)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成29年5月21日-平成29年11月20日)

提出日:

提出者:NEXT FUNDS 日経平均レバレッジ・インデックス連動型上場投信

カテゴリ:半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      半期報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成30年2月15日        提出
      【計算期間】                      第6期中(自      平成29年5月21日至         平成29年11月20日)
      【ファンド名】                      NEXT FUNDS 日経平均レバレッジ・インデックス連動型上場投信
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      CEO兼執行役社長          渡邊 国夫
      【本店の所在の場所】                      東京都中央区日本橋一丁目12番1号
      【事務連絡者氏名】                      松井 秀仁
      【連絡場所】                      東京都中央区日本橋一丁目12番1号
      【電話番号】                      03-3241-9511
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                            (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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     1【ファンドの運用状況】

     以下は   平成29年12月29日         現在  の運用状況であります。
     また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
     (1)【投資状況】

              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     現金・預金・その他資産(負債控除後)                            ―           226,685,226,837              100.00
                合計(純資産総額)                            226,685,226,837              100.00
     その他の資産の投資状況

     ※その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。

      評価にあたっては知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
        資産の種類         建別        国/地域            時価合計(円)             投資比率(%)

     株価指数先物取引            買建   日本                    433,478,500,000                  191.22
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     平成29年12月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産及び金融商品取引所の取引価格の推移は

     次の通りです。
                            純資産総額(百万円)              1口当たり純資産額(円)

                                                      金融商品取引所
                                                      取引価格(円)
                          (分配落)        (分配付)       (分配落)       (分配付)
     第1計算期間            (2013年    5月20日)         56,507        56,507    11,079.9800       11,079.9800          11,080
     第2計算期間            (2014年    5月20日)        251,237        251,237     8,651.4200       8,651.4200          8,670
     第3計算期間            (2015年    5月20日)        335,682        335,682     17,611.8600       17,611.8600          17,580
     第4計算期間            (2016年    5月20日)        644,843        644,843     11,324.9700       11,324.9700          11,310
     第5計算期間            (2017年    5月20日)        276,291        276,291     15,298.5300       15,298.5300          15,300
                  2016年12月末日           333,415           ―  14,508.9500            ―     14,480
                  2017年    1月末日        336,327           ―  14,275.3500            ―     14,370
                     2月末日        346,116           ―  14,469.7700            ―     14,450
                     3月末日        364,964           ―  14,289.9100            ―     14,310
                     4月末日        386,647           ―  14,701.4400            ―     14,690
                     5月末日        289,257           ―  15,386.0400            ―     15,370
                     6月末日        221,922           ―  15,988.6200            ―     15,980
                     7月末日        242,715           ―  15,843.0400            ―     15,820
                     8月末日        336,193           ―  15,421.7200            ―     15,350
                     9月末日        207,082           ―  16,700.1800            ―     16,650
                     10月末日           162,032           ―  19,381.8400            ―     19,480
                     11月末日           224,846           ―  20,780.6000            ―     20,740
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                     12月末日           226,685           ―  20,796.8100            ―     20,820
     ※決算日が休日の場合は、前営業日の取引価格を記載しております。

     ※金融商品取引所の統合により、2013年7月16日以降は大阪取引所(旧大阪証券取引所)から東京証券取引所に取引価格の
      取得先が変更になっております。
     ②【分配の推移】

                             計算期間                    1口当たりの分配金

        第1計算期間         2012年    4月10日~2013年        5月20日                             0.0000円
        第2計算期間         2013年    5月21日~2014年        5月20日                             0.0000円
        第3計算期間         2014年    5月21日~2015年        5月20日                             0.0000円
        第4計算期間         2015年    5月21日~2016年        5月20日                             0.0000円
        第5計算期間         2016年    5月21日~2017年        5月20日                             0.0000円
     ③【収益率の推移】

                             計算期間                       収益率

        第1計算期間         2012年    4月10日~2013年        5月20日                             154.7%
        第2計算期間         2013年    5月21日~2014年        5月20日                             △21.9%
        第3計算期間         2014年    5月21日~2015年        5月20日                             103.6%
        第4計算期間         2015年    5月21日~2016年        5月20日                             △35.7%
        第5計算期間         2016年    5月21日~2017年        5月20日                              35.1%
       第6期(中間期)          2017年    5月21日~2017年11月20日                                      29.8%
     ※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落

      の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記
      載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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     2【設定及び解約の実績】

                       計算期間               設定口数        解約口数        発行済み口数

       第1計算期間        2012年    4月10日~2013年        5月20日             7,980,000        2,880,000         5,100,000
       第2計算期間        2013年    5月21日~2014年        5月20日            39,840,000        15,900,000         29,040,000
       第3計算期間        2014年    5月21日~2015年        5月20日            79,610,000        89,590,000         19,060,000
       第4計算期間        2015年    5月21日~2016年        5月20日            133,320,000         95,440,000         56,940,000
       第5計算期間        2016年    5月21日~2017年        5月20日            51,000,000        89,880,000         18,060,000
      第6期(中間期)         2017年    5月21日~2017年11月20日                    17,240,000        24,560,000         10,740,000
     ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

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     3【ファンドの経理状況】

     NEXT     FUNDS 日経平均レバレッジ・インデックス連動型上場投信
     (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)

     (以下「中間財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に
     関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、
     中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期中間計算期間(平成29年5月21日から平成29年11

     月20日まで)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     (1)【中間貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                     第5期
                                                第6期中間計算期間末
                                (平成29年     5月20日現在)
                                               (平成29年11月20日現在)
      資産の部
       流動資産
                                      152,743,998,496               159,814,441,641
        コール・ローン
                                      18,480,183,079               31,687,901,811
        派生商品評価勘定
                                                      1,104,042,536
        未収入金                                    -
                                      106,724,943,014                23,441,304,763
        差入委託証拠金
                                      277,949,124,589               216,047,690,751
        流動資産合計
                                      277,949,124,589               216,047,690,751
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         3,815,926             1,751,013,374
        派生商品評価勘定
                                        98,428,546               65,310,687
        未払受託者報酬
                                       1,476,428,069                979,660,316
        未払委託者報酬
                                          412,784               186,479
        未払利息
                                        78,549,809               53,639,821
        その他未払費用
                                       1,657,635,134               2,849,810,677
        流動負債合計
                                       1,657,635,134               2,849,810,677
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                      78,579,060,000               46,729,740,000
        元本
        剰余金
                                      197,712,429,455               166,468,140,074
          中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                      276,291,489,455               213,197,880,074
        元本等合計
                                      276,291,489,455               213,197,880,074
       純資産合計
                                      277,949,124,589               216,047,690,751
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第5期中間計算期間               第6期中間計算期間
                                 自 平成28年       5月21日         自 平成29年       5月21日
                                 至 平成28年11月20日               至 平成29年11月20日
      営業収益
                                      71,267,847,706               58,088,212,570
       派生商品取引等損益
                                      71,267,847,706               58,088,212,570
       営業収益合計
      営業費用
                                        100,915,569                41,218,670
       支払利息
                                        146,001,165                65,310,687
       受託者報酬
                                       2,190,017,469                979,660,316
       委託者報酬
                                        122,758,327                56,341,478
       その他費用
                                       2,559,692,530               1,142,531,151
       営業費用合計
                                      68,708,155,176               56,945,681,419
      営業利益又は営業損失(△)
                                      68,708,155,176               56,945,681,419
      経常利益又は経常損失(△)
                                      68,708,155,176               56,945,681,419
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                             -               -
      約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                      397,097,640,256               197,712,429,455
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                      193,457,574,200               209,646,928,800
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      193,457,574,200               209,646,928,800
       額
                                      373,887,425,200               297,836,899,600
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      373,887,425,200               297,836,899,600
       額
                                             -               -
      分配金
                                      285,375,944,432               166,468,140,074
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

     1.運用資産の評価基準及び評価方法                  先物取引

                       取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     2.費用・収益の計上基準                  派生商品取引等損益
                       約定日基準で計上しております。
     3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理
      足説明                 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条
                       件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること
                       もあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                       る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
                       引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
     4.その他                  当ファンドの中間計算期間は、平成29年                   5月21日から平成29年11月20日までとなっ
                       ております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                  第5期

                                          第6期中間計算期間末
              平成29年     5月20日現在
                                          平成29年11月20日現在
     1.   計算期間の末日における受益権の総数                          1.   中間計算期間の末日における受益権の総数
                           18,060,000口                            10,740,000口
     2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                          2.   中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                   15,298.53円         1口当たり純資産額                   19,850.83円
        (100口当たり純資産額)                  (1,529,853円)          (100口当たり純資産額)                  (1,985,083円)
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

               第5期中間計算期間                            第6期中間計算期間

              自 平成28年    5月21日                       自 平成29年    5月21日
              至 平成28年11月20日                           至 平成29年11月20日
      1.  追加情報                          該当事項はありません。
       平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付
       き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融
       市場では利回り水準が低下しております。この影響に
       より、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担
       する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息とし
       て表示しております。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
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                  第5期
                                          第6期中間計算期間末
              平成29年     5月20日現在
                                          平成29年11月20日現在
     1.貸借対照表計上額、時価及び差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は
      ん。                            ありません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法
      派生商品評価勘定                            派生商品評価勘定
       デリバティブ取引については、(その他の注記)の                         2    デリバティブ取引については、(その他の注記)の                         2
      デリバティブ取引関係に記載しております。                            デリバティブ取引関係に記載しております。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務                            コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
       これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時                             これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお                            価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。                            ります。
     (その他の注記)

     1  元本の移動
                  第5期                         第6期中間計算期間

              自  平成28年     5月21日                      自  平成29年     5月21日
              至  平成29年     5月20日                      至  平成29年11月20日
     期首元本額                    247,745,940,000円         期首元本額                    78,579,060,000円
     期中追加設定元本額                    221,901,000,000円         期中追加設定元本額                    75,011,240,000円
     期中一部解約元本額                    391,067,880,000円         期中一部解約元本額                    106,860,560,000円
     2  デリバティブ取引関係

                  デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
                    第5期(平成29年      5月20日現在)

                                         第6期中間計算期間末(平成29年11月20日現在)
                契約額等(円)                        契約額等(円)

        種類
                         時価(円)      評価損益(円)                  時価(円)      評価損益(円)
                     うち1年                        うち1年
                      超                        超
     市場取引

     株価指数先物取引

      買建        534,113,287,011         -  552,602,400,000       18,476,367,153      393,303,557,161         -  423,249,440,000       29,936,888,437

        合計      534,113,287,011         -  552,602,400,000       18,476,367,153      393,303,557,161         -  423,249,440,000       29,936,888,437

     (注)時価の算定方法

      1先物取引

        国内先物取引について

         先物の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

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     4【委託会社等の概況】

     (1)【資本金の額】

        平成29年12月末現在、17,180百万円

        会社が発行する株式総数  20,000,000株
        発行済株式総数                     5,150,693株
        過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
      ます。
       委託者の運用する証券投資信託は平成29年11月30日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きま
      す。)。
                 種類           本数      純資産総額(百万円)

             追加型株式投資信託                961         25,060,421
             単位型株式投資信託                100           543,610
             追加型公社債投資信託                 14         5,941,812
             単位型公社債投資信託                 375          1,980,708
                 合計           1,450          33,526,551
     (3)【その他】


     (1)定款の変更

       委託者の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
     (2)訴訟事件その他の重要事項
       委託者およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありません。
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     5【委託会社等の経理状況】

       1.委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務

        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8
        月6日内閣府令第52号)により作成しております。
        委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵
        省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、
        「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
       2.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(平成28年4月1日から平

        成29年3月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)
        の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
     (1)【貸借対照表】

                        前事業年度                      当事業年度        

                          (平成28年3月31日)              (平成29年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                             208              127
      金銭の信託                            55,341              52,247
      有価証券                            24,100              15,700
      前払金                              34              33
      前払費用                              2              2
      未収入金                             511              495
      未収委託者報酬                            14,131              16,287
      未収運用受託報酬                            7,309              7,481
      繰延税金資産                            2,028              1,661
      その他                              56              42
      貸倒引当金                             △10              △11
          流動資産計                        103,715               94,066
     固定資産
      有形固定資産                            1,176              1,001
       建物              ※2       403              377
       器具備品              ※2       773              624
      無形固定資産                            7,681              7,185
       ソフトウェア                    7,680              7,184
       その他                      0              0
      投資その他の資産                            23,225              13,165
       投資有価証券                    9,216              1,233
       関係会社株式                    10,958               8,124
       長期差入保証金                      45              44
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       長期前払費用                      49              37
       前払年金費用                    2,777              2,594
       繰延税金資産                      -             960
       その他                     176              170
          固定資産計                        32,083              21,353
          資産合計                       135,799              115,419
                        前事業年度                      当事業年度        

                          (平成28年3月31日)              (平成29年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                             118               98
      未払金               ※1             11,855              10,401
       未払収益分配金                      1              1
       未払償還金                      31              31
       未払手数料                    4,537              5,242
       その他未払金                    7,284              5,126
      未払費用               ※1             8,872              9,461
      未払法人税等                            1,838               714
      前受収益                              45              39
      賞与引当金                            4,809              4,339
          流動負債計                        27,538              25,055
     固定負債
      退職給付引当金                            2,708              2,947
      時効後支払損引当金                             526              538
      繰延税金負債                              68               -
          固定負債計                         3,303              3,485
          負債合計                        30,842              28,540
         (純資産の部)
     株主資本                             99,606              86,837
      資本金                            17,180              17,180
      資本剰余金                             13,729              13,729
       資本準備金                      11,729              11,729
       その他資本剰余金                      2,000              2,000
      利益剰余金                             68,696              55,927
       利益準備金                       685              685
       その他利益剰余金                      68,011              55,242
        別途積立金                      24,606              24,606
        繰越利益剰余金                      43,405              30,635
     評価・換算差額等                             5,349                41
      その他有価証券評価差額金                             5,349                41
          純資産合計                        104,956               86,878
        負債・純資産合計                         135,799              115,419
     (2)【損益計算書】

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                            前事業年度              当事業年度
                         (自 平成27年4月1日              (自 平成28年4月1日
                         至 平成28年3月31日)              至 平成29年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                           104,445               96,594
      運用受託報酬                            31,351              28,466
      その他営業収益                             219              266
          営業収益計                       136,016              125,327
     営業費用
      支払手数料                            46,531              39,785
      広告宣伝費                            1,008              1,011
      公告費                              0              0
      調査費                            28,068              26,758
       調査費                    4,900              5,095
       委託調査費                    23,167              21,662
      委託計算費                            1,148              1,290
      営業雑経費                            3,905              4,408
       通信費                     185              162
       印刷費                     969              940
       協会費                      78              76
       諸経費                    2,672              3,228
          営業費用計                        80,662              73,254
     一般管理費
      給料                            11,835              11,269
       役員報酬              ※2       367              301
       給料・手当                    6,928              6,923
       賞与                    4,539              4,044
      交際費                             124              126
      旅費交通費                             488              469
      租税公課                             695              898
      不動産賃借料                            1,230              1,222
      退職給付費用                            1,063              1,223
      固定資産減価償却費                            2,589              2,730
      諸経費                            7,801              8,118
          一般管理費計                         25,827              26,059
           営業利益                       29,526              26,012
                            前事業年度              当事業年度

                         (自 平成27年4月1日
                                       (自 平成28年4月1日
                         至 平成28年3月31日)
                                        至 平成29年3月31日)
                     注記
            区分                金額(百万円)              金額(百万円)
                     番号
     営業外収益
      受取配当金               ※1      7,323              7,397
      受取利息                       ▶              0
      金銭の信託運用益                       -             684
      為替差益                      281               -
      その他                      382              379
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          営業外収益計                         7,991              8,461
     営業外費用
      支払利息                        -              17
      金銭の信託運用損                      1,196                -
      時効後支払損引当金繰入額                        72              16
      為替差損                       -              33
      その他                       52               9
          営業外費用計                         1,321                77
           経常利益                       36,196              34,397
     特別利益
      投資有価証券等売却益                       50              26
      関係会社清算益                       -              41
      株式報酬受入益                       96              59
          特別利益計                          146              126
     特別損失
      投資有価証券売却損                       95               -
      投資有価証券等評価損                       -              6
      固定資産除却損               ※3       60               9
          特別損失計                          156               15
         税引前当期純利益                          36,186              34,507
     法人税、住民税及び事業税                             9,806              7,147

     法人税等調整額                              744             1,722
          当期純利益                        25,635              25,637

     (3)【株主資本等変動計算書】

       前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
                                                    (単位:百万円)
                                    株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                        その他利益剰余金
                                                        株 主 
                         その他    資 本                     利 益
                                             繰 
               資本金                                         資 本
                     資 本              利 益
                         資 本    剰余金          別 途     越        剰余金
                                                        合 計
                     準備金              準備金
                         剰余金    合 計                     合 計
                                       積立金     利 益
                                             剰余金
     当期首残高           17,180     11,729      -   11,729       685    24,606      35,890      61,182      90,092
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △19,933      △19,933      △19,933
      当期純利益                                       25,635      25,635      25,635
      合併による増加                   2,000     2,000                 144      144     2,144
      吸収分割による
                                              1,668      1,668      1,668
      増加
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      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計             -     -  2,000     2,000       -     -    7,514      7,514      9,514
     当期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      43,405      68,696      99,606
                                 (単位:百万円)

                    評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証        評価・換算
                  券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                 6,893        6,893         96,985

     当期変動額
      剰余金の配当                                △19,933
      当期純利益                                 25,635
      合併による増加                                 2,144
      吸収分割による増加                                 1,668
      株主資本以外の項目
      の当期変動額(純               △1,543        △1,543         △1,543
      額)
     当期変動額合計                △1,543        △1,543          7,971
     当期末残高                 5,349        5,349        104,956
       当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

                                                    (単位:百万円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                       株 主 
                         その他    資 本                     利 益
                                             繰 
               資本金                                         資 本
                     資 本             利 益
                         資 本    剰余金                     剰余金
                                       別 途      越  
                                                        合 計
                     準備金             準備金
                         剰余金    合 計                     合 計
                                       積立金      利 益
                                             剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      43,405      68,696      99,606
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △38,407      △38,407      △38,407
      当期純利益                                       25,637      25,637      25,637
      株主資本以外の
      項目の当期変動
      額(純額)
     当期変動額合計             -     -   -     -     -     -   △12,769      △12,769      △12,769
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      30,635      55,927      86,837
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                                  (単位:百万円)
                     評価・換算差額等
                                   純資産合計
                  その他有価証         評価・換算
                  券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                 5,349       5,349        104,956

     当期変動額
      剰余金の配当                                △38,407
      当期純利益                                 25,637
      株主資本以外の項目の
                      △5,308       △5,308         △5,308
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                △5,308       △5,308         △18,078
     当期末残高                   41       41       86,878
     [重要な会計方針]

     1.有価証券の評価基準及び評価方法                    (1)  子会社株式及び関連会社株式              … 移動平均法による原価法

                         (2)  その他有価証券

                         時価のあるもの        …  決算期末日の市場価格等に基づく時価法
                                    (評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                    売却原価は移動平均法により算定しておりま
                                    す。)
                         時価のないもの        …  移動平均法による原価法
     2.金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     3.固定資産の減価償却の方法                    (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日以降に
                          取得した建物(附属設備を除く)、並びに平成28年4月1日以降に
                          取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用して
                          おります。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物        38~50年
                             附属設備        8~15年
                             構築物          20年
                             器具備品        4~15年
                         (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                           定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法に
                          よっております。
     4.引当金の計上基準                    (1)  貸倒引当金

                           一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
                          債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計
                          上しております。
                         (2)  賞与引当金

                           賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
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                         (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企
                          業年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                          産の見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                         (4)  時効後支払損引当金

                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
                          づく将来の支払見込額を計上しております。
     5.消費税等の会計処理方法                     消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており、控

                         除対象外消費税及び地方消費税は、当期の費用として処理しておりま
                         す。
     6.連結納税制度の適用                     連結納税制度を適用しております。

      [会計方針の変更]

        法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務対

       応報告第32号平成28年6月17日)を当会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構
       築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
        なお、この変更による損益に与える影響は軽微であります。
     [注記事項]


     ◇ 貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

             (平成28年3月31日)                           (平成29年3月31日)
      ※1.関係会社に対する資産及び負債                           ※1.関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
         未払金                 5,894百万円          未払金                 4,438百万円
         未払費用                    1,151          未払費用                     938
      ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※2.有形固定資産より控除した減価償却累計額

         建物                  641百万円         建物                  681百万円
         器具備品                3,132           器具備品                3,331
         合計                3,774           合計                4,013
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     ◇ 損益計算書関係
                前事業年度                           当事業年度

             (自 平成27年4月1日                           (自 平成28年4月1日
             至 平成28年3月31日)                           至 平成29年3月31日)
      ※1.関係会社に係る注記                           ※1.関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
         受取配当金                7,081百万円           受取配当金                5,252百万円
         支払利息                           支払利息
                           -                           17
      ※2.役員報酬の範囲額                           ※2.役員報酬の範囲額

        役員報酬は報酬委員会決議に基づき支給されてお                                   (同左)
       ります。
      ※3.固定資産除却損                           ※3.固定資産除却損

         建物                   1百万円        建物                  -百万円
         器具備品                   ▶        器具備品                  0
         ソ   フ   ト   ウ   ェ                 ソ  フ  ト  ウ  ェ
                           54                           9
         ア                                     ア       
         合計                  60         合計                  9
     ◇   株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

       2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当金支払額
           平成27年5月15日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                   19,933百万円
            配当の原資                    利益剰余金
            1株当たり配当額                      3,870円
            基準日                平成27年3月31日
            効力発生日                平成27年6月26日
        (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           平成28年5月13日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                   34,973百万円
            配当の原資                    利益剰余金
            1株当たり配当額                      6,790円
            基準日                 平成28年3月31日
            効力発生日                 平成28年6月24日
       当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

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       1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項
      株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                -            -      5,150,693株

       2.  剰余金の配当に関する事項

       (1)配当金支払額
          ①配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           平成28年5月13日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     34,973百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        6,790円
            基準日                   平成28年3月31日
            効力発生日                   平成28年6月24日
           ②配当財産が金銭以外である場合における当該財産の総額

           平成28年10月27日開催の臨時株主総会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当財産の種類 株式会社野村総合研究所の株式
            配当財産の帳簿価額                       3,064百万円
            1株当たり配当額                        594円87銭
            効力発生日                    平成28年10月27日
            配当財産の種類 株式会社ジャフコの株式

            配当財産の帳簿価額                        282百万円
            1株当たり配当額                         54円93銭
            効力発生日                    平成28年10月27日
            配当財産の種類 朝日火災海上保険株式会社の株式

            配当財産の帳簿価額                         87百万円
            1株当たり配当額                         16円89銭
            効力発生日                    平成28年10月27日
        (2)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           平成29年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     25,598百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            1株当たり配当額                        4,970円
            基準日                   平成29年3月31日
            効力発生日                   平成29年6月23日
     ◇ 金融商品関係

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       前事業年度(自         平成27年4月1日          至  平成28年3月31日)
       1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       2.  金融商品の時価等に関する事項

          平成28年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
         す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位:百万円)
                            貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                                208          208         -
     (2)金銭の信託                              55,341          55,341           -
     (3)未収委託者報酬                              14,131          14,131           -
     (4)未収運用受託報酬                               7,309          7,309          -
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     (5)有価証券及び投資有価証券                              32,071          32,071           -
        その他有価証券                            32,071          32,071           -
     (6)関係会社株式                               3,064         180,880        177,816
              資産計                     112,127          289,944        177,816
     (7)未払金                              11,855          11,855           -
       未払収益分配金                                 1          1        -
       未払償還金                                 31          31         -
       未払手数料                               4,537          4,537          -
       その他未払金                               7,284          7,284          -
     (8)未払費用                               8,872          8,872          -
     (9)未払法人税等                               1,838          1,838          -
              負債計                      22,566          22,566           -
      注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済され
       るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      (6)  関係会社株式

        取引所の価格によっております。
      (7)  未払金、(8)       未払費用、(9)        未払法人税等

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
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      注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,245百万円、関係会社株式7,894百万円)は、市場価
        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と 認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
      注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                          (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                     208        -       -       -
       金銭の信託                   55,341          -       -       -
       未収委託者報酬                   14,131          -       -       -
       未収運用受託報酬                   7,309         -       -       -
       有価証券                   24,100          -       -       -
       合計                  101,091          -       -       -
       当事業年度(自         平成28年4月1日          至  平成29年3月31日)

       1.  金融商品の状況に関する事項

       (1)金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用調査本部で行っております。デリバ
         ティブ取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクは
         ほとんどないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経
         営会議で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
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         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託 財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
       2.  金融商品の時価等に関する事項

          平成29年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
         す。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位:百万円)
                             貸借対照表計上額               時価         差額
     (1)現金・預金                                127          127         -
     (2)金銭の信託                               52,247          52,247           -
     (3)未収委託者報酬                               16,287          16,287           -
     (4)未収運用受託報酬                               7,481          7,481          -
     (5)有価証券及び投資有価証券                               15,700          15,700           -
        その他有価証券                            15,700          15,700           -
              資産計                      91,843          91,843           -
     (6)未払金                               10,401          10,401           -
       未払収益分配金                                 1          1        -
       未払償還金                                 31          31        -
       未払手数料                               5,242          5,242          -
       その他未払金                               5,126          5,126          -
     (7)未払費用                               9,461          9,461          -
     (8)未払法人税等                                714          714         -
              負債計                      20,578          20,578           -
      注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
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       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
       おります。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照く
       ださい。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等


        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      注2:非上場株式等(貸借対照表計上額:投資有価証券1,233百万円、関係会社株式8,124百万円)は、市場価

        格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難
        と認められるため、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
      注3:金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                          (単位:百万円)
                                1年超       5年超
                         1年以内                    10年超
                                5年以内      10年以内
       預金                     127        -       -       -
       金銭の信託                   52,247          -       -       -
       未収委託者報酬                   16,287          -       -       -
       未収運用受託報酬                   7,481         -       -       -
       有価証券                   15,700          -       -       -
       合計                   91,843          -       -       -
     ◇ 有価証券関係

       前事業年度      (自   平成27年4月1日          至  平成28年3月31日)

       1.売買目的有価証券(平成28年3月31日)

        該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券(平成28年3月31日)

        該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式(平成28年3月31日)

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               貸借対照表         時価        差額
        区分        計上額
               (百万円)        (百万円)        (百万円)
      関連会社株式            3,064       180,880        177,816

        合計          3,064       180,880        177,816

       4.その他有価証券(平成28年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
      株式              7,971        282      7,688
         小計           7,971        282      7,688
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             24,100       24,100         -
         小計          24,100       24,100         -
         合計          32,071       24,382       7,688
       5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                         平成27年4月1日          至  平成28年3月31日)

         区分        売却額(百万円)          売却益の合計額(百万円)             売却損の合計額(百万円)

         株式               135              -             95
         合計               135              -             95
       当事業年度      (自   平成28年4月1日          至  平成29年3月31日)

       1.売買目的有価証券(平成29年3月31日)

        該当事項はありません。
       2.満期保有目的の債券(平成29年3月31日)

        該当事項はありません。
       3.子会社株式及び関連会社株式(平成29年3月31日)

        該当事項はありません。
       4.その他有価証券(平成29年3月31日)

                 貸借対照表       取得原価        差額

         区分         計上額
                 (百万円)       (百万円)       (百万円)
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えるもの
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      株式                -       -       -
         小計             -       -       -
     貸借対照表計上額が取
     得原価を超えないもの
      譲渡性預金             15,700       15,700         -
         小計          15,700       15,700         -
         合計          15,700       15,700         -
       5.事業年度中に売却したその他有価証券(自                         平成28年4月1日          至  平成29年3月31日)

        該当事項はありません。
       ◇ 退職給付関係

                  前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

          1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          2.確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                            17,218   百万円
              勤務費用                              811
              利息費用                              181
              数理計算上の差異の発生額                             1,150
              退職給付の支払額                             △654
              その他                             △13
             退職給付債務の期末残高                            18,692
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                            16,117   百万円
              期待運用収益                              402
              数理計算上の差異の発生額                             △711
              事業主からの拠出額                              511
              退職給付の支払額                             △555
             年金資産の期末残高                            15,764
          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                            15,775   百万円
             年金資産                           △15,764
                                           11
             非積立型制度の退職給付債務                             2,917
             未積立退職給付債務                             2,928
             未認識数理計算上の差異                            △3,409
             未認識過去勤務費用                              411
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             △69
             退職給付引当金                             2,708

             前払年金費用                            △2,777
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                             △69
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          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
             勤務費用                              811  百万円
             利息費用                              181
             期待運用収益                             △402
             数理計算上の差異の費用処理額                              314
             過去勤務費用の費用処理額                             △40
             確定給付制度に係る退職給付費用                              863
          (5)  年金資産に関する事項

            ①年金資産の主な内容
              年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              43%
             株式                              43%
             生保一般勘定                              13%
             その他                              1%
             合計                             100%
            ②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

             当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.7%
             退職一時金制度の割引率                             0.5%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          3.確定拠出制度

            当社の確定拠出制度への要拠出額は、191百万円でした。
                  当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)


          1.採用している退職給付制度の概要

            当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
           定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
          2.確定給付制度

          (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
             退職給付債務の期首残高                            18,692   百万円
              勤務費用                              889
              利息費用                              125
              数理計算上の差異の発生額                              464
              退職給付の支払額                             △634
              その他                               8
             退職給付債務の期末残高                            19,546
          (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

             年金資産の期首残高                            15,764   百万円
              期待運用収益                              394
              数理計算上の差異の発生額                              468
              事業主からの拠出額                              507
              退職給付の支払額                             △562
             年金資産の期末残高                            16,572
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          (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
            及び前払年金費用の調整表
             積立型制度の退職給付債務                            16,578   百万円
             年金資産                           △16,572
                                           5
             非積立型制度の退職給付債務                             2,967
             未積立退職給付債務                             2,973
             未認識数理計算上の差異                            △2,992
             未認識過去勤務費用                              371
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                              352
             退職給付引当金                             2,947

             前払年金費用                            △2,594
             貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                              352
          (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

             勤務費用                              889  百万円
             利息費用                              125
             期待運用収益                             △394
             数理計算上の差異の費用処理額                              412
             過去勤務費用の費用処理額                             △40
             確定給付制度に係る退職給付費用                              993
          (5)  年金資産に関する事項

            ①年金資産の主な内容
              年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
             債券                              49%
             株式                              39%
             生保一般勘定                              12%
             その他                              0%
             合計                             100%
            ②長期期待運用収益率の設定方法

             年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
             と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
             しております。
          (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

             当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
             確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
             退職一時金制度の割引率                             0.6%
             長期期待運用収益率                             2.5%
          3.確定拠出制度

            当社の確定拠出制度への要拠出額は、195百万円でした。
     ◇ 税効果会計関係


                前事業年度末                            当事業年度末

              (平成28年3月31日)                            (平成29年3月31日)
                                 28/46





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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
      内訳                            内訳
      繰延税金資産                       百万円     繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,490      賞与引当金                      1,345
       退職給付引当金                        839     退職給付引当金                       913
       投資有価証券評価減                        460     投資有価証券評価減                       417
       関係会社株式評価減                      1,676      関係会社株式評価減                       247
       ゴルフ会員権評価減                        240     ゴルフ会員権評価減                       212
       減価償却超過額                        177     減価償却超過額                       171
       時効後支払損引当金                        163     時効後支払損引当金                       166
       子会社株式売却損                        148     子会社株式売却損                       148
       未払事業税                        350     未払事業税                       110
       関係会社株式譲渡益                        120     関係会社株式譲渡益                        88
       未払社会保険料                        89    未払社会保険料                        85
                               251                            274
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                        6,678     繰延税金資産小計                       4,183
      評価性引当額                            評価性引当額
                             △1,453                             △739
      繰延税金資産合計                        5,224     繰延税金資産合計                       3,444
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       その他有価証券評価差額金                      2,403      その他有価証券評価差額金                        18
       前払年金費用                        861     前払年金費用                       804
      繰延税金負債合計                        3,264     繰延税金負債合計                         822
      繰延税金資産の純額                        1,959     繰延税金資産の純額                       2,621
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

      との差異の原因となった主な項目別の内訳                            との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      33.0%      法定実効税率                      31.0%
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項目                       0.2%      交際費等永久に損金に算入されない項目                       0.1%
      受取配当金等永久に益金に算入されな                            受取配当金等永久に益金に算入されな
      い項目                      △6.2%       い項目                      △6.2%
      タックスヘイブン税制                       0.8%      タックスヘイブン税制                       0.7%
      外国税額控除                      △0.2%       外国税額控除                      △0.2%
      外国子会社からの受取配当に係る外国                            外国子会社からの受取配当に係る外国
      源泉税                       0.7%      源泉税                       0.5%
      税率変更による期末繰延税金資産の減                            税率変更による期末繰延税金資産の減
      額修正                       0.4%      額修正                         -
      その他                       0.4%      その他                      △0.2%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                             29.1%                            25.7%
     3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税

      金負債の金額の修正
      「所得税法等の一部を改正する法律」(平成28年法律第
      15号)及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」
      (平成28年法律13号)が平成28年3月29日に成立し、平
      成28年4月1日以降に開始する事業年度から法人税率等
      の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、
      繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実
      効税率は従来の32%から31%となります。
      この税率変更による財務諸表に与える影響は軽微であり
      ます。
     ◇ セグメント情報等

       前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

      1.セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      2.関連情報
       (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       (3)主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
       当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

      1.セグメント情報

         当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

       (1)製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2)地域ごとの情報

         ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
         ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       (3)主要な顧客ごとの情報

          外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
         な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
     ◇ 関連当事者情報

     前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

      1.関連当事者との取引

         (ア)親会社及び法人主要株主等
            該当はありません。
         (イ)子会社等

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          会社等                  議決権等      関連当事           取引         期末
                      事業の内容
      種類   の名称又は     所在地    資本金          の所有     者  との関      取引の内容      金額     科目    残高
                      又は職業
          氏名                (被所有)割合        係         (百万円)         (百万円)
                                      自社利用の

         株式会社     東京都              (所有)
      関連             18,600    情報         サービス・製      ソフトウェ
         野村総合     千代田               直接                 5,058   未払費用      279
      会社            (百万円)    サービス業           品の購入      ア開発の委
         研究所     区              20.8%
                                      託等(*1)
         (ウ)兄弟会社等

          会社等                  議決権等                 取引         期末

                      事業の内容          関連当事者  
      種類   の名称又は     所在地    資本金          の所有           取引の内容      金額    科目    残高
                      又は職業           との関係
          氏名                (被所有)割合                 (百万円)         (百万円)
                                当社投資信託
                                の募集の取扱
                                及び売出の取      投資信託に
     親会社の
         野村證券     東京都     10,000             扱ならびに投      係る事務代         未払
     子会社                 証券業      ―                39,084         3,865
         株式会社     中央区    (百万円)              資信託に係る      行手数料の         手数料
                                事務代行の委      支払(*2)
                                託等
                                役員の兼任
         野村ファン
                                      投資信託の
         ド・リサー
     親会社の
                                当社投資信託      運用に係る
         チ・アン
                    400
              東京都
     子会社
                             ―
                      投資顧問業          の運用委託      投資顧問料       2,412   未払費用      669
              中央区
         ド・テクノ
                  (百万円)
                                      の支払
         ロジー株式
                                      (*3)
         会社
         (エ)役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
      (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*1) ソフトウェア開発については、調査・研究に要する費用や開発工数等を勘案し、総合的に決定しており
             ます。
          (*2) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
          (*3) 投資信託の運用に係る投資顧問料については、一般取引条件と同様に決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         (1)親会社情報
           野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場)
         (2)重要な関連会社の要約財務諸表

           当事業年度において、重要な関連会社は㈱野村総合研究所であり、その要約財務諸表は以下のと
           おりであります。
                               (百万円)
                          ㈱野村総合研究所
            流動資産合計                    239,155
            固定資産合計                    324,634
                                 31/46


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            流動負債合計                    122,933
            固定負債合計                    55,456
            純資産合計                    385,400

            売上高                    352,003

            税引前当期純利益                    56,508
            当期純利益                    40,179
     当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

      1.関連当事者との取引

         (ア)親会社及び法人主要株主等
                              議決権等                 取引        期末

           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                          資金の借入
                                                24,500
                                          (*1)
                                                   短期借入
                                                          -
         野村ホール                     (被所有)     資産の賃貸借
                                                   金
               東京都      594,492
     親会社    ディングス株                持株会社      直接    及び購入等
                                          資金の返済      24,500
               中央区     (百万円)
         式会社                      100%
                                   役員の兼任
                                          借入金利息
                                                  17 未払費用       -
                                          の支払
         (イ)子会社等

                              議決権等                 取引        期末

           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                          自社利用ソ

         株式会社野村      東京都      18,600   情報サービ           サービス・製      フトウェア
     関連会社                           -                 787  未払費用       -
         総合研究所      千代田区     (百万円)     ス業          品の購入      開発の委託
                                          等(*2)
         (ウ)兄弟会社等

                              議決権等                 取引        期末
           会社等                         関連当事者との
      種類          所在地     資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額    科目    残高
           の名称                           関係
                              (被所有)割合                 (百万円)        (百万円)
                                   当社投資信託
                                   の募集の取扱
                                          投資信託に
                                   及び売出の取
                                          係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000              扱ならびに投                未払手数
                         証券業      -          行手数料の      33,019        4,486
     子会社    会社      中央区     (百万円)               資信託に係る                料
                                          支払(*3)
                                   事務代行の委
                                   託等
                                   役員の兼任
         (エ)役員及び個人主要株主等

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
           該当はありません。
      (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          (*1) 資金の借入については、市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。
          (*2) ソフトウェア開発については、調査・研究に要する費用や開発工数等を勘案し、総合的に決定しており
             ます。なお、株式会社野村総合研究所は、平成28年10月27日より関連当事者に該当しないこととなった
             ため、取引金額は関連当事者であった期間について、期末残高は関連当事者でなくなった時点について
             記載しております。
          (*3) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
      2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         (1)親会社情報
           野村ホールディングス㈱(東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
            ニューヨーク証券取引所に上場)
         (2)重要な関連会社の要約財務諸表

           該当はありません。
     ◇ 1株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
            (自 平成27年4月1日                           (自 平成28年4月1日
             至 平成28年3月31日)                            至 平成29年3月31日)
     1株当たり純資産額                    20,377円23銭       1株当たり純資産額                    16,867円41銭

     1株当たり当期純利益                    4,977円07銭       1株当たり当期純利益                    4,977円49銭
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜

     在株式が存在しないため記載しておりません。                           在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                           1株当たり当期純利益の算定上の基礎

       損益計算書上の当期純利益                  25,635百万円         損益計算書上の当期純利益                  25,637百万円
       普通株式に係る当期純利益                  25,635百万円         普通株式に係る当期純利益                  25,637百万円
       普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
        該当事項はありません。                           該当事項はありません。
       普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                   5,150,693株
      中間財務諸表

        ◇中間貸借対照表
                                    平成29年9月30日現在

                              注記
                  区分                     金額(百万円)
                              番号
                (資産の部)
          流動資産
            現金・預金                                   1,411
            金銭の信託                                  44,380
            有価証券                                   8,200
            未収委託者報酬                                  20,471
            未収運用受託報酬                                   7,338
            繰延税金資産                                   1,076
            その他                                    675
            貸倒引当金                                   △13
                流動資産計                              83,539
                                 33/46

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          固定資産
            有形固定資産                  ※1                 919
            無形固定資産                                   6,967
             ソフトウェア                                  6,966
             その他                                    0
            投資その他の資産                                  12,994
             投資有価証券                                  1,230
             関係会社株式                                  8,124
             前払年金費用                                  2,474
             繰延税金資産                                   920
             その他                                   244
                固定資産計                              20,880
                 資産合計                             104,420
                                     平成29年9月30日現在

                              注記
                  区分                     金額(百万円)
                              番号
                (負債の部)
          流動負債
            未払収益分配金                                     0
            未払償還金                                     31
            未払手数料                                   6,975
            その他未払金                  ※2                 4,550
            未払費用                                   9,702
            未払法人税等                                   1,521
            賞与引当金                                   2,361
            その他                                    153
                流動負債計                              25,297
          固定負債
            退職給付引当金                                   2,953
            時効後支払損引当金                                    548
                固定負債計                               3,501
                 負債合計                              28,798
                (純資産の部)
          株主資本                                     75,573
            資本金                                   17,180
            資本剰余金                                   13,729
             資本準備金                                  11,729
             その他資本剰余金                                  2,000
            利益剰余金                                   44,663
             利益準備金                                   685
             その他利益剰余金                                  43,978
              別途積立金                                 24,606
              繰越利益剰余金                                 19,372
          評価・換算差額等                                       47
            その他有価証券評価差額金                                     47
                純資産合計                              75,621
               負債・純資産合計                               104,420
       ◇中間損益計算書

                                    自 平成29年4月1日
                                    至 平成29年9月30日
                              注記
                  区分                     金額(百万円)
                              番号
          営業収益
            委託者報酬                                   55,036

            運用受託報酬                                   13,973

                                 34/46


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
            その他営業収益                                     159
                営業収益計                               69,169

          営業費用

            支払手数料                                   21,927

            調査費                                   14,996

            その他営業費用                                    3,541

                営業費用計                               40,465

          一般管理費                     ※1                 13,411

          営業利益                                     15,292

          営業外収益                     ※2                 4,435

          営業外費用                     ※3                   91

          経常利益                                     19,636

          特別利益                     ※4                   32

          特別損失                     ※5                   9

          税引前中間純利益                                     19,659

          法人税、住民税及び事業税                                      4,702

          法人税等調整額                                       621

          中間純利益                                     14,335

     ◇中間株主資本等変動計算書

       当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
                                                   (単位:百万円)
                                   株主資本
                        資本剰余金                 利益剰余金
                                       その他利益剰余金                株 主
                         その他    資 本                     利 益
               資本金                                        資 本
                    資 本             利 益          繰 越 
                         資 本    剰余金                     剰余金
                                       別 途
                    準備金             準備金                      合 計
                                            利 益
                         剰余金    合 計                     合 計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      30,635      55,927      86,837
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                      △25,598      △25,598      △25,598
      中間純利益                                       14,335      14,335      14,335
      株主資本以外の
      項目の
      当中間期変動額
      (純額)
                                 35/46


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     当中間期変動額合
                  -     -    -     -     -     -   △11,263      △11,263      △11,263
     計
     当中間期末残高           17,180     11,729    2,000    13,729      685    24,606      19,372      44,663      75,573
                                    (単位:百万円)

                       評価・換算差額等
                                      純資産合計
                   その他有価証         評価・換算
                   券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                   41         41       86,878

     当中間期変動額
      剰余金の配当                                  △25,598
      中間純利益                                   14,335
      株主資本以外の項目の
      当中間期変動額(純                   6         6         6
      額)
     当中間期変動額合計                    6         6     △11,257
     当中間期末残高                   47         47       75,621
      [重要な会計方針]

          1 有価証券の評価基準及び評価                 (1)  子会社株式及び関連会社株式…移動平均法による原価法

            方法               (2)  その他有価証券
                           時価のあるもの…        中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                                    (評価差額は全部純資産直入法により処
                                    理し、売却原価は移動平均法により算定
                                    しております。)
                           時価のないもの…        移動平均法による原価法
          2 運用目的の金銭の信託の評価                 時価法によっております。

            基準及び評価方法
          3 固定資産の減価償却の方法                 (1)  有形固定資産

                             定率法を採用しております。ただし、平成10年4月1日
                            以降に取得した建物(附属設備を除く)、並びに平成28年4
                            月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物について
                            は、定額法によっております。
                          (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                             定額法を採用しております。なお、自社利用のソフト
                            ウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基
                            づく定額法によっております。
          4 引当金の計上基準                 (1)  貸倒引当金

                             一般債権については貸倒実績率等により、貸倒懸念債権
                            等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収
                            不能見込額を計上しております。 
                          (2)  賞与引当金
                             賞与の支払に備えるため、支払見込額を計上しておりま
                            す。 
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                          (3)  退職給付引当金
                             従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給
                            付型企業年金について、当事業年度末における退職給付債
                            務及び年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末にお
                            いて発生していると認められる額を計上しております。
                           ① 退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間
                             会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
                             算定式基準によっております。
                           ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発
                             生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による
                             定額法により、発生した事業年度の翌期から費用処理する
                             こととしております。また、退職一時金に係る数理計算上
                             の差異は、発生した事業年度の翌期に一括して費用処理す
                             ることとしております。
                             退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用
                             は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
                             年数による定額法により、発生した事業年度から費用処理
                             することとしております。
                          (4)  時効後支払損引当金
                             時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につ
                            いて、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の
                            支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
          5 消費税等の会計処理                 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜き方式によっており

                          ます。
          6 連結納税制度の適用                 連結納税制度を適用しております。

      [注記事項]


        ◇中間貸借対照表関係
                           平成29年9月30日現在

          ※1 有形固定資産の減価償却累計額
                               4,102百万円
          ※2 消費税等の取扱い

             仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
            「その他未払金」に含めて表示しております。
        ◇中間損益計算書関係

                              自 平成29年4月1日
                              至 平成29年9月30日
          ※1 減価償却実施額
                有形固定資産                 94百万円
                無形固定資産               1,288百万円
          ※2 営業外収益のうち主要なもの

                受取配当金               4,031百万円
                金銭信託運用益                224百万円
          ※3   営業外費用のうち主要なもの

                支払利息                 2百万円
                時効後支払損引当金繰入                 10百万円
                為替差損                 49百万円
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          ※4 特別利益の内訳
                株式報酬受入益                 32百万円
          ※5 特別損失の内訳

                投資有価証券等評価損                 1百万円
                固定資産除却損                 8百万円
       ◇中間株主資本等変動計算書関係


                              自 平成29年4月1日
                              至 平成29年9月30日
          1 発行済株式に関する事項
                株式の種類        当事業年度期首          増加      減少    当中間会計期間末
                 普通株式        5,150,693株          -      -     5,150,693株
          2 配当に関する事項

             配当金支払額
              平成29年5月12日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
              ・普通株式の配当に関する事項
                (1)配当金の総額                        25,598百万円
                (2)1株当たり配当額                          4,970円
                (3)基準日                      平成29年3月31日
                (4)効力発生日                      平成29年6月23日
       ◇金融商品関係

         当中間会計期間         (自   平成29年4月1日          至  平成29年9月30日)
         金融商品の時価等に関する事項

          平成29年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおり
         です。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
                                                 (単位:百万円)
                               中間貸借対照表計上額                時価       差額
        (1)現金・預金                                1,411       1,411         -
        (2)金銭の信託                                44,380       44,380          -
        (3)未収委託者報酬                                20,471       20,471          -
        (4)未収運用受託報酬                                7,338       7,338         -
        (5)有価証券及び投資有価証券
          その他有価証券                              8,200       8,200         -
                資産計                        81,801       81,801          -
        (6)未払金                                11,558       11,558          -
          未払収益分配金                                   0       0       -
          未払償還金                                  31       31       -
          未払手数料                                6,975       6,975         -
          その他未払金                                4,550       4,550         -
        (7)未払費用                                9,702       9,702         -
        (8)未払法人税等                                1,521       1,521         -
                負債計                        22,782       22,782          -
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      注1:金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

      (1)  現金・預金
        短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (2)  金銭の信託

        信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産(コールローン・委託証拠金等)で
       構成されております。これらの時価について投資信託については基準価額、デリバティブ取引に関して
       は、上場デリバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引
       先金融機関から提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
       ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      (3)  未収委託者報酬、(4)           未収運用受託報酬

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      (5)  有価証券及び投資有価証券

        その他有価証券
        これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済され
       るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
        また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      (6)  未払金、(7)       未払費用、(8)        未払法人税等

        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
       ます。
      注2:非上場株式等(中間貸借対照表計上額:投資有価証券1,230百万円、関係会社株式8,124百万円)は、市

        場価格がなく、かつ将来キャッシュフローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて
        困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
       ◇有価証券関係

         当中間会計期間末          (平成29年9月30日)

         1.満期保有目的の債券(平成29年9月30日)

          該当事項はありません。
         2.子会社株式及び関連会社株式(平成29年9月30日)

          該当事項はありません。
         3.その他有価証券(平成29年9月30日)

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                   中間貸借対照表         取得原価       差額
            区分         計上額
                     (百万円)       (百万円)      (百万円)
        中間貸借対照表計上額
        が取得原価を超えない
        もの
         譲渡性預金               8,200      8,200         -
            小計           8,200      8,200         -
            合計           8,200      8,200         -
       ◇セグメント情報等

         当中間会計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
         1.セグメント情報
          当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
         2.関連情報

          (1)  製品・サービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
          ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
          (2)  地域ごとの情報

          ①  売上高
           本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
          地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
          ②  有形固定資産
           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
          め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
          (3)  主要な顧客ごとの情報

           外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないた
          め、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
       ◇1株当たり情報

                           自 平成29年4月1日
                           至 平成29年9月30日
          1株当たり純資産額            14,681円79銭
          1株当たり中間純利益             2,783円19銭

           (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益につきましては、新株予約権付社債等潜在株
               式がないため、記載しておりません。
             2.1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                中間純利益                  14,335百万円
                普通株主に帰属しない金額                    -
                普通株式に係る中間純利益                  14,335百万円
                期中平均株式数                  5,150千株
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                       独立監査人の監査報告書

                                               平成29年6月5日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          岩 部 俊 夫 
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          森 重 俊 寛 
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          櫻 井 雄一郎
                     業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の平成28年
     4月1日から平成29年3月31日までの第58期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対
     する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる
     監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を
     実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施さ
     れる。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示
     のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況
     に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
     を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に
     よって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の平成29年3月31日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                    以  上
     (注) 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して

          おります。
        2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                     独立監査人の中間監査報告書

                                            平成29年11月20日

     野村アセットマネジメント株式会社

      取 締 役 会  御 中
                     新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          森 重 俊 寛
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          櫻 井 雄一郎
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                   公認会計士          津 村 健二郎
                     業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、

     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の平成29年
     4月1日から平成30年3月31日までの第59期事業年度の中間会計期間(平成29年4月
     1日から平成29年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
     損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
     を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
     る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
     断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務
     諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間
     財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうよう
     な重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策
     定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度
     監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査
     法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づ
     いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用され
     る。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監
                                 43/46


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     査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、
     中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
     も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
     している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
     務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の平成29年9月30日現
     在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成29年4月1日から平成29年9
     月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                    以  上
     (注) 1.上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

          ております。
        2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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                                                           EDINET提出書類
                                                野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書

                                                平成29年12月28日

      野村アセットマネジメント株式会社
      取締役会 御中 
                     新日本有限責任監査法人

                     指定有限責任社員

                                              伊    藤    志
                                    公認会計士
                                              保       
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                              森    重    俊
                                    公認会計士
                                              寛       
                     業務執行社員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられているNEXT                              FUNDS    日経平均レバレッジ・インデッ
      クス連動型上場投信の平成29年5月21日から平成29年11月20日までの中間計算期間の中間財
      務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表につい
      て中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は
      誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営
      者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      監査人の責任
       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、NEXT                      FUNDS    日経平均レバレッジ・インデックス連動型上
      場投信の平成29年11月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
      (平成29年5月21日から平成29年11月20日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示し
      ているものと認める。
      利害関係

       野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
      は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以     上
      (注) 1.上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

           管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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