大和ベストチョイス・オープン 訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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提出者:大和ベストチョイス・オープン

カテゴリ:訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                                  大和証券投資信託委託株式会社(E06748)
                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

     【提出書類】                       有価証券届出書の訂正届出書
     【提出先】                       関東財務局長殿
     【提出日】                       平成29年12月15日提出
     【発行者名】                       大和証券投資信託委託株式会社
     【代表者の役職氏名】                       取締役社長 岩本 信之
     【本店の所在の場所】                       東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【事務連絡者氏名】                       髙橋 慎
                            連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
     【電話番号】                       03-5555-3431
     【届出の対象とした募集内国投資信                       大和ベストチョイス・オープン
     託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信                       継続申込期間(平成29年6月17日から平成30年6月19

     託受益証券の金額】                       日まで)
                            1兆円を上限とします。
     【縦覧に供する場所】                       該当ありません。
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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     Ⅰ.【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       平成29年6月16日付で提出した有価証券届出書(以下「原有価証券届出書」)の記載事項を、半期報

      告書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
     Ⅱ.【訂正の内容】

     <訂正前>および<訂正後>に記載している下線部                             は訂正部分を示し、<更新後>の記載事項は原有価

     証券届出書の更新後の内容を示します。
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     第二部 【ファンド情報】
     第1 【ファンドの状況】

     1 【ファンドの性格】

     (3)  【ファンドの仕組み】

     <更新後>

                               <略>

     <委託会社の概況(平成29年10月末日現在)>

                               <略>

     2 【投資方針】

     (3) 【運用体制】

     <更新後>

                               <略>

     ※ 上記の運用体制は平成29年10月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

     3 【投資リスク】

     <更新後>

                               <略>

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     4 【手数料等及び税金】













     (5) 【課税上の取扱い】

     <更新後>

                               <略>

      (※)上記は、平成29年10月末現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等

        には、上記の内容が変更になることがあります。
                               <略>

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                            5 【運用状況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第1                            ファンドの状況 5           運用状況」を次の内容に訂

     正・更新します。
     <訂正後>

     (1)  【投資状況】        (平成29年10月31日現在)

     投資状況
                投資資産の種類                         時価(円)            投資比率(%)
      株式                                     639,718,950              93.71
               内 日本                             639,718,950              93.71
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                      42,961,974              6.29
      純資産総額                                     682,680,924             100.00
     (注1)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
     (注2)   投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
     (2)  【投資資産】        (平成29年10月31日現在)

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】
     イ.主要銘柄の明細
                                         株数、口
                                               簿価単価      評価単価      投資
                                      数          
              銘柄名            地域     種類     業種      また      簿価      時価     比率
                                    は              
                                                (円)      (円)     (%)
                                         額面金額
                                                1,088.31      1,224.00
                                   その他製
     1 トランザクション                  日本     株式             22,700                4.07
                                   品
                                               24,704,752      27,784,800
                                                 735.04      762.50
     2 三菱UFJフィナンシャルG                  日本     株式     銀行業        35,000                3.91
                                               25,726,556      26,687,500
                                                 904.54     1,315.00
     3 ウィルグループ                  日本     株式     サービス業        17,000                3.27
                                               15,377,188      22,355,000
                                                2,416.88      2,762.00
     ▶ ディップ                  日本     株式     サービス業        8,000                3.24
                                               19,335,040      22,096,000
                                                 763.23     1,234.00
     5 ハイアス・アンド・カンパニー                  日本     株式     サービス業        16,600                3.00
                                               12,669,669      20,484,400
                                                1,368.64      1,877.00
     6 D.A.コンソーシアムHLDGS                  日本     株式     サービス業        10,000                2.75
                                               13,686,403      18,770,000
                                                2,089.61      2,911.00
                                   情報・通信
     7 インフォコム                  日本     株式              6,300                2.69
                                   業            13,164,598      18,339,300
                                                3,386.90      3,540.00
     8 加藤製作所                  日本     株式     機械        5,000                2.59
                                               16,934,543      17,700,000
                                                1,542.29      1,167.00
                                   情報・通信
     9 エニグモ                  日本     株式             14,200                2.43
                                   業
                                               21,900,564      16,571,400
                                                1,722.87      2,750.00
     10  WDBホールディングス                  日本     株式     サービス業        6,000                2.42
                                               10,337,259      16,500,000
                                                3,185.89      3,445.00
     11  東京都競馬                  日本     株式     サービス業        4,600                2.32
                                               14,655,122      15,847,000
                                                5,264.25      6,300.00
     12  クスリのアオキHLDGS                  日本     株式     小売業        2,500                2.31
                                               13,160,633      15,750,000
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                                                3,603.00      4,413.00
       ソ ニ ー
     13                    日本     株式     電気機器        3,300                2.13
                                               11,889,900      14,562,900
                                                2,625.66      3,205.00
     14  トクヤマ                  日本     株式     化学        4,200                1.97
                                               11,027,800      13,461,000
                                                2,194.46      1,702.00
                                   情報・通信
     15  ビーグリー                  日本     株式              7,900                1.97
                                   業
                                               17,336,303      13,445,800
                                                16,920.00      26,130.00
     16  ディスコ                  日本     株式     機械         500               1.91
                                                8,460,000     13,065,000
                                                2,209.57      2,705.00
                                   情報・通信
     17  ビジョン                  日本     株式              4,800                1.90
                                   業
                                               10,605,946      12,984,000
                                                1,033.51      1,145.00
     18  アネスト岩田                  日本     株式     機械        11,000                1.84
                                               11,368,627      12,595,000
                                                44,487.99      62,830.00
     19  キーエンス                  日本     株式     電気機器         200               1.84
                                                8,897,599     12,566,000
                                                1,209.69      1,115.00
       関 電 工
     20                    日本     株式     建設業        11,000                1.80
                                               13,306,606      12,265,000
                                                3,064.55      2,761.00
                                   情報・通信
     21  キャピタル・アセット・プラン                  日本     株式              4,400                1.78
                                   業
                                               13,484,029      12,148,400
                                                1,681.79      1,963.00
     22  フィル・カンパニー                  日本     株式     建設業        6,000                1.73
                                               10,090,783      11,778,000
                                                1,429.00      1,958.00
     23  太陽誘電                  日本     株式     電気機器        5,800                1.66
                                                8,288,200     11,356,400
                                                2,071.99      2,188.00
     24  JSR                  日本     株式     化学        5,100                1.63
                                               10,567,199      11,158,800
                                                4,052.56      4,445.00
     25  三井住友トラストHD                  日本     株式     銀行業        2,500                1.63
                                               10,131,404      11,112,500
                                                 661.70      878.40
       富 士 通
     26                    日本     株式     電気機器        12,000                1.54
                                                7,940,400     10,540,800
                                                1,981.65      2,142.50
     27  第一生命HLDGS                  日本     株式     保険業        4,700                1.48
                                                9,313,761     10,069,750
                                                2,925.17      3,110.00
     28  LIXILグループ                  日本     株式     金属製品        3,200                1.46
                                                9,360,574      9,952,000
                                                9,373.08      9,947.00
                                   情報・通信
     29  ソフトバンクグループ                  日本     株式              1,000                1.46
                                   業
                                                9,373,088      9,947,000
                                                5,263.20      6,460.00
     30  セリア                  日本     株式     小売業        1,500                1.42
                                                7,894,807      9,690,000
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
     ロ.投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                   投資比率
      株式                         93.71%
      合計                         93.71%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
     ハ.投資株式の業種別投資比率

             業種              投資比率
      建設業                         4.33%
      化学                         7.69%
      非鉄金属                         0.56%
      金属製品                         3.66%
      機械                         14.35%
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      電気機器                         11.96%
      その他製品                         4.83%
      情報・通信業                         13.40%
      小売業                         4.65%
      銀行業                         6.86%
      保険業                         1.48%
      サービス業                         19.95%
      合計                         93.71%
     (注)   投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
     (3)  【運用実績】

     ①  【純資産の推移】
                     純資産総額            純資産総額           1口当たりの          1口当たりの
                      (分配落)            (分配付)           純資産額          純資産額
                       (円)            (円)         (分配落)(円)          (分配付)(円)
         第14計算期間末
                       584,373,660            584,373,660            0.8712          0.8712
        (平成20年3月24日)
         第15計算期間末

                       377,669,921            377,669,921            0.5959          0.5959
        (平成21年3月24日)
         第16計算期間末

                       407,521,477            413,150,207            0.7240          0.7340
        (平成22年3月24日)
         第17計算期間末

                       346,711,350            346,711,350            0.6712          0.6712
        (平成23年3月24日)
         第18計算期間末

                       335,805,314            335,805,314            0.6864          0.6864
        (平成24年3月26日)
         第19計算期間末

                       396,193,207            400,801,958            0.8597          0.8697
        (平成25年3月25日)
         第20計算期間末

                       441,625,793            456,489,647            1.0399          1.0749
        (平成26年3月24日)
         第21計算期間末

                       467,799,381            535,168,908            1.2499          1.4299
        (平成27年3月24日)
         第22計算期間末

                       494,604,403            494,604,403            1.2578          1.2578
        (平成28年3月24日)
        平成28年10月末日               530,121,635                        1.4063
                                   -                     -
            11月末日          531,198,353                        1.4691
                                   -                     -
            12月末日          531,517,689                        1.5133
                                   -                     -
        平成29年1月末日              547,095,913                        1.5563
                                   -                     -
             2月末日          546,496,013                        1.5510
                                   -                     -
         第23計算期間末
                       507,197,177            564,018,809            1.4282          1.5882
        (平成29年3月24日)
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             3月末日          519,168,610                        1.4423
                                   -                     -
             4月末日          516,353,861                        1.4369
                                   -                     -
             5月末日          561,101,876                        1.6014
                                   -                     -
             6月末日          629,545,824                        1.6906
                                   -                     -
             7月末日          633,112,635                        1.6933
                                   -                     -
             8月末日          634,437,565                        1.6955
                                   -                     -
             9月末日          644,304,073                        1.7717
                                   -                     -
            10月末日          682,680,924                        1.8695
                                   -                     -
     ②  【分配の推移】

                    1口当たり分配金(円)
                           0.0000
        第14計算期間
                           0.0000
        第15計算期間
                           0.0100
        第16計算期間
                           0.0000
        第17計算期間
                           0.0000
        第18計算期間
                           0.0100
        第19計算期間
                           0.0350
        第20計算期間
                           0.1800
        第21計算期間
                           0.0000
        第22計算期間
                           0.1600
        第23計算期間
       平成29年3月25日~
                             -
       平成29年9月24日
     ③  【収益率の推移】

                       収益率(%)
                           △29.0
        第14計算期間
                           △31.6
        第15計算期間
                             23.2
        第16計算期間
                            △7.3
        第17計算期間
                             2.3
        第18計算期間
                             26.7
        第19計算期間
                             25.0
        第20計算期間
                             37.5
        第21計算期間
                             0.6
        第22計算期間
                             26.3
        第23計算期間
       平成29年3月25日~
                             20.1
       平成29年9月24日
     (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量(口)                     解約数量(口)
                                  10,379,972                     103,276,647
         第14計算期間
                                  4,827,075                     41,830,040
         第15計算期間
                                   183,013                    71,064,609
         第16計算期間
                                  1,035,098                     47,377,760
         第17計算期間
                                   259,528                    27,578,566
         第18計算期間
                                   897,545                    29,233,793
         第19計算期間
                                  15,895,076                     52,088,680
         第20計算期間
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                                  8,581,059                     58,987,452
         第21計算期間
                                  62,525,823                     43,557,820
         第22計算期間
                                  14,383,677                     52,491,632
         第23計算期間
       平成29年3月25日~
                                  38,508,503                     24,378,829
        平成29年9月24日
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     (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52

     年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
     規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(平成29年3月25日
     から平成29年9月24日まで)の中間財務諸表について、有限責任                                   あずさ監査法人により中間監査を受けて
     おります。
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     (1)  中間貸借対照表

                                          当中間計算期間末
                                         平成29年9月24日現在
                                           金 額(円)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                                       27,815,471
        株式
                                                       621,901,000
        未収入金
                                                        4,314,292
        未収配当金
                                                         677,700
        流動資産合計
                                                       654,708,463
       資産合計
                                                       654,708,463
     負債の部
       流動負債
        未払金
                                                       17,282,085
        未払解約金
                                                         925,611
        未払受託者報酬
                                                         317,419
        未払委託者報酬
                                                        2,603,195
        未払利息
                                                            88
        その他未払費用
                                                          15,783
        流動負債合計
                                                       21,144,181
       負債合計
                                                       21,144,181
     純資産の部
       元本等
        元本
                              ※1                        369,264,876
        剰余金
         中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                                       264,299,406
          (分配準備積立金)
                                                       119,985,771
        元本等合計
                                                       633,564,282
       純資産合計
                                                       633,564,282
     負債純資産合計                                                 654,708,463
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     (2)  中間損益及び剰余金計算書
                                           当中間計算期間
                                          自  平成29年3月25日
                                          至  平成29年9月24日
                                            金 額(円)
     営業収益
       受取配当金
                                                       4,118,000
       有価証券売買等損益
                                                      100,959,831
       その他収益
                                                           816
       営業収益合計
                                                      105,078,647
     営業費用
       支払利息
                                                          9,235
       受託者報酬
                                                        317,419
       委託者報酬
                                                       2,603,195
       その他費用
                                                         15,869
       営業費用合計
                                                       2,945,718
     営業利益                                                 102,132,929
     経常利益                                                 102,132,929
     中間純利益                                                 102,132,929
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                                  4,259,488
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                                 152,061,975
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                                 25,043,499
       中間追加信託に伴う剰余金増加額
       又は欠損金減少額
                                                       25,043,499
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                 10,679,509
       中間一部解約に伴う剰余金減少額
       又は欠損金増加額
                                                       10,679,509
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                                 264,299,406
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     (3)  中間注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                       当中間計算期間
             区 分                         自 平成29年3月25日
                                     至 平成29年9月24日
     1.  有価証券の評価基準及び評価方                 株式
       法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相
                        場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引
                        業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
     2.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配
                        当金額を計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                       当中間計算期間末
              区 分
                                      平成29年9月24日現在
     1.   ※1  期首元本額                                            355,135,202円

         期中追加設定元本額                                             38,508,503円
         期中一部解約元本額                                             24,378,829円
     2.     中間計算期間末日における受益                                            369,264,876口

         権の総数
     (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

                                        当中間計算期間
              区 分                         自 平成29年3月25日
                                      至 平成29年9月24日
                           該当事項はありません。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                      当中間計算期間末
             区 分
                                     平成29年9月24日現在
     1.  金融商品の時価及び中間貸借対                  金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上
       照表計上額との差額                  額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                  (1)有価証券

                         重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
                         (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
                         とから、当該帳簿価額を時価としております。
     (デリバティブ取引に関する注記)

     ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
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                            当中間計算期間末
                           平成29年9月24日現在
     該当事項はありません。
     (1口当たり情報)

                                      当中間計算期間末
                                     平成29年9月24日現在
     1口当たり純資産額                                                    1.7157円
     (1万口当たり純資産額)                                                  (17,157円)
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                          2 【ファンドの現況】
     ※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第3                            ファンドの経理状況 2              ファンドの現況」を次

     の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

     【純資産額計算書】

                                                    平成29年10月31日
      Ⅰ 資産総額                               683,580,351円
      Ⅱ 負債総額                                 899,427円
      Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               682,680,924円
      Ⅳ 発行済数量                               365,158,638口
      Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.8695円
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     第三部 【委託会社等の情報】

                         第1 【委託会社等の概況】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1     委託会社等の概況            1 委託会社等の概況

     および2     事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。

     <訂正後>

                          1 【委託会社等の概況】

     a.  資本金の額

       平成29年10月末日現在

       資本金の額    151億7,427万2,500円

       発行可能株式総数 799万9,980株

       発行済株式総数  260万8,525株

       過去5年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。

     b.  委託会社の機構

      ① 会社の意思決定機構

        業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任

       され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
        取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし

       たがい業務を執行します。
        また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議

       し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることがで
       きます。
      ② 投資運用の意思決定機構

        投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。

       イ.ファンド個別会議

         ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を経営会議の分科会であるファンド個別会議にお

        いて審議・決定します。
       ロ.投資環境検討会

         運用最高責任者であるCIO(Chief                    Investment       Officer)が議長となり、原則として月1回投資環

        境検討会を開催し、投資環境について検討します。
       ハ.運用会議

         CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。

       ニ.運用部長・ファンドマネージャー

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         ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提 示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ.ファンド評価会議、運用審査会議、リスクマネジメント会議および執行役員会議

        ・ファンド評価会議

           運用実績・運用リスクの状況について、分析・検討を行ない、運用部にフィードバックしま

          す。
        ・運用審査会議

           経営会議の分科会として、ファンドの運用実績の状況についての報告を行ない、必要事項を審

          議・決定します。
        ・リスクマネジメント会議

           経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての

          報告を行ない、必要事項を審議・決定します。
        ・執行役員会議

           経営会議の分科会として、法令等の遵守状況についての報告を行ない、必要事項を審議・決定

          します。
                       2 【事業の内容及び営業の概況】

      委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

     の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
     行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      平成29年10月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のと

     おりです。
           基本的性格               本数(本)             純資産額の合計額(百万円)

      単位型株式投資信託                        79                215,689
      追加型株式投資信託                        710               14,821,857
       株式投資信託  合計                        789               15,037,546
      単位型公社債投資信託                        24                129,774
      追加型公社債投資信託                        14               2,168,083
       公社債投資信託 合計                        38               2,297,857
      総合計                        827               17,335,403
                                 18/44





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                         3 【委託会社等の経理状況】

     㬰S齧ॏꆊ㱒㡜䩑辶渰౻ⱎঐY풊ᝏ᩹㹻䤰湠았㄰{⳿ᄰY풊ᝏ᩹㹻䤰湩艬섰ÿጰY풊ᝏ᩹㹻䤰湽䱴

      状況」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」(平成              19 年8月6日内閣府令第            52 号)に基づいて作成しております。
      2.当社は、金融商品取引法第                 193  条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(平成                           28 年4月1日から

       平成  29 年3月    31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
      3.財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。

     (1)  【貸借対照表】

                                               (単位   :百万円) 
                            前事業年度

                                               当事業年度
                           (平成     28 年3月    31
                                            (平成    29 年3月    31 日)
                              日)
      資産の部

       流動資産
          現金・預金
                                 31,715                     31,260
          有価証券
                                  1,137                      110
          前払費用
                                   159                     190
          未収委託者報酬
                                  9,896                    10,453
          未収収益
                                    87                     72
          繰延税金資産
                                   468                     439
          その他                          83                     34
          流動資産計
                                 43,547                     42,560
       固定資産
          有形固定資産                    ※ 1                  ※ 1
                                   243                     229
           建物
                                    18                     15
           器具備品
                                   224                     214
          無形固定資産
                                  2,706                     2,650
           ソフトウェア
                                  2,385                     2,323
           ソフトウェア仮勘定
                                   321                     327
          投資その他の資産
                                 14,223                     12,353
           投資有価証券
                                  7,872                     5,920
           関係会社株式
                                  5,129                     5,129
           出資金
                                   123                     185
                                 19/44


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           長期差入保証金                       1,049                     1,050
           繰延税金資産
                                    -                    31
           その他                         47                     37
          固定資産計 
                                 17,173                     15,234
       資産合計
                                 60,720                     57,795
                                                  (単位   :百万円)



                               前事業年度                   当事業年度

                            (平成     28 年3月    31 日)        (平成    29 年3月    31 日)
      負債の部

       流動負債
         預り金
                                        61                   79
         未払金
                                      8,789                   9,466
          未払収益分配金
                                         5                   7
          未払償還金
                                        63                   59
          未払手数料
                                      4,330                   4,453
          その他未払金
                                ※ 2     4,390            ※ 2      4,946
         未払費用
                                      4,215                   4,077
         未払法人税等
                                      1,155                    980
         未払消費税等
                                        538                   223
         賞与引当金
                                        937                   945
         その他                               22                   3
         流動負債計
                                      15,720                   15,776
       固定負債
         退職給付引当金
                                      2,209                   2,318
         役員退職慰労引当金
                                        93                  151
         繰延税金負債
                                      1,410                     -
                                         -                   7
         その他
         固定負債計
                                      3,714                   2,477
       負債合計
                                      19,435                   18,254
      純資産の部
       株主資本
         資本金
                                      15,174                   15,174
         資本剰余金
          資本準備金                            11,495                   11,495
          資本剰余金合計
                                      11,495                   11,495
         利益剰余金
                                 20/44


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          利益準備金                             374                   374
          その他利益剰余金
            繰越利益剰余金                          13,960                   12,231
          利益剰余金合計
                                      14,334                   12,606
         株主資本合計
                                      41,004                   39,276
       評価・換算差額等
         その他有価証券評価差額金                               280                   264
         評価・換算差額等合計
                                        280                   264
       純資産合計
                                      41,284                   39,540
      負債・純資産合計
                                      60,720                   57,795
     (2)  【損益計算書】


                                                    (単位   :百万円)
                                前事業年度                   当事業年度

                           (自 平成      27 年4月1日            (自 平成      28 年4月1日
                            至 平成      28 年3月    31 日)        至 平成      29 年3月    31 日)
      営業収益

       委託者報酬
                                      88,850                   79,747
       その他営業収益                                799                   727
       営業収益計
                                      89,650                   80,474
      営業費用
       支払手数料
                                      46,165                   40,110
       広告宣伝費
                                       646                   549
       調査費
                                      10,116                   9,436
         調査費
                                       925                   904
         委託調査費
                                      9,191                   8,531
       委託計算費
                                       761                   793
       営業雑経費
                                      1,346                   1,375
         通信費
                                       249                   251
         印刷費
                                       515                   501
         協会費
                                        53                   50
         諸会費
                                        14                   13
         その他営業雑経費                               513                   557
       営業費用計
                                      59,036                   52,265
      一般管理費
       給料
                                      5,797                   5,833
         役員報酬
                                       354                   416
         給料・手当
                                      3,850                   3,940
         賞与
                                       654                   531
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         賞与引当金繰入額                               937                   945
       福利厚生費
                                       837                   807
       交際費
                                        70                   60
       旅費交通費
                                       211                   178
       租税公課
                                       325                   531
       不動産賃借料
                                      1,258                   1,273
       退職給付費用
                                       394                   463
       役員退職慰労引当金繰入額
                                        37                   60
       固定資産減価償却費
                                      1,110                   1,045
                                      1,486                   1,400
       諸経費
       一般管理費計
                                      11,531                   11,655
      営業利益
                                      19,082                   16,554
                                                   (単位   :百万円)


                               前事業年度                   当事業年度

                          (自 平成      27 年4月1日           (自 平成      28 年4月1日
                           至 平成      28 年3月    31 日)        至 平成      29 年3月    31 日)
      営業外収益

       受取配当金
                                       109                    92
       受取利息
                                       25                   12
       投資有価証券売却益
                                       115                   224
       有価証券償還益
                                        0                   94
       外国税関連費用引当金戻入益
                                       171                    -
       その他                                72                   56
       営業外収益計
                                       496                   481
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                       14                   24
       その他                                94                   75
       営業外費用計                               108                   100
      経常利益
                                     19,471                   16,935
      特別損失
       MMF  等償還関連費用                               -                  305
       特別損失計
                                        -                  305
      税引前当期純利益
                                     19,471                   16,629
      法人税、住民税及び事業税
                                     6,215                   6,501
      法人税等調整額                                △ 6                △ 1,405
      法人税等合計
                                     6,209                   5,096
      当期純利益
                                     13,262                   11,533
                                 22/44


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     (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自 平成            27 年4月1日       至 平成     28 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      14,126       14,501         41,171
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 13,428      △ 13,428        △ 13,428
        当期純利益              -       -       -     13,262       13,262         13,262
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -     △ 166      △ 166        △ 166
     当期末残高              15,174       11,495         374      13,960       14,334         41,004
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                702       702      41,873
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 13,428
        当期純利益              -       -     13,262
        株主資本以外の
        項目の当期変動            △ 422      △ 422      △ 422
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 422      △ 422      △ 589
     当期末残高                280       280      41,284
     当事業年度(自 平成            28 年4月1日       至 平成     29 年3月    31 日)


                                                    (単位:百万円)

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                                     株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                       その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                                合計
                                        繰越利益
                                        剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      13,960       14,334         41,004
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -       -    △ 13,261      △ 13,261        △ 13,261
        当期純利益              -       -       -     11,533       11,533         11,533
        株主資本以外の
        項目の当期変動              -       -       -       -       -         -
        額(純額)
     当期変動額合計                 -       -       -    △ 1,728      △ 1,728        △ 1,728
     当期末残高              15,174       11,495         374      12,231       12,606         39,276
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                                純資産合計
                        評価・換算
                  証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                280       280      41,284
     当期変動額
        剰余金の配当              -       -    △ 13,261
        当期純利益              -       -     11,533
        株主資本以外の
        項目の当期変動             △ 15      △ 15      △ 15
        額(純額)
     当期変動額合計               △ 15      △ 15     △ 1,743
     当期末残高                264       264      39,540
     注記事項


     (重要な会計方針)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法

      ( 1 ) 子会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      ( 2 ) その他有価証券

         時価のあるもの
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           決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
          移動平均法により算定)を採用しております。
         時価のないもの

           移動平均法による原価法を採用しております。
     2.固定資産の減価償却の方法

      ( 1 ) 有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
           建物                    10 ~ 18 年
           器具備品      4~              20 年
      ( 2 ) 無形固定資産
         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
        (5年間)に基づく定額法によっております。
     3.引当金の計上基準

      ( 1 ) 賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( 2 ) 退職給付引当金
         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
        ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
        績等に応じて各事業年度毎に各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与に
        ついても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( 3 ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
        額を計上しております。
     4.消費税等の会計処理

        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
     5.連結納税制度の適用

        連結納税制度を適用しております。
     (表示方法の変更)

      (損益計算書)
       前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めておりました「有価証券償還益」は、営業
      外収益の総額の         100  分の  10 を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示
      方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の財務諸表において、「営業外収益」の「その他」に表示していた                                                 73 百万円
      は、「有価証券償還益」             0 百万円、「その他」           72 百万円として組替えております。
     (追加情報)

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      「繰延税金資産の回収可能性に関する摘要指針(企業会計基準適用指針第                                         26 号  平成  28 年3月    28 日)」
     を当期から適用しております。
     (貸借対照表関係)

     ※1 有形固定資産の減価償却累計額

                              前事業年度                   当事業年度
                            (平成   28 年3月   31 日)           (平成   29 年3月   31 日)
         建物                           23 百万円                  26 百万円
         器具備品                          232  百万円                 264  百万円
     ※2 関係会社項目


         関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                               前事業年度                   当事業年度
                            (平成   28 年3月   31 日)           (平成   29 年3月   31 日)
         未払金                         4,320   百万円                4,877   百万円
      3  保証債務

       前事業年度(平成          28 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,749   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度(平成          29 年3月    31 日)

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,685   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
     (株主資本等変動計算書関係)


      前事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)
     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
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                            剰余金の配当の           1株当たり
                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  27 年6月    23 日                                 平成  27 年    平成  27 年
                     普通株式            13,428          5,148
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    28 年6月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 13,262    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    5,084   円
         ④  基準日              平成  28 年3月    31 日
         ⑤  効力発生日              平成  28 年6月    24 日
      当事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)


     1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    (単位:千株)
                   当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
        普通株式                  2,608             -           -         2,608
       合   計                  2,608             -           -         2,608
     2.配当に関する事項

      (1)    配当金支払額
                            剰余金の配当の           1株当たり

                     株式の種類                            基準日       効力発生日
                            総額(百万円)          配当額(円)
       決議
       平成  28 年6月    23 日                                 平成  28 年    平成  28 年
                     普通株式            13,261          5,084
       定時株主総会                                         3月  31 日    6月  24 日
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          平成    29 年6月    26 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとお
         り提案しております。
         ①  剰余金の配当の総額                 11,532    百万円
         ②  配当の原資                  利益剰余金
         ③  1株当たり配当額                    4,421   円
         ④  基準日              平成  29 年3月    31 日
         ⑤  効力発生日              平成  29 年6月    27 日
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項

      (1)金融商品に対する取組方針
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          当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)金融商品の内容及びそのリスク

          証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は余資運用及び事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び
        為替変動リスクに晒されております。株式は上場株式、非上場株式並びに子会社株式を保有してお
        り、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式及び子会社株式は発行体の
        信用リスクに晒されております。
          未払手数料は証券投資信託の販売に係る手数料の未払額であります。その他未払金は主に連結納
        税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務を委
        託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが                                             1 年以内の支払
        期日であります。
      (3)    金融商品に係るリスク管理体制

        ①市場リスクの管理
        (ⅰ)為替変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
           おります。
        (ⅱ)価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
           おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
           行っております。
        ②信用リスクの管理
          発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません(                                       (注2)     参照のこと)。
      前事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                   計上額
       (1)現金・預金                               31,715          31,715           -
       (2)未収委託者報酬                                9,896          9,896          -
       (3)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券
                                       7,987          7,987          -
       資産計                               49,599          49,599           -
       (1)未払手数料                                4,330          4,330          -
       (2)その他未払金                                4,390          4,390          -
       (3)未払費用(          * )                     3,420          3,420          -
       負債計                               12,141          12,141           -
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     ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
      当事業年度(平成          29 年3月    31 日)


                                                   (単位:百万円)
                                  貸借対照表
                                              時価         差額
                                  計上額
       (1)現金・預金                               31,260          31,260           -
       (2)未収委託者報酬                               10,453          10,453           -
       (3)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                              5,060          5,060          -
       資産計                               46,774          46,774           -
       (1)未払手数料                                4,453          4,453          -
       (2)その他未払金                                4,946          4,946          -
       (3)未払費用(          * )                     3,409          3,409          -
       負債計                               12,809          12,809           -
     ( * )未払費用のうち金融商品で時価開示の対象となるものを表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法

      資 産

       (1)現金・預金、並びに(2)未収委託者報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
       (3)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、証券投資信託について
        は、基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事
        項 (有価証券関係)          をご参照下さい。
      負 債
       (1)未払手数料、(2)その他未払金、並びに(3)未払費用
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
        ております。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                   (単位:百万円)
                                 前事業年度                 当事業年度
                区分
                              (平成    28 年3月    31 日)       (平成    29 年3月    31 日)
       (1)その他有価証券
            非上場株式                             1,021                  970
       (2)子会社株式及び関連会社株式
            非上場株式                             5,129                 5,129
       (3)長期差入保証金                                  1,049                 1,050
       これらは、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
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     (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           31,715           -        -       -
       未収委託者報酬                           9,896          -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                           1,115        4,570        1,712         141
        合計                           42,727        4,570        1,712         141
      当事業年度(平成          29 年3月    31 日)

                                                    (単位:百万円)
                                        1年超        5年超
                                1年以内                        10 年超
                                        5年以内        10 年以内
       現金・預金                           31,260           -        -       -
       未収委託者報酬                           10,453           -        -       -
       有価証券及び投資有価証券
        その他有価証券のうち満期があるもの                             110       2,876        1,139         110
        合計                           41,824        2,876        1,139         110
     (有価証券関係)

     1.子会社株式及び関連会社株式

      前事業年度(平成          28 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
      当事業年度(平成          29 年3月    31 日)

       子会社株式(貸借対照表計上額                   5,129   百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
      困難と認められることから、記載しておりません。
     2.その他有価証券


      前事業年度(平成          28 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         141              55            86
       (2)その他
           証券投資信託                    3,875             3,408             466
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             小計                  4,016             3,463             553
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       3,970             4,119            △ 148
             小計                  3,970             4,119            △ 148
             合計                  7,987             7,583             404
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       1,021   百万円)については、市場価格がなく、時価を把握する
          ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度(平成          29 年3月    31 日)

                        貸借対照表計上額               取得原価              差額
                          (百万円)             (百万円)            (百万円)
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       (1)株式                         122              55            67
       (2)その他
           証券投資信託                    3,107             2,697             410
             小計                  3,230             2,752             478
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
       その他
        証券投資信託                       1,829             1,926            △ 96
             小計                  1,829             1,926            △ 96
             合計                  5,060             4,679             381
      (注)非上場株式(貸借対照表計上額                       970  百万円)については、市場価格がなく、時価を把握するこ
          とが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.売却したその他有価証券


      前事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)    株式
                                  3             -            0
       (2)    その他
           証券投資信託                    19,069               115             13
             合計                  19,072               115             14
      当事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             種類
                         (百万円)             (百万円)             (百万円)
       (1)株式                          50              -            1
       (2)その他
           証券投資信託                    4,371              224             23
             合計                  4,421              224             24
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     4.減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、証券投資信託について                        ▶ 百万円の     減損処理を行っております。
       当事業年度において、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要

       当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
     2.確定給付制度

      ( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                         前事業年度                      当事業年度
                     (自 平成      27 年4月1日                (自 平成      28 年4月1日
                      至 平成     28 年3月    31 日)            至 平成     29 年3月    31 日)
       退職給付債務の期
                           2,072   百万円                       2,209   百万円
       首残高
        勤務費用                     222                          202
        退職給付の支払
                           △ 120                        △ 122
       額
        その他                      35                          29
       退職給付債務の期
                           2,209                          2,318
       末残高
      ( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表


                                                 当事業年度
                             前事業年度
                                             (自 平成      28 年4月1日
                         (自 平成      27 年4月1日
                                              至 平成     29 年3月    31 日)
                          至 平成     28 年3月    31 日)
       非積立型制度の退職給付債務                          2,209   百万円                 2,318   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                                     2,318
                                 2,209
       資産の純額
                                                     2,318

       退職給付引当金                          2,209
       貸借対照表に計上された負債と
                                 2,209                    2,318
       資産の純額
      ( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

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                                前事業年度                当事業年度
                            (自 平成      27 年4月1日         (自 平成      28 年4月1日
                             至 平成     28 年3月    31 日)     至 平成     29 年3月    31 日)
       勤務費用                              222  百万円              202  百万円
       その他                               -               87
       確定給付制度に係る退職給付費用                             222                289
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          172  百万円、当事業年度           173  百万円であります。
     (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                                   (単位:百万円)
                              前事業年度                  当事業年度
                           (平成    28 年3月    31 日)         (平成    29 年3月    31 日)
       繰延税金資産
                                      676               709
        退職給付引当金
                                      225               224
        賞与引当金
                                      224               169
        未払事業税
                                      121                5
        連結法人間取引(譲渡損)
                                       98               98
        出資金評価損
                                       95               65
        投資有価証券評価損
                                      173               185
        その他
                                     1,615               1,458
       繰延税金資産小計 
        評価性引当額                              △ 347             △  201
                                     1,268               1,257
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
        連結法人間取引(譲渡益)                             △ 2,086               △ 639
                                     △ 124              △ 146
        その他有価証券評価差額金
                                    △ 2,210               △ 786
       繰延税金負債合計
                                     △ 941
       繰延税金資産の純額                                              470
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
                               前事業年度                  当事業年度

                            (平成    28 年3月    31 日)        (平成    29 年3月    31 日)
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       法定実効税率                               33.06   %    法定実効税率と税効果会計
                                            適用後の法人税等の負担率と
       (調整)
                                            の間の差異が法定実効税率の
                                      0.77  %
        交際費等永久に損金に算入され
                                            100  分の5以下であるため注記
       ない項目
                                            を省略しております。
        受取配当金等永久に益金に算入                             △ 0.02  %
       されない項目
        評価性引当額の増減額                             △ 1.29  %
        税率変更による期末繰延税金資                             △ 0.19  %
       産の減額修正
        その他                             △ 0.43  %
       税効果会計適用後の法人税等の負                               31.89   %

       担率
     (セグメント情報等)


     [セグメント情報]

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [ 関連情報     ]

     1 . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 %を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
     2 . 地域ごとの情報

     (1)営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 %を超えるため、記
       載を省略しております。
     (2)有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 %を超えるため、
       記載を省略しております。
     3 . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
     [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]

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       該当事項はありません。
     [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引

     (ア)    財務諸表提出会社の子会社
     前事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)           (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                1,749     -       -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     当事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金又        の所有
         会社等の               事業の         関連当事者             取引金額           期末残高
      種類          所在地    は出資金        (被所有   )         取引の内容             科目
         名称               内容         との関係            (百万円)           (百万円)
                   (百万円)        割合
                           (%)
         Daiwa   Asset
                        金融商
                                        債務保証
                           (所有  )
         Management
                                                            -
                                                1,685     -
     子会社          Singapore       133  品取引         経営管理
                           直接  100.0           (注)
         (Singapore)
                        業
         Ltd.
     取引条件及び取引条件の決定方針等

                    MAS
     ( 注 ) シンガポール通貨庁(              )に対する当社からの保証状により、                     当 該関連当事者の債務不履行              等に関
          MAS
        する    への損害等に対して保証してお                 ります。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に
        応じて保証状にて定められております。
     (イ)    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度(自 平成            27 年4月1日 至 平成            28 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                           割合                   (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                27,062    未払手数料        3,188
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                     593   未払費用        252
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
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     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,028           1,027
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

      当事業年度(自 平成            28 年4月1日 至 平成            29 年3月    31 日)

                           議決権等
                   資本金ま
                           の所有                   取引金額
          会社等の         たは出資    事業の         関連当事者                        期末残高
      種類         所在地            (被所有   )          取引の内容      (百万円)       科目
          名称         金    内容          との関係                        (百万円)
                           割合                   (注  1)
                   (百万円)
                           (%)
                                       証券投資信託
     同一の親                  金融商        証券投資信託受
               東京都
                                       の代行手数料
     会社をも     大和証券㈱          100,000    品取引     -   益証券の募集販                23,238    未払手数料        3,298
               千代田区
     つ会社                  業        売        (注  2)
          ㈱大和総研

                                       ソフトウェア
     同一の親                  情報
          ビジネス・     東京都                 ソフトウェアの
                                       の購入(注
     会社をも               3,000   サービ     -                     768   未払費用        218
          イノベー     江東区                 開発
                                       3)
     つ会社                  ス業
          ション
     同一の親
                                       不動産の賃借
          大和プロパ     東京都         不動産                            長期差入保
     会社をも                100       -   本社ビルの管理                1,036           1,028
                                       料(注   ▶)
          ティ  ㈱   中央区         管理業                             証金
     つ会社
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      ( 注1  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
      ( 注2  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信

          託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
          います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注3  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を

          決定しております。
      ( 注4  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。

     2 . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

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                 前事業年度                           当事業年度
             (自 平成      27 年4月1日                    (自 平成      28 年4月1日
              至 平成     28 年3月    31 日)                至 平成     29 年3月    31 日)
       1株当たり純資産額                    15,826.85     円      1株当たり純資産額                    15,158.25     円
       1株当たり当期純利益                   5 ,084.10    円      1株当たり当期純利益                   4,421.51     円
       ( 注1  ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
           りません。
       ( 注2  ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                  当事業年度

                           (自 平成      27 年4月1日          (自 平成      28 年4月1日
                            至 平成     28 年3月    31 日)       至 平成     29 年3月    31 日)
       当期純利益(百万円)                              13,262                  11,533
       普通株式の期中平均株式数(株)                            2,608,525                  2,608,525
     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。

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                        4 【利害関係人との取引制限】

       原有価証券届出書の「第三部                  委託会社等の情報            第1    委託会社等の概況            4 利害関係人との取引

     制限および5        その他」を次の内容に訂正・更新します。
     <訂正後>

      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

     為が禁止されています。
     ① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと

      (投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
     ② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若

      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。)。
     ③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人

      等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同
      じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
     ④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運

      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
     ⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の

      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                             5 【その他】

     a.  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

       提出日前1年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に

      該当する事実はありません。
     b.  訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

       訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。

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                       第2 【その他の関係法人の概況】

     ※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第2 その他の関係法人の概況」を次の内容に訂

     正・更新します。
     <訂正後>

                      1 【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)  受託会社

       ① 名称 三井住友信託銀行株式会社

       ② 資本金の額 342,037百万円(平成29年3月末日現在)

       ③ 事業の内容

         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託

        業務を営んでいます。
     (2)販売会社

                 ①  名 称                ②  資本金の額          ③  事業の内容

                                   単位:百万円
                                   (平成29年3月
                                   末日現在)
      大和証券株式会社                                        100,000
      藍澤證券株式会社                                  8,000
      株式会社SBI証券                                  48,323
      岡三にいがた証券株式会社                                   852
      岡地証券株式会社                                  1,500
      寿証券株式会社                                           305
      静岡東海証券株式会社                                   600
                                           金融商品取引法に
      内藤証券株式会社                                  3,002
                                           定める第一種金融商品
      日産証券株式会社                                  1,500
                                           取引業を営んでいます。
      日の出証券株式会社                                        4,650
      丸三証券株式会社                                  10,000
      三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社                                  40,500
      水戸証券株式会社                                  12,272
      楽天証券株式会社                                  7,495
      リテラ・クレア証券株式会社                                  3,794
      株式会社関西アーバン銀行                                  47,039    (注)
     (注)    銀行法に基づき銀行業を営んでいます。

                          2 【関係業務の概要】

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      受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
     算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認めら
     れる外国の金融機関が行なう場合があります。
      販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解

     約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            3 【資本関係】

       委託会社は、岡地証券株式会社の株式を240,000株所有しております。

       委託会社は、寿証券株式会社の株式を185,000株所有しております。

       委託会社は、丸三証券株式会社の株式を133,704株所有しております。

       委託会社は、リテラ・クレア証券株式会社の株式を615,736株所有しております。

     <再信託受託会社の概要>

       名称:日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社

       資本金の額:51,000百万円(平成29年3月末日現在)

       事業の内容:銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基

                づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的:原信託契約にかかる信託事務の一部(信託財産の管理)を原信託受託会社から再信託

                受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
                的とします。
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                         独立監査人の中間監査報告書

                                                    平成29年11月2日

     大和証券投資信託委託株式会社
      取締役会 御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             貞廣 篤典  印
                            業務執行社員
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士             小林 英之  印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの

     経理状況」に掲げられている大和ベストチョイス・オープンの平成29年3月25日から平成29年9月24日まで
     の中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記
     表について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間
     財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のな
     い中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
     ることが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対す
     る意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基
     準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務
     諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な
     保証を得るために、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めてい
     る。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べ
     て監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不
     正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
     監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性に
     ついて意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適
     切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討
     する。また、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた
     見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。   
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
     成基準に準拠して、大和ベストチョイス・オープンの平成29年9月24日現在の信託財産の状態及び同日を
     もって終了する中間計算期間(平成29年3月25日から平成29年9月24日まで)の損益の状況に関する有用な
     情報を表示しているものと認める。
     利害関係

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      大和証券投資信託委託株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法
     の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上

     (注)1. 上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
     委託会社の監査報告書(当期)へ
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                          独立監査人の監査報告書
                                                    平成29年5月26日

     大和証券投資信託委託株式会社

      取締役会 御中

                          有限責任     あずさ監査法人

                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          髙波 博之  印
                                業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          貞廣 篤典  印
                                業務執行社員
                              指定有限責任社員
                                         公認会計士          内田 和男  印
                                業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理

     状況」に掲げられている大和証券投資信託委託株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの第58
     期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
     の他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し

     適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
     示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明

     することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得る
     ために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続

     は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択
     及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当
     監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と
     適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並
     びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

     て、大和証券投資信託委託株式会社の平成29年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度
     の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

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                                               訂正有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                          以 上
     (注)1. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

     (注)2. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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