株式会社コーセー 四半期報告書 第76期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)

四半期報告書-第76期第2四半期(平成29年7月1日-平成29年9月30日)

提出日:

提出者:株式会社コーセー

カテゴリ:四半期報告書

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                                                       株式会社コーセー(E01049)
                                                             四半期報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    四半期報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の7第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成29年11月10日
      【四半期会計期間】                    第76期第2四半期(自           平成29年7月1日 至           平成29年9月30日)
      【会社名】                    株式会社コーセー
      【英訳名】                    KOSE   Corporation
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長  小林 一俊
      【本店の所在の場所】                    東京都中央区日本橋三丁目6番2号
      【電話番号】                    03(3273)1511(代表)
      【事務連絡者氏名】                    経理部長  澁澤 宏一
      【最寄りの連絡場所】                    東京都中央区日本橋三丁目6番2号
      【電話番号】                    03(3273)1511(代表)
      【事務連絡者氏名】                    経理部長  澁澤 宏一
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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                                                             四半期報告書
     第一部【企業情報】
     第1【企業の概況】
      1【主要な経営指標等の推移】
                               第75期           第76期
               回次               第2四半期           第2四半期            第75期
                             連結累計期間           連結累計期間
                            自  平成28年4月1日          自  平成29年4月1日          自  平成28年4月1日

              会計期間
                            至  平成28年9月30日          至  平成29年9月30日          至  平成29年3月31日
                                  125,788           144,615           266,762

     売上高                 百万円
                                  17,594           23,940           39,564
     経常利益                 百万円
     親会社株主に帰属する四半期(当
                                  10,070           15,212           21,657
                       百万円
     期)純利益
                                   6,518           16,572           24,643
     四半期包括利益又は包括利益                 百万円
                                  161,748           182,989           177,130
     純資産額                 百万円
                                  224,875           252,192           247,191
     総資産額                 百万円
     1株当たり四半期(当期)
                                  176.53           266.68           379.66
                        円
     純利益金額
     潜在株式調整後1株当たり
                                    -           -           -
                        円
     四半期(当期)純利益金額
                        %            66.5           67.0           66.3
     自己資本比率
     営業活動による
                                   3,894           9,168           17,327
                       百万円
     キャッシュ・フロー
     投資活動による
                                  △ 2,843          △ 2,045          △ 8,158
                       百万円
     キャッシュ・フロー
     財務活動による
                                  △ 3,359          △ 11,496           △ 6,250
                       百万円
     キャッシュ・フロー
     現金及び現金同等物の
                                  48,685           50,844           55,622
                       百万円
     四半期末(期末)残高
                               第75期           第76期

               回次               第2四半期           第2四半期
                             連結会計期間           連結会計期間
                            自  平成28年7月1日          自  平成29年7月1日

              会計期間
                            至  平成28年9月30日          至  平成29年9月30日
                                   84.38           115.44

     1株当たり四半期純利益金額                   円
      (注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し

           ておりません。
         2.売上高には消費税等は含まれておりません。
         3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
      2【事業の内容】

        当第2四半期連結累計期間において、当社グループが営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、
       主要な関係会社における異動もありません。
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     第2【事業の状況】
      1【事業等のリスク】
        当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
        また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
      2【経営上の重要な契約等】

        当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
      3【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

        当社グループに関する財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析・検討内容は下記のとおりであり
       ます。
        なお、文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
       (1)経営成績の分析

          当第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)における日本経済は、企業収益や
         雇用情勢の改善等を背景に緩やかな景気回復の基調が続きました。化粧品業界におきましては、平成29年度の経
         済産業省化粧品出荷統計(暦年)によりますと、販売個数・販売金額ともに前年と比べ増加いたしました。ま
         た、海外において、当社グループが主に事業展開をしているアジア・米国経済につきましては、米国では着実な
         景気回復が続き、アジアでは総じて持ち直しの動きが見られました。
          このような市場環境の中、当社グループは、中期経営計画「グローバルブランド育成期」の最終年度を迎え、

         「世界に通用するブランドの育成」と「経営資産の継続的なパフォーマンス向上」の2つの基本戦略のもと、世
         界で存在感のある企業への進化を目指し、一段と成長のスピードを加速させてまいりました。
          当第2四半期連結累計期間における当社グループの業績につきましては、全てのセグメント及び全地域におい

         て前年を上回り、売上高は前年同期比15.0%増の144,615百万円(為替の影響を除くと前年同期比14.8%増)と
         なり、第2四半期としては5期連続で過去最高となりました。なお、連結売上高に占める海外売上高の割合は
         23.3%となりました。
          利益につきましては、原価率が上昇したものの、増収効果に加え、販売費及び一般管理費の効率的な運用によ
         り、営業利益は23,467百万円(前年同期比25.5%増)、経常利益は23,940百万円(同36.1%増)、親会社株主に
         帰属する四半期純利益は15,212百万円(同51.1%増)となり、いずれも過去最高となりました。
        ①化粧品事業

          化粧品事業につきましては、ハイプレステージ領域において、新AQスキンケアを投入した高付加価値ブラン
         ド「コスメデコルテ」、高級化粧品を扱う㈱アルビオン及び米国タルト社が業績を牽引したほか、「ジルスチュ
         アート」、「アディクション」などのメイク系ブランドも好調に推移いたしました。また、プレステージ領域に
         おいては、和漢植物エキス配合のスキンケアブランド「雪肌精」が堅調に推移したほか、日本で唯一、肌の水分
         保持能を改善する効果のある有効成分「ライスパワー®                          No.11」を配合した「ONE            BY  KOSÉ   薬用保湿美容液」で
         はプロモーション等を通じた新たなお客さまづくりを推進いたしました。
          これらの結果、当事業の売上高は107,304百万円(前年同期比18.0%増)、営業利益は21,675百万円(同
         24.1%増)となりました。
        ②コスメタリー事業

          コスメタリー事業につきましては、洗顔・クレンジングの「ソフティモ」やシートマスクの「クリアターン」
         等の重点カテゴリーブランドを展開するコーセーコスメポート㈱が牽引したほか、新製品の口紅が大ヒットした
         「ヴィセ」、高い機能性で好評な「ファシオ」、豊富なカラーバリエーションの「ネイルホリック」など、セル
         フメイクブランドが好調に推移いたしました。
          これらの結果、当事業の売上高は36,174百万円(前年同期比7.2%増)、営業利益は3,575百万円(同19.7%
         増)となりました。
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        ③その他

          アメニティ製品の販売やOEM生産などを展開するその他の事業につきましては、売上高は1,135百万円(前
         年同期比4.8%増)、営業利益は565百万円(同6.9%増)となりました。
       (2)資金の状況及び資金の見通し

        ①資金の状況
          当第2四半期連結会計期間末の流動比率は311.9%、当座比率は205.2%であり、前連結会計年度末に比べそれ
         ぞれ4.8ポイントの増加、14.2ポイントの減少となりました。主な理由は下記のとおりであります。
          資産は、前連結会計年度末に比べ5,001百万円の増加となりました。現金及び預金の増加2,578百万円、受取手
         形及び売掛金の増加1,754百万円、商品及び製品の増加7,068百万円、原材料及び貯蔵品の増加2,464百万円、仕
         掛品の増加736百万円、有価証券の減少11,672百万円、繰延税金資産の増加516百万円、建設仮勘定の増加1,300
         百万円、のれん償却による減少512百万円等によるものであります。
          負債は、前連結会計年度末に比べ856百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の減少703百万円、電子
         記録債務の増加4,152百万円、未払法人税等の増加1,619百万円、未払金の減少4,154百万円、未払費用の減少467
         百万円、退職給付に係る負債の減少1,127百万円等によるものであります。
          なお、有利子負債残高は1,234百万円、デット・エクイティ・レシオは0.01倍となりました。
        ②資金の見通し

          当社グループの資金調達の状況につきましては、事業継続に必要と考える資金は確保していると認識しており
         ます。
          今後の資金使途につきましては、内部留保により財務体質の強化を図る一方、設備投資や更なるM&Aに取り
         組むことで将来のキャッシュ・フローの創出につなげ、資本効率の向上を図ってまいります。また、一時的な余
         剰資金につきましては、安全性を第一に考慮した金融商品選定のもと、運用を行ってまいります                                            。
       (3)キャッシュ・フロー

          当第2四半期連結累計期間における連結ベースの現金及び現金同等物は、前第2四半期連結累計期間より
         2,158百万円増加し50,844百万円(前年同期比4.4%増)となりました。
          当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        (営業活動によるキャッシュ・フロー)

          営業活動によるキャッシュ・フローは、9,168百万円の収入(同135.4%増)となりました。主な要因は税金等
         調整前四半期純利益23,884百万円、非資金費用である減価償却費3,067百万円、退職給付に係る負債の減少878百
         万円、売上債権の増加1,929百万円、たな卸資産の増加10,716百万円、仕入債務の増加3,165百万円、その他の資
         産の減少1,044百万円、その他の負債の減少2,396百万円及び法人税等の支払い6,485百万円等であります。
        (投資活動によるキャッシュ・フロー)
          投資活動によるキャッシュ・フローは、2,045百万円の支出(同28.1%                                  減)となりました。主な要因は定期預
         金の減少による純収入3,160百万円、有価証券の売買及び償還による純収入672百万円、有形固定資産の取得によ
         る支出5,489百万円、無形固定資産の取得による支出317百万円等であります。
        (財務活動によるキャッシュ・フロー)
          財務活動によるキャッシュ・フローは、11,496百万円の支出(同242.2%増)となりました。主な要因は、連
         結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出                          7,207百万円、配当金の支払い3,593百万円等でありま
         す。
       (4)経営方針・経営戦略等

         当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更は
        ありません。
       (5)事業上及び財務上の対処すべき課題

         当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について、重要な変更はありません。
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       (6)研究開発活動
         当第2四半期連結累計期間に支出した研究開発費の総額は2,557百万円であります。
         なお、当第2四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
       (7)主要な設備

         当第2四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に計画した重要な設備の新設、除却等について、重要な
        変更はありません。また、新たに確定した重要な設備の新設、拡充、改修、除却、売却等の計画はありません。
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     第3【提出会社の状況】
      1【株式等の状況】
       (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                  種類                       発行可能株式総数(株)
                 普通株式                                 200,000,000

                  計                               200,000,000

        ②【発行済株式】

              第2四半期会計期間末                          上場金融商品取引所
                           提出日現在発行数(株)
        種類       現在発行数(株)                         名又は登録認可金融              内容
                           (平成29年11月10日)
              (平成29年9月30日)                          商品取引業協会名
                                         東京証券取引所          単元株式数は100株
       普通株式           60,592,541             60,592,541
                                          市場第一部         であります。
         計          60,592,541             60,592,541             ―           ―
       (2)【新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
       (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

          該当事項はありません。
       (4)【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
       (5)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                      資本準備金        資本準備金
                               資本金増減額        資本金残高
         年月日
                 総数増減数        総数残高                       増減額        残高
                               (百万円)       (百万円)
                 (千株)       (千株)                      (百万円)        (百万円)
     平成29年7月1日~
                     -     60,592          -      4,848         -      6,390
     平成29年9月30日
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       (6)【大株主の状況】
                                                  平成29年9月30日現在
                                                   発行済株式総数に
                                           所有株式数
                                                   対する所有株式数
         氏名又は名称                    住所
                                            (千株)
                                                   の割合(%)
                                             7,294          12.04

     小林 一俊               東京都港区
                                             7,240          11.95

     小林 孝雄               東京都港区
                                             7,115          11.74

     小林 正典               東京都千代田区
                                             1,926          3.18

     小林 和夫               東京都中野区
     日本マスタートラスト信託銀
                    東京都港区浜松町2-11-3                         1,666          2.75
     行株式会社(信託口)
                                             1,503          2.48
     小林 保清               東京都品川区
     日本トラスティ・サービス信
                    東京都中央区晴海1-8-11                         1,462          2.41
     託銀行株式会社(信託口)
     公益財団法人コスメトロジー
                    東京都中央区八丁堀3丁目11-8                         1,279          2.11
     研究振興財団
                                             1,079          1.78
     小林 美智子               東京都港区
     みずほ信託銀行株式会社            退
     職給付信託      みずほ銀行口       再
                    東京都中央区晴海1-8-12                          841         1.39
     信託受託者      資産管理サービ
     ス信託銀行株式会社
                              -               31,410          51.84
            計
      (注)上記のほか、当社は自己株式3,548千株(発行済株式総数に対する所有株式数の割合:5.86%)を
         所有しております。
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       (7)【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  平成29年9月30日現在
            区分            株式数(株)           議決権の数(個)                 内容

     無議決権株式                      ―            ―             ―

     議決権制限株式(自己株式等)                      ―            ―             ―

     議決権制限株式(その他)                      ―            ―             ―

                      普通株式         3,548,500

     完全議決権株式(自己株式等)                                  ―             ―
                      普通株式        56,945,400

     完全議決権株式(その他)                                   569,454            ―
                      普通株式              98,641

     単元未満株式                                  ―      一単元(100株)未満の株式
     発行済株式総数                      60,592,541            ―             ―

     総株主の議決権                      ―             569,454            ―

      (注)「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が3,800株含まれております。
         また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数38個が含まれており
         ます。
        ②【自己株式等】

                                                  平成29年9月30日現在
                                                     発行済株式総数

                                自己名義       他人名義       所有株式数
                                                     に対する所有株
      所有者の氏名又は名称               所有者の住所           所有株式数       所有株式数        の合計
                                                     式数の割合
                                 (株)       (株)       (株)
                                                       (%)
                  東京都中央区日本橋
     株式会社コーセー                           3,548,500        -      3,548,500           5.86
                  三丁目6番2号
          計             ―         3,548,500        -      3,548,500           5.86
      2【役員の状況】

        前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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     第4【経理の状況】
      1.四半期連結財務諸表の作成方法について

        当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
       令第64号)に基づいて作成しております。
      2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(自 平成29年7月1日 
       至 平成29年9月30日)及び第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)に係る四半
       期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。
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                                                             四半期報告書
      1【四半期連結財務諸表】
       (1)【四半期連結貸借対照表】
                                                  (単位:百万円)
                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      資産の部
       流動資産
                                         71,921              74,500
         現金及び預金
                                                      ※1 40,082
                                         38,328
         受取手形及び売掛金
                                         12,672                999
         有価証券
                                         20,982              28,050
         商品及び製品
                                         2,086              2,822
         仕掛品
                                         17,660              20,124
         原材料及び貯蔵品
                                         5,647              6,799
         繰延税金資産
                                         2,823              2,331
         その他
                                          △ 47             △ 46
         貸倒引当金
                                        172,074              175,665
         流動資産合計
       固定資産
         有形固定資産
                                         37,087              37,653
          建物及び構築物
                                        △ 19,686             △ 20,213
            減価償却累計額
            建物及び構築物(純額)                             17,400              17,439
          機械装置及び運搬具                               15,242              15,329
                                        △ 11,759             △ 11,784
            減価償却累計額
            機械装置及び運搬具(純額)                              3,482              3,545
          工具、器具及び備品                               34,511              35,340
                                        △ 29,442             △ 29,860
            減価償却累計額
            工具、器具及び備品(純額)                              5,068              5,480
          土地                               16,524              16,547
                                         1,637              1,753
          リース資産
                                        △ 1,094             △ 1,195
            減価償却累計額
            リース資産(純額)                               543              558
                                         1,801              3,102
          建設仮勘定
                                         44,822              46,674
          有形固定資産合計
         無形固定資産
                                         1,445              1,381
          ソフトウエア
                                         8,479              7,967
          のれん
                                         7,814              7,236
          その他
                                         17,739              16,585
          無形固定資産合計
         投資その他の資産
                                         6,864              8,262
          投資有価証券
                                         3,156              2,520
          繰延税金資産
                                         2,727              2,680
          その他
                                         △ 193             △ 195
          貸倒引当金
                                         12,554              13,268
          投資その他の資産合計
                                         75,116              76,527
         固定資産合計
                                        247,191              252,192
       資産合計
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                                                             四半期報告書
                                                  (単位:百万円)

                                  前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                 (平成29年3月31日)              (平成29年9月30日)
      負債の部
       流動負債
                                                      ※1 8,829
                                         9,533
         支払手形及び買掛金
                                                      ※1 16,130
                                         11,978
         電子記録債務
                                         1,016               600
         短期借入金
                                           174              207
         リース債務
                                         12,184               8,030
         未払金
                                         10,964              10,496
         未払費用
                                         6,077              7,697
         未払法人税等
                                         1,242              1,399
         未払消費税等
                                         1,998              1,802
         返品調整引当金
                                           862             1,122
         その他
                                         56,033              56,317
         流動負債合計
       固定負債
         リース債務                                  438              426
                                         2,346              2,451
         役員退職慰労引当金
                                         8,207              7,080
         退職給付に係る負債
                                         2,583              2,426
         繰延税金負債
                                           452              502
         その他
                                         14,027              12,886
         固定負債合計
                                         70,060              69,203
       負債合計
      純資産の部
       株主資本
                                         4,848              4,848
         資本金
                                         6,388                95
         資本剰余金
                                        157,205              168,823
         利益剰余金
                                        △ 9,093             △ 9,095
         自己株式
                                        159,348              164,672
         株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                         1,462              2,367
         その他有価証券評価差額金
                                         3,915              2,613
         為替換算調整勘定
                                         △ 918             △ 721
         退職給付に係る調整累計額
                                         4,458              4,258
         その他の包括利益累計額合計
                                         13,323              14,058
       非支配株主持分
                                        177,130              182,989
       純資産合計
                                        247,191              252,192
      負債純資産合計
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                                                             四半期報告書
       (2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
        【四半期連結損益計算書】
         【第2四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
      売上高                                   125,788              144,615
                                         30,733              39,403
      売上原価
                                         95,054              105,211
      売上総利益
      販売費及び一般管理費
                                         8,375              8,697
       広告宣伝費
                                         23,995              25,636
       販売促進費
                                         4,629              5,469
       運賃及び荷造費
                                         21,072              22,184
       給料及び手当
                                           910              961
       退職給付費用
                                         3,179              3,436
       法定福利費
                                         1,440              1,461
       減価償却費
                                         12,753              13,896
       その他
                                         76,356              81,743
       販売費及び一般管理費合計
                                         18,698              23,467
      営業利益
      営業外収益
                                           124               95
       受取利息
                                           39              41
       受取配当金
                                           18              17
       特許実施許諾料
                                           70               2
       有価証券償還益
                                           -              240
       為替差益
                                           128              121
       雑収入
                                           383              519
       営業外収益合計
      営業外費用
                                            3              3
       支払利息
                                            3              25
       支払手数料
                                         1,453                -
       為替差損
                                           25              16
       雑損失
                                         1,486                46
       営業外費用合計
                                         17,594              23,940
      経常利益
      特別利益
                                           169               1
       固定資産売却益
                                           -               0
       投資有価証券売却益
                                           169               2
       特別利益合計
      特別損失
                                           139               55
       固定資産処分損
                                            0              -
       投資有価証券評価損
                                           -               1
       その他
                                           140               57
       特別損失合計
                                         17,623              23,884
      税金等調整前四半期純利益
                                         5,917              8,158
      法人税、住民税及び事業税
                                           467            △ 1,072
      法人税等調整額
                                         6,384              7,085
      法人税等合計
                                         11,238              16,799
      四半期純利益
                                         1,168              1,586
      非支配株主に帰属する四半期純利益
                                         10,070              15,212
      親会社株主に帰属する四半期純利益
                                 12/23




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        【四半期連結包括利益計算書】
         【第2四半期連結累計期間】
                                                  (単位:百万円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
                                         11,238              16,799
      四半期純利益
      その他の包括利益
                                         △ 273              904
       その他有価証券評価差額金
                                        △ 4,636             △ 1,349
       為替換算調整勘定
                                           190              217
       退職給付に係る調整額
                                        △ 4,719              △ 226
       その他の包括利益合計
                                         6,518              16,572
      四半期包括利益
      (内訳)
                                         5,505              15,012
       親会社株主に係る四半期包括利益
                                         1,013              1,560
       非支配株主に係る四半期包括利益
                                 13/23
















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       (3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                  (単位:百万円)
                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
      営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         17,623              23,884
       税金等調整前四半期純利益
                                         2,578              3,067
       減価償却費
                                           397              407
       のれん償却額
       貸倒引当金の増減額(△は減少)                                    8              0
       役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                                   123              105
       退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                  △ 855             △ 878
       その他の引当金の増減額(△は減少)                                   △ 12             △ 195
       固定資産処分損益(△は益)                                   △ 29              54
                                         △ 164             △ 137
       受取利息及び受取配当金
                                            3              3
       支払利息
       為替差損益(△は益)                                   667               37
       有価証券償還損益(△は益)                                   △ 70              △ 2
       投資有価証券売却損益(△は益)                                    -              △ 0
       投資有価証券評価損益(△は益)                                    0              -
       売上債権の増減額(△は増加)                                   142            △ 1,929
       たな卸資産の増減額(△は増加)                                 △ 4,225             △ 10,716
       仕入債務の増減額(△は減少)                                  1,032              3,165
       その他の資産の増減額(△は増加)                                   374             1,044
       その他の負債の増減額(△は減少)                                 △ 4,445             △ 2,396
                                           -               1
       その他
                                         13,148              15,517
       小計
       利息及び配当金の受取額                                   178              140
                                           △ 0             △ 3
       利息の支払額
                                        △ 9,432             △ 6,485
       法人税等の支払額
                                         3,894              9,168
       営業活動によるキャッシュ・フロー
      投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 11,082              △ 4,891
       定期預金の預入による支出
                                         10,952               8,052
       定期預金の払戻による収入
                                         3,551               672
       有価証券の売却及び償還による収入
                                        △ 5,279             △ 5,489
       有形固定資産の取得による支出
                                           484               10
       有形固定資産の売却による収入
                                         △ 225             △ 317
       無形固定資産の取得による支出
                                            1              -
       無形固定資産の売却による収入
                                        △ 1,006              △ 106
       投資有価証券の取得による支出
                                           -              10
       投資有価証券の売却及び償還による収入
                                         △ 105              △ 5
       子会社株式の取得による支出
                                         △ 134               18
       投資その他の資産の増減額(△は増加)
                                        △ 2,843             △ 2,045
       投資活動によるキャッシュ・フロー
                                 14/23







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                                                             四半期報告書
                                                  (単位:百万円)

                               前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 平成28年4月1日              (自 平成29年4月1日
                                至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
      財務活動によるキャッシュ・フロー
       短期借入金の純増減額(△は減少)                                    45             △ 454
       連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
                                           -            △ 7,207
       よる支出
       自己株式の純増減額(△は増加)                                   △ 0             △ 1
                                        △ 3,251             △ 3,593
       配当金の支払額
                                          △ 61             △ 135
       非支配株主への配当金の支払額
                                          △ 90             △ 103
       その他
                                        △ 3,359             △ 11,496
       財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        △ 2,003              △ 404
      現金及び現金同等物に係る換算差額
      現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                   △ 4,311             △ 4,778
                                         52,997              55,622
      現金及び現金同等物の期首残高
                                        ※ 48,685              ※ 50,844
      現金及び現金同等物の四半期末残高
                                 15/23















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                                                             四半期報告書
       【注記事項】
        (四半期連結貸借対照表関係)
       ※1 四半期連結会計期間末日満期手形等
          四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当第2四半期連結会計期間の末日が金融機関の休
         日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当第2四半期連結会計期間末日満期手形等
         の金額は、次のとおりであります。
                               前連結会計年度              当第2四半期連結会計期間

                               (平成29年3月31日)                (平成29年9月30日)
          受取手形                             -百万円                 1百万円
          支払手形                             -                816
          電子記録債務                             -               1,428
        2 貸出コミットメント契約

          当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。この
         契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
                               前連結会計年度              当第2四半期連結会計期間

                               (平成29年3月31日)                (平成29年9月30日)
          貸出コミットメントの総額                           14,000百万円                 14,000百万円
          借入実行残高                             -                 -
          差引額                           14,000                 14,000
        (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

        ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のと
          おりであります。
                                前第2四半期連結累計期間               当第2四半期連結累計期間
                                (自    平成28年4月1日           (自    平成29年4月1日
                                 至   平成28年9月30日)            至   平成29年9月30日)
          現金及び預金勘定                           71,743百万円               74,500百万円
          有価証券勘定                           7,637                999
          計                           79,380               75,499
          預入期間が3ヶ月を超える定期預金等                          △28,058               △23,655
          株式及び償還期間が3ヶ月を超える債券等                          △2,637                △999
          計                          △30,695               △24,655
          現金及び現金同等物                           48,685               50,844
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                                                             四半期報告書
        (株主資本等関係)
         Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
          1.配当金支払額
                             1株当たり
                     配当金の総額
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)
                            配当額(円)
     平成28年6月29日
               普通株式         3,251         57  平成28年3月31日         平成28年6月30日          利益剰余金
      定時株主総会
          2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間

            末後となるもの
                             1株当たり
                     配当金の総額
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)
                            配当額(円)
     平成28年10月31日
               普通株式         2,681         47  平成28年9月30日         平成28年12月9日          利益剰余金
       取締役会
         Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)

          1.配当金支払額
                             1株当たり
                     配当金の総額
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)       配当額(円)
     平成29年6月29日
               普通株式         3,593         63  平成29年3月31日         平成29年6月30日          利益剰余金
      定時株主総会
          2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間

            末後となるもの
                             1株当たり
                     配当金の総額
       (決議)       株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (百万円)
                            配当額(円)
     平成29年10月31日
               普通株式         3,593         63  平成29年9月30日         平成29年12月8日          利益剰余金
       取締役会
          3.株主資本の著しい変動

            当社は、平成29年9月29日付で、連結子会社Tarte,Inc.の株式4.5%を6,983百万円で追加取得いたしまし
           た。この結果、当社の議決権比率は98.0%となり、当第2四半期連結累計期間において、資本剰余金が
           6,293百万円、非支配株主持分が689百万円減少し、当第2四半期連結会計期間末において資本剰余金が95百
           万円となっております。
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                                                             四半期報告書
        (セグメント情報等)
         【セグメント情報】
          Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年9月30日)
           1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:百万円)
                         報告セグメント
                                                      四半期連結損益
                                       その他           調整額
                                             合計          計算書計上額
                                      (注1)           (注2)
                          コスメタリー
                                                       (注3)
                     化粧品事業             計
                            事業
     売上高
      (1)外部顧客に対する売上高
                      90,973      33,731     124,704      1,083     125,788        -    125,788
      (2)セグメント間の内部売上高又は
                         -     324      324     320      645    △ 645       -
        振替高
         計
                      90,973      34,056     125,029      1,404     126,433      △ 645     125,788
        セグメント利益
                      17,461      2,987     20,448       529    20,977     △ 2,279      18,698
            (注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品
                 事業・不動産賃貸事業を含んでおります。
               2.セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。
                                                (単位:百万円)
                  セグメント間取引消去                                    42
                  各報告セグメントに配分していない全社費用                                  △2,322
                 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研
                 究費用であります。
               3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
           2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

              当第2四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。
           3.地域に関する売上高情報

                                                    (単位:百万円)
         日本           アジア            北米           その他            計
            103,615            11,622           10,165             384         125,788
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                                                             四半期報告書
          Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年9月30日)
           1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                    (単位:百万円)
                         報告セグメント
                                                      四半期連結損益
                                       その他           調整額
                                             合計          計算書計上額
                                      (注1)           (注2)
                          コスメタリー
                                                       (注3)
                     化粧品事業             計
                            事業
     売上高
      (1)外部顧客に対する売上高
                      107,304      36,174     143,479      1,135     144,615        -    144,615
      (2)セグメント間の内部売上高又は
                         -     187      187     331      518    △ 518       -
        振替高
         計
                      107,304      36,362     143,666      1,467     145,134      △ 518     144,615
        セグメント利益
                      21,675      3,575     25,250       565    25,816     △ 2,348      23,467
            (注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、アメニティ製品
                 事業・不動産賃貸事業を含んでおります。
               2.セグメント利益の調整額は、以下のとおりであります。
                                                (単位:百万円)
                  セグメント間取引消去                                    79
                  各報告セグメントに配分していない全社費用                                  △2,428
                 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の管理部門に係る費用及び基礎研
                 究費用であります。
               3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
           2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失、又はのれん等に関する情報

              当第2四半期連結累計期間において、重要な事項はありません。
           3.地域に関する売上高情報

                                                    (単位:百万円)
         日本           アジア            北米           その他            計
            110,893            15,402           16,931            1,388          144,615
            (注)第1四半期連結会計期間より、従来の「欧米他」に含まれていた「北米」の重要性が増したため、
               「北米」及び「その他」に区分して記載する方法に変更しております。なお、前第2四半期連結累
               計期間の「3.地域に関する売上高情報」は、変更後の区分に組み替えて表示しております。
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                                                             四半期報告書
        (企業結合等関係)
        共通支配下の取引等
         子会社株式の追加取得
         1.取引の概要
         (1)結合当事企業の名称及びその事業の内容
             結合当事企業の名称:Tarte,Inc.
             事業の内容    :化粧品事業
         (2)企業結合日
             平成29年9月29日
         (3)企業結合の法的形式
             非支配株主からの株式取得
         (4)結合後企業の名称
             変更はありません。
         (5)その他取引の概要に関する事項
             追加取得した株式の議決権比率は4                .5%  であります。当該追加取得は、当社グループの安定収益基盤の
            更なる拡充を図ることを目的としております。
         2.実施した会計処理の概要

           「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成25年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事
          業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日)に基づき共通支配
          下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。
         3.子会社株式の追加取得に関する事項

           取得原価及び対価の種類ごとの内訳
             取得の対価            現金                6,983百万円
             取得原価                            6,983百万円
         4.非支配株主との取引に係る当社の持分変動に関する事項

         (1)資本剰余金の主な変動要因
             子会社株式の追加取得
         (2)非支配株主との取引によって減少した資本剰余金の金額
             6,293百万円
        (1株当たり情報)

         1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第2四半期連結累計期間               当第2四半期連結累計期間
                               (自 平成28年4月1日               (自 平成29年4月1日
                                至 平成28年9月30日)               至 平成29年9月30日)
     1株当たり四半期純利益金額                                 176円53銭               266円68銭
     (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万
                                        10,070               15,212
      円)
      普通株主に帰属しない金額(百万円)                                   -               -
      普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利
                                        10,070               15,212
      益金額(百万円)
      普通株式の期中平均株式数(千株)                                 57,044               57,044
      (注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        (重要な後発事象)

         該当事項はありません。
                                 20/23



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                                                       株式会社コーセー(E01049)
                                                             四半期報告書
      2【その他】
        平成29年10月31日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
        1.中間配当による配当金の総額       3,593百万円
        2.1株当たりの金額            63円00銭
        3.支払請求の効力発生日及び支払開始日   平成29年12月8日
       (注)平成29年9月30日最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払を行います。
                                 21/23



















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                                                             四半期報告書
     第二部【提出会社の保証会社等の情報】
           該当事項はありません。
                                 22/23




















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                                                             四半期報告書
                       独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    平成29年11月10日

     株式会社コーセー

      取締役会 御中

                              新日本有限責任監査法人

                             指定有限責任社員

                                      公認会計士        原科 博文  ㊞
                             業務執行社員
                             指定有限責任社員

                                      公認会計士        森田 祥且  ㊞
                             業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社コー

     セーの平成29年4月1日から平成30年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(平成29年7月1日から平
     成29年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(平成29年4月1日から平成29年9月30日まで)に係る四半期連結財
     務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ
     シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     四半期連結財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
     作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する
     結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠し
     て四半期レビューを行った。
      四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質
     問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
     められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
      当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
     監査人の結論

      当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
     られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社コーセー及び連結子会社の平成29年9月30日現在の財政状態
     並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していない
     と信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以 上
      (注) 1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期

           報告書提出会社)が別途保管しております。
          2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
                                 23/23




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