朝日ライフ DC日経平均ファンド 半期報告書(内国投資信託受益証券) 第13期(平成28年11月16日-平成29年11月15日)

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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成28年11月16日-平成29年11月15日)

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提出者:朝日ライフ DC日経平均ファンド

カテゴリ:半期報告書(内国投資信託受益証券)

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                                                           EDINET提出書類
                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     平成29年8月14日

      【計算期間】                     第13期中(自       平成28年11月16日 至           平成29年5月15日)

      【ファンド名】                     朝日ライフ DC日経平均ファンド

      【発行者名】                     朝日ライフ アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  本間 義昭

      【本店の所在の場所】                     東京都杉並区和泉一丁目22番19号

      【事務連絡者氏名】                     藤井 恵子

      【連絡場所】                     本店の所在の場所に同じ

      【電話番号】                     03-3323-6201

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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     1【ファンドの運用状況】
     (1)【投資状況】
     平成29年6月30日         現在の資産別および地域別の投資状況は次のとおりです。
               資産の種類                投資国または地域            時価合計    ( 円 )    投資比率    ( % )
      親投資信託受益証券                            日本           932,000,529            99.56
      コール・ローン、その他           ( 負債控除後     )                       4,101,586           0.44
      合計  ( 純資産総額     )                                936,102,115           100.00
     (注)   投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率をいいます。
     <参考>マザーファンドの投資状況

     朝日ライフ      日経平均マザーファンド
               資産の種類                投資国または地域            時価合計    ( 円 )    投資比率    ( % )
      株式                            日本          4,213,020,000             89.14
      コール・ローン、その他           ( 負債控除後     )                      513,444,541            10.86
      合計  ( 純資産総額     )                               4,726,464,541            100.00
     (注1)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率をいいます。
     (注2)株価指数先物取引を買建てており、その時価は                         500,500,000      円 ( 投資比率10.59%        ) です。
     (2)【運用実績】

     ①【純資産の推移】
                                    基準価額    ( 円 )
                     純資産総額     ( 円 )
                                  ( 1 万口当たりの純資産額          )
       平成28年     6月末
                          792,512,266                15,591
            7 月末             833,490,814                16,574
            8 月末             841,120,708                16,886
            9 月末             835,706,661                16,567
           10 月末             869,669,177                17,546
           11 月末             904,091,506                18,426
           12 月末             939,714,864                19,259
       平成29年     1月末
                          928,206,290                19,179
            2 月末             935,592,330                19,266
            3 月末             914,807,576                19,183
            ▶ 月末             928,482,504                19,465
            5 月末             934,359,941                19,931
            6 月末             936,102,115                20,338
     ②【分配の推移】

                                             1 万口当たりの分配額          ( 円 )
           第12計算期間末                  平成28年11月15日                          0
     ③【収益率の推移】

                期間                 収益率   ( % )
                  自  平成27年11月17日
        第12計算期間                          △7.36
                  至  平成28年11月15日
                  自  平成28年11月16日
        第13計算期間
                                  13.34
         中間期
                  至  平成29年     5月15日
     ( 注 ) 収益率は、計算期間末日の基準価額                 ( 分配付の額     ) から当該計算期間の直前
       の計算期間末日の基準価額            ( 分配落の額。以下        「 前期末基準価額       」 といいま
       す 。) を控除した額を前期末基準価額で除して計算しています。
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     2【設定及び解約の実績】
               期間                設定数量    ( 口 )       解約数量    ( 口 )
                 自  平成27年11月17日
       第12計算期間                        101,810,879             118,838,763
                 至  平成28年11月15日
                 自  平成28年11月16日
       第13計算期間
                                38,896,611             66,596,506
         中間期
                 至  平成29年     5月15日
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     3【ファンドの経理状況】
      当ファンドの中間財務諸表は               、「 中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則                             」( 昭和52年大蔵省令第38

     号 ) ならびに同規則第38条の3および第57条の2の規定により                             、「 投資信託財産の計算に関する規則                 」( 平成12年総理府
     令第133号     ) に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

      当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第13期中間計算期間                                             ( 平成28年11月16日から

     平成29年5月15日まで           ) の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。
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     朝日ライフ      DC日経平均ファンド

     (1)【中間貸借対照表】
                                                      (単位:円)
                                                第13期中間計算期間
                                    第12期
                                              (平成29年      5月15日現在)
                                (平成28年11月15日現在)
      資産の部
        流動資産
                                        24,036,873               3,208,408
         コール・ローン
                                       859,153,914              940,001,539
         親投資信託受益証券
                                         809,500                 -
         派生商品評価勘定
                                         750,000                 -
         差入委託証拠金
                                       884,750,287              943,209,947
         流動資産合計
                                       884,750,287              943,209,947
        資産合計
      負債の部
        流動負債
                                         819,500                 -
         前受金
         未払解約金                               3,008,709               607,147
                                         180,321              198,698
         未払受託者報酬
                                         946,635             1,043,108
         未払委託者報酬
                                            62               7
         未払利息
                                          22,478              24,777
         その他未払費用
                                        4,977,705              1,873,737
         流動負債合計
                                        4,977,705              1,873,737
        負債合計
      純資産の部
        元本等
                                       494,728,637              467,028,742
         元本
         剰余金
                                       385,043,945              474,307,468
           中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       225,996,197              196,836,367
           (分配準備積立金)
                                       879,772,582              941,336,210
         元本等合計
                                       879,772,582              941,336,210
        純資産合計
                                       884,750,287              943,209,947
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                 第12期中間計算期間              第13期中間計算期間
                                 自 平成27年11月17日              自 平成28年11月16日
                                 至 平成28年       5月16日        至 平成29年       5月15日
      営業収益
                                           757               -
        受取利息
                                      △ 134,696,644              113,847,625
        有価証券売買等損益
                                       △ 3,801,320              2,453,680
        派生商品取引等損益
                                      △ 138,497,207              116,301,305
        営業収益合計
      営業費用
                                          1,042              8,348
        支払利息
                                         188,872              198,698
        受託者報酬
                                         991,563             1,043,108
        委託者報酬
                                          23,984              25,266
        その他費用
                                        1,205,461              1,275,420
        営業費用合計
                                      △ 139,702,668              115,025,885
      営業利益又は営業損失(△)
                                      △ 139,702,668              115,025,885
      経常利益又は経常損失(△)
                                      △ 139,702,668              115,025,885
      中間純利益又は中間純損失(△)
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額                                △ 13,454,278               9,403,756
                                       470,599,645              385,043,945
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                        43,953,389              35,867,217
      剰余金増加額又は欠損金減少額
        中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        43,953,389              35,867,217
        少額
                                        62,479,384              52,225,823
      剰余金減少額又は欠損金増加額
        中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                        62,479,384              52,225,823
        加額
                                            -              -
      分配金
                                       325,825,260              474,307,468
      中間剰余金又は中間欠損金(△)
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     (3)【中間注記表】
     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                        移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  有価証券先物取引

      方法                  個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、当該取引所の発表する中間計算期間末日に知りうる直近
                       の清算値段により評価しております。
     3.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。
                       派生商品取引等損益
                        約定日基準で計上しております。
     (中間貸借対照表に関する注記)

                                           第13期中間計算期間
                 第12期
                                         (平成29年      5月15日現在)
             (平成28年11月15日現在)
     1.  信託財産に係る期首元本額、期中追加                           1.  信託財産に係る期首元本額、期中追加
      設定元本額及び期中一部解約元本額                            設定元本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                    511,756,521      円   期首元本額                    494,728,637      円
      期中追加設定元本額                    101,810,879      円   期中追加設定元本額                    38,896,611     円
      期中一部解約元本額                    118,838,763      円   期中一部解約元本額                    66,596,506     円
     2.  計算期間の末日における受益権の総数                    494,728,637      口 2.  中間計算期間の末日における受益権の                    467,028,742      口

                                   総数
     3.  1単位(1万口)当たりの純資産額                      17,783   円 3.  1単位(1万口)当たりの純資産額                      20,156   円

      (1口当たりの純資産額)                     (1.7783    円)   (1口当たりの純資産額)                     (2.0156    円)
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                           第13期中間計算期間
                 第12期
                                         (平成29年      5月15日現在)
             (平成28年11月15日現在)
     1.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                             中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ                            価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はあ
     ん。                            りません。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法

     (1)親投資信託受益証券                            (1)親投資信託受益証券
      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し                             同左
     ております。
     (2)派生商品評価勘定                            (2)派生商品評価勘定
      「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しており                             同左
     ます。
     (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
      これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                             同左
     と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明                            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
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      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場                            金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場
     価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており                            価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
     ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し                            ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
     ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異                            ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
     なることもあります。                            なることもあります。
      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも
     デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想
     定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リス
     クの大きさを示すものではありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     ( 株式関連)
     第12期(平成28年11月15日現在)
                                                       (単位:円)
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            16,840,500               -     17,650,000            809,500
            合計              16,840,500               -     17,650,000            809,500
     (注)時価の算定方法
      先物取引
       国内先物取引について
       先物取引の残高表示は、契約額によっております。
       先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
     第13期中間計算期間(平成29年                 5月15日現在)

      該当事項はありません。
     (参考情報)

      当ファンドは       、「 朝日ライフ      日経平均マザーファンド             」 受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資
     産の部に計上された          「 親投資信託受益証券          」 は、すべて同親投資信託の受益証券です。
      なお  、「 朝日ライフ      日経平均マザーファンド             」 の状況は以下のとおりです。
     「 朝日ライフ      日経平均マザーファンド             」 の状況
      以下に記載した情報は監査の対象外であります。
     貸借対照表

                                                       (単位:円)
                                               (平成29年      5月15日現在)
                                (平成28年11月15日現在)
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン                                34,027,431               547,814,717
        株式                               4,144,307,670                4,178,681,840
        派生商品評価勘定                                 2,787,920                1,737,840
        未収入金                                     -             731,369
                                        27,744,550                34,562,716
        未収配当金
        流動資産合計                               4,208,867,571                4,763,528,482
      資産合計                                4,208,867,571                4,763,528,482
     負債の部
      流動負債
        派生商品評価勘定                                     -           1,060,020
        前受金                                 2,819,000                 399,980
        未払解約金                                     -           8,000,000
                                            88              1,365
        未払利息
        流動負債合計                                 2,819,088                9,461,365
      負債合計                                  2,819,088                9,461,365
     純資産の部
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      元本等
        元本                               2,719,948,316                2,708,131,806
        剰余金
                                      1,486,100,167                2,045,935,311
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                               4,206,048,483                4,754,067,117
      純資産合計                                4,206,048,483                4,754,067,117
     負債純資産合計                                  4,208,867,571                4,763,528,482
     注記表

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所にお
                       ける最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融
                       商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
     2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  有価証券先物取引

      方法                  個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日に知りうる当該取引所
                       の発表する直近の清算値段により評価しております。
     3.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                        原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
                       金額、未だ確定していない場合は予想配当金額を計上しております。
                       有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
                       派生商品取引等損益
                        約定日基準で計上しております。
     (貸借対照表に関する注記)

                                         (平成29年      5月15日現在)
             (平成28年11月15日現在)
     1.  監査対象ファンドの期首における当該                           1.  監査対象ファンドの期首における当該
      親投資信託の元本額、期中追加設定元                            親投資信託の元本額、期中追加設定元
      本額及び期中一部解約元本額                            本額及び期中一部解約元本額
      期首元本額                   2,161,918,980       円   期首元本額                   2,719,948,316       円
      期中追加設定元本額                    877,147,935      円   期中追加設定元本額                    39,101,684     円
      期中一部解約元本額                    319,118,599      円   期中一部解約元本額                    50,918,194     円
     2.  元本の内訳※                           2.  元本の内訳※

      朝日ライフ      日経平均ファンド             2,164,365,081       円   朝日ライフ      日経平均ファンド             2,172,670,946       円
      朝日ライフ      DC日経平均ファンド              555,583,235      円   朝日ライフ      DC日経平均ファンド              535,460,860      円
     3.  監査対象ファンドの計算期間末日にお                   2,719,948,316       口 3.  監査対象ファンドの計算期間末日にお                   2,708,131,806       口

      ける受益権の総数                            ける受益権の総数
     4.  担保資産                           4.  担保資産

      株価指数先物取引に係る差入委託証拠                            株価指数先物取引に係る差入委託証拠
      金代用有価証券として、以下の資産を                            金代用有価証券として、以下の資産を
      差入れております。                            差入れております。
      株式                    115,710,000      円   株式                    152,280,000      円
      合計                    115,710,000      円   合計                    152,280,000      円
     5.  1単位(1万口)当たりの純資産額                      15,464   円 5.  1単位(1万口)当たりの純資産額                      17,555   円

      (1口当たりの純資産額)                     (1.5464    円)   (1口当たりの純資産額)                     (1.7555    円)
     (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。
     (金融商品に関する注記)

     金融商品の時価等に関する事項
                                         (平成29年      5月15日現在)
             (平成28年11月15日現在)
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     1.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                             同左
     ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
     ん。
     2.時価の算定方法                            2.時価の算定方法

     (1)株式                            (1)株式
      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載し                             同左
     ております。
     (2)派生商品評価勘定                            (2)派生商品評価勘定
      「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しており                             同左
     ます。
     (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            (3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
      これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                             同左
     と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
     す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明                            (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場                            同左
     価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれており
     ます。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用し
     ているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異
     なることもあります。
      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも
     デリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想
     定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リス
     クの大きさを示すものではありません。
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     ( 株式関連)
      (平成28年11月15日現在)
                                                       (単位:円)
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            50,162,080               -     52,950,000           2,787,920
            合計              50,162,080               -     52,950,000           2,787,920
      (平成29年      5月15日現在)

                                                       (単位:円)
       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            556,242,180               -     556,920,000            677,820
            合計             556,242,180               -     556,920,000            677,820
     (注)時価の算定方法
      先物取引
       国内先物取引について
       先物取引の残高表示は、契約額によっております。
       先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
     ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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     4【委託会社等の概況】
     (1)【資本金の額】
     1)資本金:3,000百万円             ( 平成29年6月末現在          )
     2)発行可能株式総数:64,000株
     3)発行済株式総数:32,000株
     (2)【事業の内容及び営業の状況】

     投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うととも
     に、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用                                ( 投資運用業      ) ならびに受益権の募集または私募                 ( 第
     二種金融商品取引業          ) を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。
     平成29年6月30日現在、            当社が運用を行っている証券投資信託                   ( 親投資信託を除きます           。) は以下のとおりです。
             種類           本数      純資産総額     ( 百万円   )
       単位型株式投資信託                  7            38,228
       追加型株式投資信託                  53            367,606
             合計            60            405,835
     (3)【その他】

     提出日現在、訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼした事実及び重要な影響を及ぼすことが予想される事実
     はありません。
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     5【委託会社等の経理状況】
     1.財務諸表の作成方法について

        当社の財務諸表は          、「 財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則                           」( 昭和38年大蔵省令第59号             ) 並びに
       同規則第2条の規定により             「 金融商品取引業等に関する内閣府令                   」( 平成19年内閣府令第52号             ) に基づいて作成し
       ております。
     2.監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度                                      ( 平成28年4月1日から平成29年3月31
       日まで   ) の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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     (1)【貸借対照表】
                                                      (単位:千円)
                                   第31期                第32期
                期別
                                (平成28年3月31日)                (平成29年3月31日)
                          注記
               科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      (資産の部)
      流動資産
        現金・預金                                  2,990,510                3,024,087
        有価証券                                      -             100,000
        前払費用                    ※2               50,353                51,940
        未収委託者報酬                                   210,425                236,887
        未収運用受託報酬                    ※2               376,473                401,415
        未収収益                                    24,933                26,371
        繰延税金資産                                    72,608                60,225
                                          10,257                  150
        その他
        流動資産計
                                        3,735,562                3,901,079
      固定資産
       有形固定資産
        建物                    ※1       11,911                10,620
                                  32,246                31,710
        器具備品                    ※1               44,157                42,330
       無形固定資産
        電話加入権                            2,776                2,776
                                  10,949                 9,715
        ソフトウェア                                    13,726                12,491
       投資その他の資産
        投資有価証券                           856,894                726,627
        関係会社株式                           38,291                38,291
        長期差入保証金                    ※2       37,435                36,900
        長期前払費用                              -              5,824
                                   115      932,736          609      808,253
        繰延税金資産
        固定資産計
                                         990,620                863,075
      資産合計                                  4,726,182                4,764,155
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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
                                    第31期                第32期
                期別
                                (平成28年3月31日)                (平成29年3月31日)
                          注記
               科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      (負債の部)
      流動負債
        預り金                                    22,349                109,360
        未払金
         未払手数料                           68,014                76,520
                                  50,111                19,964
         その他未払金                                   118,126                 96,484
        未払費用                    ※2               272,003                302,445
        未払法人税等                                    69,956                23,851
        未払消費税等                                    38,670                18,611
                                         134,046                138,907
        賞与引当金
        流動負債計
                                         655,152                689,660
      負債合計                                   655,152                689,660
      (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                  3,000,000                3,000,000
       資本剰余金
                                 524,000                524,000
        資本準備金                                   524,000                524,000
       利益剰余金
        利益準備金                           226,000                226,000
        その他利益剰余金
                                 320,367        546,367        323,907        549,907
         繰越利益剰余金
        株主資本合計
                                        4,070,367                4,073,907
      評価・換算差額等
                                           663                587
        その他有価証券評価差額金
        評価・換算差額等合計
                                           663                587
      純資産合計                                  4,071,030                4,074,495
      負債・純資産合計                                  4,726,182                4,764,155
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     (2)【損益計算書】
                                                      (単位:千円)
                                   第31期                 第32期
                               (自    平成27年4月      1日       (自    平成28年4月      1日
                期別
                                至    平成28年3月31日)              至    平成29年3月31日)
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      営業収益
       委託者報酬                          2,456,096                 2,201,357
       運用受託報酬                          1,581,752                 1,600,923
                                 208,938       4,246,787         190,936       3,993,217
       その他営業収益
      営業費用                    ※1
       支払手数料                                   664,220                 609,252
       広告宣伝費                                    18,696                 14,372
       公告費                                     200                 200
       調査費
        調査費                           436,416                 433,947
        委託調査費                          1,465,543                 1,327,756
                                  1,219                 1,237
        図書費                                  1,903,178                 1,762,940
       営業雑経費
        通信費                            2,859                 3,016
        印刷費                            9,644                 9,719
        協会費                            4,922                 4,785
        諸会費                            2,773                 2,608
                                   652       20,852          538       20,667
        その他営業雑経費
       営業費用計
                                        2,607,148                 2,407,434
      一般管理費                    ※1
       給料
        役員報酬                           82,480                 83,633
        給料・手当                           664,367                 688,593
                                  57,235                 24,797
        賞与                                   804,083                 797,024
       交際費                                    3,342                 3,480
       寄付金                                    24,347                 29,175
       旅費交通費                                    19,839                 17,406
       租税公課                                    22,463                 29,509
       不動産賃借料                                   102,142                 100,454
       退職給付費用                                    40,781                 40,837
       福利厚生費                                   116,674                 114,233
       賞与引当金繰入                                   116,832                 120,791
       固定資産減価償却費                                    20,798                 19,521
                                          98,114                 91,063
       諸経費
       一般管理費計
                                        1,369,420                 1,363,498
      営業利益                                   270,218                 222,284
      営業外収益
       受取配当金                    ※1               41,730                 39,415
       有価証券利息                                    6,507                 3,907
                                 15/31


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       受取利息                                      51                 19
       受取賃借料                                    13,065                 13,274
       雑収入                                     416                 985
       営業外収益計
                                          61,771                 57,601
      営業外費用
                                            1                 0
       雑損
       営業外費用計
                                            1                 0
      経常利益                                   331,987                 279,885
      特別利益
                                           273               1,647
       投資有価証券売却益
       特別利益計
                                           273               1,647
      特別損失
       固定資産除却損                    ※2                 184                 640
                                            -               562
       投資有価証券売却損
       特別損失計
                                           184               1,202
      税引前当期純利益                                   332,076                 280,330
      法人税、住民税及び事業税                           104,965                 64,867
      法人税等調整額                            4,243       109,208         11,922        76,790
      当期純利益                                   222,867                 203,539
                                 16/31













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     (3)【株主資本等変動計算書】
                                                        (単位:千円)
      第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
                               株主資本                   評価・換算差額等
                       資本剰余金           利益剰余金
                                                           純資産
                                                 その他有
                                  その他利
                                                      評価・換
                                            株主資本
                                                            合計
                                  益剰余金
                  資本金                                価証券評     算差額等
                      資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                             合計
                                                       合計
                                                 価差額金
                       備金    金合計     備金         金合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     297,499     523,499    4,047,499       1,390    1,390   4,048,890
      当期変動額
       剰余金の配当                            △200,000     △200,000     △200,000              △200,000
       当期純利益                             222,867     222,867     222,867              222,867
       株主資本以外の項目
                                                   △727    △727     △727
       の当期変動額       (純額)
      当期変動額合計                              22,867     22,867     22,867     △727    △727    22,140
      当期末残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     320,367     546,367    4,070,367        663    663  4,071,030
                                                        (単位:千円)

      第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
                               株主資本                   評価・換算差額等
                       資本剰余金           利益剰余金
                                                           純資産
                                                 その他有
                                  その他利
                                                      評価・換
                                            株主資本
                                                            合計
                                  益剰余金
                  資本金                                価証券評     算差額等
                      資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                             合計
                                                       合計
                                                 価差額金
                       備金    金合計     備金         金合計
                                  繰越利益
                                   剰余金
      当期首残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     320,367     546,367    4,070,367        663    663  4,071,030
      当期変動額
       剰余金の配当                            △200,000     △200,000     △200,000              △200,000
       当期純利益                             203,539     203,539     203,539              203,539
       株主資本以外の項目
                                                    △75    △75     △75
       の当期変動額       (純額)
      当期変動額合計                              3,539     3,539     3,539     △75    △75    3,464
      当期末残高           3,000,000     524,000    524,000    226,000     323,907     549,907    4,073,907        587    587  4,074,495
     重要な会計方針

       1 .有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  満期保有目的の債券
                            償却原価法(定額法)
                          (2)  子会社株式及び関連会社株式
                            移動平均法による原価法
                          (3)  その他有価証券
                            時価のあるもの
                             期末日の市場価格等に基づく時価法
                             (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                             により算定)
                            時価のないもの
                             移動平均法による原価法
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       2 .固定資産の減価償却方法                   (1)  有形固定資産
                            定率法(ただし平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)並
                            びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については
                            定額法)を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年~24年、器具備品4年~15年でありま
                            す。
                          (2)  無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間
                            (5年)に基づいております。
       3 .引当金の計上基準                   賞与引当金
                            従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、
                            当期の負担額を計上しております。
       ▶ .外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差
        の換算基準                   額は損益として処理しております。
       5 .その他財務諸表作成のための基本と                   消費税等の処理方法
        なる重要な事項                    消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
     会計方針の変更

        法人税法の改正に伴い           、「 平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い                                 」( 実務対応報告第32
       号  平成28年6月17日        ) を当事業年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得する建物附属設備に係る減価償却方法を定率
       法から定額法に変更しております。
        なお、当事業年度では、平成28年4月1日以後に建物附属設備を取得しておりません。そのため、当事業年度の計算書
       類への影響はありません。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                                                      (単位:千円)
                                       第31期              第32期
                   項目
                                    (平成28年3月31日)              (平成29年3月31日)
       ※1  有形固定資産の減価償却累計額
         建物                                   35,795              37,085
         器具備品                                  106,565              100,694
       ※2  関係会社に対する資産及び負債
         前払  費用                                 5,995              5,995
         未収運用受託報酬                                   4,305              4,310
         長期差入保証金                                   39,651              39,651
         未払費用                                   6,287              6,645
     (損益計算書関係)

                                                      (単位:千円)
                                第31期                   第32期
                            (自 平成27年4月         1日         (自 平成28年4月         1日
              項目
                             至 平成28年3月31日)                    至 平成29年3月31日)
       ※1  関係会社との取引に係るもの
         営業費用                              137,659                   119,077
         一般管理費                              227,983                   232,151
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         受取配当金                              41,310                   39,270
       ※2  固定資産除却損の内訳
         器具備品                                184                   640
     (株主資本等変動計算書関係)

     第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
      1. 発行済株式に関する事項
                                                       (単位:株)
             株式の種類              当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末
             発行済株式
              普通株式                   32,000           -         -      32,000
               合計                 32,000           -         -      32,000
      2. 配当に関する事項

      (1)配当金支払額
         決議      株式の種類      配当金の総額(円)           1 株当たり配当額(円)              基準日        効力発生日
      平成27年6月23日

                普通株式        200,000,000            6,250   円      平成27年3月31日         平成27年6月24日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類            配当の原資      1 株当たり配当額(円)              基準日        効力発生日
                     総額(円)
      平成28年6月28日

               普通株式     200,000,000      利益剰余金          6,250   円      平成28年3月31日         平成28年6月29日
      定時株主総会
     第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

      1. 発行済株式に関する事項
                                                       (単位:株)
             株式の種類              当事業年度期首            増加         減少       当事業年度末
             発行済株式
              普通株式                   32,000           -         -      32,000
               合計                 32,000           -         -      32,000
      2. 配当に関する事項

      (1)配当金支払額
         決議      株式の種類      配当金の総額(円)           1 株当たり配当額(円)              基準日        効力発生日
      平成28年6月28日

                普通株式        200,000,000            6,250   円      平成28年3月31日         平成28年6月29日
      定時株主総会
      (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類            配当の原資      1 株当たり配当額(円)              基準日        効力発生日
                     総額(円)
      平成29年6月22日

               普通株式     200,000,000      利益剰余金          6,250   円      平成29年3月31日         平成29年6月23日
      定時株主総会
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     (金融商品関係)

     1. 金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、第二種金融商品取引業(委託者指図型投資信託の受益権の募集または私募に係る業務)、投資助
        言・代理業(投資顧問契約に係る業務)及び投資運用業(投資一任契約に係る業務及び投資信託に係る業
        務)を営んでおります。
         当社の金融商品に対する取組方針に関しましては、資産運用を行うに当たっては、会社経営の社会性・公
        共性の観点から問題を生ぜしめないように十分な配慮を行い、財務健全性の見地からリスク分散を図るとと
        もに、経営体力に見合ったものとするよう定めております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

         当社が保有する金融商品には、関係会社株式、投資信託、及び満期保有目的の債券が含まれております。
        これらは、それぞれ発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されておりま
        す。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

         当社の金融商品に係るリスク管理体制に関しましては、対象となる運用資産、取引、コンプライアンス
        チェック等を定めるとともに、実際に保有する金融商品については、定期的に発行体の財務状況、時価等を
        把握し、保有状況を見直すよう努めております。
     2. 金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認
      められるものは、次表には含めておりません                       (( 注2  ) 参照  ) 。
                                                      (単位:千円)

      第31期(平成28年3月31日)
                             貸借対照表計上額              時価           差額
      (1)現金・預金                            2,990,510           2,990,510               -
      (2)未収委託者報酬                             210,425           210,425              -
      (3)未収運用受託報酬                             376,473           376,473              -
      (4)有価証券及び投資有価証券
        ① 満期保有目的の債券                           813,993           825,610            11,616
        ② その他有価証券                           42,901           42,901             -
      (5)未払費用                             272,003           272,003              -
                                                      (単位:千円)

      第32期(平成29年3月31日)
                             貸借対照表計上額              時価           差額
      (1)現金・預金                            3,024,087           3,024,087               -
      (2)未収委託者報酬                             236,887           236,887              -
      (3)未収運用受託報酬                             401,415           401,415              -
      (4)有価証券及び投資有価証券
        ① 満期保有目的の債券                           809,207           815,570            6,362
        ② その他有価証券                           17,419           17,419             -
      (5)未払費用                             302,445           302,445              -
      (注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
                                 20/31


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         (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、並びに(5)未払費用
           これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
         (4)有価証券及び投資有価証券
           これらの時価については、債券は取引金融機関から提示された価格によっており、投資信託は基準価額によって
           おります。
           また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については                            、「 有価証券関係      」 注記を参照ください。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                                      (単位:千円)
              区分                平成28年3月31日                   平成29年3月31日

             非上場株式                    38,291                   38,291

      上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極め

      て困難と認められるため           、「 (4)有価証券及び投資有価証券               」 には含めておりません。
      (注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                      (単位:千円)
      第31期(平成28年3月31日)
                            1 年以内       1 年超5年以内        5 年超10年以内          10 年超
      現金・預金                       2,990,510             -         -         -
      未収委託者報酬                        210,425            -         -         -
      未収運用受託報酬                        376,473            -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        (1)国債・地方債等                           -       612,628            -         -
        (2)社債                           -         -         -         -
        (3)その他                           -       201,364            -         -
              合計               3,577,409          813,993            -         -
                                                      (単位:千円)

      第32期(平成29年3月31日)
                            1 年以内        1 年超5年以内        5 年超10年以内          10 年超
      現金・預金                       3,024,087             -         -         -
      未収委託者報酬                        236,887            -         -         -
      未収運用受託報酬                        401,415            -         -         -
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
        (1)国債・地方債等                           -       608,341           -         -
        (2)社債                           -         -         -         -
        (3)その他                        100,000         100,866           -         -
              合計               3,762,391          709,207           -         -
     (有価証券関係)

     1. 満期保有目的の債券
                                                      (単位:千円)
      第31期(平成28年3月31日)
                          種類        貸借対照表計上額             時価          差額
                     (1)国債・地方債等                 612,628          619,290           6,661
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                                 21/31


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                     (3)その他                 201,364          206,320           4,955
      超えるもの
                          小計             813,993          825,610          11,616
                     (1)国債・地方債等                    -          -          -
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                    -          -          -
      超えないもの
                          小計               -          -          -
                  合計                    813,993          825,610          11,616
                                                      (単位:千円)

      第32期(平成29年3月31日)
                          種類        貸借対照表計上額             時価          差額
                     (1)国債・地方債等                 608,341          612,480           4,138
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                 200,866          203,090           2,223
      超えるもの
                          小計             809,207          815,570           6,362
                     (1)国債・地方債等                    -          -          -
      時価が貸借対照表計上額を               (2)社債                    -          -          -
                     (3)その他                    -          -          -
      超えないもの
                          小計               -          -          -
                  合計                    809,207          815,570           6,362
     2. 子会社株式及び関連会社株式

       子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500
      千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500千円)は、市場価格がな
      く、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     3. その他有価証券

                                                      (単位:千円)
      第31期(平成28年3月31日)
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額
                      投資信託                 21,990          23,693          1,703
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの
                          小計             21,990          23,693          1,703
                                                          △  747
                      投資信託                 19,955          19,207
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  747
                          小計             19,955          19,207
                  合計                     41,945          42,901           956
                                                      (単位:千円)

      第32期(平成29年3月31日)
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額
                      投資信託                 7,600          8,924          1,324
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの
                          小計             7,600          8,924          1,324
                                                          △  476
                      投資信託                 8,972          8,495
      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えないもの                                                    △  476
                          小計             8,972          8,495
                  合計                     16,572          17,419           847
     4. 事業年度中に売却したその他有価証券

                                 22/31


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
                                                      (単位:千円)
      第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
            種類              売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         15,273               273              -

            合計                   15,273               273              -

                                                      (単位:千円)

      第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
            種類              売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         31,320              1,647               562

            合計                   31,320              1,647               562

     (デリバティブ取引関係)

      当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1. 採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、平成19年3月より確定拠出年金制度を採用しております。
     2. 退職給付費用の内訳

                                                      (単位:千円)
                                 第31期                  第32期

                            (自 平成27年4月         1日         (自 平成28年4月         1日
                             至 平成28年3月31日)                   至 平成29年3月31日)
      確定拠出掛金等                                  40,781                  40,837

     (税効果会計関係)

     1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
                                                      (単位:千円)
                                   第31期                第32期
                                (平成28年3月31日)                (平成29年3月31日)
      繰延税金資産
       (流動)
         未払事業税                                    6,281                4,517
         未払事業所税                                    1,011                1,001
         賞与引当金                                    50,888                41,797
         未払役員報酬                                     233                104
         未払法定福利費                                    7,478                6,304
         未払寄付金                                     587                601
         税務上の繰延資産                                     216                376
         未払確定拠出掛金                                    1,029                1,090
         未返還投資顧問料                                    1,404                1,154
         未払監査費用                                    3,478                3,277
         小計                                    72,608                60,225
         繰延税金資産合計                                    72,608                60,225
       (固定)
                                 23/31


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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
         関係会社株式評価損                                    3,689                3,689
         敷金                                    2,017                2,184
         税務上の繰延資産                                     408                868
         小計                                    6,114                6,742
         評価性引当金                                   △5,706                △5,873
         繰延税金資産合計                                     408                868
      繰延税金負債
       (固定)
         その他有価証券評価差額金                                     292                259
         繰延税金負債合計                                     292                259
      繰延税金資産の純額                                    72,723                60,834
     2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

                                                       (単位:%)
                                   第31期                第32期
                                (平成28年3月31日)                (平成29年3月31日)
      法定実効税率                                    33.06                30.86
       (調整)
      永久に損金に算入されない項目                                     1.64                1.86
      永久に益金に算入されない項目                                    △4.11                △4.32
      住民税均等割                                     0.69                0.82
      評価性引当金の増減                                     0.05                0.06
                                                          △  0.00
      税率変更による期末繰延税金資産の減額修正                                     1.59
      法人税額の特別控除額                                      -              △1.77
      その他                                    △0.04                △0.11
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                    32.88                27.39
     (持分法損益等)

                                                      (単位:千円)
                                   第31期                 第32期
                               (自 平成27年4月         1日       (自 平成28年4月         1日
                                至 平成28年3月31日)                  至 平成29年3月31日)
      関連会社等に対する投資の金額                                    38,000                 38,000
      持分法を適用した場合の投資の金額                                   157,828                 152,600
      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                    41,143                 34,042
     (資産除去債務関係)

      資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
     1. 当該資産除去債務の概要

       当社はオフィスの不動産貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務と
      して認識しております。
     2. 当該資産除去債務の金額の算定方法

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                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
       当該資産除去債務については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収が最
      終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計上する方
      法によっております。
       この見積もりにあたり、使用見込期間は当該オフィスビルの耐用年数である50年を採用しております。
     3. 当該資産除去債務の総額の増減

                                                      (単位:千円)
                                   第31期                第32期
                               (自 平成27年4月         1日       (自 平成28年4月         1日
                                至 平成28年3月31日)                 至 平成29年3月31日)
      期首残高                                    21,217                20,672
      増減額(△は減少)                                    △545                 △545
      期末残高                                    20,672                20,127
     (セグメント情報等)

     〔セグメント情報〕
      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     〔関連情報〕

     第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
      1. 製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2. 地域ごとの情報

      (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
         載を省略しております。
      3. 主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載
       はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
       定対象から除いております。
     第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

      1. 製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2. 地域ごとの情報

      (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産

          本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
         載を省略しております。
                                 25/31

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      3. 主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がいないため、記載
       はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上については、判
       定対象から除いております。
     〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

      該当事項はありません。
     〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

      該当事項はありません。
     〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

      該当事項はありません。
     ( 関連当事者情報)

     1. 関連当事者との取引
      親会社及び法人主要株主等
     第31期(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                    資本金又
          会社等の名               事業の内容     議決権等の      関連当事者            取引金額         期末残高
       種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
          称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係           (千円)         (千円)
                    (百万円)
                                                    未収運用

                                          運用受託報酬        49,083          4,305
                                                    受託報酬
                                    投資顧問契約
          朝日生命保                     (被所有)
                                    に基づく資産
                                          出向者人件費
      親会社         千代田区     126,000     生命保険業
                                    運用受託、役
          険相互会社                     直接100%
                                          の支払、賃借
                                                 227,983   前払費用       5,995
                                     員の兼任
                                          料・共益費支
                                            払他
     第32期(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

                    資本金又
          会社等の名               事業の内容     議決権等の      関連当事者            取引金額         期末残高
       種類         所在地    は出資金                      取引の内容           科目
          称又は氏名                又は職業     被所有割合      との関係           (千円)         (千円)
                    (百万円)
                                                    未収運用

                                          運用受託報酬        46,072          4,310
                                                    受託報酬
                                    投資顧問契約
          朝日生命保                     (被所有)
                                    に基づく資産
                                          出向者人件費
      親会社         千代田区     126,000     生命保険業
                                    運用受託、役
          険相互会社                     直接100%
                                          の支払、賃借
                                                 232,151   前払費用       5,995
                                     員の兼任
                                          料・共益費支
                                            払他
      (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         2. 取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資顧問契約については、一般の顧客と同様の取扱いをしております。
          証券投資信託受益証券の募集販売の取引条件については、一般の販売会社と同様の取扱いをしております。
         3. 営業費用のうち、賃借料・共益費については、朝日不動産管理株式会社が収納事務の代理を行っており、同社を経
          由した取引となっております。
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     2. 親会社に関する注記
      親会社情報
      朝日生命保険相互会社(相互会社であるため上場しておりません)
     (1株当たり情報)

                                                       (単位:円)
                                第31期                  第32期
                            (自 平成27年4月         1日         (自 平成28年4月         1日
              項目
                             至 平成28年3月31日)                   至 平成29年3月31日)
      1 株当たり純資産額                               127,219.71                  127,327.97
      1 株当たり当期純利益                                6,964.62                  6,360.62
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
      (注)1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                 第31期                  第32期
                            (自 平成27年4月         1日         (自 平成28年4月         1日
              項目
                             至 平成28年3月31日)                   至 平成29年3月31日)
      損益計算書上の当期純利益                               222,867    千円               203,539    千円
      普通株主に帰属しない金額                                    -                  -
      普通株式に係る当期純利益                               222,867    千円               203,539    千円
      普通株式の期中平均株式数                                 32,000   株               32,000   株
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                              平成29年6月22日
      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                        新日本有限責任監査法人

                        指定有限責任社員
                                    公認会計士         臼倉 健司 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
                        指定有限責任社員

                                    公認会計士         伊藤 志保 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの第32期事業年度の財務諸表、す
      なわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
      記について監査を行った。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に
      対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら
      れる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚
      偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づ
      き監査を実施することを求めている。
       監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施
      される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽
      表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有
      効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際し
      て、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連す
      る内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並び
      に経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討すること
      が含まれる。
       当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
      る。
      監査意見

       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                   アセットマネジメント株式会社の平成29年3月31日現
      在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適
      正に表示しているものと認める。
      利害関係

       会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                    以  上
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                                            朝日ライフ アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                   半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (注)    1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
          2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                              平成29年7月14日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取 締 役 会  御 中
                        新日本有限責任監査法人

                        指定有限責任社員

                                    公認会計士         伊藤 志保 ㊞
                        業  務  執  行  社  員
       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うた

      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている                           朝日ライフ       DC日経平均ファンド            の平成28
      年11月16日から平成29年5月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、
      中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
      中間財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
      準拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬
      による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必
      要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      監査人の責任

       当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財
      務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当
      と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人
      に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損
      なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るために、中間監査に係る監
      査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
       中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年
      度監査と比べて監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当
      監査法人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価
      に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び
      適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではな
      いが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案
      するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。ま
      た、中間監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行わ
      れた見積りの評価も含め中間財務諸表の表示を検討することが含まれる。
       当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
      断している。
      中間監査意見

       当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間
      財務諸表の作成基準に準拠して、                   朝日ライフ       DC日経平均ファンド            の平成29年5月15日
      現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間(平成28年11月16日か
      ら平成29年5月15日まで)の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
      る。
      利害関係

       朝日ライフ        アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
      との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以  上
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      (注)1.      上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当
          社が別途保管しております。
         2.XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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