株式会社アスモ 内部統制報告書 第42期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

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内部統制報告書-第42期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

提出日:

提出者:株式会社アスモ

カテゴリ:内部統制報告書

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                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社アスモ(E02917)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】

     【提出書類】                      内部統制報告書

     【根拠条文】                      金融商品取引法第24条の4の4第1項

     【提出先】                      関東財務局長

     【提出日】                      平成29年6月29日

     【会社名】                      株式会社アスモ

     【英訳名】                      ASMO   CORPORATION

     【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長            長井    尊

     【最高財務責任者の役職氏名】                      該当事項はありません。

     【本店の所在の場所】                      東京都新宿区西新宿二丁目4番1号                   新宿NSビル

     【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所

                          (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2












                                                           EDINET提出書類
                                                        株式会社アスモ(E02917)
                                                            内部統制報告書
     1  【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
      代表取締役社長長井尊は、当社及び連結子会社(以下「当社グループ」という。)の財務報告に係る内部統制を整備及
     び運用する責任を有しております。
      当社グループは、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る
     内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠し
     て財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
      なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
     な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
     は防止又は発見できない可能性があります。
     2  【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

      財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年3月31日を基準日として行われており、評価に
     当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
      本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行っ
     た上で、その結果をふまえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
     は、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統
     制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
      財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を
     財務報告に係る内部統制の評価範囲とし、全社的な内部統制及び決算・財務報告に係る業務プロセスのうち、全社的な
     観点で評価することが適切と考えられるものについては、当社及び連結子会社9社について評価の対象とし、関係者へ
     の質問、記録の検証等の手続を実施することにより、内部統制の整備及び運用状況並びにその状況が業務プロセスに係
     る内部統制に及ぼす影響の程度を評価いたしました。
      なお、連結子会社3社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の評価
     範囲に含めておりません。
      また、業務プロセスについては、財務報告に対する金額的及び質的影響の重要性を考慮し、全社的な内部統制の評価
     結果をふまえ、当連結会計年度の連結売上高予算の概ね2/3以上等を基準として重要な事業拠点を選定し、それらの
     事業拠点における、当社グループの事業目的に大きく関わる勘定科目である売上高、売掛金及びたな卸資産に至る業務
     プロセスを評価の対象といたしました。
     3  【評価結果に関する事項】

      上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断しま
     した。
     4  【付記事項】

       該当事項はありません。
     5  【特記事項】

       該当事項はありません。
                                 2/2






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