株式会社ソフトフロントホールディングス 内部統制報告書 第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

提出書類 内部統制報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
提出日
提出者 株式会社ソフトフロントホールディングス
カテゴリ 内部統制報告書

                                                           EDINET提出書類
                                             株式会社ソフトフロントホールディングス(E05297)
                                                            内部統制報告書
     【表紙】
      【提出書類】                    内部統制報告書

      【根拠条文】                    金融商品取引法第24条の4の4第1項
      【提出先】                    関東財務局長
      【提出日】                    平成29年6月26日
      【会社名】                    株式会社ソフトフロントホールディングス
                         (旧会社名 株式会社ソフトフロント)
      【英訳名】                    Softfront     Holdings
                         (旧英訳名 Softfront)
                         (注)平成28年6月24日開催の第19回定時株主総会の決議により、平成28年
                             8月1日から会社名及び英訳名を上記のとおり変更いたしました。
      【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長   阪口 克彦
      【最高財務責任者の役職氏名】                    執行役員財務担当  五十嵐 達哉
      【本店の所在の場所】                    東京都千代田区永田町二丁目17番3号
      【縦覧に供する場所】                    株式会社東京証券取引所
                         (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/2













                                                           EDINET提出書類
                                             株式会社ソフトフロントホールディングス(E05297)
                                                            内部統制報告書
      1【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
        代表取締役社長阪口克彦            及び最高財務責任者執行役員財務担当五十嵐達哉は                        、 当社の財務報告に係る内部統制を整
       備及び運用する責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並び
       に財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に示されている内部統制の
       基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
        なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理
       的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完
       全には防止又は発見できない可能性があります。
      2【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】

        財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成29年3月31日を基準日として行われており、評価
       に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
        本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を
       行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
       いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
       当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
       た。
        財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
       の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を
       考慮して決定しており、全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に
       決定しております。なお、一部の連結子会社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全
       社的な内部統制の評価範囲に含めておりません。
        業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、                          各事業拠点の当連結会計年度の売上高(連結会社間取引消去
       後)の金額を勘案し、当連結会計年度の連結売上高の概ね2/3に達している事業拠点を「重要な事業拠点」としま
       した。
        選定した重要な事業拠点においては、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として「売上高」、「売掛金」、
       「ソフトウエア」及び「売上原価」に至る業務プロセスを評価の対象といたしました。さらに、選定した重要な事業
       拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点をも含めた範囲について、重要な虚偽記載の発生可能性が高く、見積りや予
       測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを
       財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加しております。
        なお、連結子会社である株式会社グッドスタイルカンパニーの業務プロセスは、評価範囲に含めておりません。同
       社は平成28年11月14日付の株式取得により連結子会社となったものであり、株式取得が当事業年度の下期に行われて
       おります。会社の規模等から内部統制の評価には相当の期間が必要であることから、やむを得ない事情により財務報
       告に係る内部統制の一部の範囲について、十分な評価手続が実施できなかった場合に該当すると判断したためであり
       ます。しかしながら、当社は当社グループの財務報告の信頼性に及ぼす影響を評価するため、株式会社グッドスタイ
       ルカンパニーに係る全社的な内部統制及び全社的な観点で評価する決算・財務報告プロセスについて評価を行ってお
       ります。
      3【評価結果に関する事項】

        上記の評価の結果、連結子会社である株式会社グッドスタイルカンパニーは、平成28年11月14日付の株式取得によ
       り連結子会社となったものであり、株式取得が当事業年度の下期に行われており、会社の規模等から内部統制の評価
       には相当の期間が必要であることから、やむを得ない事情により財務報告に係る内部統制の一部の範囲について、十
       分な評価手続が実施できませんでしたが、                    当事業年度末日時点において、              当社の財務報告に係る内部統制は有効であ
       ると判断いたしました。
      4【付記事項】

        当社は、平成29年5月11日付で株式会社筆まめの株式を譲渡し、同日付で同社は当社の子会社ではなくなっており
       ます。この株式譲渡は、翌期以降の当社の財務報告に係る内部統制の有効性の評価に重要な影響を及ぼす可能性があ
       ります。
      5【特記事項】

        特記すべき事項はありません。
                                 2/2



PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。

スポンサーリンク