MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      平成29年8月31日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長      西 惠正
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目8番2号
      【事務連絡者氏名】                      三木谷 正直
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集(売出)内国投資                      継続募集額(平成29年9月1日から平成30年2月28日まで)
      信託受益証券の金額】
                             5兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
                                   1/135














                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第一部【証券情報】

     (1)【ファンドの名称】

       MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド) (以下「当ファンド」といいます。)

     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権(以下「受益権」と称することがあります。)です。

       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用を
      受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振
      替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振替口座簿
      に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社であるアセッ
      トマネジメントOne株式会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益
      証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       また、当ファンドについて、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供され
      た信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

       5兆円を上限とします。

     (4)【発行(売出)価格】

      ① 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成29年                                          8月31日現在は午後3時30

       分)以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
       (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
       (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているとき
        は、取得申込みに応じないものとします。)
        㬰0౗﩮陏ꆘ䴰ര栰漰İ픰ꄰ줰溌익⍽쾘䴰䬰覌ꁐ땽쾘䴰鉣Ꞗ搰地晬䈰脰徑톘䴀⡽ᒌ익⍽쾘䴀⤰鈰Ɗࡻ靥欰䨰儰譓
          益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがありま
          す。
      ② 販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成29年                                          8月31日現在は午後3時30
       分)を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額とします。
       (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回った
        ときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1円となった
        計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
      ③ 基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会
       は下記においてできます。
                                                       ※
       照会先の名称                        ホームページアドレス
                                                  電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                        http://www.am-one.co.jp/                   0120-104-694
       注:電話番号はコールセンターのものです(以下同じ)。
        ※ 電話によるお問い合わせは、営業日の午前9時~午後5時までとさせていただきます。(以下同じ。)
                                   2/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (5)【申込手数料】

       ありません。

     (6)【申込単位】

       1円以上1円単位
       ※当初元本は1口当たり1円です。
     (7)【申込期間】

       平成29年     9月  1日から平成30年         2月28日まで

        ※ 申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会先までお

      問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                  電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                       http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
     (9)【払込期日】

       取得申込金額は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。

       各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、アセットマネジメントO
      ne株式会社(「委託者」または「委託会社」といいます。)の指定する口座を経由して、みずほ信託銀行
      株式会社(「受託者」または「受託会社」といいます。)の指定するファンド口座(受託会社が再信託してい
      る場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

       取得申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下記の委託会

      社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                        ホームページアドレス                  電話番号
       アセットマネジメントOne株式会社                        http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
     (11)【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は下記の通りです。

          株式会社証券保管振替機構
                                   3/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (12)【その他】

      ○ 投資信託振替制度における振替受益権について

        当ファンドの受益権は、平成19年1月4日より投資信託振替制度(以下「振替制度」といいます。)に
       移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振替
       業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の振
       替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
       ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいます。)への記
       載・記録によって行われます。
                                   4/135
















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第二部【ファンド情報】

     第1【ファンドの状況】

     1【ファンドの性格】

     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】

        ① 内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資を行い、安定した収益の確保をめざして

         安定運用を行います。
       <ファンドの特色> 

        Ⅰ 信用度が高く、残存期間の短い内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とし
         て、安定運用を行います。
        Ⅱ 株式への投資は行いません。
        Ⅲ 毎日決算を行い、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を分配します。
        ② 1兆円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限については、受託会社と合

         意のうえ変更することができます。
        ③ 一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
        <商品分類>

         ・商品分類表
                                     投資対象資産

           単位型・追加型             投資対象地域                           独立区分
                                  (収益の源泉となる資産)
                                      株   式
                                      債   券

                         国  内                           MMF
              単位型
                                      不動産投信
                         海  外                           MRF
              追加型
                                      その他資産
                         内  外                           ETF
                                      (   )
                                       資産複合

        (注)当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
         ・商品分類定義

                    一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信

         追加型
                    託財産とともに運用されるファンドをいう。
                    目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
         国内
                    が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                    目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
         債券
                    が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
                    「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
         MRF
                                   5/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        <属性区分>
         ・属性区分表
             投資対象資産
                              決算頻度              投資対象地域
           (実際の組入資産)
         株式
          一般
                         年1回
          大型株
                                        グローバル
          中小型株
                         年2回
                                        日本
         債券
                                        北米
          一般
                         年4回
          公債
                                        欧州
          社債
                         年6回
                                        アジア
          その他債券
                         (隔月)
          クレジット属性
                                        オセアニア
                 ※
          (高格付債)
                         年12回
                                        中南米
                         (毎月)
         不動産投信
                                        アフリカ
         その他資産
                         日々                中近東
         (    )
                                        (中東)
         資産複合
                         その他
                                        エマージング
         (    )
                         (  )
          資産配分固定型
          資産配分変更型
         ; 高格付債とは、投資対象とする債券の格付け(信用格付け)についてA格相当以上(取得時)を基準
          とするものをいい、委託会社独自の基準によるものです。
        (注)当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
         ・属性区分定義

         債券・一般                目論見書又は投資信託約款において、主として債券に投資する旨
                         の記載があるもので、公債、社債、その他債券属性にあてはまら
                         ない全てのものをいう。
            クレジット属性             目論見書又は投資信託約款において、一般、公債、社債、その他
                         債券の「発行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明
                         確な記載があるものをいう。
         日々                目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があ
                         るものをいう。
         日本                目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が
                         日本の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
        (注1)商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類して

            います。
        (注2)当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信
            託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でご覧いただけます。
     (2)【ファンドの沿革】

        平成10年7月3日            信託契約締結、ファンドの設定・運用開始

        平成19年1月4日            投資信託振替制度へ移行
        平成19年7月1日            ファンドの名称を「DKAのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」から
                    「MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)」に変更
        平成28年10月1日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                    セットマネジメントOne株式会社に承継
                                   6/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【ファンドの仕組み】

       ① 当ファンドの運営の仕組み

       ② 委託会社の概況









        1.資本金の額 20億円(平成29年5月末日現在)
        2.会社の沿革

          昭和60年7月1日            会社設立

          平成10年3月31日            証券投資信託法に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
          平成10年12月1日            証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
          平成11年10月1日            第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社と
                      合併し、商号を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社とす
                      る
          平成20年1月1日            興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社からDIAMアセッ
                      トマネジメント株式会社に商号変更
          平成28年10月1日            DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式会
                      社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社(資産運用部門)が
                      統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
        3.大株主の状況(平成29年5月末日現在)

                                   7/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                 名称                   住所            所有株式数         比率
          株式会社みずほフィナンシャル

                                                      ※1       ※2
                            東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                 28,000株        70.0%
          グループ
          第一生命ホールディングス株式
                                                             ※2
                            東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                      12,000株
                                                         30.0%
          会社
          ※1:A種種類株式(15,510株)を含みます。
          㬀㋿ᩦ源ᩨ⩟༰渰缰湘㑔࠰湢䁧५푳蜰漰Ũ⩟ཏ᩹㸰缰娰笰픰ꌰ쨰뜰뀰ﰰ휀㔀㄀⸀ヿ԰Żⱎuὔ
             ホールディングス株式会社49.0%
     2【投資方針】

     (1)【投資方針】

       ① 基本方針

         この投資信託は、内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保
        をめざして安定運用を行います。
       ② 運用方法

        1.投資対象
         a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを主要投資対象とします。
         b.投資することができる有価証券は、(2)投資対象①に定める有価証券ならびに(2)投資対象②
          4.から6.に掲げる有価証券とみなされる権利とします(これらの有価証券および有価証券とみな
          される権利のうち、わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、1社以上の信用格
          付業者等(金融商品取引法第2条第36項に規定する信用格付業者および金融商品取引業等に関する
          内閣府令第116条の3第2項に規定する特定関係法人をいいます。以下同じ。)から第三位(A-相
          当)以上の長期信用格付けまたは第二位(A-2相当)以上の短期信用格付けを受けているもの、もし
          くは信用格付けのない場合には委託会社が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの
          を、以下「適格有価証券」といいます。)。
         c.外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リスク
          の生じないもの)に限るものとします。
         d.投資することができる金融商品は、(2)投資対象②に定める金融商品とします((2)投資対象②
          に定める金融商品(取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けているものを除きます。)の
          うち、上記適格有価証券の規定に準ずる範囲の金融商品を、以下「適格金融商品」といいます。)。
        2.投資態度
         a.内外の公社債およびコマーシャル・ペーパーを中心に投資し、安定した収益の確保をはかりま
          す。
         b.私募により発行された有価証券(短期社債等を除きます。)および取得時において償還金等が不確
          定な仕組債等(償還金額が指数等に連動するもの、償還金額または金利が為替に連動するもの、金利
          が長期金利に連動するもの、金利変動に対して逆相関するもの、レバレッジのかかっているもの等)
          への投資は行わないものとします。
                                   8/135



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ③ ファンドの投資プロセス
        1.当ファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社債・短期金融








         市場分析を基に行われます。
        2.マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づき平均残存期間戦略(ポートフォリオ全体の
         平均残存期間をどの程度の長さにするか=金利変動リスクをどの程度とるか)、残存期間別構成戦略
         (償還までの期間がどの程度の長さの銘柄に投資の重点を置くか)、種別構成戦略(国債、事業債、コ
         マーシャル・ペーパーなど、それぞれの種別にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
        3.以上のプロセスにより決定された3つの戦略を基に、当ファンドに組入れる銘柄を決定し、ポート
         フォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、信用リスク・流動
         性リスクを十分に勘案します。
         ※ 上記のプロセスおよび会議名称は今後変更される場合があります。
     (2)【投資対象】

       ① 有価証券の指図範囲

         委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
        とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。ただし、私募により
        発行された有価証券(短期社債等を除きます。)に投資することを指図しません。
        1.国債証券
        2.地方債証券
        3.特別の法律により法人の発行する債券
        4.社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券および新株予約権付社債券を
         除きます。)
        5.コマーシャル・ペーパー
                                   9/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        6.外国または外国の者の発行する証券で、1.から5.の証券の性質を有するもの
        7.外国の者の発行する証券または証書で、銀行業を営む者その他の金銭の貸付けを業として行う者の
         貸付債権を信託する信託の受益権またはこれに類する権利を表示するもの                                       (以下「外国貸付債権信託
         受益証券」といいます。)
        8.外国法人が発行する譲渡性預金証書
        9.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
         券に限ります。)
        10.貸付債権信託受益権(銀行、信託会社、協同組織金融機関、金融商品取引法施行令第1条の9各号
         に掲げる金融機関または主として住宅の取得に必要な長期資金の貸付けを業として行う者の貸付債権
         を信託する信託の受益権をいいます。以下同じ。)であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定
         める受益証券発行信託の受益証券に表示されるべきものおよび外国の者に対する権利で同様の有価証
         券の性質を有するもの
         なお、1.から4.までの証券および6.の証券のうち1.から4.までの証券の性質を有するものを以下
        「公社債」といいます。
       ② 金融商品の指図範囲

         委託会社は、信託金を、①に掲げる有価証券のほか、次の1.から3.に掲げる金融商品ならびに
        4.から6.に掲げる金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる権利により運用
        することを指図することができます。また、①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投
        資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を以下に掲
        げる金融商品により運用することの指図ができます。
        1.預金
        2.コール・ローン
        3.手形割引市場において売買される手形
        4.指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
        5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        6.外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
     (3)【運用体制】

      a.ファンドの運用体制

                                  10/135






                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ① 投資環境見通しおよび運用方針の策定







          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資環
        境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部長、運
        用グループ長等で構成されます。
       ② 運用計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、ファ
        ンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運用本部
        長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
       ③ 売買執行の実施
          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良執行を
        めざして売買の執行を行います。
       ④ モニタリング
          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署(60~70人程度)は、運用に関す
        るパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施し、
        必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法令・信
        託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤ 内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署(10~20人程度)が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率性等の
        観点からモニタリングを実施します。
      b.ファンドの関係法人に関する管理

        ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、内部統制
       に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事項に関するヒアリン
       グを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      c.運用体制に関する社内規則

                                  11/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用担当者の
       任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファンドの商品性に則っ
       た 適切な運用の実現を図ります。
        また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定めていま
       す。
         ※運用体制は平成29年5月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

     (4)【分配方針】

       ① 収益分配方針

         収益分配は、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。
         ※ 将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
       ② 収益の分配方式

         信託財産から生ずる利益(下記1.に掲げる収益等の合計額が下記2.に掲げる経費等の合計額を超える場
        合の当該差額をいいます。)は、その全額を毎計算期末に当該日の受益者への収益分配金として信託財産
        に計上します。ただし、計算期末において損失(下記1.の合計額が下記2.の合計額に満たない場合の当該
        差額をいいます。)を生じた場合は、当該損失額を繰越欠損金として次期に繰越すものとします。
        1.毎計算期間における利子、貸付有価証券にかかる品貸料またはこれに類する収益、売買・償還等に
         よる利益、評価益、解約差益金およびその他収益金
        2.毎計算期間における信託報酬、売買・償還等による損失、評価損、繰越欠損金補てん額およびその
         他費用
       ③ 収益分配金の再投資

        1.収益分配金は、毎月の最終営業日に1ヵ月分(原則として、前月の最終営業日から当月の最終営業
         日の前日までの各計算期間にかかる収益分配金)をまとめて、収益分配金に対する税金を差し引いた
         後で自動的に再投資されます。
        2.再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
        3.販売会社と「分配金再投資に関する契約」を結んだ受益者が、当該契約を解除する場合において、
         当該受益者が保有する収益分配金があるとき、あるいは信託終了時において受益者が保有する収益分
         配金があるときは、上記の規定にかかわらず、その際に当該収益分配金を当該受益者に支払います。
     (5)【投資制限】

       約款で定める投資制限

       ① 適格有価証券に該当しない有価証券(約款                        運用の基本方針         運用制限)
         わが国の国債証券および政府保証付債券以外の有価証券で、適格有価証券に該当しないものへの投資
        は行いません。
       ② 適格金融商品に該当しない金融商品(約款                        運用の基本方針         運用制限)

         指定金銭信託および取引の相手方から担保金その他の資産の預託を受けている金融商品以外の金融商
        品で、適格金融商品に該当しないものへの投資は行いません。
                                  12/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ③ 有価証券等の平均残存期間等(約款                     運用の基本方針         運用制限)

         信託財産に組入れられた有価証券および金融商品(以下「有価証券等」といいます。)の平均残存期間
        (一有価証券等の残存期間に当該有価証券等の組入れ額を乗じて得た額の合計額を、計算日における有価
                                                         ※
        証券等の組入れ額の合計額で除して求めた期間をいいます。)は90日を超えないものとします。
         有価証券等については、当該取引の受渡日から償還日または満期日までの期間が1年を超えないよう
        に投資します。
          㯿㟿⇿ⷿࠀ圀攀椀最栀琀攀          Average     Maturity:加重平均満期)方式では60日を超えないものとします(一般
          社団法人投資信託協会規則)。平均残存期間は、一般に保有する有価証券等の残存期間(償還日ま
          たは満期日までの期間)を加重平均したものですが、WAM方式においては、変動利付債の残存期
          間を受渡日から次回金利適用日の前日までの日数とし、以後次回金利適用日まで日々日数を減じた
          期間として算出するなど、変動金利の投資対象については、金利調整までの日を残存期間として算
          出します。
       ④ 有価証券取得時の約定日から受渡日までの期間(約款                              運用の基本方針         運用制限)

         有価証券を取得する際における約定日から当該取得にかかる受渡日までの期間は、10営業日を超えな
        いものとします。
       ⑤ 同一法人等が発行した第一種適格有価証券等(約款                             運用の基本方針         運用制限)

         適格有価証券のうち、2社以上の信用格付業者等から第二位(AA格相当)以上の長期信用格付けまたは
        最上位(A-1格相当)の短期信用格付けを受けているもの、もしくは信用格付けのない場合には委託会社
        が当該信用格付けと同等の信用度を有すると判断したもの(以下「第一種適格有価証券」といいま
        す。)、または適格金融商品のうち、第一種適格有価証券と同等に位置付けられるもので、同一法人等が
        発行した有価証券等(同一法人等を相手方とするコール・ローン、預金等を含みます。下記⑥および⑦に
        おいて同じ。)への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の5%以下とします。
       ⑥ 第二種適格有価証券等および同一法人等が発行した第二種適格有価証券等(約款                                            運用の基本方針         運

        用制限)
         適格有価証券のうち、第一種適格有価証券以外のもの(以下「第二種適格有価証券」といいます。)お
        よび適格金融商品のうち第二種適格有価証券と同等に位置付けられるものへの投資は、これらの合計額
        が信託財産の純資産総額の5%以下とします。また、この場合において、同一法人等が発行した有価証
        券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額の1%以下とします。
       ⑦ 適格金融商品であるコール・ローンのうち取引期間が5営業日以内のものおよび同一法人等が発行し

        た当該コール・ローン等(約款                運用の基本方針         運用制限)
         適格金融商品であるコール・ローンのうち、取引期間が5営業日以内のものによる運用については、
        上記⑤および⑥の規定を適用しません。また、同一法人等が発行した有価証券等で当該コール・ローン
        および上記⑤または⑥の適用を受ける有価証券等への投資は、これらの合計額が信託財産の純資産総額
        の25%以下とします。
       ⑧ 組入比率が限度を超えた場合の調整(約款                        運用の基本方針         運用制限)

         上記⑤、⑥および⑦に規定する組入比率にかかる制限については、やむを得ない事情により超えるこ
                                  13/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ととなった場合、その営業日を含め5営業日以内に所定の限度内になるように調整するものとします。
       ⑨ 有価証券の貸付(約款第17条)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する公社債について貸付の指図
         をすることができます。この場合において、取引先リスク(取引の相手方の契約不履行その他の理由に
         より発生し得る危険をいいます。)については、適格金融商品にかかる「(1)投資方針                                             ②運用方法      1.
         投資対象」の規定を準用します。
        2.委託会社は、信託財産に属する公社債を貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信
         託財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えない範囲内で貸付の指図をすることができます。
        3.前記2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当す
         る契約の一部の解約を指図するものとします。
        4.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
         ます。
       ⑩ 公社債の借入れ(約款第17条の2)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
         す。この場合において、借入れができる公社債は、国債、政府保証付き債券および適格有価証券とし
         ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指
         図を行うことができるものとします。
        2.前記1.の借入れは、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行う
         ものとします。
        3.信託財産の一部解約等の事由により、前記2.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資
         産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に相当する借入れた公社債
         の一部を返還するための指図をするものとします。
        4.前記1.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑪ 外貨建資産(約款           運用の基本方針         運用方法、約款第18条)

         外貨建資産への投資については、その取引において円貨で約定し円貨で決済するもの(為替リスクの生
        じないもの)に限るものとし、投資割合には制限を設けません。
         ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
        れる場合には、制約されることがあります。
       ⑫ 外国為替予約(約款第19条)

         委託会社は、円貨で約定し、円貨で決済する取引により取得した、外国において発行された有価証券
        が、円貨での決済が困難になる事態が発生した場合に限り、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
        為替の売買の予約を指図することができます。ただし、この場合においては、可能な限り速やかに当該
        外貨建資産を売却することとします。
       ⑬ 資金の借入れ(約款第27条)

        1.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴なう支払資
         金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的と
         して、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を
                                  14/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用
         は行わないものとします。
        2.一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払日から信託財産
         で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払日から信託財産で
         保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産
         で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借
         入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。
        3.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        4.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
       ⑭ 株式、新株引受権証券および新株予約権証券

         株式、新株引受権証券および新株予約権証券への投資は行いません。
     3【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い

       ・当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。した
        がって、元本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被るこ
        とがあります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではありませ
        ん。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適
        用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれらに限

       定されるものではありません。
       ① 金利変動リスク

         金利変動リスクとは、金利変動により公社債の価格が下落するリスクをいいます。一般に金利が上昇
        した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇は、当ファンドが投
        資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
       ② 信用リスク

         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金をあら
        かじめ決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務不履行
        が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債および短期金融商
        品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。当ファンドが投資する公社債等の発行体がこうし
        た状況に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する場合があります。
                                  15/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ③ 流動性リスク

         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がないため、
        有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリスクをいいま
        す。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっては、流動性リスク
        への留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急変があった場合には、市場
        実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが投資する公社債等の流動性が損な
        われた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       <その他>

        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受付けを
         中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すことがあります。
      (2)  リスク管理体制

         委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
        ・運用リスクの管理:運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リス
         クを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を
         行います。
        ・運用パフォーマンス評価:運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
         フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
        ・リスク管理に関する委員会等:上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報
         告を受け、リスク管理に関する委員会等は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
          ※ リスク管理体制は平成29年5月末日現在のものであり、今後変更になることがあります。







                                  16/135




                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【手数料等及び税金】














     (1)【申込手数料】

        ありません。

     (2)【換金(解約)手数料】

        ありません。

     (3)【信託報酬等】

       ① 信託報酬の総額は、信託元本の額に、年10,000分の101.81以内の率で次に掲げる率(以下「信託報酬

                                  17/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。
        1.各週の最初の営業日(委託会社の営業日をいいます。以下同じ。)から翌週以降の最初の営業日の前
         日までの毎計算期にかかる信託報酬率は、当該各週の最初の営業日の前日までの7日間の元本1万口
         あたりの収益分配金合計額の年換算収益分配率に100分の11.2を乗じて得た率以内の率とします。ただ
         し、当該率が年10,000分の22.4以下の場合には、年10,000分の22.4以内の率とします。
        2.上記1.の規定にかかわらず、当該信託の日々の基準価額算出に用いるコール・ローンのオーバーナ
         イト物レート(以下「コール・レート」といいます。)が、年率0.4%未満の場合の信託報酬率は、当該
         コール・レートに0.509を乗じて得た率以内とします。
       ② 信託報酬は、毎月の最終営業日または信託終了のとき信託財産中から支弁し、配分は次の通りとしま

        す。
                         委託会社              販売会社             受託会社
                     信託報酬率から受託会社

                                   ((年換算収益分配率
        コール・レートが
                     および販売会社の配分率を
                                   ×0.11-0.02%)×0.7)               年10,000分の1.67
        年率0.4%以上のとき
                     差し引いた率               ÷1.05×1.08(注)
        コール・レートが

                     3者の配分は別途定めます。
        年率0.4%未満のとき
        (注)当該計算式により得られた率。年換算収益分配率が2.0%以下の場合には、販売会社の配分率は0.144%とし

          ます。
         㬰Œ꥘᩹㸰湓휰兓혰譏᝘㆑氰欰漰ŭ袌뭺ะ樰褰猰歗づ륭袌뭺ะ歶匰夰讑톘䴀⡎ର౭袌뭺๻䥶厘䴰ര栰
          います。)を含みます。
         * 信託報酬=運用期間中の1口当たり信託元本×信託報酬率
         平成29年     5月31日現在の信託報酬率は、年率0.0000%となっており、その配分は次の通りです。

         信託報酬率(総額)               委託会社             販売会社             受託会社

           年率0.0000%             年率0.0000%             年率0.0000%             年率0.0000%

       <信託報酬等を対価とする役務の内容>

         委託会社        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
         販売会社        購入後の情報提供、各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
         受託会社        運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
     (4)【その他の手数料等】

       ① 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お

        よび当該費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた
        立替金の利息ならびに資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中
        から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、当該費用にかかる消費税等相当額
        とともに、毎月の最終営業日または信託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ② 当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料およびこれら手数料にかかる消費税等相当額

        は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁するものとします。
                                  18/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (5)【課税上の取扱い】

       ◇  当ファンドは、課税上は公社債投資信託として取扱われます。

        ○  個人の受益者に対する課税
         ① 収益分配時
            収益分配金については、利子所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を含みま
           す。)および地方税5%)の税率で源泉徴収されます。なお、確定申告により、申告分離課税を選
           択することもできます。
         ② 償還時
            償還時の差益(譲渡益)については、譲渡所得として、20.315%(所得税15.315%(復興特別所
           得税を含みます。)および地方税5%)の税率での申告分離課税が適用されます。原則として確定
           申告が必要ですが、特定口座(源泉徴収口座)を利用する場合、20.315%(所得税15.315%(復興
           特別所得税を含みます。)および地方税5%)の税率による源泉徴収が行われます。
         ③ 損益通算について
            償還時に生じた差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式等(上場株式、
           上場投資信託(ETF)、上場不動産投資信託(REIT)、公募株式投資信託および特定公社債等(公
           募公社債投資信託を含みます。)など。以下同じ。)の譲渡益ならびに上場株式等の配当所得およ
           び利子所得の金額(配当所得については申告分離課税を選択したものに限ります。)との損益通算
           ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定口座(源泉徴収口座)をご利
           用の場合、その口座内において損益通算を行います(確定申告不要)。詳しくは販売会社にお問い
           合わせください。
        ○  障害者等の少額貯蓄非課税制度(障害者等のマル優制度)について

          当ファンドは障害者等のマル優制度適格の投資信託です。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
         さい。
        ○  法人の受益者に対する課税

          収益分配金および償還時の元本超過額については、15.315%(所得税15.315%(復興特別所得税を
         含みます。))の税率による源泉徴収が行われます。徴収された源泉税は法人税額から控除されま
         す。
        㭎ઊᠰ漰Ş獢က㈀㥞琀㕧ࡧ⭥﹗⠰渰舰渰朰夰ɺ๬픰䱥㥫挰唰谰彘㑔ࡻ䤰欰漰Ŏઊᠰ湑蕛뤰䱙०欰樰識

         合があります。
        ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
     5【運用状況】

     以下の運用状況は平成29年              5月31日現在です。
     投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。なお、小数点第3位を切捨て
     ており、端数調整は行っておりません。
     (1)【投資状況】

                                  19/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
              資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)

     コマーシャル・ペーパー                       日本                 88,999,974,577              28.13
     現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―                227,283,655,433               71.86
                 合計(純資産総額)                           316,283,630,010              100.00
     (2)【投資資産】

     ①【投資有価証券の主要銘柄】

     イ.評価額上位銘柄明細

                            帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資


                      数量又は                               利率
     順位  国/地域     種類     銘柄名                                        償還期限
                             単価      金額      単価      金額            比率
                      額面総額                               (%)
                             (円)      (円)      (円)      (円)            (%)
     1  日本   コマーシャ    東京センチュ      10,000,000,000           ―  9,999,999,230           ―  9,999,999,230        ― 2017年   6 3.16

          ル・ペー    リー
                                                         月28日
           パー
     2  日本   コマーシャ    三井住友カード       7,000,000,000           ―  7,000,000,000           ―  7,000,000,000        ― 2018年   3 2.21

          ル・ペー
                                                         月28日
           パー
     3  日本   コマーシャ    三菱UFJニコ       7,000,000,000           ―  7,000,000,000           ―  7,000,000,000        ― 2017年   9 2.21

          ル・ペー    ス
                                                         月12日
           パー
     ▶  日本   コマーシャ    東京短資       5,000,000,000           ―  5,000,000,000           ―  5,000,000,000        ― 2017年   6 1.58

          ル・ペー
                                                         月13日
           パー
     5  日本   コマーシャ    J.フロントリ       5,000,000,000           ―  5,000,000,000           ―  5,000,000,000        ― 2017年   9 1.58

          ル・ペー    テイリング
                                                         月20日
           パー
     6  日本   コマーシャ    楽天       5,000,000,000           ―  5,000,000,000           ―  5,000,000,000        ― 2017年   6 1.58

          ル・ペー
                                                         月22日
           パー
     7  日本   コマーシャ    楽天       5,000,000,000           ―  5,000,000,000           ―  5,000,000,000        ― 2017年   7 1.58

          ル・ペー
                                                         月24日
           パー
     8  日本   コマーシャ    三井住友カード       4,000,000,000           ―  4,000,000,000           ―  4,000,000,000        ― 2017年   6 1.26

          ル・ペー
                                                         月14日
           パー
     9  日本   コマーシャ    伊藤忠商事       4,000,000,000           ―  4,000,000,000           ―  4,000,000,000        ― 2017年   6 1.26

          ル・ペー
                                                         月30日
           パー
                                  20/135



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     10  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       4,000,000,000           ―  3,999,999,896           ―  3,999,999,896        ― 2017年   8 1.26
          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月10日
           パー
     11  日本   コマーシャ    JA三井リース       3,000,000,000           ―  3,000,000,000           ―  3,000,000,000        ― 2017年   6 0.94

          ル・ペー
                                                         月27日
           パー
     12  日本   コマーシャ    三菱UFJニコ       3,000,000,000           ―  3,000,000,000           ―  3,000,000,000        ― 2017年   9 0.94

          ル・ペー    ス
                                                         月28日
           パー
     13  日本   コマーシャ    ジェイエフイー       3,000,000,000           ―  3,000,000,000           ―  3,000,000,000        ― 2017年   6 0.94

          ル・ペー    ホールディング
                                                         月30日
           パー   ス
     14  日本   コマーシャ    伊藤忠商事       3,000,000,000           ―  3,000,000,000           ―  3,000,000,000        ― 2017年   6 0.94

          ル・ペー
                                                         月30日
           パー
     15  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       2,000,000,000           ―  2,000,000,000           ―  2,000,000,000        ― 2017年   8 0.63

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月22日
           パー
     16  日本   コマーシャ    富士通リース       2,000,000,000           ―  2,000,000,000           ―  2,000,000,000        ― 2017年   6 0.63

          ル・ペー
                                                         月14日
           パー
     17  日本   コマーシャ    ジェイエフイー       2,000,000,000           ―  2,000,000,000           ―  2,000,000,000        ― 2017年   6 0.63

          ル・ペー    ホールディング
                                                         月30日
           パー   ス
     18  日本   コマーシャ    芙蓉総合リース       2,000,000,000           ―  2,000,000,000           ―  2,000,000,000        ― 2017年   7 0.63

          ル・ペー
                                                         月14日
           パー
     19  日本   コマーシャ    関西電力       2,000,000,000           ―  2,000,000,000           ―  2,000,000,000        ― 2017年   8 0.63

          ル・ペー
                                                         月31日
           パー
     20  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       2,000,000,000           ―  1,999,999,950           ―  1,999,999,950        ― 2017年   7 0.63

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月26日
           パー
     21  日本   コマーシャ    三菱UFJリー       2,000,000,000           ―  1,999,983,452           ―  1,999,983,452        ― 2017年10    0.63

          ル・ペー    ス                                           月11日
           パー
     22  日本   コマーシャ    三井住友ファイ       1,000,000,000           ―  1,000,000,000           ―  1,000,000,000        ― 2017年   6 0.31

          ル・ペー    ナンス&リース
                                                         月27日
           パー
     23  日本   コマーシャ    JA三井リース       1,000,000,000           ―  1,000,000,000           ―  1,000,000,000        ― 2017年   7 0.31

          ル・ペー
                                                         月10日
           パー
     24  日本   コマーシャ    JA三井リース       1,000,000,000           ―  1,000,000,000           ―  1,000,000,000        ― 2017年10    0.31

          ル・ペー                                              月11日
           パー
                                  21/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     25  日本   コマーシャ    三菱電機クレ       1,000,000,000           ―  1,000,000,000           ―  1,000,000,000        ― 2017年   8 0.31
          ル・ペー    ジット
                                                         月17日
           パー
     26  日本   コマーシャ    JXTGホール       1,000,000,000           ―  1,000,000,000           ―  1,000,000,000        ― 2017年   6 0.31

          ル・ペー    ディングス
                                                         月 8日
           パー
     27  日本   コマーシャ    三菱電機クレ       1,000,000,000           ―   999,999,967          ―   999,999,967       ― 2017年   6 0.31

          ル・ペー    ジット
                                                         月21日
           パー
     28  日本   コマーシャ    三菱UFJリー       1,000,000,000           ―   999,992,082          ―   999,992,082       ― 2017年12    0.31

          ル・ペー    ス                                           月13日
           パー
     ロ.種類別投資比率

                種類                国内/外国            投資比率(%)


           コマーシャル・ペーパー                       国内                   28.13

                合計                                     28.13

     ②【投資不動産物件】


     該当事項はありません。
     ③【その他投資資産の主要なもの】

     該当事項はありません。

     (3)【運用実績】

     ①【純資産の推移】

     平成29年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

                              純資産総額(百万円)                 1口当たり純資産額(円)

              期別
                            (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第19特定期間末          (平成19年11月30日)               122,177         122,179         1.0000         1.0000
      第20特定期間末          (平成20年     5月31日)          120,755         120,756         1.0000         1.0000
      第21特定期間末          (平成20年11月30日)                97,827         97,828         1.0000         1.0000
      第22特定期間末          (平成21年     5月31日)          117,854         117,855         1.0000         1.0000
      第23特定期間末          (平成21年11月30日)               106,740         106,740         1.0000         1.0000
      第24特定期間末          (平成22年     5月31日)          116,332         116,332         1.0000         1.0000
                                  22/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第25特定期間末          (平成22年11月30日)               131,182         131,183         1.0000         1.0000
      第26特定期間末          (平成23年     5月31日)          139,811         139,811         1.0000         1.0000
      第27特定期間末          (平成23年11月30日)               114,478         114,479         1.0000         1.0000
      第28特定期間末          (平成24年     5月31日)          128,471         128,471         1.0000         1.0000
      第29特定期間末          (平成24年11月30日)               138,706         138,707         1.0000         1.0000
      第30特定期間末          (平成25年     5月31日)          221,629         221,629         1.0000         1.0000
      第31特定期間末          (平成25年11月30日)               214,748         214,748         1.0000         1.0000
      第32特定期間末          (平成26年     5月31日)          200,076         200,076         1.0000         1.0000
      第33特定期間末          (平成26年11月30日)               264,231         264,231         1.0000         1.0000
      第34特定期間末          (平成27年     5月31日)          290,619         290,619         1.0000         1.0000
      第35特定期間末          (平成27年11月30日)               251,500         251,500         1.0000         1.0000
      第36特定期間末          (平成28年     5月31日)          227,045         227,045         1.0000         1.0000
      第37特定期間末          (平成28年11月30日)               275,612         275,612         1.0000         1.0000
      第38特定期間末          (平成29年     5月31日)          316,283         316,283         1.0000         1.0000
                 平成28年     5月末日          227,045            ―      1.0000           ―
                     6月末日          229,806            ―      1.0000           ―
                     7月末日          222,031            ―      1.0000           ―
                     8月末日          236,231            ―      1.0000           ―
                     9月末日          248,354            ―      1.0000           ―
                     10月末日               241,050            ―      1.0000           ―
                     11月末日               275,612            ―      1.0000           ―
                     12月末日               314,324            ―      1.0000           ―
                 平成29年     1月末日          322,776            ―      1.0000           ―
                     2月末日          326,928            ―      1.0000           ―
                     3月末日          312,402            ―      1.0000           ―
                     4月末日          290,847            ―      1.0000           ―
                     5月末日          316,283            ―      1.0000           ―
     ②【分配の推移】

          期                   計算期間                  1口当たりの分配金(円)

        第19特定期間         平成19年     6月  1日~平成19年11月30日                                 0.0018430
        第20特定期間         平成19年12月       1日~平成20年       5月31日                          0.0018560
        第21特定期間         平成20年     6月  1日~平成20年11月30日                                 0.0020980
        第22特定期間         平成20年12月       1日~平成21年       5月31日                          0.0017220
        第23特定期間         平成21年     6月  1日~平成21年11月30日                                 0.0006670
        第24特定期間         平成21年12月       1日~平成22年       5月31日                          0.0004710
        第25特定期間         平成22年     6月  1日~平成22年11月30日                                 0.0004390
        第26特定期間         平成22年12月       1日~平成23年       5月31日                          0.0004020
        第27特定期間         平成23年     6月  1日~平成23年11月30日                                 0.0003750
        第28特定期間         平成23年12月       1日~平成24年       5月31日                          0.0003310
                                  23/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        第29特定期間         平成24年     6月  1日~平成24年11月30日                                 0.0003340
        第30特定期間         平成24年12月       1日~平成25年       5月31日                          0.0002590
        第31特定期間         平成25年     6月  1日~平成25年11月30日                                 0.0002880
        第32特定期間         平成25年12月       1日~平成26年       5月31日                          0.0001920
        第33特定期間         平成26年     6月  1日~平成26年11月30日                                 0.0001150
        第34特定期間         平成26年12月       1日~平成27年       5月31日                          0.0000940
        第35特定期間         平成27年     6月  1日~平成27年11月30日                                 0.0000790
        第36特定期間         平成27年12月       1日~平成28年       5月31日                          0.0000660
        第37特定期間         平成28年     6月  1日~平成28年11月30日                                 0.0000010
        第38特定期間         平成28年12月       1日~平成29年       5月31日                          0.0000000
     ③【収益率の推移】

          期                   計算期間                     収益率(%)

        第19特定期間         平成19年     6月  1日~平成19年11月30日                                    0.18
        第20特定期間         平成19年12月       1日~平成20年       5月31日                             0.19
        第21特定期間         平成20年     6月  1日~平成20年11月30日                                    0.21
        第22特定期間         平成20年12月       1日~平成21年       5月31日                             0.17
        第23特定期間         平成21年     6月  1日~平成21年11月30日                                    0.07
        第24特定期間         平成21年12月       1日~平成22年       5月31日                             0.05
        第25特定期間         平成22年     6月  1日~平成22年11月30日                                    0.04
        第26特定期間         平成22年12月       1日~平成23年       5月31日                             0.04
        第27特定期間         平成23年     6月  1日~平成23年11月30日                                    0.04
        第28特定期間         平成23年12月       1日~平成24年       5月31日                             0.03
        第29特定期間         平成24年     6月  1日~平成24年11月30日                                    0.03
        第30特定期間         平成24年12月       1日~平成25年       5月31日                             0.03
        第31特定期間         平成25年     6月  1日~平成25年11月30日                                    0.03
        第32特定期間         平成25年12月       1日~平成26年       5月31日                             0.02
        第33特定期間         平成26年     6月  1日~平成26年11月30日                                    0.01
        第34特定期間         平成26年12月       1日~平成27年       5月31日                             0.01
        第35特定期間         平成27年     6月  1日~平成27年11月30日                                    0.01
        第36特定期間         平成27年12月       1日~平成28年       5月31日                             0.01
        第37特定期間         平成28年     6月  1日~平成28年11月30日                                    0.00
        第38特定期間         平成28年12月       1日~平成29年       5月31日                             0.00
     (注1)収益率は期間騰落率。

     (注2)小数点第3位四捨五入。
     (注3)各特定期間中の分配金累計額を加算して算出。
     (4)【設定及び解約の実績】

         期              計算期間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

                                  24/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第19特定期間        平成19年     6月  1日~平成19年11月30日               520,714,817,605         538,091,061,711          122,177,822,746
      第20特定期間        平成19年12月       1日~平成20年       5月31日       358,629,509,279         360,051,672,628          120,755,659,397
      第21特定期間        平成20年     6月  1日~平成20年11月30日               357,996,211,207         380,924,403,375          97,827,467,229
      第22特定期間        平成20年12月       1日~平成21年       5月31日       326,699,971,792         306,672,676,596          117,854,762,425
      第23特定期間        平成21年     6月  1日~平成21年11月30日               455,388,413,877         466,503,044,634          106,740,131,668
      第24特定期間        平成21年12月       1日~平成22年       5月31日       466,026,475,626         456,434,204,114          116,332,403,180
      第25特定期間        平成22年     6月  1日~平成22年11月30日               399,844,413,989         384,994,132,262          131,182,684,907
      第26特定期間        平成22年12月       1日~平成23年       5月31日       474,792,861,955         466,164,526,052          139,811,020,810
      第27特定期間        平成23年     6月  1日~平成23年11月30日               314,015,224,734         339,347,470,421          114,478,775,123
      第28特定期間        平成23年12月       1日~平成24年       5月31日       402,518,395,837         388,526,046,948          128,471,124,012
      第29特定期間        平成24年     6月  1日~平成24年11月30日               361,213,820,829         350,978,219,678          138,706,725,163
      第30特定期間        平成24年12月       1日~平成25年       5月31日       815,122,011,255         732,199,262,240          221,629,474,178
      第31特定期間        平成25年     6月  1日~平成25年11月30日               585,535,307,881         592,416,644,408          214,748,137,651
      第32特定期間        平成25年12月       1日~平成26年       5月31日       663,687,508,682         678,359,205,329          200,076,441,004
      第33特定期間        平成26年     6月  1日~平成26年11月30日               725,982,869,853         661,828,295,859          264,231,014,998
      第34特定期間        平成26年12月       1日~平成27年       5月31日       805,029,238,894         778,640,587,723          290,619,666,169
      第35特定期間        平成27年     6月  1日~平成27年11月30日               677,614,603,143         716,733,638,248          251,500,631,064
      第36特定期間        平成27年12月       1日~平成28年       5月31日       561,558,281,427         586,013,621,167          227,045,291,324
      第37特定期間        平成28年     6月  1日~平成28年11月30日               672,468,159,925         623,901,015,603          275,612,435,646
      第38特定期間        平成28年12月       1日~平成29年       5月31日       864,111,261,588         823,440,238,472          316,283,458,762
     ≪参考情報≫

                                  25/135











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第2【管理及び運営】









     1【申込(販売)手続等】

      (1)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファンドの

       受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
       増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当
       該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加
       信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社
       振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (2)  取得申込者は、受益権を1円以上1円単位をもって購入することができます。
         ※ 平成29年12月1日以降は、原則として、個人投資者の取得申込みに限定します。
      (3)  取得価額は、下記の通りとなります。
        1.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成29年                                         8月31日現在は午後3時
         30分)以前に取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の前日の基準価額とします。
         (ただし、この場合において、取得申込受付日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っているとき
          は、取得申込みに応じないものとします。)
        2.販売会社が、取得申込受付日における販売会社が別に定める時間(平成29年                                         8月31日現在は午後3時
         30分)を過ぎて取得申込金の受領を確認した場合は、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額とし
         ます。
         (ただし、この場合において、取得申込受付日の翌営業日の前日の基準価額が1口当たり1円を下回っ
          たときは、取得申込受付日の翌営業日以降、最初に追加信託にかかる基準価額が1口当たり1円と
          なった計算日の基準価額による取得申込みとみなします。)
         (注)取得申込受付日は、委託会社の営業日とします。
                                  26/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (4)  お申込締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (5)  国内に住所のある個人で、障害者等に該当する受益者は、少額貯蓄非課税制度(障害者等のマル優制
       度)を利用することができます。この制度を利用する場合は、あらかじめ「非課税貯蓄申告書」を販売会
       社に提出していただきます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ※ 税法が改正された場合等には、上記内容は変更になる場合があります。
      (6)  証券取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8
       項第3号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3
       号もしくは同項第5号の取引を行う市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。)におけ
       る取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の取得
       申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
     2【換金(解約)手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権について、委託会社に1口単位をもって解約を請求することができま

       す。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
       請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口
       数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
       数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際は、振替受益権をもって行
       うものとします。
      (3)  解約の価額は、下記の通りとなります。
        1.解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日の翌
         営業日から受益者に支払います。
        2.前記1.にかかわらず、販売会社のうち委託会社が別に定める販売会社(平成29年                                            8月31日現在、みず
         ほ証券株式会社を指します。以下同じ。)が受益者からの解約の請求を正午以前に受付けた場合で、当
         該受益者が解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合における解約の価額は、
         当該請求受付日の前日の基準価額とし、解約代金は解約請求受付日から販売会社において受益者に支
         払います。
         詳しくは、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記に
        おいてできます。
                                    ※
         照会先の名称
                               電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                       0120-104-694
         㬰-ﮊ焰欰蠰謰䩕估䑔࠰輰嬰漰ŕ뙩浥湓䡒䷿ᥦ䋿幓䡟賿ᕦ䈰縰朰栰唰嬰昰䐰弰怰䴰縰夰˿ࡎ୔
         じ。)
      (4)  販売会社によっては、正午過ぎての解約のお申込みで、解約申込日当日に解約代金相当額の受け取りを
       希望される場合に、販売会社所定の諸手続きにより、キャッシング(即日引出)をご利用することができま
       す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (5)  解約請求の受付締切時間については、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があると
       きは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受
       付けを取り消すことができます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求(販売会社のうち委託会社が
       別に定める販売会社が受益者からの一部解約の実行の請求を正午以前に受付けた場合で、当該受益者が一
                                  27/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       部解約金の支払いを当該請求受付日に受け取ることを希望する場合を除きます。)を撤回できます。ただ
       し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受
       付 中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、当該基準
       価額の計算日の翌営業日の前日の基準価額とします。
     3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】

       ① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を

        法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託
        財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権
        総口数で除した金額をいいます。
         <主な投資対象の評価方法>
             投資対象                          評価方法

                                                         ※
          公社債等
                      原則として、計算日における以下のいずれかの価額で評価します。
                      ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
                      ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額(売り気配相場を除きま
                        す。)
                      ・価格情報会社の提供する価額
                                     *
          㬰k譛塧ᾕ鏿ᅞ瑎蔰湑汹㹐땻䤰欰搰䐰昰漰őὓ瑓齏ꅬ                           による評価を適用することができます。ただし、コ
            マーシャル・ペーパーについては、原則として取得価額で評価し、割引料は受取利息として日々計上するも
            のとします。
          * 買付けに係る受渡日から償還日の前日まで、取得価額と償還価額の差額を当該期間で日割計算して得た金額
            を日々帳簿価額に加算または減算した額により評価するものとします。なお、買付約定日から同受渡日前日
            までの間は、帳簿価額で評価するものとします。
       ② 当ファンドの基準価額は、原則として、日々計算されます。基準価額および収益分配率については、
        販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできま
        す。基準価額は便宜上1万口単位で表示されたものが発表されることがあります。
         照会先の名称                        ホームページアドレス                 電話番号
         アセットマネジメントOne株式会社                        http://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
       ③ 信託の一部解約金(解約の価額に当該解約口数を乗じて得た額)が当該一部解約にかかる元本を下回っ
        た場合は、当該差額を解約差益金として処理します。なお、追加信託金にあたっては、全額を元本とし
        て処理するものとします。
     (2)【保管】

         該当事項はありません。

     (3)【信託期間】

        平成10年7月3日から無期限とします。

     (4)【計算期間】

                                  28/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        信託期間中の各1日とします。
     (5)【その他】

       ① 信託契約の解約

         以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
        1.委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむを
         得ない事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の総口数が20億口を下回る
         こととなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができ
         ます。
         a.この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。委
          託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載し
          た書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にか
          かる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         b.前記a.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
          を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
         c.前記b.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超
          えるときは、前記1.の信託契約の解約をしません。
         d.委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公
          告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付
          します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         e.前記b.からd.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場
          合であって、前記b.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困
          難な場合には適用しません。
         f.前記1.に定める信託契約の解約を行う場合において、前記b.の期間内に異議を述べた受益者
          は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することが
          できます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものと
          します。
        2.委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
         契約を解約し、信託を終了させます。
        3.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信託契約に関す
         る委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、「②                                                 信託約
         款の変更4.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続しま
         す。
        4.受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
         社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ② 信託約款の変更
        1.委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得な
         い事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものとし、あらかじ
         め、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
        2.委託会社は、前記1.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しよう
                                  29/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         とする旨を公告し、かつ、これら事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られたる受益者に対
         して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原
         則 として、公告を行いません。
        3.前記2.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述
         べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
        4.前記3.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、前記1.の信託約款の変更をしません。
        5.委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告
         し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付しま
         す。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
        6.前記2.に定める変更を行う場合において、前記3.の期間内に異議を述べた受益者は、受託会社に対
         し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。なお、買
         取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものとします。
        7.委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規定にし
         たがいます。
       ③ 委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
        1.委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に関する
         事業を譲渡することがあります。
        2.委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、この信託
         契約に関する事業を承継させることがあります。
       ④ 関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
        1.委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則1年間とし、期間終了の3ヵ月
         前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
        2.受託会社は、委託会社の承諾を受けて、その任務を辞任することができます。また、受託会社がそ
         の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
         社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した
         場合、委託会社は、「②             信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。委託会社
         が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ⑤ 信託事務処理の再信託
         受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、資産管理サービス信託銀行株式会社
        と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類に基
        づいて所定の事務を行います。
       ⑥ 公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
           http://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑦ 運用報告書
         当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律施行規則」により、運用報告書の交付が免除され
        ます。したがって、「運用報告書」の作成・交付を行いません。ただし、当ファンドの信託財産の内容
        に関する情報については、委託会社のホームページ(http://www.am-one.co.jp/)等で確認できます。
                                  30/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権

        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交
       付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        受益者が、一部解約をする場合において、一部解約する当該受益権に帰属する収益分配金は、原則とし
       て当該解約請求受付日の翌営業日から、また、信託終了時の受益権に帰属する収益分配金は、信託終了日
       後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社において受益者に支払います。
      (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その権利を
       失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権
       で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として
       取得申込者とします。)に、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から販売会社において支払
       われます。
      (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の閲覧ま
       たは謄写を請求することができます。
                                  31/135









                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第3【ファンドの経理状況】

     MHAMのMRF(マネー・リザーブ・ファンド)
     (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令

         第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
         府令第133号)に基づいて作成しております。
         なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月毎に作成しております。

     (3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間の財務諸表について、新日

         本有限責任監査法人により監査を受けております。
     1【財務諸表】

                                  32/135















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (1)【貸借対照表】

                                                      (単位:円)
                                                    当期
                                     前期
                                               (平成29年     5月31日現在)
                                (平成28年11月30日現在)
      資産の部
       流動資産
                                      199,211,955,453               187,283,644,457
        金銭信託
                                        400,264,754
        特殊債券                                                    -
                                      55,399,991,953               88,999,986,344
        コマーシャルペーパー
                                      24,999,999,656               39,999,999,179
        現先取引勘定
                                          331,619                  30
        未収利息
                                      280,012,543,435               316,283,630,010
        流動資産合計
                                      280,012,543,435               316,283,630,010
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       4,399,999,932
                                                            -
        未払金
                                       4,399,999,932
                                                            -
        流動負債合計
                                       4,399,999,932
                                                            -
       負債合計
      純資産の部
       元本等
        元本                             275,612,435,646               316,283,458,762
        剰余金
                                          107,857               171,248
          期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                      275,612,543,503               316,283,630,010
        元本等合計
                                      275,612,543,503               316,283,630,010
       純資産合計
                                      280,012,543,435               316,283,630,010
      負債純資産合計
                                  33/135











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      (単位:円)
                                                    当期
                                     前期
                                                (自 平成28年12月         1日
                                 (自 平成28年       6月  1日
                                                至 平成29年       5月31日)
                                 至 平成28年11月30日)
      営業収益
                                         1,090,241                328,145
       受取利息
       有価証券売買等損益                                  △ 895,655              △ 264,754
                                          194,586                63,391
       営業収益合計
      営業費用
                                          44,106
                                                            -
       その他費用
                                          44,106
                                                            -
       営業費用合計
                                          150,480                63,391
      営業利益又は営業損失(△)
                                          150,480                63,391
      経常利益又は経常損失(△)
                                          150,480                63,391
      当期純利益又は当期純損失(△)
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                             -               -
      約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                          184,304               107,857
      期首剰余金又は期首欠損金(△)
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -               -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -               -
       額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -               -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                             -               -
       額
                                          226,927
                                                            -
      分配金
                                          107,857               171,248
      期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                  34/135











                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【注記表】

     (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

                                         当期

            項目                                (自  平成28年12月       1日
                                     至  平成29年     5月31日)
     1有価証券の評価基準及び評価方法                  コマーシャルペーパー
                        買付にかかる受渡日から償還日の前日まで取得価額と償還価額の差額を当該期間

                       により日割計算して得た金額について、日々帳簿価額に加算又は減算した額によっ
                       て評価しております。
     2収益・費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                        約定日基準で計上しております。

     (貸借対照表に関する注記)


                                              当期

                  前期
                                          (平成29年     5月31日現在)
             (平成28年11月30日現在)
     1   特定期間末日における受益権の総数                          1   特定期間末日における受益権の総数
                        275,612,435,646口                            316,283,458,762口
     2   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額                          2   特定期間末日における1単位当たりの純資産の額

        1口当たり純資産の額                     1.0000円        1口当たり純資産の額                     1.0000円
        (1万口当たり純資産の額)                    (10,000円)         (1万口当たり純資産の額)                    (10,000円)

     (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                  前期                            当期

              (自  平成28年    6月  1日                     (自  平成28年12月      1日
              至 平成28年11月30日)                           至 平成29年    5月31日)
      1 分配金の計算過程                           1 分配金の計算過程
       特定期間における元本超過額334,784円を分配対象収益とし                            特定期間における元本超過額171,248円を分配対象収益とし

       て226,927円を分配金額としております。なお、各前月の最                            て0円を分配金額としております。なお、各前月の最終営業
       終営業日から各当月の最終営業日の前日までの期間にかかる                            日から各当月の最終営業日の前日までの期間にかかる収益分
       収益分配金を、各当月の最終営業日に再投資しております。                            配金を、各当月の最終営業日に再投資しております。
                                  35/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品に関する注記)

     1.金融商品の状況に関する事項

                               前期                   当期

                           (自  平成28年     6月  1日          (自  平成28年12月       1日
             項目
                           至  平成28年11月30日)                  至  平成29年     5月31日)
     1金融商品に対する取組方針                   当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律第2条第4項に定める投資を
                       目的とする証券投資信託であり、証券投
                       資信託約款および投資ガイドラインに基
                       づいて運用しております。
     2金融商品の内容及び当該金融商品に                   当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                       債権及び金銭債務であります。
                       なお、詳細は附属明細表をご参照下さ
                       い。
                       これらは、市場リスク(価格変動リス
                       ク、為替変動リスク、金利変動リス
                       ク)、信用リスク、及び流動性リスクを
                       有しております。
     3金融商品に係るリスク管理体制                   運用担当部署から独立したコンプライ                   同左
                       アンス・リスク管理担当部署が、運用リ
                       スクを把握、管理し、その結果に基づき
                       運用担当部署へ対応の指示等を行うこと
                       により、適切な管理を行います。
                       リスク管理に関する委員会等はこれらの
                       運用リスク管理状況の報告を受け、総合
                       的な見地から運用状況全般の管理を行い
                       ます。
                       なお、具体的には以下のリスクの管理を
                       行っております。
                       ①市場リスクの管理
                       市場リスクに関しては、資産配分等の状
                       況を常時、分析・把握し、投資方針に
                       沿っているか等の管理を行っておりま
                       す。
                       ②信用リスクの管理
                       信用リスクに関しては、発行体や取引先
                       の財務状況等に関する情報収集・分析を
                       常時継続し、格付等の信用度に応じた組
                       入制限等の管理を行っております。
                       ③流動性リスクの管理
                       流動性リスクに関しては、必要に応じて
                       市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                       入比率等の管理を行っております。
                                  36/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               前期                   当期
                           (自  平成28年     6月  1日          (自  平成28年12月       1日
             項目
                           至  平成28年11月30日)                  至  平成29年     5月31日)
     4金融商品の時価等に関する事項につ                   金融商品の時価には、市場価格に基づ                   同左
      いての補足説明                 く価額のほか、市場価格がない場合に
                       は、合理的に算定された価額が含まれて
                       おります。当該価額の算定においては一
                       定の前提条件等を採用しているため、異
                       なる前提条件等によった場合、当該価額
                       が異なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等については、その金額自体がデリバ
                       ティブ取引に係る市場リスクを示すもの
                       ではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

                                                   当期

                               前期
            項目
                                              (平成29年     5月31日現在)
                           (平成28年11月30日現在)
     1 貸借対照表日における貸借対照表の                  貸借対照表に計上している金融商品                   同左
      科目ごとの計上額・時価・時価との                 は、原則として時価評価としているた
      差額                 め、貸借対照表計上額と時価との差額は
                       ありません。
     2 貸借対照表の科目ごとの時価の算定                 (1)  有価証券                 (1)  有価証券

      方法
                       特殊債券、コマーシャルペーパー                    コマーシャルペーパー 
                       ①わが国の金融商品取引所または海外取                   同左

                       引所に上場されていない有価証券
                        当該有価証券については、原則とし
                       て、日本証券業協会が発表する売買参考
                       統計値(平均値)(外貨建証券を除
                       く)、金融商品取引業者、銀行等の提示
                       する価額(売気配相場を除く)または価
                       格情報会社の提供する価額のいずれかか
                       ら入手した価額で評価しております。
                       ②時価が入手できなかった有価証券

                        適正な評価額を入手できない場合また
                       は入手した評価額が時価と認定できない
                       事由が認められた場合は、委託会社が忠
                       実義務に基づいて合理的事由をもって時
                       価と認めた価額もしくは受託者と協議の
                       うえ両者が合理的事由をもって時価と認
                       めた価額で評価しております。
                                  37/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                               前期                   当期
            項目
                                              (平成29年     5月31日現在)
                           (平成28年11月30日現在)
                       (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金                 (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金
                         銭債務                   銭債務
                        コール・ローン等の金銭債権及び金銭                   同左

                       債務は短期間で決済されるため、時価は
                       帳簿価額と近似していることから、当該
                       帳簿価額を時価としております。
     (有価証券に関する注記)


     ①  売買目的有価証券

     前期(自     平成28年     6月  1日  至  平成28年11月30日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     特殊債券                                                        0
     コマーシャルペーパー                                                        0
              合計                                               0
     当期(自     平成28年12月       1日  至  平成29年     5月31日)

              種類                  最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    (円)

     コマーシャルペーパー                                                        0
              合計                                               0
     (デリバティブ取引等に関する注記)

     該当事項はありません。

     (関連当事者との取引に関する注記)


                  前期                            当期

              (自  平成28年     6月  1日                    (自  平成28年12月       1日
              至  平成28年11月30日)                           至  平成29年     5月31日)
      市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取                            同左
     引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、
     該当事項はありません。
                                  38/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (その他の注記)

                      期別

                                                    当期
                                   前期
                              (平成28年11月30日現在)                 (平成29年     5月31日現在)
               項目
     期首元本額                               227,045,291,324円                 275,612,435,646円
     期中追加設定元本額                               672,468,159,925円                 864,111,261,588円
     期中一部解約元本額                               623,901,015,603円                 823,440,238,472円
     (4)【附属明細表】

     第1 有価証券明細表

      (1)株式
     該当事項はありません。

      (2)株式以外の有価証券


                                                 (平成29年      5月31日現在)

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

     コマーシャル        日本・円         三井住友カード                    7,000,000,000           7,000,000,000

     ペーパー
                     三井住友カード                    4,000,000,000           4,000,000,000
                     三井住友ファイナンス&リース                    1,000,000,000           1,000,000,000

                     三井住友ファイナンス&リース                    2,000,000,000           1,999,999,950

                     三井住友ファイナンス&リース                    4,000,000,000           3,999,999,918

                     三井住友ファイナンス&リース                    2,000,000,000           2,000,000,000

                     JA三井リース                    3,000,000,000           3,000,000,000

                     JA三井リース                    1,000,000,000           1,000,000,000

                     JA三井リース                    1,000,000,000           1,000,000,000

                     三菱UFJニコス                    7,000,000,000           7,000,000,000

                     三菱UFJニコス                    3,000,000,000           3,000,000,000

                     東京短資                    5,000,000,000           5,000,000,000

                     三菱電機クレジット                    1,000,000,000            999,999,967

                     三菱電機クレジット                    1,000,000,000           1,000,000,000

                     富士通リース                    2,000,000,000           2,000,000,000

                     J.フロントリテイリング                    5,000,000,000           5,000,000,000

                                  39/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                     楽天                    5,000,000,000           5,000,000,000
                     楽天                    5,000,000,000           5,000,000,000

                     JXTGホールディングス                    1,000,000,000           1,000,000,000

                     ジェイエフイーホールディングス                    2,000,000,000           2,000,000,000

                     ジェイエフイーホールディングス                    3,000,000,000           3,000,000,000

                     伊藤忠商事                    3,000,000,000           3,000,000,000

                     伊藤忠商事                    4,000,000,000           4,000,000,000

                     芙蓉総合リース                    2,000,000,000           2,000,000,000

                     東京センチュリー                   10,000,000,000           9,999,999,257

                     三菱UFJリース                    2,000,000,000           1,999,992,632

                     三菱UFJリース                    1,000,000,000            999,994,620

                     関西電力                    2,000,000,000           2,000,000,000

            小計

                     銘柄数:28                   89,000,000,000           88,999,986,344
                     組入時価比率:28.1%                                  100.0%

                        合計                           88,999,986,344

     (注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

     第2 信用取引契約残高明細表

     該当事項はありません。

     第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     該当事項はありません。

                                  40/135







                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【ファンドの現況】

     以下のファンドの現況は平成29年                  5月31日現在です。
     【純資産額計算書】

     Ⅰ 資産総額                              316,283,630,010        円 

     Ⅱ 負債総額                                     ― 円 
     Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                              316,283,630,010        円 
     Ⅳ 発行済口数                              316,283,458,762        口 
     Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                   1.0000   円 
     第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1)  受益証券の名義書換

       該当事項はありません。
       ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。委
      託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合
      または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他
      やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発
      行の請求を行わないものとします。
     (2)  受益者等名簿

       該当事項はありません。
     (3)  受益者に対する特典

       該当事項はありません。
     (4)  受益権の譲渡制限

       譲渡制限はありません。
       ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ② 上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
        口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
        録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受
        人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)に社振法の
        規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知する
        ものとします。
       ③ 上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
        いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
                                  41/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        て、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
     (5)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
      とができません。
     (6)  質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部
      解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法そ
      の他の法令等にしたがって取り扱われます。
                                  42/135
















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第三部【委託会社等の情報】

     第1【委託会社等の概況】

     1【委託会社等の概況】

     (1)  資本金の額(平成29年5月末日現在)

       資本金                20億円
                  ※
                           (普通株式      上限100,000株、A種種類株式                上限30,000株)
                     100,000株
       発行する株式の総数
       発行済株式の総数               40,000株     (普通株式24,490株、A種種類株式15,510株)
        ※種類株式の発行が可能
       過去5年間における資本金の額の増減はありません。

     (2)  会社の機構(平成29年5月末日現在)

       ① 会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
          取締役は株主総会で選任されます。取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期は、その選任
        後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満
        了前に退任した取締役(監査等委員である取締役を除く。)の補欠として選任された取締役(監査等委
        員である取締役を除く。)の任期は、現任取締役(監査等委員である取締役を除く。)の任期の満了の
        時までとします。
          また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のもの
        に関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
        して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了の時
        までとします。
          取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議
        にしたがい業務を執行します。
          また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締役会の
        議長は、原則として取締役社長があたります。
          取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の過半数
        が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ② 投資運用の意思決定機構

        1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
           経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する「投資
          環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部長・副本部
          長、運用グループ長等で構成されます。
        2.運用計画、売買計画の決定
           各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえて、
          ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作成し、運
          用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行います。
                                  43/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2【事業の内容及び営業の概況】


       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設定を

      行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびにその受
      益証券(受益権)の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また、「金融商品取引法」に
      定める投資助言・代理業を行っています。
       平成29年5月31日現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く)
             基本的性格               本数          純資産総額(単位:円)

          追加型公社債投資信託                      38           1,129,717,130,409

           追加型株式投資信託                     878           11,742,802,037,081

          単位型公社債投資信託                      57            312,878,263,207

           単位型株式投資信託                     121             821,984,601,232

               合計                1,094            14,007,382,031,929

     3【委託会社等の経理状況】

     1.委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務

      諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に
      基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
      す。
     2.財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第32期事業年度(自平成28年4月1日至平成29

      年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
     ※ DIAMアセットマネジメント株式会社は、平成28年10月1日にみずほ投信投資顧問株式会社、新光投信株式

     会社及びみずほ信託銀行株式会社の資産運用部門と統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変
     更いたしました。
      委託会社の財務諸表に引き続き、DIAMアセットマネジメント株式会社の第32期中間会計期間の中間財務
     諸表、みずほ投信投資顧問株式会社の第53期事業年度の財務諸表及び第54期中間会計期間の中間財務諸表並び
     に新光投信株式会社の第56期事業年度の財務諸表及び第57期中間会計期間の中間財務諸表を参考として添付し
     ております。
     (1)【貸借対照表】

                                  44/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                     (単位:千円)
                                第31期                 第32期
                            (平成28年3月31日現在)                 (平成29年3月31日現在)
            (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                              12,951,736                  27,972,477
       金銭の信託                              13,094,914                  12,366,219
       有価証券                                  -               297,560
       未収委託者報酬                              4,460,404                 10,164,041
       未収運用受託報酬                              1,859,778                  7,250,239
       未収投資助言報酬                               277,603                  316,414
       未収収益                               205,097                  52,278
       前払費用                                44,951                 533,411
       繰延税金資産                               341,078                  678,104
       その他                                40,689                 445,717
                   流動資産計                 33,276,255                  60,076,462
      固定資産

       有形固定資産                               658,607                 1,900,343
        建物                       ※1        29,219          ※1       1,243,812
        車両運搬具                       ※1         549        ※1          -
        器具備品                       ※1       184,683          ※1        656,235
        建設仮勘定                              444,155                    295
       無形固定資産                              1,706,201                  1,614,084
        商標権                                 7                  5
        ソフトウエア                             1,645,861                  1,511,558
        ソフトウエア仮勘定                               53,036                  98,483
        電話加入権                               7,148                  3,934
        電信電話専用施設利用権                                146                  103
       投資その他の資産                              6,497,772                 10,055,336
        投資有価証券                              458,701                 3,265,786
        関係会社株式                             3,229,196                  3,306,296
        長期差入保証金                             2,040,945                  1,800,827
        前払年金費用                                 -               686,322
        繰延税金資産                              679,092                  893,887
        その他                               89,835                 102,215
                   固定資産計                  8,862,580                 13,569,764
             資産合計                       42,138,836                  73,646,227
                                                     (単位:千円)

                                第31期                  第32期
                           (平成28年3月31日現在)                  (平成29年3月31日現在)
                                  45/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
            (負債の部)
      流動負債
       預り金                               966,681                 1,169,128
       未払金                              2,055,332                  4,745,195
        未払収益分配金                                -                1,027
        未払償還金                              49,873                  57,332
        未払手数料                             1,744,274                  4,062,695
        その他未払金                              261,185                  624,140
       未払費用                              3,076,566                  7,030,589
       未払法人税等                              1,223,957                  1,915,556
       未払消費税等                               352,820                  891,476
       賞与引当金                               728,769                 1,432,264
       役員賞与引当金                                  -                27,495
                   流動負債計                  8,404,128                 17,211,706
      固定負債
       退職給付引当金                               997,396                 1,305,273
       役員退職慰労引当金                               154,535                     -
       時効後支払損引当金                                 -               216,466
       本社移転費用引当金                                 -               942,315
                   固定負債計                  1,151,932                  2,464,055
             負債合計                        9,556,060                 19,675,761
           (純資産の部)
      株主資本
       資本金                              2,000,000                  2,000,000
       資本剰余金                              2,428,478                 19,552,957
        資本準備金                             2,428,478                  2,428,478
        その他資本剰余金                                -              17,124,479
       利益剰余金                             28,000,340                  31,899,643
        利益準備金                              123,293                  123,293
        その他利益剰余金                            27,877,047                  31,776,350
         別途積立金                           22,030,000                  24,580,000
         研究開発積立金                             300,000                  300,000
         運用責任準備積立金                             200,000                  200,000
         繰越利益剰余金                            5,347,047                  6,696,350
                   株主資本計                 32,428,818                  53,452,601
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               153,956                  517,864
               評価・換算差額等計                       153,956                  517,864
            純資産合計                        32,582,775                  53,970,465
           負債・純資産合計                         42,138,836                  73,646,227
                                  46/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【損益計算書】

                                                    (単位:千円)

                             第31期                   第32期
                         (自 平成27年4月1日                   (自 平成28年4月1日
                          至 平成28年3月31日)                   至 平成29年3月31日)
      営業収益
       委託者報酬                   30,188,445                    56,355,754
       運用受託報酬                    7,595,678                   12,834,241
       投資助言報酬                     993,027                   1,002,482
       その他営業収益                     724,211                    378,715
                営業収益計                  39,501,363                   70,571,194
      営業費用
       支払手数料                   12,946,176                    24,957,038
       広告宣伝費                     468,931                    838,356
       公告費                       258                    991
       調査費                    7,616,390                   15,105,578
        調査費                   4,969,812                    7,780,474
        委託調査費                   2,646,578                    7,325,104
       委託計算費                     412,257                    891,379
       営業雑経費                     548,183                   1,102,921
        通信費                    34,855                    51,523
        印刷費                    436,756                    926,453
        協会費                    23,698                    37,471
        諸会費                      40                    74
        支払販売手数料                    52,833                    87,399
                営業費用計                  21,992,198                   42,896,265
      一般管理費
       給料                    5,382,757                    8,517,089
        役員報酬                    242,446                    220,145
        給料・手当                   4,431,015                    7,485,027
        賞与                    709,295                    811,916
       交際費                     43,975                    66,813
       寄付金                      2,628                   13,467
       旅費交通費                     254,276                    297,237
       租税公課                     180,892                    430,779
       不動産賃借料                    1,128,367                    1,961,686
       退職給付費用                     226,460                    358,960
       固定資産減価償却費                     902,248                    825,593
       福利厚生費                     36,173                    39,792
       修繕費                     31,617                    27,435
       賞与引当金繰入額                     728,769                   1,432,264
       役員賞与引当金繰入額                       -                  27,495
       役員退職慰労引当金繰入額                     49,320                      -
       役員退職慰労金                      5,250                   63,072
       機器リース料                       140                    210
       事務委託費                     251,913                   1,530,113
       事務用消耗品費                     70,839                   127,265
       器具備品費                     14,182                   271,658
       諸経費                     214,532                    129,981
               一般管理費計                    9,524,346                   16,120,918
      営業利益                             7,984,819                   11,554,010
                                                    (単位:千円)

                             第31期                   第32期
                         (自 平成27年4月1日                   (自 平成28年4月1日
                         至 平成28年3月31日)                   至 平成29年3月31日)
      営業外収益
                                  47/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       受取利息                      2,079                     537
       受取配当金                     25,274                    51,036
       時効成立分配金・償還金                       -                   103
       為替差益                      3,996                    7,025
       投資信託解約益                       -                    2
       雑収入                 ※1     6,693             ※1       18,213
               営業外収益計                     38,044                   76,918
      営業外費用
       投資信託解約損                       -                  31,945
       投資信託償還損                       -                  47,201
       金銭の信託運用損                     305,368                    552,635
       時効成立後支払分配金・償還金                       -                    39
       時効後支払損引当金繰入額                       -                 209,210
               営業外費用計                     305,368                   841,031
      経常利益                             7,717,494                   10,789,897
      特別利益
       固定資産売却益                 ※2       -           ※2       2,348
       投資有価証券売却益                      3,377                     -
       貸倒引当金戻入益                       -                  8,883
       訴訟損失引当金戻入益                       -                  21,677
       その他特別利益                       -                   746
                特別利益計                     3,377                   33,655
      特別損失
       固定資産除却損                 ※3      624            ※3       23,600
       固定資産売却損                 ※4     2,653             ※4       10,323
       投資有価証券評価損                       -                  12,085
       ゴルフ会員権評価損                      6,307                    4,832
       訴訟和解金                       -                  30,000
       本社移転費用                 ※5       -           ※5     1,511,622
                特別損失計                     9,584                 1,592,463
      税引前当期純利益                             7,711,286                   9,231,089
      法人税、住民税及び事業税                             2,557,305                   2,965,061
      法人税等調整額                              27,424                  △177,275
      法人税等合計                             2,584,730                   2,787,786
      当期純利益                             5,126,556                   6,443,302
     (3)【株主資本等変動計算書】


     第31期(自平成27年4月1日至平成28年3月31日)
                                                     (単位:千円)
                                  株主資本
                                  48/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                       資本剰余金                     利益剰余金
                                             その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金      利益
                                                 運用責
                 資本準備金
                                       別途    研究開発          繰越利益
                       資本剰余金       合計    準備金
                                                 任準備
                                       積立金     積立金          剰余金
                                                 積立金
     当期首残高        2,000,000      2,428,478        -   2,428,478     123,293    19,480,000      300,000     200,000     5,314,491
     当期変動額
      剰余金の配当                                                △2,544,000
      別途積立金の
                                       2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益                                                 5,126,556
      株主資本以外の項
      目の当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計          -      -      -      -    -   2,550,000       -     -    32,556
     当期末残高        2,000,000      2,428,478        -   2,428,478     123,293    22,030,000      300,000     200,000     5,347,047
                 株主資本          評価・換算差額等

              利益剰余金                        純資産
                           その他
                     株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
              利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
               合計
     当期首残高          25,417,784      29,846,262      252,905     252,905      30,099,168
     当期変動額
      剰余金の配当         △2,544,000      △2,544,000                 △2,544,000
      別途積立金の
                 -        -                 -
      積立
      当期純利益          5,126,556       5,126,556                 5,126,556
      株主資本以外の項
      目の当期変動額(純                     △98,949     △98,949       △98,949
      額)
     当期変動額合計          2,582,556      2,582,556      △98,949     △98,949       2,483,607
     当期末残高          28,000,340      32,428,818      153,956     153,956      32,582,775
     第32期(自平成28年4月1日至平成29年3月31日)

                                                       (単位:千円)
                                  株主資本
                        資本剰余金                     利益剰余金
                                              その他利益剰余金
              資本金
                         その他     資本剰余金      利益
                                                  運用責
                  資本準備金
                                         別途     研究開発          繰越利益
                        資本剰余金       合計     準備金
                                                  任準備
                                        積立金     積立金          剰余金
                                                  積立金
     当期首残高         2,000,000     2,428,478        -   2,428,478     123,293     22,030,000      300,000     200,000     5,347,047
     当期変動額
      剰余金の配当                                                  △2,544,000
                                  49/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      別途積立金の
                                        2,550,000               △2,550,000
      積立
      当期純利益                                                   6,443,302
      合併による
                        17,124,479      17,124,479
      増加
      株主資本以外の項
      目の当期変動額(純
      額)
     当期変動額合計           -     -   17,124,479      17,124,479       -   2,550,000       -     -   1,349,302
     当期末残高         2,000,000     2,428,478     17,124,479      19,552,957      123,293     24,580,000      300,000     200,000     6,696,350
                  株主資本           評価・換算差額等

              利益剰余金                         純資産
                           その他
                     株主資本          評価・換算
                                       合計
                           有価証券
              利益剰余金
                      合計          差額等合計
                           評価差額金
               合計
     当期首残高           28,000,340      32,428,818      153,956      153,956       32,582,775
     当期変動額
      剰余金の配当         △2,544,000      △2,544,000                  △2,544,000
      別途積立金の
                  -      -                  -
      積立
      当期純利益          6,443,302      6,443,302                  6,443,302
      合併による
                      17,124,479                  17,124,479
      増加
      株主資本以外の項
      目の当期変動額(純                   -   363,907      363,907        363,907
      額)
     当期変動額合計           3,899,302      21,023,782      363,907      363,907       21,387,689
     当期末残高           31,899,643      53,452,601      517,864      517,864       53,970,465
     重要な会計方針


     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)子会社株式及び関連会社株式
                                   :移動平均法による原価法
                          (2)その他有価証券
                           時価のあるもの:決算日の市場価格等に基づく時価法
                           (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移
                           動平均法により算定)
                           時価のないもの:         移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評価方法                    時価法
     3.  固定資産の減価償却の方法                   (1)有形固定資産
                           定率法によっております。
                            ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備につい
                           ては、定額法を採用しております。
                          (2)無形固定資産
                           定額法によっております。
                            なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                           用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦通貨へ                    外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                           算し、換算差額は損益として処理しております。
      の換算基準
                                  50/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     5.  引当金の計上基準                   (1)賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
                           ため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上
                           しております。
                          (2)役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                           るため、将来の支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計
                           上しております。
                          (3)退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職
                           一時金制度及び確定給付型企業年金制度(キャッシュバランス
                           型)について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資
                           産の見込額に基づき計上しております。
                            ①退職給付見込額の期間帰属方法
                             退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                             末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                             によっております。
                            ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                             過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                             務期間内の一定の年数(5年または10年)による定額法によ
                             り  按  分  し  た  額  を  費  用  処  理  し  て  お  り  ま
                             す。              
                             数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                             の平均残存勤務期間内の一定の年数(5年または10年)によ
                             る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                             ら費用処理しております。
                            なお、一部の確定給付企業年金制度については、退職給付引
                           当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合
                           要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用して
                           おります。
                          (4)役員退職慰労引当金は、役員の退職慰労金の支払に備えるた
                           め、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
                          (5)時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                           配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備え
                           るため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上して
                           おります。
                          (6)本社移転費用引当金は、本社移転に関連して発生する損失
                           に備えるため、発生すると見込まれる額を計上しております。
                            なお、本社移転費用引当金繰入額は、本社移転費用に含めて
                           表示しております。
     6.消費税等の会計処理                      消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                           す。
     会計方針の変更

                   第32期    (自平成28年4月1日           至平成29年3月31日)
      法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」

     (実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当事業年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物
     附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
      この結果、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ42,532千円増加しており
     ます。
     追加情報

                   第32期    (自平成28年4月1日           至平成29年3月31日)
      1.「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28

       日)を当事業年度から適用しております。
      2.当社は、平成28年9月7日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任
       中の労に報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議
       しました。
        これに伴い、当事業年度末日までに217,608千円を支給し、役員退職慰労引当金全額を取り崩してお
        ります。
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                                  51/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額
                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                            (平成28年3月31日現在)                  (平成29年3月31日現在)
      建物                                767,802                   53,098
      車両運搬具                                 4,374                    -
      器具備品                                562,853                  734,064
     (損益計算書関係)

     ※1.  関係会社項目
      各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                             (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                              至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      雑収入                                  4,715                  8,183
     ※2.固定資産売却益の内訳

                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                            (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                             至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      建物                                   -                 546
      車両運搬具                                   -                 696
      器具備品                                   -                1,104
     ※3.固定資産除却損の内訳

                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                            (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                             至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      器具備品                                   182                 4,727
      ソフトウエア                                   442                 2,821
      電話加入権                                   -                16,052
     ※4.固定資産売却損の内訳

                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                            (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                             至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      建物                                   -                 543
      器具備品                                 2,653                  9,779
     ※5.本社移転費用の内訳

                                                        (千円)
                                 第31期                  第32期
                            (自   平成27年4月       1日        (自   平成28年4月       1日
                             至  平成28年3月31日)                至  平成29年3月31日)
      本社移転費用引当金繰入額                                    -               942,315
      旧本社不動産賃借料                                   -               418,583
      賃貸借契約解約損                                   -               150,723
                                  52/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (株主資本等変動計算書関係)

      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)           株式数(株)
                                    -           -        24,000
         普通株式              24,000
                                    -           -        24,000
          合計             24,000
      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                  株式の      配当金の総額        1株当たり配当
          決議                                基準日         効力発生日
                  種類      (千円)        額(円)
       平成27年6月29日

                 普通株式        2,544,000         106,000      平成27年3月31日          平成27年6月30日
        定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成28年6月29日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                株式の     配当の     配当金の総額        1株当たり配
         決議                                  基準日         効力発生日
                種類     原資     (千円)       当額(円)
       平成28年6月29日          普通    利益剰

                            2,544,000        106,000      平成28年3月31日          平成28年6月30日
       定時株主総会         株式     余金
     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)

      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
       発行済株式の種類
                  株式数(株)          増加株式数(株)           減少株式数(株)            株式数(株)
                                   490           -         24,490
        普通株    式           24,000
                                  15,510            -         15,510
        A種種類株式                 -
                                  16,000            -         40,000
          合計             24,000
     (注)普通株式及びA種種類株式の発行済株式総数の増加は、当社統合に伴う新株の発行による増加でありま
     す。
      2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                  株式の      配当金の総額        1株当たり配当
          決議                                基準日         効力発生日
                  種類      (千円)        額(円)
       平成28年6月29日

                 普通株式        2,544,000         106,000      平成28年3月31日          平成28年6月30日
        定時株主総会
     (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

         平成29年6月21日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                株式の     配当の     配当金の総額        1株当たり配
         決議                                  基準日         効力発生日
                種類     原資      (千円)       当額(円)
                                  53/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                普通
                株式
       平成29年6月21日               利益
                           3,200,000         80,000     平成29年3月31日          平成29年6月22日
       定時株主総会             剰余金
                A種種類
                株式
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じて、ま
       たは直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後述するリスク
       を低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利用することとしてお
       り、投機的な取引は行わない方針であります。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託及びデ
       リバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リスクに晒されて
       おりますが、デリバティブ取引(為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取引)を利用して一部リ
       スクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。
        有価証券及び投資有価証券は、主にその他有価証券(投資信託)、業務上の関係を有する企業の株式で
       あり、発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、1年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することにより、リスク
         の軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの
         期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制としています。
          有価証券及び投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行う
         ことで管理しています。
        ②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及びリスク量
         等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、十分な手
         許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
       が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
       用することにより、当該価額が変動することがあります。
     2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
       第31期(平成28年3月31日現在)
                            貸借対照表計上額                時価           差額
                               (千円)             (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                          12,951,736             12,951,736              -
       (2)金銭の信託                          13,094,914             13,094,914              -
                                  54/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       (3)未収委託者報酬                          4,460,404             4,460,404             -
       (4)未収運用受託報酬                          1,859,778             1,859,778             -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                        381,005             381,005            -
               資産計                  32,747,840             32,747,840              -
       (1)未払手数料                          1,744,274             1,744,274             -
               負債計                   1,744,274             1,744,274             -
       第32期(平成29年3月31日現在)

                            貸借対照表計上額                時価           差額
                               (千円)             (千円)           (千円)
       (1)現金・預金                          27,972,477             27,972,477              -
       (2)金銭の信託                          12,366,219             12,366,219              -
       (3)未収委託者報酬                          10,164,041             10,164,041              -
       (4)未収運用受託報酬                          7,250,239             7,250,239             -
       (5)有価証券及び投資有価証券
           その他有価証券                       3,225,878             3,225,878             -
               資産計                  60,978,855             60,978,855              -
       (1)未払手数料                           4,062,695             4,062,695             -
               負債計                   4,062,695             4,062,695             -
       (注1)金融商品の時価の算定方法

        資 産
        (1)現金・預金
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
        (2)金銭の信託

         有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券に
         ついて、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提
         示された価格によっております。
        (3)未収委託者報酬及び(4)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
        (5)有価証券及び投資有価証券

         これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
        負 債

        (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっており
         ます。
      (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                                        (千円)
                                  第31期                 第32期
                区分
                             (平成28年3月31日現在)                 (平成29年3月31日現在)
       ①非上場株式                                 77,696                337,468
       ②関係会社株式                                3,229,196                 3,306,296
        ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を
        把握することが極めて困難と認められるため、「(5)                            有価証券及び投資有価証券              その他有価証券」には
                                  55/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        含めておりません。
        ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価
        を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。
      (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       第31期(平成28年3月31日現在)
                            1年以内        1年超5年以内         5年超10年以内          10年超
                            (千円)         (千円)          (千円)        (千円)
       (1)現金・預金                     12,951,736              -          -       -
       (2)金銭の信託                     13,094,914              -          -       -
       (3)未収委託者報酬                     4,460,404              -          -       -
       (4)未収運用受託報酬                     1,859,778              -          -       -
       (5)有価証券及び投資有価証券
                                -          -          -       -
          その他有価証券(投資信託)
       第32期(平成29年3月31日現在)

                            1年以内        1年超5年以内          5年超10年以内           10年超
                           (千円)         (千円)          (千円)         (千円)
       (1)現金・預金                    27,972,477              -          -       -
       (2)金銭の信託                    12,366,219              -          -       -
       (3)未収委託者報酬                    10,164,041              -          -       -
       (4)未収運用受託報酬                     7,250,239              -          -       -
       (5)有価証券及び投資有価証券
                             297,560          320,736          888,110        12,660
          その他有価証券(投資信託)
     (有価証券関係)

     1.  子会社株式及び関連会社株式
       関係会社株式(第31期の貸借対照表計上額3,229,196千円、第32期の貸借対照表計上額3,306,296千円)
      は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
     2.  その他有価証券

      第31期(平成28年3月31日現在)
                                                         (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                      365,683               146,101              219,581
       ②投資信託                       15,322              13,000               2,322
       小計                       381,005              159,101              221,903
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -              -              -
       ②投資信託                         -              -              -
       小計                         -              -              -
       合計                       381,005              159,101              221,903
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが
         極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
                                  56/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      第32期(平成29年3月31日現在)
                                                         (千円)
                     貸借対照表日における
            区分                          取得原価               差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
       ①株式                      609,710               146,101              463,608
       ②投資信託                     2,384,278              2,091,387               292,891
       小計                     2,993,988              2,237,489               756,499
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
       ①株式                         -              -              -
       ②投資信託                       231,889              241,951             △10,061
       小計                       231,889              241,951             △10,061
       合計                     3,225,878              2,479,440               746,438
       (注)非上場株式(貸借対照表計上額337,468千円)については、市場価格がなく、時価を把握すること
         が極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     3.当該事業年度中に売却したその他有価証券

      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)
                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
       株式                        5,927             3,377               -
      第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)

                           売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                          (千円)             (千円)             (千円)
       投資信託                       717,905                2          79,146
       (注)投資信託の「売却額」、「売却の合計額」及び「売却損の合計額」は、解約又は償還によるもので
         あります。
     4.減損処理を行った有価証券

       第32期において、有価証券について12,085千円(その他有価証券)減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処
      理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理
      を行っております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金制度(積立型制度であります) 及び退職一時金制度
      (非積立型制度であります)を採用しております。また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用し
      ております。
       なお、当社が有する確定給付企業年金制度の一部は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
      算しております。
     2.確定給付制度(複数事業主制度を含む)

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                  57/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                     第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日      (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)              至  平成29年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                                   973,035              1,086,550
          勤務費用                                134,944               189,127
          利息費用                                 8,660               10,905
          数理計算上の差異の発生額                                21,441               89,303
          退職給付の支払額                               △  51,531              △144,062
          過去勤務費用の発生額                                   -               -
          合併による増加                                   -           1,486,547
       退職給付債務の期末残高                                  1,086,550               2,718,372
      (2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                                        (千円)
                                     第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日      (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)              至  平成29年3月31日)
       年金資産の期首残高                                      -               -
          期待運用収益                                   -             16,033
          数理計算上の差異の発生額                                   -              1,894
          事業主からの拠出額                                   -             37,402
          退職給付の支払額                                   -            △28,876
          合併による増加                                   -           1,336,984
       年金資産の期末残高                                      -           1,363,437
      (3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        (千円)
                                    第31期                第32期
                                (平成28年3月31日現在)                (平成29年3月31日現在)
       積立型制度の退職給付債務                                     -            1,275,346
       年金資産                                     -          △1,363,437
                                            -            △88,090
       非積立型制度の退職給付債務                                 1,086,550                1,443,026
       未積立退職給付債務                                 1,086,550                1,354,935
       未認識数理計算上の差異                                  △79,449               △430,203
       未認識過去勤務費用                                   △9,704                △4,852
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   997,396                919,879
       退職給付引当金                                  997,396              1,245,019

       前払年金費用                                     -            △325,140
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                  997,396                919,879
      (4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                        (千円)
                                     第31期               第32期
                                 (自   平成27年4月       1日      (自   平成28年4月       1日
                                  至  平成28年3月31日)              至  平成29年3月31日)
       勤務費用                                  134,944                189,127
       利息費用                                    8,660               10,905
       期待運用収益                                     -            △16,033
       数理計算上の差異の費用処理額                                   31,542                78,229
                                  58/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       過去勤務費用の費用処理額                                    4,852                4,852
       その他                                    2,268                7,498
       確定給付制度に係る退職給付費用                                  182,267                274,580
      (5)年金資産に関する事項

         ①年金資産の主な内訳
          年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
                                                        (千円)
                                     第31期               第32期
                                (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
         株式                                    -             31.5%
         債券                                    -             29.0%
         共同運用資産                                    -             24.1%
         生命保険一般勘定                                    -             10.5%
         現金及び預金                                    -              4.6%
         合計                                    -             100.0%
         ②長期期待運用収益率の設定方法

          年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
         構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
      (6)数理計算上の計算基礎に関する事項

         主要な数理計算上の計算基礎
                                    第31期                第32期
                               (平成28年3月31日現在)                (平成29年3月31日現在)
       割引率                                   0.89%            0.02%~1.09%
       長期期待運用収益率                                     -              2.50%
       予想昇給率                              1.00%~8.73%                1.00%~8.73%
     3.簡便法を適用した確定給付制度

      (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                        (千円)
                                    第31期                第32期
                                (自   平成27年4月       1日      (自   平成28年4月       1日
                                 至  平成28年3月31日)              至  平成29年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                     -                -
         退職給付費用                                   -             22,562
         退職給付の支払額                                   -                -
         制度への拠出額                                   -            △36,177
         合併による増加                                   -            △287,313
       退職給付引当金の期末残高                                     -            △300,927
      (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の

      調整表
                                                        (千円)
                                    第31期                第32期
                               (平成28年3月31日現在)               (平成29年3月31日現在)
      積立型制度の退職給付債務                                      -             789,261
      年金資産                                      -           △1,150,443
                                             -            △361,181
      非積立型制度の退職給付債務                                      -             60,254
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      -            △300,927
                                  59/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      退職給付引当金                                      -             60,254

      前払年金費用                                      -            △361,181
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                      -            △300,927
      (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度                       -千円 当事業年度22,562千円
     4.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度44,193千円、当事業年度61,817千円であります。
      (税効果会計関係)

     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第31期                   第32期
                            (平成28年3月31日現在)                   (平成29年3月31日現在)
       繰延税金資産                             (千円)                   (千円)
        未払事業税                          79,702                  124,081
        未払事業所税                          5,581                  11,054
        賞与引当金                         224,898                  441,996
        未払法定福利費                          28,395                  80,909
        資産除去債務                          13,244                  86,421
        減価償却超過額(一括償却資
       産)                          3,389                  10,666
         減価償却超過額                        136,503                  116,920
        繰延資産償却超過額(税法上)                         1,339                  32,949
        退職給付引当金                         305,591                  399,808
        役員退職慰労引当金                          47,318                     -
        時効後支払損引当金                           -                 66,282
        ゴルフ会員権評価損                          3,768                  14,295
         関係会社株式評価損                        166,740                  191,166
         未払給与                          -                 12,344
         本社移転費用引当金                          -                289,865
         その他有価証券評価差額金                         1,196                    -
                                  2,500                  17,552
         その他
       繰延税金資産小計                        1,020,171                  1,896,316
         評価性引当額                          -                   -
                               1,020,171                  1,896,316
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
         前払年金費用                           -              △210,151
                                   -              △114,171
         その他有価証券評価差額金
                                   -              △324,323
       繰延税金負債合計
                               1,020,171                  1,571,992
       繰延税金資産の純額
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下である
                                  60/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ため、注記を省略しております。
     (企業結合等関係)

      当社(以下「AMOne」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社(以
     下「DIAM」という)、みずほ投信投資顧問株式会社(以下「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下
     「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合いたしました。
     1.結合当事企業

       結合当事企業             DIAM           MHAM            TB         新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
     2.企業結合日

      平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合
     併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを
     吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
     4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
     5.企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ(以下「MHFG」という)及び第一生命ホールディングス
     株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのも
     と、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命両社グループとの
     連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛
     躍を目指してまいります。
     6.合併比率

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
         会社名
                        (存続会社)                      (消滅会社)
       合併比率(*)                    1                     0.0154
      (*)普通株式と種類株式を合算して算定しております。
     7.交付した株式数

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所有する
     MHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交
     付しました。
     8.経済的持分比率(議決権比率)

       MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                      50.00%
       MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                      20.00%
       MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                      70.00%
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00%から51.00%に異動しております。
     9.取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、結合後
                                  61/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当し、DIAMが被
     取得企業となるものです。
     10.会計処理

      「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計
     基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)
     に基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
     11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       (1)財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         平成28年10月1日から平成29年3月31日まで
       (2)被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式           144,212,500千円
          取得原価                   144,212,500千円
       (3)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224,837千円
                               被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                               債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       (4)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                    40,451,657千円
                    うち現金・預金                   11,605,537千円
                    うち金銭の信託                   11,792,364千円
          b.負債の額
                   負債合計                    9,256,209千円
                    うち未払手数料及び未払費用                   4,539,592千円
          (注)顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額には含
             まれておりません。
       (5)のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種類別の
          加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                      53,030,000千円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                      53,030,000千円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                           16.9年
     12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

       (1)貸借対照表項目
       流動資産                         -千円
       固定資産                    123,277,747千円
       資産合計                    123,277,747千円
       流動負債                         -千円
       固定負債                    14,647,470千円
       負債合計                    14,647,470千円
       純資産                    108,630,277千円
       (注)固定資産及び資産合計には、のれんの金額74,319,216千円及び顧客関連資産の金額50,434,199千
          円が含まれております。
       (2)損益計算書項目

       営業収益                         -千円
                                  62/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       営業利益                    △4,483,082千円
       経常利益                    △4,483,082千円
       税引前当期純利益                    △4,483,082千円
       当期純利益                    △3,693,863千円
       1株当たり当期純利益                    △115,512円36銭
       (注)営業利益には、のれんの償却額1,905,620千円及び顧客関連資産の償却額2,595,800千円が含まれ
          ております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
      ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
      上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負
      担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

     1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     2.関連情報

      第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)           及び  第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)
      (1)サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの営業
       収益の記載を省略しております。
      (2)地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載
        を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記
        載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載を省
       略しております。
     (関連当事者情報)

     1.関連当事者との取引
     (1)親会社及び法人主要株主等
     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)
                資本金    事業の    議決権等        関係内容
                                               取引金額      科目   期末残高
     属  会社等の      住所   又は出    内容又     の所有                取引の内容
                              役員の     事業上の
                                               (千円)         (千円)
     性   名称        資金    は職業    (被所有)
                              兼任等      関係
                         割合
     そ  第一生命     東京都     3,431    生命保    (被所有)     兼務2名,      資産運用      資産運用の       795,405    未収投     207,235

     の  保険株式     千代田     億円   険業    直接50%     出向3名,      の助言      助言の顧問           資助言
     他  会社     区                  転籍2名           料の受入           報酬
     の
     関
     係
     会
     社
                                  63/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)

     該当はありません。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)資産運用の助言の顧問料は、一般的取引条件を定めた規定に基づく個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
     (2)子会社及び関連会社等

     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)
                     資本金又     事業の    議決権     関係内容
                                              取引金額      科目   期末残高
       会社等の名称         住所     は出資金     内容又    等の所           取引の内
     属
                                  役員   事業
                                              (千円)         (千円)
                          は職業    有(被所             容
     性
                                  の兼   上の
                              有)割合
                                  任等   関係
       DIAM        London      9,000千      資産の    (所有)    兼務   当社    当社預り      800,617    未払     308,974

               United      GBP      運用     直接    2名  預り    資産の運          費用
       International
               kingdom                100%      資産    用の顧問
       Ltd
                                     の運    料の支払
                                     用    増資の引      912,600    -        -
     子
                                         受
     会
     社
       DIAM   U.S.A.,     New  York   4,000千      資産の    (所有)    兼務   当社    当社預り      473,948    未払     157,130
                    USD      運用     直接    2名  預り    資産の運          費用
       Inc.        U.S.A.
                               100%      資産    用の顧問
                                     の運    料の支払
                                     用
     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)

     該当はありません。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)当社預り資産の運用の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)上記の取引金額及び期末残高には免税取引のため、消費税等は含まれておりません。
     (注3)増資の引受は、子会社が行った増資を引き受けたものであります。
     (3)兄弟会社等

     第31期(自平成27年4月1日              至平成28年3月31日)
               資本金    事業    議決    関係内容
                                      取引金額      科目        期末残高
       会社等     住所   又は出    の内    権等           取引の
                                      (千円)             (千円)
     属
       の名称        資金   容又    の所           内容
                          役員   事業上
                   は職   有(被
     性
                          の兼   の関係
                   業   所有)
                          任等
                      割合
       株式会     東京    14,040    銀行    -   兼務   当社設    投資信     3,023,040     未払             372,837

       社     都    億円   業       1名   定投資    託の販          手数
       みずほ     千代                 信託の    売代行          料
       銀行     田区                 販売    手数料
                                  64/135



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     そ
       みずほ     東京    2億円    金融    -   兼務   当社預    当社預      557,013    未払             292,861
     の
       第一     都       技術       1名   り資産    り資産          費用
     他
       フィナ     千代       研究          の助言    の助言
     の
       ンシャ     田区       等              の顧問
     関
       ルテク                      金融技    料の支       8,540   未払              7,581
     係  ノロ                      術の開    払          金
       ジー株                      発業務    業務委
     会
       式会社                      委託    託料の
     社
                                 支払
     の
     子
       資産管     東京    500   資産    -   -  当社信    信託元      700,000    金銭           13,094,914
     会
       理サー     都    億円   管理          託財産    本の払          の信
     社
       ビス信     中央       等          の運用    戻(純          託
       託銀行     区                      額)       8,336
       株式会                          信託報
       社                          酬の支
                                 払
     第32期(自平成28年4月1日              至平成29年3月31日)

                 資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内      取引金額      科目     期末残高
     属
        名称        出資金    は職業    有(被              容    (千円)           (千円)
                             役員の    事業上
     性
                         所有)
                             兼任等    の関係
                         割合
            東京都    14,040    銀行業     -    -   当社設     投資信託      4,530,351      未払      767,732

       株式会社
            千代田     億円                定投資     の販売代            手数料
       みずほ銀
            区                    信託の     行手数料
       行
                                 販売
       資産管理      東京都     500   資産管     -    -   当社信     信託元本       100,000     金銭の     12,366,219

       サービス      中央区     億円    理等            託財産     の払戻            信託
     親
       信託銀行                          の運用     (純額)
     会
       株式会社                              信託報酬        7,080
     社
                                     の支払
     の
     子
       みずほ証      東京都    1,251    証券業     -    -   当社設     投資信託      5,061,766      未払     1,166,212
     会
       券株式会      千代田     億円                定投資     の販売代            手数料
     社
       社      区                    信託の     行手数料
                                 販売
       みずほ信      東京都    2,473    信託銀     -    -   投資一     運用受託      2,520,431      未収運     2,722,066

       託銀行株      中央区     億円    行業            任契約     報酬の受            用受託
       式会社                          の締結     取            報酬
     取引条件及び取引条件の決定方針等

     (注1)    投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注2)    当社預り資産の助言の顧問料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注3)    業務委託料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注4)    信託報酬は、一般的取引条件を勘案した料率が適用されております。
     (注5)    運用受託報酬は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
     (注6)    上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれております。
                                  65/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

     (1)親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (2)重要な関連会社の要約財務諸表

        当事業年度において、重要な関連会社は株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティングであり、その
       要約財務諸表は以下のとおりであります。
                                          (単位:千円)
                     株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティング
                               前事業年度          当事業年度
                   流動資産合計                  -      7,449,532
                   固定資産合計                  -       124,292
                   流動負債合計                  -      1,665,547

                   固定負債合計                  -       114,110
                   純資産合計                  -      5,794,167

                   営業収益                  -      1,093,658

                   税引前当期純利益                  -      5,546,153
                   当期純利益                  -      3,891,816
     (1株当たり情報)

                              第31期                  第32期
                         (自   平成27年4月       1日         (自   平成28年4月       1日
                          至  平成28年3月31日)                 至  平成29年3月31日)
      1株当たり純資産額                          1,357,615円66銭                  1,349,261     円 64 銭
      1株当たり当期純利益金額                           213,606円51銭                  201,491    円 22 銭

     (注1)潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載しておりま
        せん。
     (注2)1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                             第31期                   第32期
                        (自   平成27年4月       1日         (自   平成28年4月       1日
                         至  平成28年3月31日)                 至  平成29年3月31日)
      当期純利益金額                           5,126,556千円                   6,443,302千円
      普通株主及び普通株主と同

                                       -                   -
      等の株主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同

      等の株式に係る当期純利益                           5,126,556千円                   6,443,302千円
      金額
      普通株式及び普通株式と同

                                                    31,978株
      等の株式の期中平均株式数                           24,000株
                                                   (24,244株)

      (うち普通株式)                          (24,000株)
      (うちA種種類株式)                             (-)                 (7,734株)

     (注1)A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を有して
        いるため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
                                  66/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (重要な後発事象)

      当社は、株式会社みずほ証券リサーチ&コンサルティング(以下、同社といいます。)の株式のうち当社が保
     有している全株式について、同社が実施する自己株式取得に伴い、平成29年4月1日付で同社へ譲渡いたしま
     した。
      これにより、関係会社株式売却益として1,492百万円の特別利益を計上する予定であります。
     (参考)DIAMアセットマネジメント株式会社の経理状況

     1.委託会社であるDIAMアセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の中間財務諸表

      は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)、ならびに同
      規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令
      第52号)により作成しております。
     2.中間財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

     3.委託会社は、第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)の中間財務諸表について、新日

      本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年12月13日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原  尚 印
                            業務執行社        員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野  浩 印
                            業務執行社        員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社(旧社名:DIAMアセットマネジメ
     ント株式会社)の平成28年4月1日から平成29年3月31日までの第32期事業年度の中間会計期間
     (平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中
     間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。              当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準                     は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
                                  67/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案 するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社                          (旧社名:DIAMアセットマネジメント株式会社)                             の
     平成28年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間(平成28年4月1日から平成
     28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
     強調事項

      重要な後発事象に記載されているとおり、アセットマネジメントOne株式会社                                        (旧社名:DIAMアセット
     マネジメント株式会社)は、平成                  28年7月13日付の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日に
     みずほ投信投資顧問株式会社、みずほ信託銀行株式会社及び新光投信株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

      管しております。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
     (1)中間貸借対照表

                                                    (単位:千円)
                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (資産の部)
      流動資産
       現金・預金                                               11,605,537
       金銭の信託                                               11,792,364
       前払費用                                                122,161
       未収委託者報酬                                               4,755,701
       未収運用受託報酬                                               2,465,934
       未収投資助言報酬                                                261,221
       未収収益                                                181,959
       繰延税金資産                                                329,236
       その他                                                122,804
                             流動資産計                        31,636,922
      固定資産

       有形固定資産                                               1,541,889
        建物                                  ※1              6,517
        器具備品                                  ※1             152,176
        建設仮勘定                                              1,383,196
       無形固定資産                                               1,613,174
                                  68/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ソフトウエア                                              1,421,245
        ソフトウエア仮勘定                                               184,656
        電話加入権                                                7,148
        電信電話専用施設利用権                                                 124
       投資その他の資産                                               6,281,765
        投資有価証券                                               441,519
        関係会社株式                                              3,229,196
        繰延税金資産                                               713,716
        差入保証金                                              1,808,323
        その他                                                89,010
                             固定資産計                         9,436,830
                  資産合計                                    41,073,753
                                                    (単位:千円)

                                          第32期中間会計期間末
                                         (平成28年9月30日現在)
                 (負債の部)
      流動負債
       預り金                                               1,080,224
       未払金                                               2,651,649
        未払償還金                                                49,873
        未払手数料                                              1,865,871
        その他未払金                                               735,905
       未払費用                                               2,673,720
       未払法人税等                                                907,554
       未払消費税等                                                 69,484
       賞与引当金                                                724,711
       訴訟損失引当金                                                 30,000
       その他                                                 21,000
                             流動負債計                         8,158,344
      固定負債
       退職給付引当金                                               1,027,049
                             固定負債計                         1,027,049
                  負債合計                                    9,185,394
                (純資産の部)
      株主資本
       資本金                                               2,000,000
       資本剰余金                                               2,428,478
        資本準備金                                              2,428,478
       利益剰余金                                               27,317,845
        利益準備金                                               123,293
                                  69/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        その他利益剰余金
         別途積立金                                             24,580,000
         研究開発積立金                                              300,000
         運用責任準備積立金                                              200,000
         繰越利益剰余金                                             2,114,551
                             株主資本計                        31,746,323
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                142,035
                         評価・換算差額等計                              142,035
                 純資産合計                                    31,888,358
                負債・純資産合計                                      41,073,753
     (2)中間損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
      営業収益
       委託者報酬                                14,454,974
       運用受託報酬                                 3,732,759
       投資助言報酬                                  456,986
       その他営業収益                                  323,793
                        営業収益計                              18,968,513
      営業費用
       支払手数料                                 6,111,449
       広告宣伝費                                  108,789
       公告費                                    428
       調査費                                 3,764,163
        調査費                                2,639,714
        委託調査費                                1,124,449
       委託計算費                                  216,712
       営業雑経費                                  278,529
        通信費                                 17,844
        印刷費                                 212,004
        協会費                                 11,277
        諸会費                                   18
        支払販売手数料                                 37,384
                        営業費用計                              10,480,072
      一般管理費
       給料                                 2,330,263
        役員報酬                                 124,419
        給料・手当                                2,205,843
       交際費                                  16,973
       寄付金                                  13,268
       旅費交通費                                  100,973
       租税公課                                  148,041
       不動産賃借料                                 1,329,821
       退職給付費用                                  121,590
       固定資産減価償却費                              ※1    353,322
       福利厚生費                                  11,020
       修繕費                                  10,082
       賞与引当金繰入額                                  724,711
       役員退職慰労金                                  63,072
       機器リース料                                    146
       事務委託費                                  182,857
       事務用消耗品費                                  37,442
                                  70/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       器具備品費                                  236,524
       諸経費                                  58,359
                       一般管理費計                               5,738,473
      営業利益                                                2,749,968
                                                    (単位:千円)

                                        第32期中間会計期間
                                  (自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
      営業外収益
       受取配当金                                   7,882
       受取利息                                    341
       為替差益                                  32,301
       雑収入                                   4,836
                       営業外収益計                                 45,361
      営業外費用
       金銭の信託運用損                                  59,768
                       営業外費用計                                 59,768
      経常利益                                                2,735,561
      特別損失
       固定資産除却損                                   2,820
       固定資産売却損                                   1,780
       訴訟損失引当金繰入額                                  30,000
                        特別損失計                                34,601
      税引前中間純利益                                                2,700,960
      法人税、住民税及び事業税                                                 856,976
      法人税等調整額                                                 △17,520
      法人税等合計                                                 839,455
      中間純利益                                                1,861,504
     (3)中間株主資本等変動計算書

      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日至平成28年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                   株主資本
                   資本剰余金                  利益剰余金
                                   その他利益剰余金
                                                       株主資本
              資本金
                          利益                        利益剰余金
                                        運用責
                                                        合計
                   資本準備金
                                   研究開発         繰越利益
                         準備金                         合計
                             別途積立金           任準備
                                   積立金         剰余金
                                        積立金
     当期首残高         2,000,000      2,428,478     123,293    22,030,000      300,000    200,000     5,347,047     28,000,340      32,428,818
     当中間期変動額
      剰余金の配当                                     △2,544,000      △2,544,000      △2,544,000
      別途積立金の積
                              2,550,000              △2,550,000        -        -
      立
                                  71/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      中間純利益                                      1,861,504       1,861,504       1,861,504
      株主資本以外の
      項目の当中間期
      変動額
      (純額)
     当中間期変動額合
                 -      -    -   2,550,000        -    -  △3,232,495      △682,495      △682,495
     計
     当中間期末残高         2,000,000      2,428,478     123,293    24,580,000      300,000    200,000     2,114,551     27,317,845      31,746,323
             評価・換算差額等

                     純資産
                     合計
             その他有価証券
              評価差額金
     当期首残高           153,956    32,582,775
     当中間期変動額
      剰余金の配当              △2,544,000
      別途積立金の積
                        -
      立
      中間純利益               1,861,504
      株主資本以外の
      項目の当中間期
                △11,921     △11,921
      変動額
      (純額)
     当中間期変動額合
                △11,921     △694,416
     計
     当中間期末残高           142,035    31,888,358
     重要な会計方針

             項目                        第32期中間会計期間
                               (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
     1.有価証券の評価基準及び評価                  (1)子会社株式及び関連会社株式
       方法                         :移動平均法による原価法
                       (2)その他有価証券
                        時価のあるもの:中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は
                        全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
                        時価のないもの:移動平均法による原価法
                       時価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び
        評価方法
                       時価法
     3.デリバティブ取引の評価基準
        及び評価方法
                                  72/135




                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     4.固定資産の減価償却の方法                  (1)有形固定資産:定率法
                        ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については、定額
                        法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                         建物        …   6~18年
                         車両運搬具        …      6年
                         器具備品        …   3~20年
                       (2)無形固定資産:定額法
                        なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間
                        (5年)に基づく定額法を採用しております。
     5.引当金の計上基準                  (1)貸倒引当金:一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
                        特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を
                        計上しております。
                       (2)賞与引当金:従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来
                        支給見込額を計上しております。
                       (3)退職給付引当金:従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末にお
                        ける退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生し
                        ていると認められる額を計上しております。また、退職給付債務の算定
                        にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる
                        方法については、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異
                        及び過去勤務費用の費用処理方法は以下のとおりであります。
                          数理計算上の差異:各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間
                          内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ
                          発生の翌会計期間から費用処理
                          過去勤務費用:発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
                          (5年)による定額法により按分した額を費用処理
                       (4)訴訟損失引当金:訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能
                        性のある金額を見積り、必要と認められる額を計上しております。
     6.外貨建の資産及び負債の本邦                   外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算
        通貨への換算基準                し、換算差額は損益として処理しております。
     7.その他中間財務諸表作成のた                   消費税等の会計処理:消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式に
        めの基本となる重要な事項                よっております。
     会計方針の変更

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務

     対応報告第32号 平成28年6月17日)を当中間会計期間に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属
     設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
      なお、当中間会計期間において、中間財務諸表への影響額はありません。
     追加情報

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
                                  73/135



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1.「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を
       当中間会計期間から適用しております。
     2.当社は、平成28年9月7日開催の臨時株主総会において、退任となる取締役及び監査役に対して、在任中
       の労に報いるため、当社所定の基準による相当額の範囲内で役員退職慰労金を支給することを決議しまし
       た。
       これに伴い、当中間会計期間末日までに217,608千円を支給し、役員退職慰労引当金全額を取り崩してお
       ります。
     注記事項

     (中間貸借対照表関係)
                項目                        第32期中間会計期間末

                                       (平成28年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額                         建物           …    790,504千円

                               器具備品           …    596,199千円
     (中間損益計算書関係)

                項目                        第32期中間会計期間

                                  (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
      ※1.減価償却実施額                         有形固定資産           …    57,752千円

                               無形固定資産           …    295,570千円
     (中間株主資本等変動計算書関係)


      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                     至平成28年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末
      発行済株式の種類           当事業年度期首
                            増加株式数(株)            減少株式数(株)             株式数(株)
                  株式数(株)
                                    -            -         24,000
        普通株式              24,000
                                    -            -         24,000
         合計             24,000
      2.配当に関する事項

       配当金支払額
                        配当金の        1株当たり           基準日          効力発生日
         決議        株式の
                         総額        配当額
                  種類
                        (千円)         (円)
      平成28年6月29日
                 普通株式        2,544,000          106,000      平成28年3月31日           平成28年6月30日
       定時株主総会
                                  74/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (金融商品関係)
      第32期中間会計期間末(平成28年9月30日現在)
      金融商品の時価等に関する事項
      平成28年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりでありま
      す。
      なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
                     中間貸借対照表計上額                   時価             差額
                        (千円)               (千円)             (千円)
      (1)現金・預金                      11,605,537              11,605,537                 -
      (2)金銭の信託                      11,792,364              11,792,364                 -
      (3)投資有価証券
         その他有価証券                     363,823              363,823               -
          資産計                  23,761,725              23,761,725                 -
      (1)未払法人税等                        907,554              907,554               -
          負債計                   907,554              907,554               -
     (注1)金融商品の時価の算定方法

     資 産
     (1)現金・預金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (2)金銭の信託

      有価証券運用を主目的とする単独運用の金銭の信託において信託財産として運用されている有価証券につい
      て、投資信託は基準価額によっております。また、デリバティブ取引は取引相手先金融機関より提示された
      価格によっております。
     (3)投資有価証券

      これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価額によっております。
     負 債

     (1)未払法人税等
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
      す。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                          中間貸借対照表計上額
                  区分
                                             (千円)
      ①非上場株式                                                   77,696
      ②関係会社株式                                                  3,229,196
      ③差入保証金                                                  1,808,323
      ①非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握
       することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券                                その他有価証券」には含めておりません。
      ②関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把
                                  75/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
      ③差入保証金は、本社オフィスの不動産賃借契約に基づき差し入れた敷金等であり、市場価格がなく、時価
       を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
     (有価証券関係)


                            第32期中間会計期間末

                           (平成28年9月30日現在)
      1.満期保有目的の債券

        該当事項はありません。
      2.  子会社株式及び関連会社株式
        関係会社株式(中間貸借対照表計上額3,229,196千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極
        めて困難と認められることから、記載しておりません。
      3.  その他有価証券
                        中間貸借対照表               取得原価             差額
             区 分
                        計上額(千円)               (千円)            (千円)
        中間貸借対照表計上額が
        取得原価を超えるもの
        ①株式                       349,644
                                          146,101            203,542
        ②債券                         -
                                             -            -
        ③その他(投資信託)                       14,179
                                           13,000             1,179
        小計                       363,823
                                          159,101            204,721
        中間貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
        ①株式                         -
                                             -            -
        ②債券                         -
                                             -            -
        ③その他(投資信託)                         -
                                             -            -
        小計                         -
                                             -            -
        合計                       363,823
                                           159,101            204,721
       (注)非上場株式(中間貸借対照表計上額77,696千円)については、市場価格がなく、時価を把握する
        ことが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
     (金銭の信託関係)

                            第32期中間会計期間末

                           (平成28年9月30日現在)
      1.満期保有目的の金銭の信託

        該当事項はありません。
      2.その他の金銭の信託(運用目的及び満期保有目的以外)
        該当事項はありません。
     (資産除去債務関係)

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有して
      いるため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計上
                                  76/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
      に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
      (セグメント情報等)

      第32期中間会計期間(自平成28年4月1日                     至平成28年9月30日)
      1.セグメント情報
       当社は、投資信託及び投資顧問を主とした資産運用業の単一事業であるため、記載を省略しております。
      2.関連情報

      (1)サービスごとの情報
                     投資信託           投資顧問            その他            合計
                     (千円)           (千円)           (千円)           (千円)
         営業収益            14,454,974           4,189,745            323,793         18,968,513
      (注)一般企業の売上高に代えて、営業収益を記載しております。
      (2)地域ごとの情報

       ①営業収益
        当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超える
        ため、記載を省略しております。
       ②有形固定資産

        当社は、本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超え
        るため、記載を省略しております。
      (3)主要な顧客ごとの情報

                                             営業収益
              顧客の名称又は氏名
                                             (千円)
               第一生命グループ                                         1,928,739
      (注)第一生命グループには、第一生命保険株式会社及び第一フロンティア生命保険株式会社が含まれてお
      ります。
     (1株当たり情報)

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
       1株当たり純資産額                   1,328,681円  62銭

       1株当たり中間純利益金額                     77,562円  67銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
       せん。
     (注)1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                         第32期中間会計期間
                                   (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
                                  77/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      中間純利益                                     1,861,504千円
      普通株主に帰属しない金額                                        -

      普通株式に係る中間純利益                                     1,861,504千円

      期中平均株式数                                      24,000株

     (重要な後発事象)

                            第32期中間会計期間

                      (自平成28年4月1日           至平成28年9月30日)
                                  78/135
















                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当社(以下「DIAM」という)は、平成28年7月13日付で締結した、DIAM、みずほ投信投資顧問株式会社(以下
     「MHAM」という)、みずほ信託銀行株式会社(以下「TB」という)及び新光投信株式会社(以下「新光投
     信」という)(以下総称して「統合4社」という)間の「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日付で統合
     いたしました。
     1.結合当事企業

        結合当事企業             DIAM           MHAM            TB          新光投信
                 投資運用業務、投資           投資運用業務、投資           信託業務、銀行業           投資運用業務、投資

        事業の内容
                 助言・代理業務           助言・代理業務           務、投資運用業務           助言・代理業務
     2.企業結合日

     平成28年10月1日
     3.企業結合の方法

     ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、吸収合併
     後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分割、③DIAMを吸
     収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施。
     4.結合後企業の名称

     アセットマネジメントOne株式会社
     5.交付した株式数

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社である株式会社みずほフィナンシャ
     ルグループ(以下「みずほフィナンシャルグループ」という)に対して、その所有するMHAMの普通株式103万
     8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式15,510株を交付しました。
     6.企業結合の主な目的

     当社は、みずほフィナンシャルグループ及び第一生命保険株式会社(以下「第一生命」という)の資産運用
     ビジネス強化・発展に対する強力なコミットメントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用
     に係わる英知を結集し、みずほフィナンシャルグループと第一生命両社グループとの連携も最大限活用し
     て、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバルな運用会社としての飛躍を目指してまいり
     ます。
     7.取得企業を決定するに至った主な根拠

     「3.企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるみずほフィナン
     シャルグループが、結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取
     得企業に該当し、DIAMが被取得企業となるものです。
     8.実施予定の会計処理

     「企業結合に関する会計基準」(企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分)及び「企業結合会計基
     準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月13日公表分)に
     基づき、「3.企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下の取引として処理
     し、③の吸収合併については逆取得として処理することをそれぞれ予定しております。
     (参考)みずほ投信投資顧問株式会社の経理状況

     ※当該(参考)において、みずほ投信投資顧問株式会社を「当社」という。
     1 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並

                                  79/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて
     作成しております。
      当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第
     38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令
     第52号)に基づいて作成しております。
     2 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第53期事業年度(自 平成27年4月1日 

     至 平成28年3月31日)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
      また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第54期中間会計期間(自 平成28年4月1日 
     至 平成28年9月30日)の中間財務諸表について、新日本有限責任監査法人により中間監査を受けておりま
     す。
                        独立監査人の監査報告                 書

                                                 平成28年6月10日

     みずほ投信投資顧問株式会社

      取 締 役 会  御 中

                       新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社員
                                        公認会計士         江見 睦生         印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                        公認会計士         亀井 純子 印
                            業務執行社員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                     「委託

     会社等の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成27年4月1日                                                  から平成2
     8年3月31日までの第53期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本
     等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
     を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
     を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用する                                                 ことが含まれ
     る。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に                                                    対する
     意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準
     に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかに
     ついて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施                                             することを求めてい
     る。
      監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施                                                     され
     る。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示                                                    のリスク
     の評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性に                                                ついて意見表明
     するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に                                             応じた適切な監査手
     続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を                                           検討する。また、監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって                                        行われた見積りの評価も含め
     全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     監査意見

      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の                                                     基準に
     準拠して、みずほ投信投資顧問株式会社の平成28年3月31日現在の財政状態及び                                                 同日をもって
     終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     強調事項
      追加情報に記載されているとおり、会社は平成27年9月30日付の「統合基本合意書」に基づ
                                  80/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     き、平成28年3月3日付で新会社に係わる一部主要事項を内定している。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
     ない。
                                                        以  上
     (注)1.上記は、当社が監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                       独立監査人の中間監査報告書

                                                 平成28年12月13日
     アセットマネジメントOne株式会社
      取 締 役 会           御 中
                            新日本有限責任監査法人

                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         湯原  尚 印
                            業務執行社        員
                            指定有限責任社         員
                                        公認会計士         山野  浩 印
                            業務執行社        員
      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、                                                「委託会社等

     の経理状況」に掲げられているみずほ投信投資顧問株式会社の平成28年4月1日から平成29年3月3
     1日までの第54期事業年度の中間会計期間                        (平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)に係る
     中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
     びその他の注記について中間監査を行った。
     中間財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
     諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
     務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
     れる。
     監査人の責任

      当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する意
     見を表明することにある。              当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠
     して中間監査を行った。中間監査の基準                     は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表の有用な
     情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得るため
     に、中間監査に係る監査計画を策定し、これに基づき中間監査を実施することを求めている。
      中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて監
     査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤
     謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
     要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。中間監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明す
     るためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立
     案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。また、中間監査に
     は、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め中間財務
     諸表の表示を検討することが含まれる。
      当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     中間監査意見

      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠して、        みずほ投信投資顧問           株式会社の平成28年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了す
     る中間会計期間(平成28年4月1日から平成28年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示
     しているものと認める。
                                  81/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     強調事項
      重要な後発事象に記載されているとおり、                       みずほ投信投資顧問           株式会社     は、平成     28年7月13日付の
     「統合契約書」に基づき、平成28年10月1日にDIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行
     株式会社及び新光投信株式会社と統合した。
      当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。
     利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                          以 上
     (注1)上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保

         管しております。
     (注2)XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
      (1)貸借対照表

                                                (単位:  千円)
                               前事業年度                当事業年度
                             (平成27年3月31日)                (平成28年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金                              20,801,864                20,903,257
       有価証券                                127,840                 82,540
       前払費用                                156,891                157,231
       未収委託者報酬                               1,827,951                2,183,032
       未収運用受託報酬                               1,812,198                1,713,643
       繰延税金資産                                185,882                162,369
       その他流動資産                                159,069                293,051
                                     △  1,092               △  1,185
       貸倒引当金
       流動資産合計                              25,070,606                25,493,940
      固定資産
       有形固定資産
        建物(純額)                              124,850                100,000
        工具、器具及び備品(純額)                               71,443                90,655
                                       2,140                 818
        リース資産(純額)
        有形固定資産合計                         ※1   198,434                ※1   191,474
       無形固定資産
        電話加入権                               12,747                12,747
        その他無形固定資産                                 65                35
        無形固定資産合計                               12,812                12,782
       投資その他の資産
        投資有価証券                             3,987,168                3,260,206
        長期差入保証金                              360,258                340,503
        前払年金費用                              331,766                346,659
        会員権                               8,400                8,400
        その他                               23,186                19,551
                                     △  19,534               △  19,404
        貸倒引当金
        投資その他の資産合計                             4,691,245                3,955,916
       固定資産合計                              4,902,492                4,160,172
      資産合計                              29,973,099                29,654,112
     負債の部
      流動負債
       預り金                                 77,889                29,699
       リース債務                                 2,648                1,202
       未払金
        未払収益分配金                                746                833
        未払償還金                               5,716                3,906
        未払手数料                              819,341                838,064
                                      86,205                 9,022
        その他未払金
        未払金合計                              912,009                851,826
       未払費用                               2,038,097                1,896,033
                                  82/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       未払法人税等                                393,574                570,376
       未払消費税等                                426,857                227,078
       賞与引当金                                328,900                318,000
                                       3,075                 999
       その他流動負債
       流動負債合計                              4,183,052                3,895,216
      固定負債
       リース債務                                 2,088                 886
       役員退職慰労引当金                                104,240                147,427
       時効後支払損引当金                                 8,128                6,471
       繰延税金負債                                306,725                 38,000
                                       6,926                1,931
       その他固定負債
       固定負債合計                               428,109                194,716
      負債合計                               4,611,161                4,089,932
     純資産の部
      株主資本
       資本金                               2,045,600                2,045,600
       資本剰余金
        資本準備金                            2,266,400                2,266,400
        その他資本剰余金                            2,450,074                2,450,074
        資本剰余金合計                            4,716,474                4,716,474
       利益剰余金
        利益準備金                             128,584                128,584
        その他利益剰余金
         配当準備積立金                            104,600                104,600
         退職慰労積立金                            100,000                100,000
         別途積立金                           9,800,000                9,800,000
         繰越利益剰余金                           7,739,742                8,908,993
        利益剰余金合計                            17,872,927                19,042,177
       自己株式                                   -            △377,863
       株主資本合計                             24,635,002                25,426,389
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                               726,935                137,791
       評価・換算差額等合計                              726,935                137,791
      純資産合計                              25,361,937                25,564,180
     負債純資産合計                               29,973,099                29,654,112
      (2)  損益計算書


                                                  (単位:  千円)
                               前事業年度                 当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                               17,538,139                 17,358,667
                                    4,463,429                 5,050,661
      運用受託報酬
      営業収益合計                              22,001,569                 22,409,329
     営業費用
      支払手数料                               8,480,510                 7,999,728
      広告宣伝費                                247,790                 205,521
      公告費                                 1,140                  152
      調査費
       調査費                             1,259,067                 1,312,466
       委託調査費                             4,883,037                 5,299,598
                                      4,308                 3,703
       図書費
       調査費合計                              6,146,412                 6,615,769
      委託計算費                                101,919                 116,405
                                  83/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      営業雑経費
       通信費                               59,454                 46,151
       印刷費                              128,143                   246
       協会費                               18,777                 20,221
       諸会費                               2,540                 2,317
                                     855,319                 958,635
       その他
       営業雑経費合計                             1,064,234                 1,027,572
      営業費用合計                              16,042,008                 15,965,148
     一般管理費
      給料
       役員報酬                              142,983                 143,812
       給料手当                             1,832,723                 1,905,880
                                     295,180                 304,122
       賞与
       給料合計                             2,270,886                 2,353,814
      交際費                                  775                 775
      寄付金                                   -                221
      旅費交通費                                 91,851                 87,228
      租税公課                                 51,783                 76,075
      不動産賃借料                                339,964                 305,351
      退職給付費用                                126,451                 119,608
      福利厚生費                                368,622                 370,689
      貸倒引当金繰入                                   -                93
      賞与引当金繰入                                319,122                 301,698
      役員退職慰労引当金繰入                                 27,249                 47,768
      固定資産減価償却費                                 31,216                 44,257
                                     358,817                 269,502
      諸経費
      一般管理費合計                              3,986,740                 3,977,085
     営業利益                               1,972,819                 2,467,095
     営業外収益
      受取配当金                                 7,027                 4,242
      受取利息                                 7,340                 7,633
      有価証券解約益                                  953               50,674
      有価証券償還益                                   -              56,303
      時効到来償還金等                                 21,856                  1,962
      時効後支払損引当金戻入額                                   -               1,311
                                      51,171                 20,993
      雑収入
      営業外収益合計                                88,349                143,121
     営業外費用
      有価証券解約損                                   -                278
      有価証券償還損                                 2,197                 2,641
      ヘッジ会計に係る損失                                 2,240                   -
      時効後支払損引当金繰入額                                17,685                    -
                                      63,198                  6,767
      雑損失
      営業外費用合計                                85,321                  9,688
     経常利益                               1,975,847                 2,600,528
     特別利益
                                      10,500                    -
      投資有価証券売却益
      特別利益合計                                10,500                    -
     特別損失
                                ※1     51,292
      減損損失                                                   -
      事業再構築費用                           ※2   125,173                         -
                                ※3     53,547
      外国税負担損失                                                  - 
                                      19,534                    -
      貸倒引当金繰入
      特別損失合計                               249,548                    -
     税引前当期純利益                               1,736,799                 2,600,528
     法人税、住民税及び事業税
                                     616,760                 839,827
     法人税等調整額                                 16,247                 40,166
     法人税等合計                                633,008                 879,993
     当期純利益                               1,103,790                 1,720,534
                                  84/135



                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (3)  株主資本等変動計算書
        前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                                    (単位: 千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
      当期首残高                2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       株主資本以外の項
       目の当期変動額
       (純額)
      当期変動額合計
      当期末残高                2,045,600            2,266,400           2,450,074           4,716,474
                                    株主資本

                                利益剰余金
                                                       株主資本
                              その他利益剰余金
                                               利益剰余
                利益
                                                       合計
                     配当準備       退職慰労      別途      繰越利益
                準備金
                                               金合計
                     積立金       積立金      積立金      剰余金
      当期首残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      6,988,395      17,121,579       23,883,654
      当期変動額
       剰余金の配当                                   △352,443       △352,443       △352,443
      当期純利益                                   1,103,790       1,103,790       1,103,790
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
      当期変動額合計                                     751,347       751,347       751,347
      当期末残高           128,584       104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927       24,635,002
                            評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
      当期首残高                     △41,248               △41,248             23,842,406
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △352,443
       当期純利益                                                1,103,790
       株主資本以外の項目
       の当期変動額(純                    768,183               768,183              768,183
       額)
      当期変動額合計                     768,183               768,183             1,519,530
      当期末残高                     726,935               726,935            25,361,937
     当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                                    (単位: 千円)
                                  85/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金            資本剰余金合計
      当期首残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
      当期変動額
       剰余金の配当
       当期純利益
       自己株式の取得
       株主資本以外の項目
       の当期変動額(純
       額)
      当期変動額合計
      当期末残高                2,045,600           2,266,400            2,450,074          4,716,474
                                    株主資本

                             利益剰余金
                                                       株主資本
                           その他利益剰余金
                                                 自己株式
               利益
                                          利益剰余
                                                       合計
                    配当準備     退職慰労      別途      繰越利益
               準備金                           金合計
                    積立金     積立金      積立金      剰余金
     当期首残高           128,584     104,600      100,000     9,800,000      7,739,742      17,872,927          -   24,635,002
     当期変動額
      剰余金の配当                               △551,284      △551,284             △551,284
      当期純利益                               1,720,534      1,720,534             1,720,534
      自己株式の取得                                           △377,863       △377,863
      株主資本以外の項
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計                                1,169,250      1,169,250      △377,863        791,386
     当期末残高           128,584     104,600      100,000     9,800,000      8,908,993      19,042,177      △377,863       25,426,389
                           評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                  その他有価証券評価差額金                評価・換算差額等合計
      当期首残高                     726,935               726,935             25,361,937
      当期変動額
       剰余金の配当                                                △551,284
       当期純利益                                                 1,720,534
       自己株式の取得                                                △377,863
       株主資本以外の項目
       の当期変動額(純                   △589,143               △589,143              △589,143
       額)
      当期変動額合計                    △589,143               △589,143               202,242
      当期末残高                     137,791               137,791             25,564,180
     重要な会計方針

        1.有価証券の評価基準及び評価方法
          その他有価証券
          時価のあるもの
           決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
                                  86/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           価は移動平均法により算定)を採用しております。
          時価のないもの
           移動平均法による原価法を採用しております。
        2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法

          時価法を採用しております。
        3.固定資産の減価償却の方法

       (1)有形固定資産(リース資産を除く)
           定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)については定額法)
          を採用しております。
       (2)無形固定資産
           定額法を採用しております。
       (3)リース資産
           リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定率法を採用しております。
        4.引当金の計上基準

       (1)貸倒引当金
           当社の自己査定基準に基づき、一般債権については予想損失率により、貸倒懸念債権等特定の債
          権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
       (2)賞与引当金
           従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上してお
          ります。
       (3)退職給付引当金(前払年金費用)
           従業員に対する退職給付に備えるため、決算日における退職給付債務及び年金資産の見込額に基
          づき、決算日において発生していると認められる額を計上しております。
       (4)役員退職慰労引当金
           役員退職慰労金の支給に備えて、内規に基づく期末要支給額を計上しております。(執行役員に
          対する退職慰労引当金を含む。)
       (5)時効後支払損引当金
           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備
          えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
        5.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準

          外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
          ております。
        6.ヘッジ会計の方法

       (1)ヘッジ会計の方法
           時価ヘッジによっております。
       (2)ヘッジ手段とヘッジ対象
           ヘッジ手段…株価指数先物取引
           ヘッジ対象…有価証券
       (3)ヘッジ方針
           当社が保有する有価証券の投資リスクを低減させるためにヘッジ取引を行っております。
       (4)ヘッジの有効性評価の方法
           ヘッジ対象とヘッジ手段の価格変動の相関関係を継続的に計測してヘッジの有効性を評価してお
          ります。
        7.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

          消費税等の会計処理
           消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
     未適用の会計基準等

     「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
     1.概要
       本適用指針は、主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関す
      る監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について基本的にその
      内容を引き継いだ上で、一部見直しが行われたものです。
     2.適用予定日
       当社は、当該適用指針を平成28年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
     3.当該会計基準等の適用による影響
       当該適用指針の適用による影響は、軽微であります。
                                  87/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     会計上の見積りの変更に関する注記

      当社は、「追加情報」に記載のとおり、当社、DIAMアセットマネジメント株式会社、みずほ信託銀行株式会
     社及び新光投信株式会社間の統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めており
     ます。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積り耐用年数
     の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃貸借契約に伴う原状回復義
     務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使用見込期間の見積り
     の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当
     期純利益はそれぞれ27,598千円減少しております。
     追加情報

      DIAMアセットマネジメント株式会社(代表取締役社長                            西  惠正)、みずほ信託銀行株式会社(取締役社長                         中
     野  武夫)、みずほ投信投資顧問株式会社(取締役社長                           中村   英剛)及び新光投信株式会社(取締役社長                       後藤
     修一)間での平成27年9月30日付統合基本合意書に基づき、資産運用機能の統合に向けた協議・準備を進めて
     まいりましたが、平成28年3月3日付で新会社に係わる以下事項につき内定いたしました。
     1.商号            : アセットマネジメントOne株式会社

                 : 西    惠正(現     DIAMアセットマネジメント株式会社                   代表取締役社長)
     2.代表者
     3.本店所在地            : 東京都千代田区丸の内1-8-2
     4.統合日            : 平成28年10月1日
     注記事項

     (貸借対照表関係)
                前事業年度                           当事業年度
             (平成27年3月31日)                           (平成28年3月31日)
      ※1 有形固定資産の減価償却累計額                           ※1 有形固定資産の減価償却累計額
        建物             111,156千円              建物             136,006千円
        工具、器具及び備品             277,249千円              工具、器具及び備品             226,657千円
        リース資産             16,185千円              リース資産             17,508千円
     (損益計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     ※1 減損損失
      当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
           場所              用途              種類            金額(千円)
       本社(東京都港区)                除却対象資産                建物               23,139    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              工具器具備品                 4,253    
       本社(東京都港区)                除却対象資産              原状回復費用                 23,900    
      レイアウト変更により現行オフィス内部造作等の除却が決定した資産につき、「除却対象資産」としてグ
     ルーピングを行い、平成27年3月31日時点の帳簿価額および原状回復費用を減損損失(51,292千円)として特
     別損失に計上しました。
     ※2 事業再構築費用

      事業再構築に伴うグループ会社への転籍関連費用であります。
     ※3 外国税負担損失

      証券投資信託に係る外国税負担額であります。
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

       該当するものはありません。
     (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
                                  88/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
     2.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成26年6月11日
                  普通株式       352,443,450          335    平成26年3月31日          平成26年6月12日
      第51回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類             配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
      平成27年6月11日
                 普通株式      551,284,680       利益剰余金         524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
     第52回定時株主総会
      当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

     1.発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                1,052,070               -           -       1,052,070
     2.自己株式に関する事項

        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
     普通株式(株)                     -         13,662              -         13,662
      (変動事由の概要)
       平成28年1月6日の株主総会決議による自己株式の取得 13,662株
     3.配当に関する事項

     (1)配当金支払額
                                1株当たり
                        配当金の総額
         決議        株式の種類                配当額         基準日         効力発効日
                         (円)
                                 (円)
      平成27年6月11日
                  普通株式       551,284,680           524   平成27年3月31日          平成27年6月12日
      第52回定時株主総会
     (2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                                    1株当たり
                      配当金の総額
         決議       株式の種類               配当の原資       配当額        基準日         効力発効日
                        (円)
                                     (円)
                      17,652,936,000        利益剰余金        17,000    平成28年3月31日          平成28年6月13日
                普通株式
      平成28年6月10日
                      1,346,815,176        資本剰余金         1,297    平成28年3月31日          平成28年6月13日
     第53回定時株主総会
                 合計     18,999,751,176                18,297
     (リース取引関係)

     1.ファイナンス・リース取引(借主側)
       所有権移転外ファイナンス・リース取引
      ① リース資産の内容
         有形固定資産
         主として、事務用機器及び車両運搬具であります。
      ② リース資産の減価償却の方法
         重要な会計方針「3.固定資産の減価償却方法」に記載のとおりであります。
     (金融商品関係)

     1.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業を行っており、余資運用については、
       安全性の高い金融資産で運用しております。
        デリバティブは、当社が保有する特定の有価証券の投資リスクを低減させる目的で利用しており、投機
       的な取引は行わない方針であります。
                                  89/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されております。有
       価証券及び投資有価証券は、当社業務運営に関連する株式、投資信託であります。これらは、それぞれ発
       行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である未払手数料は、1年以
       内の支払期日であります。
        デリバティブ取引には株価指数先物取引があり、その他有価証券で保有する投資信託の価格変動を相殺
       する目的で行い、ヘッジ対象に係る損益を認識する方法(時価ヘッジ)を適用しています。なお、ヘッジ
       開始時から有効性判定時点までの期間においてヘッジ手段とヘッジ対象の価格変動の相関関係を継続的に
       計測する事によりヘッジの有効性を評価しております。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制
        ①信用リスクの管理
        営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引先ごとの期
       日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
        有価証券の発行体の信用リスク及びデリバティブ取引のカウンターパーティーリスクに関しては、信用
       情報や時価の把握を定期的に行うことで管理しています。
        ②市場リスクの管理
        有価証券を含む金融商品の保有については、当社の市場リスク管理の基本方針(自己資金運用)に従
       い、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、価格変動リスクの軽減を図っています。デリバティブ取
       引に関しては、取引の執行、ヘッジの有効性の評価に関する部門を分離し、内部統制を確立しておりま
       す。
     (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        金融商品の時価は、市場価格に基づく価額によっております。また、注記事項「デリバティブ取引関
       係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市
       場リスクを示すものではありません。
     2.金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握すること
     が極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
         前事業年度(平成27年3月31日)                                           (単位:千円)
                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,801,864             20,801,864               -
      (2)未収委託者報酬                            1,827,951             1,827,951               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,812,198             1,812,198               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         4,054,289             4,054,289               -
               資産計                  28,496,304             28,496,304               -
      (1)未払手数料                             819,341             819,341              -
               負債計                    819,341             819,341              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                            (3,601)            (3,601)             -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                              327             327            -
            デリバティブ取引計                       (3,274)            (3,274)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)                                           (単位:千円)

                              貸借対照表計上額               時価           差額
      (1)現金及び預金                            20,903,257             20,903,257               -
      (2)未収委託者報酬                            2,183,032             2,183,032               -
      (3)未収運用受託報酬                            1,713,643             1,713,643               -
      (4)有価証券及び投資有価証券
         その他有価証券                         3,282,026             3,282,026               -
               資産計                  28,081,960             28,081,960               -
      (1)未払手数料                             838,064             838,064              -
               負債計                    838,064             838,064              -
      デリバティブ取引(※1)
       ① ヘッジ会計が適用されていないもの                             (220)            (220)            -
       ② ヘッジ会計が適用されているもの                            (1,564)            (1,564)             -
            デリバティブ取引計                       (1,784)            (1,784)             -
      (※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目につい
         ては、( )で示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

                                  90/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       資 産
      (1)現金及び預金
         預金については、すべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
        よっております。
      (2)未収委託者報酬及び(3)未収運用受託報酬
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
      (4)有価証券及び投資有価証券
         これらの時価について、投資信託は基準価額によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関
        する事項については、注記事項「有価証券関係」を参照ください。
       負 債
      (1)未払手数料
         これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       デリバティブ取引
        注記事項「デリバティブ取引関係」を参照ください。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

                                   (単位:千円)
                     前事業年度             当事業年度
          区分
                  (平成27年3月31日)             (平成28年3月31日)
         非上場株式             60,720             60,720
      上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)有価証券
     及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
     (注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   (単位:千円)
          前事業年度(平成27年3月31日)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,800,853           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               1,827,951           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,812,198           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              127,840          -       -       -       -  3,300,657
           合計         24,568,844           -       -       -       -  3,300,657
                                                   (単位:千円)

          当事業年度(平成28年3月31日)
                           1年超       2年超       3年超       4年超
                    1年以内                                 5年超
                           2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
      預金              20,902,546           -       -       -       -       -
      未収委託者報酬               2,183,032           -       -       -       -       -
      未収運用受託報酬               1,713,643           -       -       -       -       -
      有価証券及び投資有価証券
       その他有価証券のうち
       満期のあるもの
        証券投資信託              82,540         -       -       -       -  2,395,185
           合計         24,881,762           -       -       -       -  2,395,185
     (有価証券関係)

      1 その他有価証券
       前事業年度(平成27年3月31日)
                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                          3,740,183             2,664,442             1,075,740
       ① 証券投資信託
                          3,740,183             2,664,442             1,075,740
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                           314,105             316,720             △  2,615
       ① 証券投資信託
                           314,105             316,720             △  2,615
           小計
                                  91/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                          4,054,289             2,981,163             1,073,125
           合計
     当事業年度(平成28年3月31日)

                     貸借対照表計上額
           種類                       取得原価(千円)              差額(千円)
                       (千円)
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                          2,698,875             2,500,000              198,875
       ① 証券投資信託
                          2,698,875             2,500,000              198,875
           小計
      貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                           583,151             583,423              △  271
       ① 証券投資信託
                           583,151             583,423              △  271
           小計
                          3,282,026             3,083,423              198,603
           合計
      2 当事業年度中に売却したその他有価証券

         該当するものはありません。
      3 当事業年度中に解約・償還したその他有価証券

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                                 解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                           102,729               953           △  2,197
       ① 証券投資信託
                           102,729               953           △  2,197
           合計
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                 解約・償還益の合計額             解約・償還損の合計額
           種類          解約・償還額(千円)
                                     (千円)             (千円)
                           738,178             106,977             △  2,920
       ① 証券投資信託
                           738,178             106,977             △  2,920
           合計
     (デリバティブ取引関係)

      1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             197,054             -      △3,601         △3,601
             合計               197,054             -      △3,601         △3,601
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                   契約額のうち
                          契約額等                    時価        評価損益
        区分        取引の種類                    1年超
                          (千円)                   (千円)         (千円)
                                    (千円)
              株価指数先物取引
       市場取引
               売建             148,005             -       △220         △220
             合計               148,005             -       △220         △220
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

        株式関連
         前事業年度(平成27年3月31日)
                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
                                  92/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            131,145            -      △3,325
      識する方法          買建           投資有価証券            277,953            -       3,652
                   合計                    409,098            -        327
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
         当事業年度(平成28年3月31日)

                                             契約額のうち
       ヘッジ会計                              契約額等                   時価
                 取引の種類         主なヘッジ対象                     1年超
        の方法                             (千円)                  (千円)
                                              (千円)
      ヘッジ対象に         株価指数先物取引
      係る損益を認          売建           投資有価証券            117,467            -        147
      識する方法          買建           投資有価証券            179,836            -      △1,711
                                                   -
                   合計                    297,303                  △1,564
     (注)時価の算定方法
        取引所の価格に基づき算定しております。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度を設けております。また、確定拠出型の制度と
      して企業型確定拠出年金制度を設けております。
       当社が有する確定給付企業年金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しておりま
      す。
     2.確定給付制度

       (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                     前事業年度               当事業年度
                                 (自 平成26年4月1日               (自 平成27年4月1日
                                  至 平成27年3月31日)               至 平成28年3月31日)
         退職給付引当金の期首残高                             △357,258千円               △331,766千円
          退職給付費用                               150,018               51,208
          退職給付の支払額                              △21,349                  -
          制度への拠出額                              △103,177               △66,102
         退職給付引当金の期末残高                              △331,766              △346,659
       (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用

          の調整表
                                    前事業年度               当事業年度
                                  (平成27年3月31日)               (平成28年3月31日)
          積立型制度の退職給付債務                            669,318千円               727,842千円
          年金資産                          △1,001,084               △1,074,502
          貸借対照表に計上された前払年金費用                           △331,766               △346,659
       (3)退職給付費用

          簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度58,362千円 当事業年度51,208千円
     3.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度17,436千円、当事業年度17,574千円であります。
     (税効果会計関係)

     1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度              当事業年度
                              (平成27年3月31日)              (平成28年3月31日)
      繰延税金資産
       有価証券償却超過額                               4,795千円              4,551千円
                                  93/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       ソフトウェア償却超過額                              69,263              52,651
       賞与引当金損金算入限度超過額                              108,734               98,134
       社会保険料損金不算入額                              15,665              14,233
       役員退職慰労引当金                              34,461              45,488
       未払事業税                              30,421              39,817
       その他                              93,137              58,782
        繰延税金資産小計                             356,479              313,659
        評価性引当額                            △24,103              △22,331
        繰延税金資産合計                             332,375              291,328
      繰延税金負債
       前払年金費用                             △107,027              △106,147
       その他有価証券評価差額金                             △346,190               △60,812
        繰延税金負債合計                           △453,218              △166,959
      繰延税金資産の純額                             △120,843               124,368
     2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
     め注記を省略しております。
     3 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

      「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年3月29日に
     国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰越税金負債の計算(ただし、平成28年4月1日
     以降解消されるものに限る)に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.26%から、回収又は支払が見込まれ
     る期間が平成28年4月1日から平成30年3月31日までのものは30.86%、平成30年4月1日以降のものについて
     は30.62%にそれぞれ変更されております。
      その結果、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)が4,569千円減少し、当事業年度に
     計上された法人税等調整額が7,826千円、その他有価証券評価差額金が3,257千円それぞれ増加しております。
     (資産除去債務関係)

       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有し
     ているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)が計上されているため、資産除去債務の負債計
     上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担
     に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
     (セグメント情報等)

      [セグメント情報]
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)及び当事業年度(自 平成27年4月1日 
       至 平成28年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         2,629,803            資産運用業
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                                  94/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       1.製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益各項目の区分と同一であることか
        ら、製品及びサービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       2.地域ごとの情報
        (1)売上高
             本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
            地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
             本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
            め、記載を省略しております。
       3.主要な顧客ごとの情報
         委託者報酬については、当社が運用している投資信託は大半が公募投信であり、委託者報酬を最終的
        に負担する受益者は不特定多数であるため、記載を省略しております。
         運用受託報酬については、損益計算書の営業収益の10%以上を占める投資一任報酬がありますが、守
        秘義務によりその顧客の名称に代えて種類と顧客を区別するための記号を記載しております。
             顧客の種類等                 営業収益(千円)                 関連するセグメント名
            適格機関投資家A                         3,061,207            資産運用業
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
        当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

        該当するものはありません。
     (関連当事者情報)

       1.関連当事者との取引
         財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
       前事業年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有      関連当事者            取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                     取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料     3,833,692    未払手数料      361,219
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                          未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     13,851,610          1,661,682
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       当事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

                            議決権等
                   資本金
                        事業の     の所有      関連当事者            取引金額          期末残高
      種類   会社等の名称      所在地     又は                     取引の内容           科目
                        内容    (被所有)       との関係            (千円)          (千円)
                   出資金
                             割合
     同一の親
         株式会社      東京都    14,040
     会社をも                   銀行業     なし    投資信託の販売       支払手数料     3,542,264    未払手数料      336,556
         みずほ銀行      千代田区     億円
     つ会社
     同一の親
         みずほ信託      東京都     2,473     信託                          未収委託者
     会社をも                        なし    信託財産の管理       委託者報酬     14,108,529          2,053,638
         銀行株式会社      中央区     億円    銀行業                          報酬
     つ会社
       (注)   1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
           おります。
          2.取引条件及び取引条件の決定方針等
            上記の取引については、一般取引条件と同様に決定しております。
       2.親会社又は重要な関連会社に関する注記

         親会社情報
                                  95/135

                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          株式会社みずほフィナンシャルグループ
          (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     (1株当たり情報)

                                前事業年度                  当事業年度
                            (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                             至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり純資産額                                24,106.70円                  24,618.62円
     1株当たり当期純利益金額                                 1,049.16円                  1,639.16円
     (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しており
          ません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前事業年度                  当事業年度
                           (自 平成26年4月1日                  (自 平成27年4月1日
                            至 平成27年3月31日)                  至 平成28年3月31日)
     1株当たり当期純利益金額
      当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      普通株式に帰属しない金額(千円)                                   -                   - 
      普通株式に係る当期純利益(千円)                               1,103,790                   1,720,534 
      期中平均株式数(株)                               1,052,070                   1,049,643 
     (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
     (1)  中間貸借対照表

                                                 (単位:  千円)
                                         第54期中間会計期間
                                         (平成28年9月30日)
      資産の部
       流動資産
        現金及び預金                                             4,120,018
        未収委託者報酬                                              2,064,997
        未収運用受託報酬                                              1,959,028
        繰延税金資産                                               140,728
        その他                                               398,383
        貸倒引当金                                               △1,207
        流動資産合計                                              8,681,950
       固定資産
        有形固定資産
         工具、器具及び備品(純額)                                              62,971
         有形固定資産合計                                         ※1    62,971
        無形固定資産                                               12,767
        投資その他の資産
         投資有価証券                                              815,525
         繰延税金資産                                              73,719
         その他                                              638,830
                                                      △19,404
         貸倒引当金
         投資その他の資産合計                                             1,508,671
        固定資産合計                                              1,584,410
       資産合計                                              10,266,360
      負債の部

       流動負債
        未払金                                              793,859
        未払費用                                             1,675,771
        未払法人税等                                              253,697
        賞与引当金                                              319,200
        その他                                              221,869
        流動負債合計                                             3,264,398
                                  96/135


                                                           EDINET提出書類
                                               アセットマネジメントOne株式会社(E10677)
                                                 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       固定負債
        役員退職慰労引当金                                               57,860
        時効後支払損引当金                      &